Thông tin tài liệu
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu tơi Các số liệu, kết nêu đồ án trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả đồ án i LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Cũng bạn sinh viên năm cuối khác, em học viện tạo điều kiện để thực tập công ty Sau hai tháng tiếp xúc với môi trường thực tế em hồn thành sản phẩm Mặc dù trải qua ba năm học tập viết số chương trình đơn giản, làm tập lớn kết thúc môn học, sản phẩm khơng thể tránh sai sót.Và em sản phẩm tốt mà thân em viết Do thời gian tiếp xúc thực tế không nhiều, nên việc hoàn thành sản phẩm hoàn chỉnh em việc không dễ dàng Để hoàn thành đề tài nỗ lực em cịn nhận nhiều giúp đỡ thầy cơ, cơng ty, gia đình bạn bè Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: Các thầy giáo tồn Học viện, đặc biệt thầy cô giáo khoa Hệ thống thông tin kinh tế giảng dạy truyền đạt cho em kiến thức bổ ích từ đến nâng cao để chúng em áp dụng vào việc thiết kế, xây dựng đề tài Thầy HỒNG HẢI XANH- Giảng viên khoa Hệ Thống thơng tin kinh tế- Học viện tài chính, người trực tiếp hướng dẫn, đóng góp cho em ý kiến bổ ích giúp đỡ em hồn thành đợt thực tập cuối khóa Cơng ty CỔ PHẦN TRUYỀN THƠNG VIỆT NAM, anh chị phịng nhân sự, phịng Kế tốn-Tài cung cấp cho chúng em thơng tin thiết thực công ty,tạo điều kiện thuận lợi suốt thời gian em thực tập dẫn cho em phần nghiệp vụ để em hồn thành đồ án Cuối cùng, em xin bày tỏ lòng biết ơn tới bố mẹ, anh chị em, người bạn em người giúp đỡ nhiều mặt tinh thần, góp ý kịp thời cho việc hoàn thành đồ án em Em xin chân thành cám ơn! ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG ĐỒ ÁN Tên viết tắt Nghĩa đầy đủ PMKT Phần mềm kế toán DN Doanh nghiệp GTGT Giá trị gia tăng VBĐQ Vàng bạc đá quý VN Việt Nam TK Tài khoản VND Việt Nam đồng CSDL Cơ sở liệu DNNN Doanh nghiệp Nhà nước TSCĐ Tài sản cố định BQLNH Bình quân liên ngân hàng iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I LỜI CẢM ƠN II PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHẬN THỨC CHUNG ĐỂ XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TỐN VÀ CƠNG TÁC KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP 1.1 Nhận thức chung xây dựng phần mềm kế toán doanh nghiệp 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, yêu cầu phần mềm kế toán 1.1.2 Các thành phần phần mềm kế toán 1.1.3 Sự cần thiết phải phát triển phần mềm kế toán doanh nghiệp 10 1.1.4 Quy trình xây dựng phần mềm kế tốn .10 1.1.5 Các công cụ tin học sử dụng xây dựng phần mềm kế toán 29 1.2 Nhận thức chung kế toán vốn tiền .33 1.2.1 Kế toán vốn tiền nhiệm vụ kế toán vốn tiền 33 1.2.2 Tổ chức công tác kế toán vốn tiền .36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THÔNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN VÀ GIẢI PHÁP PHÂN TÍCH HỆ THỐNG TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN TRUYỀN THÔNG VIỆT NAM 49 2.1 Giới thiệu khái quát công ty CP Truyền Thông VN Hà Nội 49 2.1.1 Thông tin chung Công ty CP Truyền Thông VN .49 2.1.2 Đặc điểm hoạt kinh doanh Công ty CP Truyền Thông VN 49 2.2 Thực trạng cơng tác kế tốn vốn tiền Cơng ty CP Truyền Thông Việt Nam 49 2.2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý Công ty .49 iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.2 Tổ chức máy kế tốn chi nhánh cơng ty .52 2.2.3 Hình thức tổ chức cơng tác kế tốn .52 2.2.4 Các thành phần hệ thống thơng tin kế tốn Cơng ty CP Truyền Thông VN 55 2.2.5 Tổ chức cơng tác kế tốn vốn băng tiền Cơng ty CP Truyền Thông Việt Nam .56 2.3 Đánh giá trạng phương thức khắc phục hệ thống thơng tin kế tốn vốn tiền Cơng ty CP Truyền Thông VN .57 2.3.1 Tổ chức máy kế toán 57 2.3.2 Cơ sở vật chất 57 2.3.3 Tổ chức cơng tác kế tốn 58 2.3.4 Những điểm cơng tác kế tốn vốn tiền thông tư 200/2014/TT – BTC 63 CHƯƠNG 3: XÂY DỰNG PHẦN MỀM KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀNTẠI CƠNG TY CP TRUYỀN THƠNG VIỆT NAM .65 3.1 Phân tích hệ thống đặt toán 65 3.1.1 Mục tiêu hệ thống 65 3.1.2 Mơ tả tốn 65 3.1.3 Xác định yêu cầu 67 3.2 Phân tích hệ thống chức 68 3.2.1 Biểu đồ ngữ cảnh 68 3.2.2 Biểu đồ phân cấp chức 69 3.2.3 Ma trận thực thể chức 71 3.2.4 Phân tích mơ hình 72 3.3 Mơ hình E-R 77 3.3.1 Liệt kê, xác hóa chọn lọc thơng tin 77 3.3.2 Xác định thực thể biểu diễn mối quan hệ 77 v LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3.3 Mơ hình thực thể liên kết .80 3.4 Mơ hình sở liệu 83 3.4.1 Chuyển mơ hình thực thể liên kết sang mơ hình liệu quan hệ 83 3.4.1 Biểu đồ liệu mơ hình 83 3.4.2 Cơ sở liệu vật lý 84 3.5 Xác định luồng hệ thống 88 3.5.1 Luồng hệ thống tiến trình “1.0 – Thu chi tiền mặt” .88 3.5.2 Luồng hệ thống tiến trình “2.0 – Thu chi tiền gửi ngân hàng” 89 3.5.3 Luồng hệ thống tiến trình “3.0 – Kiểm kê, đối chiếu” 90 3.5.4 Luồng tiến trình “4.0 - Lập báo cáo” 91 3.6 Giới Thiệu Về Phần Mềm 92 3.6.1 Giới Thiệu Tổng Quát Về phần mềm 92 3.6.2 Yêu cầu cài đặt .92 3.6.3 Một số giao diện 93 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC HÌNH VẼ HÌNH 1 SỒ HẠCH TOÁN MỘT SỐ NGHIỆP VỤ PHÁT SINH TIỀN MẶT 39 HÌNH 1.2 SƠ ĐỒ HẠCH TOÁN NGHIỆP VỤ PHÁT SINH TIỀN GỬI NGÂN HÀNG 46 HÌNH 1.3 SƠ ĐỒ PHÁT SINH NGHIỆP VỤ TIỀN ĐANG CHUYỂN .48 HÌNH 2.1 SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CƠNG TY 51 HÌNH 2.2 TỔ CHỨC BỘ MÁY KẾ TỐN TẠI CHI NHÁNH CƠNG TY 52 HÌNH QUY TRÌNH GHI SỔ KẾ TỐN THEO HÌNH THỨC NHẬT KÝ CHUNG 53 HÌNH 2.4 QUY TRÌNH THU TIỀN MẶT TẠI QUỸ 59 HÌNH 2.5 QUY TRÌNH CHI TIỀN MẶT TẠI QUỸ .60 HÌNH 2.6 QUY TRÌNH THU TIỀN QUA NGÂN HÀNG .61 HÌNH 2.7 QUY TRÌNH CHI TIỀN QUA NGÂN HÀNG 62 HÌNH BIỂU ĐỒ NGỮ CẢNH 68 HÌNH 3.2 BIỂU ĐỒ PHÂN CẤP CHỨC NĂNG 69 HÌNH 3.3 BIỂU ĐỒ LUỒNG DỮ LIỆU MỨC 72 HÌNH TIẾN TRÌNH “THU