Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam chi nhánh vĩnh phúc

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH  NGUYỄN THỊ THU HỒI CQ56/15.05 KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành : Ngân hàng Mã số : 15 Giáo viên hướng dẫn : ThS Đặng Thị Ái HÀ NỘI - 2022 HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHOA: NGÂN HÀNG - BẢO HIỂM -  -THÔNG TIN SINH VIÊN Họ tên: Nguyễn Thị Thu Hoài Lớp: CQ56/15.05 SĐT: 0357559705 MSV: 1873402011510 E-mail: nguyenthithuhoai555@gmail.com ĐƠN VỊ THỰC TẬP: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc ĐỊA CHỈ: Số 69, đường Mê Linh, phường Liên Bảo, thành phố Vĩnh Yên, tỉnh Vĩnh Phúc i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thị Thu Hoài ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Những nội dung quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM nước 18 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 18 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) 19 1.3.3 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 22 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc22 2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc 22 iii 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc 23 2.1.3 Tình hình hoạt động kết hoạt động kinh doanh VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc 24 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 27 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc 27 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc 31 2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc 38 2.3.1 Kết đạt 38 2.3.2 Những hạn chế 40 2.3.3 Nguyên nhân 42 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 47 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc 47 3.1.1 Định hướng chung cho hoạt động kinh doanh 47 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 47 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc 49 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách chiến lược QTRR 49 3.2.2 Tn thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng 50 3.2.3 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 51 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 52 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt RRTD 54 3.2.6 Xử lý có hiệu khoản nợ có vấn đề 55 3.2.7 Thực đảm bảo tín dụng, trích lập dự phòng RRTD 55 3.2.8 Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 57 3.2.9 Đầu tư đổi mới, đại hóa cơng nghệ ngân hàng 58 iv 3.3 Một số kiến nghị 59 3.3.1 Đối với Nhà nước 59 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 60 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 62 KẾT LUẬN CHUNG 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam CNTT Cơng nghệ thơng tin DPRR Dự phịng rủi ro DS Doanh số KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp LNTT Lợi nhuận trước thuế NHBL Ngân hàng bán lẻ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NQH Nợ hạn QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VIB Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam VIB Vĩnh Phúc Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc XHTD Xếp hạng tín dụng vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 13 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc 23 Bảng 2.1: Tình hình huy động sử dụng vốn VIB Vĩnh Phúc 24 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh VIB Vĩnh Phúc 26 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng VIB Vĩnh Phúc 28 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ VIB Vĩnh Phúc 29 Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn VIB Vĩnh Phúc 32 Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu VIB Vĩnh Phúc 33 Bảng 2.7: Nợ xấu phân theo hình thức đảm bảo VIB Vĩnh Phúc 35 Bảng 2.8: Trích lập dự phịng rủi ro VIB Vĩnh Phúc 37 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sự phát triển cách mạng khoa học công nghệ 4.0 tạo điều kiện thuận lợi để ngành kinh tế nói chung ngành Ngân hàng nói riêng mở rộng hoạt động với quy mô lớn Với môi truờng kinh doanh ngày trở nên hội nhập tốc độ phát triển nhanh chóng cạnh tranh khốc liệt, ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro trình hoạt động Trong hoạt động NHTM tín dụng đóng vai trị quan trọng mang lại nguồn thu nhập để trì hoạt động cho máy quản lý đồng thời tích lũy lợi nhuận cho ngân hàng Nhưng hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro mà nguyên nhân cản trở phát triển, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, làm suy giảm lực tài khả cạnh tranh ngân hàng chí cịn đẩy ngân hàng đến nguy phá sản Vì vậy, việc nghiên cứu RRTD NHTM điều vô cấp thiết Thực tế cho thấy, ảnh hưởng Đại dịch Covid-19 khiến cho ngành kinh tế gặp nhiều khó khăn, cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức làm ăn thua lỗ, kéo theo ngân hàng điêu đứng khả khoản Điều cho thấy công tác quản trị RRTD NHTM Việt Nam chưa thực tốt cịn nhiều bất cập Tình hình dịch bệnh kéo dài làm cho VIB Vĩnh Phúc quan tâm nhiều vào hoạt động tín dụng tỷ lệ nợ xấu từ hoạt động tín dụng năm gần Chi nhánh có dấu hiệu tăng cao Là Ngân hàng TMCP đánh giá cao dần khẳng định vị vấn đề ban lãnh đạo VIB nói chung Chi nhánh Vĩnh Phúc đặc biệt quan tâm Xuất phát từ lý thực trạng tín dụng nay, em chọn đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc để viết khóa luận tốt nghiệp 2 Đối tượng mục đích nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: RRTD quản trị RRTD Ngân hàng thương mại - Mục đích nghiên cứu: + Làm sáng tỏ số vấn đề RRTD quản trị RRTD NHTM + Phân tích đánh giá thực trạng RRTD công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc; từ cho thấy thành tựu đạt hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản trị RRTD VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc + Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị RRTD VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động tín dụng cơng tác quản trị RRTD phạm vi hoạt động tín dụng VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc giai đoạn 2019-2021 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thu thập tài liệu, thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh, đánh giá, từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt khóa luận Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu, phần kết luận phụ lục, khóa luận chia thành chương, cụ thể: Chương 1: Những vấn đề quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc 53 nợ dự án, phương án Mục đích việc thẩm định lượng hóa rủi ro xảy khả kiểm sốt rủi ro ngân hàng Trong thời gian qua VIB Vĩnh Phúc thực tốt trình chun mơn hóa hoạt động thẩm định nhằm nâng cao chất lượng thẩm định, quan tâm tới việc tổ chức quản lý điều hành công tác thẩm định Tuy nhiên việc thẩm định trước cho vay Chi nhánh bộc lộ nhiều hạn chế định, Vì Chi nhánh cần có biện pháp để phòng ngừa, hạn chế nâng cao chất lượng thẩm định như: + Thẩm định chặt chẽ tính pháp lý khoản vay CBTD cần đảm bảo cá nhân vay vốn đứng bảo lãnh cần có đủ lực hành vi, tổ chức cần có đủ tư cách pháp nhân, người đại diện tổ chức phải có đủ thẩm quyền ký kết hợp đồng Đồng thời cần bảo đảm mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, TSBĐ đủ điều kiện chấp + Chi nhánh cần hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác thẩm định Để nâng cao chất lượng khoản vay giảm thiểu rủi ro, việc thực đầy đủ, xác quy trình cấp tín dụng cịn cần nâng cao chất lượng đội ngũ làm thẩm định Trong trình thẩm định, CBTD cần thẩm định uy tín khả tài khách hàng Trên thực tế có nhiều khách hàng cung cấp thơng tin khơng xác, khơng đầy đủ công tác thẩm định Chi nhánh chủ yếu dựa BCTC khách hàng Vì vậy, CBTD làm cơng tác thẩm định cần có trình độ chun mơn, phẩm chất đạo đức khả phân tích, thẩm định cách xác, trung thực khách quan để có định cho vay phù hợp Bên cạnh Chi nhánh cần đổi phương pháp thẩm định nâng cao chất lượng thẩm định để đảm bảo tính độc lập khách quan chun nghiệp Ngồi cần thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, thị trường, pháp luật, đặc biệt với