CHI TIỀN MẶT” .73 HÌNH TIẾN TRÌNH “THU CHI TIỀN GỬI NGÂN HÀNG” .74 HÌNH 3.6 TIẾN TRÌNH “KIỂM KÊ, ĐỐI CHIẾU” .75 HÌNH 3.7 TIẾN TRÌNH “LẬP BÁO CÁO” 76 HÌNH MƠ HÌNH THỰC THỂ LIÊN KẾT .82 HÌNH 3.9 BIỂU ĐỒ DỮ LIỆU 83 HÌNH 10 LUỒNG HỆ THỐNG TIẾN TRÌNH “1.0 – THU CHI TIỀN MẶT” 88 HÌNH 13 LUỒNG TIẾN TRÌNH “4.0 - LẬP BÁO CÁO” 91 HÌNH 3.14 GIAO DIỆN CHÍNH .93 HÌNH 3.15 GIAO DIỆN ĐĂNG NHẬP 94 HÌNH 3.16 FORM NHẬP DANH MỤC TÀI KHOẢN 94 vii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com HÌNH 3.17 FORM NHẬP DANH MỤC NHÂN VIÊN 95 HÌNH 3.18 FORM NHẬP DANH MỤC NGÂN HÀNG 95 HÌNH 3.19 NHẬP PHIẾU THU 96 HÌNH 3.20 FORM NHẬP PHIẾU CHI 96 HÌNH 3.21 MẪU SỔ QUỸ TIỀN MẶT 97 HÌNH 3.22 MẪU SỔ TIỀN GỬI NGÂN HÀNG .98 HÌNH 3.23 MẪU GIẤY BÁO NỢ 99 Hình 3.24 Mẫu phiếu thu 100 viii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào trình sản xuất quản lý khơng cịn lạ doanh nghiệp Việt Nam Đặc biệt trình quản lý nay, hầu hết doanh nghiệp sử dụng hệ thống công nghệ thông tin phát triển với trợ giúp đắc lực từ phần mềm quản lý, kế tốn… giúp doanh nghiệp có phận quản lý tốt hơn, xử lý nhanh chóng chứng từ, giúp doanh nghiệp nhanh chóng đưa định đắn kịp thời cho phát triển doanh nghiệp Cùng với phát triển công ty, khối lượng thơng tin cần xử lý ngày nhiều địi hỏi phải đáp ứng nhanh chóng, kịp thời cho nhu cầu quản lý Vì việc ứng dụng cơng nghệ tin học vào cơng tác quản lý nói chung, quản lý vật tư nói riêng cần thiết Thực tế cho thấy, từ áp dụng phần mềm tin học, hoạt động quản lý ngày nhẹ nhàng, hiệu quả, xác đem lại thành cơng lớn cho nhiều doanh nghiệp Tuy nhiên, để có phần mềm phù hợp với công tác quản lý, phù hợp với hoạt động doanh nghiệp lại vấn đề dễ dàng Qua việc khảo sát hoạt động sản xuất, kinh doanh Công ty CP Truyền Thông VN, em nhận thấy, Công ty CP Truyền Thơng VN có hoạt động kinh doanh may mặc, gia cơng quần áo Trong hoạt động hàng ngày, lượng tiền giao dịch tương đối lớn Xuất phát từ thực tế kinh doanh trên, địi hỏi cần phải có phần mềm quản lý vốn tiền, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý vốn tiền dễ dàng giảm thiểu sai sót mà nhân viên kế toán dễ dàng gặp phải phải xử lý thủ công nghiệp vụ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Mục tiêu đề tài Mục tiêu đề tài người dùng chấp nhận thực trình quản lý hạch tốn cơng ty Vì vậy, chương trình trước hết phải đáp ứng yêu cầu là: đơn giản, đầy đủ chức năng, dễ nhìn, thuận tiện cho việc sử dụng cài đặt Ngồi ra, quan áp dụng có đặc thù riêng tùy thuộc vào chế độ kế tốn mà quan thực Mục tiêu đề tài là: + Hệ thống giải toán quản lý vốn tiền doanh nghiệp + Hệ thống cung cấp cho người dùng đầy đủ chức theo yêu cầu nghiệp vụ quản lý vốn tiền + Hệ thống cung cấp thông tin vốn tiền + Hệ thống giúp đưa báo cáo Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu phân hệ kế tốn vốn tiền Cơng ty