tài sản chấp bất động sản đất đai để đảm bảo an toàn cho khoản vay khả thu hồi vốn ngân hàng 54 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt RRTD Kiểm tra, kiểm soát RRTD nội dung quản trị RRTD, thực song song với hoạt động QTRR nhằm mục tiêu: phòng, chống kiểm sốt rủi ro phát sinh hoạt động tín dụng; đảm bảo tồn hoạt động, phận cá nhân ngân hàng tuân thủ quy định pháp luật, tuân thủ thực chiến lược, sách, quy trình cấp thẩm quyền; đảm bảo mục tiêu an toàn hiệu hoạt động ngân hàng Việc theo dõi giám sát khoản vay, thực kiểm tra xử lý RRTD xem chế giám sát tín dụng Mặc dù ln tiến hành kiểm tra, kiểm sốt RRTD q trình cấp tín dụng hiệu mang lại chưa cao Vì vậy, để cơng tác kiểm tra, giám sát RRTD thực nhanh chóng đạt hiệu cao, Chi nhánh cần thực hoạt động sau: + Tiến hành kiểm tra định kỳ tất loại hình tín dụng Xây dựng kế hoạch, chương trình nội dung, trình kiểm tra cách thận trọng, chi tiết như: lên kế hoạch trả nợ cho khách hàng, đảm bảo khách hàng không chậm trễ việc trả nợ theo kế hoạch, kiểm tra chất lượng TSBĐ, kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hợp đồng tín dụng, đánh giá điều kiện tài thay đổi bất thường mặt khách hàng, đánh giá xem khoản cấp tín dụng có tn thủ sách cho vay ngân hàng tiêu chuẩn quan pháp lý đặt + Kiểm tra thường xuyên khoản vay lớn, xảy RRTD khoản vay ảnh hưởng xấu đến tình hình tài ngân hàng Chi nhánh cần tăng cường kiểm tra tín dụng kinh tế có dấu hiệu xuống, ngành nghề cấp tín dụng có vấn đề dẫn đến xảy rủi ro Yêu cầu CBTD làm công tác quản lý rủi ro cần thường xuyên kiểm tra hạn mức, giám sát rủi ro kinh doanh, tiến hành phân tích biểu ngành kinh doanh Kiểm tra việc sử dụng vốn vay có phù hợp với mục đích xin vay hay không; kiểm tra dự án, tiến độ phương án sản xuất kinh doanh, trạng TSBĐ khoản vay Phối hợp chặt chẽ phòng ban để cơng tác kiểm tra, kểm sốt RRTD đạt hiệu cao 55 3.2.6 Xử lý có hiệu khoản nợ có vấn đề Trong năm qua, VIB Vĩnh Phúc ln chủ động tích cực việc xử lý khoản nợ có vấn đề Tuy nhiên tồn nhiều bất cập như: khung pháp lý chưa hồn chỉnh gây khó khăn cơng tác thu hồi nợ, nhiều khoản nợ rao bán với giá thấp… Do đó, việc phân tích đánh giá khả thu hồi giao kế hoạch thu hồi nợ cho CBTD phải việc làm thường xuyên Để làm tốt vấn đề này, cần tập trung vào số nội dung như: + Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn Chi nhánh theo quý; giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro từ Chi nhánh xuống CBTD, tiêu bắt buộc thực sở để giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu ngày gia tăng Đồng thời khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ đề nghị quan pháp luật, quyền địa phương phối hợp để thu hồi khoản nợ cịn đọng, khó địi + Chi nhánh cần thường xun thực trích lập dự phịng để xử lý rủi ro trình hoạt động theo quy định Thơng tư 11/2021/TT-NHNN Đặc biệt hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy từ giúp lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Thời gian tới VIB Vĩnh Phúc cần chủ động việc tăng hạn mức trích lập dự phòng khoản nợ xấu để đảm bảo an toàn RRTD xảy + Khi rủi ro xảy ra, ngân hàng cần có biện pháp để xử lý nợ kịp thời, hiệu như: gia hạn thời gian, khoanh nợ, bán nợ, xóa nợ… Trong thời gian qua, VIB Vĩnh Phúc thực nhiều biện pháp để xử lý nợ chưa đem lại hiệu cao Trong thời gian tới, Chi nhánh cần vào mức độ thiệt hại vốn, tài sản yếu tố người để có biện pháp xử lý nợ hiệu 3.2.7 Thực đảm bảo tín dụng, trích lập dự phịng RRTD Thực biện pháp đảm bảo tín dụng tốt giúp cho VIB Vĩnh Phúc giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy Mặc dù ngân hàng nỗ lực hiệu mà biện pháp mang lại chưa cao Những hạn chế từ khâu định giá làm cho khoản vay chưa thực chất lượng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng 56 Do ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra đánh giá lại giá trị tài sản chấp, đặc biệt bất động sản để có biện pháp kịp thời xử lý Bên cạnh ngân hàng không nên tập trung vào khách hàng hay ngành nghề, khu vực mà nên thực cấp tín dụng cho nhiều khách hàng ngành nghề, khu vực khác để phân tán rủi ro, cách: đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng phương thức cho vay; bảo hiểm tín dụng; thực trích lập DPRR,… Để ứng phó RRTD xảy Chi nhánh cần thực tốt giải pháp sau: + Đa dạng hóa danh mục đầu tư phương thức cho vay: Đa dạng hóa danh mục đầu tư biện pháp tốt nhất, chủ động việc phân tán RRTD Ngân hàng chia nguồn tiền vào nhiều lại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề nhiều khu vực khác để tránh gặp rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định hay tránh rủi ro bất ngờ từ khách hàng có vốn vay lớn Cho vay với nhiều lại thời hạn khác đảm bảo cân đối vốn cho ngắn, trung dài hạn để đảm bảo phát triển vững tránh RRTD thay đổi lãi suất thị trường Bên cạnh đó, ngân hàng nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết với NHTM khác địa bàn để cấp tín dụng khoản vay cần nhiều vốn để chia sẻ trách nhiệm rủi ro xảy + Bảo hiểm tín dụng: Đây biện pháp quan trọng nhằm chia sẻ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm tín dụng để phịng trường hợp khách hàng vay vốn rơi vào tình trạng khơng có khả trả nợ cơng ty bảo hiểm trả Tuy nhiên, loại bảo hiểm tín dụng chưa phổ biến nay, phải đóng khoản phí bảo hiểm trước mắt khác hàng có xu hướng coi trọng lợi ích trước mắt lợi ích lâu dài Do vậy, rủi ro tiềm ẩn xảy lúc + Thực trích lập DPRR phương thức đảm bảo ngân hàng có rủi ro xảy Với tình hình dịch bệnh kéo dài liên tục 57 ngân hàng cần tăng trích lập dự phịng để đảm bảo an tồn trước biến động bất ngờ thị trường kinh tế 3.2.8 Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Chất lượng nguồn nhân lực vấn đề quan trọng hàng đầu, thành bại hoạt động doanh NHTM Tại VIB Vĩnh Phúc phần lớn cán trẻ đào tạo chuyên môn, lại thiếu kinh nghiệm thực tế, để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công tác quản trị RRTD đạt hiệu cao, Chi nhánh cần áp dụng biện pháp: + Chủ động tăng cường quan tâm đến công tác bồi dưỡng, nâng cao trình độ đội ngũ cán Chi nhánh thường xuyên tổ chức buổi đào tạo, khóa học để nâng cao trình độ hiểu biết pháp luật kiến thức QTRR ngân hàng, đặc biệt quản trị RRTD Với cán chưa đủ tiêu chuẩn, phải tiến hành đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức mới, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ Bên cạnh cần bố trí cán bộ, nhân viên phải phù hợp với lực sở trường Luôn ý đến vấn đề cải cách hoàn thiện quy chế quản lý cán ngân hàng, coi trọng lực chuyên môn tinh thần trách nhiệm, từ tạo điều kiện cho cá nhân phát huy tối đa lực để giúp ngân hàng ngày phát triển + Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt để phát kịp thời, ngăn ngừa hành vi vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ Ngồi việc kiểm tra, kiểm sốt khoản vay cần kiểm tra, kiểm soát ngân hàng để họ chấp hành nghiêm chỉnh cơng việc Bên cạnh đó, cần đưa hình thức xử phạt nghiêm minh cho cán vi phạm quy chế có tính răn đe cán lại Để làm tốt điều đội ngũ lãnh đạo đóng vai trò thiết yếu, vấn đề liên quan đến QTRR, yếu tố tín nhiệm đạo đức nghề nghiệp phải coi tảng hoạt động kinh doanh Chi nhánh + Đưa chế tuyển dụng với xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, kế hoạch phát triển mang tính hiệu Đồng thời xây dựng 58 mơi trường làm việc hịa đồng, thân thiện mang tính chun nghiệp để cán nhân viên có mơi trường làm việc thoải mái, hiệu giúp họ phát huy tối đa lực Khuyến khích hỗ trợ cán ngân hàng tham gia khóa học đào tạo nhằm bổ sung, nâng cao kiến thức chuyên môn nghiệp vụ + Xây dựng hệ thống văn thống nhất, quy định chế độ đãi ngộ phù hợp để khuyến khích người làm việc hiệu Chế độ lương, thưởng tùy thuộc vào khả cán bộ; việc thưởng cho cán có thành tích xuất sắc bật phải có hình phạt cụ thể cán có sai sót 3.2.9 Đầu tư đổi mới, đại hóa cơng nghệ ngân hàng Mỗi NHTM hoạt động kinh doanh lấy CNTT làm nòng cốt đòn bẩy phát triển sở cơng nghệ hóa, đại hóa tổng thể nghiệp vụ ứng dụng quản trị Xu hướng phát triển mạnh mẽ khoa học công nghệ mang đến hội cho ngân