CP Truyền Thông VN Phạm vi nghiên cứu đề tài Trong phạm vi đề tài này, hệ thống quản lý vốn tiền (tiền mặt tiền gửi ngân hàng) thực báo cáo liên quan đến vốn tiền doanh nghiệp Việc phân tích, thiết kế hệ thống nhằm phục vụ cho cơng tác quản lý vốn tiền Công ty cách tốt số lượng giá trị, giúp cho kế toán thủ quỹ kiểm soát tình hình thu - chi - tồn quỹ, đưa báo cáo cần thiết cho nhà quản lý cơng ty để có biện pháp kịp thời nhằm không ngừng nâng cao hiệu hoạt động Công ty tương lai Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu sau: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.5 Xác định luồng hệ thống 3.5.1 Luồng hệ thống tiến trình “1.0 – Thu chi tiền mặt” Hình 10 Luồng hệ thống tiến trình “1.0 – thu chi tiền mặt” 93 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.5.2 Luồng hệ thống tiến trình “2.0 – Thu chi tiền gửi ngân hàng” Hình 3.11 luồng hệ thống tiến trình “2.0 – thu chi tiền gửi ngân hàng” 94 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.5.3 Luồng hệ thống tiến trình “3.0 – Kiểm kê, đối chiếu” Hình 3.12 Luồng hệ thống tiến trình “3.0 – Kiểm kê, đối chiếu” 95 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.5.4 Luồng tiến trình “4.0 - Lập báo cáo” Ngân hàng báo cáo 4.1 Phiếu thu chi D4 biên bản,báo cáo Giấy báo nợ Yêu cầu báo cáo Lập báo cáo báo cáo Ban lãnh đạo Hình 13 Luồng tiến trình “4.0 - lập báo cáo” 96 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6 Giới Thiệu Về Phần Mềm 3.6.1 Giới Thiệu Tổng Quát Về phần mềm Phần mềm HTTT kế toán vốn tiền chi nhánh công ty cổ phần truyền thơng Việt Nam có số chức : Quản lí người dung Quản lí thơng tin chi nhánh Sửa xóa liệu Nhập in phiếu Cập nhật thông tin Theo dõi sổ… 3.6.2 Yêu cầu cài đặt Phần mềm thiết kế visual studio 2010, SQL Sever 2008 R2, Devexpress 13.2 Hệ điều hành: chạy win 7, win8 Bộ nhớ: Ram 1Gb trở lên Bộ gõ tiếng Việt: nên dùng Unikey Ổ đĩa cứng trống 300MB 97 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6.3 Một số giao diện 3.6.3.1 Giao diện Hình 3.14 Giao diện 98 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6.3.2 Giao diện đăng nhập Hình 3.15 giao diện đăng nhập 3.6.3.3 Form nhập danh mục tài khoản Hình 3.16 Form nhập danh mục tài khoản 99 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6.3.4 Form nhập danh mục nhân viên Hình 3.17 Form nhập danh mục nhân viên 3.6.3.5 Form nhập danh mục ngân hàng Hình 3.18 Form nhập danh mục ngân hàng 100 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6.3.5 Form nhập phiếu thu Hình 3.19 Nhập phiếu thu 3.6.3.6 Form nhập phiếu chi Hình 3.20 Form nhập phiếu chi 101 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6.3.7 Mẫu sổ quỹ tiền mặt Hình 3.21 Mẫu sổ quỹ tiền mặt 102 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6.3.8 Sổ Tiền gửi Ngân hàng Hình 3.22 Mẫu sổ tiền gửi ngân hàng 