hàng đặc biệt với tình hình dịch bệnh phát triển ngân hàng số xu tất yếu Cùng với hội cho ngân hàng có nhiều thách thức đặt mà nhà quản trị cần phải vượt qua Đầu tư sở hạ tầng CNTT, kỹ thuật đại ứng dụng công nghệ ngân hàng tảng để phát triển ngân hàng số Chi nhánh nỗ lực trì niềm tin khách hàng chất lượng dịch vụ để giúp ngân hàng phát triển thành công thị trường cạnh tranh khốc liệt Để làm tốt điều đó, ngân hàng cần: + Đẩy mạnh phát triển ứng dụng công nghệ vào dịch vụ ngân hàng đại ứng dụng toán điện tử Mobile Banking, Internet Banking hay sản phẩm, dịch vụ thẻ toán khác Ngân hàng nên tiếp tục nghiên cứu ứng dụng công nghệ mới, tạo nhiều giá trị gia tăng cho sản phẩm dịch vụ ngân hàng Ngân hàng cần dựa tảng đầu tư, phát triển CNTT đại, nghiên cứu ứng dụng công nghệ phát triển, ứng dụng sản phẩm dịnh vụ ngân hàng thông minh vào hoạt động ngân hàng số Đồng thời trọng vấn đề tiện ích, an tồn, mức độ bảo mật thông tin cho khách hàng thời đại công nghệ số phản hồi khách hàng trải nghiệm dịch vụ ngân 59 hàng để có biện pháp giải phù hợp Đây hướng để nâng cao giá trị, khả thích ứng đổi sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tảng công nghệ đại + Để tạo tảng cho phát triển ngân hàng số, ngân hàng cần tổ chức máy cách thức quản lý chiến lược ngân hàng số phát triển nguồn nhân lực phù hợp, từ phát triển nguồn nhân lực phù hợp (kỹ năng, nhận thức văn hóa kinh doanh); quản lý truyền thơng, thơng tin mạng xã hội; nâng cao tảng CNTT, có kế hoạch quản lý rủi ro an ninh mạng, phân loại khách hàng để dễ quản lý 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước • Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định: Về kinh tế, Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lý tạo mơi trường thuận lợi cho tồn kinh tế phát triển bền vững điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn thua lỗ không hiệu để giúp ngân hàng tránh khách hàng gây rủi ro kinh doanh Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Nhà nước cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư • Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng: Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Ngoài ra, Nhà nước nên ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, đất đai • Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài chính: Hiện Bộ Tài xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng 60 cơng tác kế tốn, 39 chuẩn mực kiểm toán hướng dẫn kiểm toán viên cơng ty kiểm tốn sơ sở ngun tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên tồn khơng hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập chưa thực kiểm tốn cơng khai 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước • Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mơ NHNN, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà sốt lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện, thống nhất, đồng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng DPRR Có chế sách hướng dẫn cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc doanh nghiệp Hiện nay, khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm tốn BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực hợp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống QTRR Quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng; hệ thống quản lý tài sản nợ, tài sản có hệ thống quản lý RRTD • Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam: Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng lẫn chất lượng Đây nguyên nhân hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thông tin: 61 + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia thơng tin, đồng thời có biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thông tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đưa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh rủi ro • Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung tâm đến sở: Mơ hình tra phải có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng… Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xun, tồn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn Chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng đến xu phát triển chung VIB Ngân hàng VIB cần đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ Chi nhánh Vĩnh Phúc, giúp Chi nhánh khai thác tốt liệu trình tác nghiệp, nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp tín dụng ngân hàng Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức quản trị RRTD cho cán ngân hàng 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ nguyên nhân dẫn đến RRTD chương 2, đến chương em mạnh dạn đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD VIB nói chung Chi nhánh Vĩnh Phúc nói riêng Đồng thời đưa kiến nghị Nhà nước, NHNN, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam để giúp cho công tác quản trị RRTD hệ thống ngân hàng đạt hiệu cao thời gian tới 63 KẾT LUẬN CHUNG Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM khơng thể tránh khỏi rủi ro Vì vậy, đến lúc NHTM Việt Nam nói chung VIB Vĩnh Phúc nói riêng cần có nhìn tồn diện QTRR QTRR tốt lợi cạnh tranh công cụ hữu hiệu tạo giá trị ngân hàng Hơn nữa, loại rủi ro ngân hàng rủi ro khoản, RRTD, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất… có mối liên hệ mật thiết với Do đó, quản trị tốt RRTD góp phần giảm thiểu rủi ro cịn lại Trong hoạt động tín dụng, nguy không thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Cùng với khó khăn kinh tế Đại dịch Covid-19, chất lượng tín dụng VIB Vĩnh Phúc chịu tác động không nhỏ Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị RRTD nhiệm vụ hàng đầu VIB Vĩnh Phúc giai đoạn Những nguyên nhân dẫn đến RRTD phân tích nhằm làm bật nguyên nhân rủi ro mối quan hệ với chủ thể liên quan hoạt động tín dụng ngân hàng Trên sở đưa biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD RRTD cho dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan khơng thể loại bỏ hồn tồn Ngân hàng áp dụng biện pháp nâng cao khả phòng ngừa, hạn chế quản lý RRTD để kiểm soát tốt RRTD, tránh tổn thất lớn có phát sinh Trong q trình tiến hành nghiên cứu, ảnh hưởng số nguyên nhân khách quan chủ quan nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong có nhận xét, đánh giá góp ý chân thành q thầy/ để khóa luận tốt nghiệp ngày hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc giai đoạn 2019 – 2021 PGS.TS Đinh Xuân Hạng, PGS.TS Phạm Ngọc Dũng (2011), “Giáo trinh Tài tiền tệ”, NXB Tài Chính PGS.TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), “Giáo trình Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại”, NXB Tài Chính PGS.TS Đinh Xuân Hạng, TS Nghiêm Văn Bảy (2014), “Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại 1”, NXB Tài Chính Thơng tư 03/2021/TT-NHNN Quy định việc TCTD, chi nhánh ngân hàng nước cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ nguyên nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng dịch Covid Thông tư 11/2021/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nhà nước Thông tư 13/2018/TT-NHNN Quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN Quy định hoạt động cho vay TCTD chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khách hàng Thơng tư 41/2016/TT-NHNN Quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước 10 Quyết định 780/QĐ-NHNN năm 2012 Về việc phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ 11 Hiệp ước Basel II 12 Một số Website: https://www.vib.com.vn https://www.bidv.com.vn https://www.bsc.com.vn https://www.vietinbank.vn NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Họ tên người hướng dẫn khoa học: ThS Đặng Thị Ái Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Nguyễn Thị Thu Hồi; Khóa: CQ56; Lớp: 15.05 Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên: Về chất lượng nội dung khóa luận: Hà Nội, ngày … tháng … năm 2022 Điểm: - Bằng số: Người nhận xét - Bằng chữ: ThS Đặng Thị Ái NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN Họ tên người phản biện: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Nguyễn