103 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6.3.9 Mẫu giấy báo nợ Hình 3.23 Mẫu giấy báo nợ 104 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.6.3.10 Mẫu phiếu thu Hình 3.24 Mẫu phiếu thu 3.6.3.11 Mẫu Giấy ủy nhiệm chi 105 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Với kiến thức học suốt bốn năm qua, đặc biệt kiến thức thực tế tích lũy thời gian thực tập với hướng dẫn tận tình thầy “HOÀNG HẢI XANH” em chọn đề tài “ Xây dựng phần mềm kế toán vốn tiền tại” Công ty Cổ Phần Truyền Thông Việt Nam hồn thành đồ án tốt nghiệp Cơng tác kế tốn Tiền lương áp dụng cơng nghệ thông tin thủ công phần mềm sử dụng để hỗ trợ công tác kế tốn vốn tiền ” Cơng ty Cổ Phần Truyền Thông Việt Nam ” nhằm giúp cho trình quản lý hồn thiện hơn, đem lại hiệu kinh doanh cao Nhưng kiến thức hạn chế thời gian thực tập có hạn nên phần mềm em khơng tránh khỏi thiếu sót, em kính mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo cô giáo, anh chị phịng kế tốn cơng ty, để em có nhiều kinh nghiệm quý giá hơn, khắc phục khuyết điểm thêm chức ưu việt tương lai Sau có điều kiện em phát triển phần mềm có khả ứng dụng cho doanh nghiệp khác không lĩnh vực kế toán vốn tiền Một lần em xin cảm ơn thầy” HỒNG HẢI XANH” thầy Học viện, anh chị phịng Tài chính- kế tốn ” Cơng ty Cổ Phần Truyền Thơng Việt Nam ”, gia đình, bạn bè giúp em hồn thành đề tài Sinh viên Lê Hồng Quảng 106 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] GS TS Ngô Thế Chi, TS Trương Thị Thủy, “Giáo trình Kế tốn tài chính”, NXB Tài chính, 2008 [2] PGS TS Đồn Xn Tiên, “Giáo trình Kế tốn quản trị”, NXB Tài chính, 2009 [3] Nguyễn Văn Ba, “Phân tích thiết kế hệ thống thơng tin”, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, 2006 [4] Ths Vũ Bá Anh, “Bài giảng gốc sở liệu”, Học viện Tài [5] Ths Vũ Bá Anh – Phan Phước Long, “Giáo trình Cơ sở liệu HP1, HP2, HP3”, Học viện Tài Chính [6] Thầy giáo Nguyễn Hữu Xuân Trường, thầy giáo Hà Văn Sang, “Bài giảng C# Sql Server - Học Viện Tài Chính ” CÁC TRANG WEB THAM KHẢO http://wwwwebketoan.vn/forum/ http://www.hvtc.edu.vn/forum/ http://www.congdongviet.com/ http://www.ketoanthienung.com/ 107 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THƠNG TIN KẾ TỐN VỐN BẰNG TIỀN VÀ GIẢI PHÁP PHÂN TÍCH HỆ THỐNG TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN TRUYỀN THÔNG VIỆT NAM 49 2.1 Giới thiệu khái quát công ty CP Truyền Thông VN... Các công cụ tin học sử dụng xây dựng phần mềm kế toán 29 1.2 Nhận thức chung kế toán vốn tiền .33 1.2.1 Kế toán vốn tiền nhiệm vụ kế toán vốn tiền 33 1.2.2 Tổ chức cơng tác kế tốn vốn tiền. .. 2.1.1 Thông tin chung Công ty CP Truyền Thông VN .49 2.1.2 Đặc điểm hoạt kinh doanh Công ty CP Truyền Thông VN 49 2.2 Thực trạng công tác kế tốn vốn tiền Cơng ty CP Truyền Thông Việt Nam
Ngày đăng: 12/10/2022, 08:29
Xem thêm:
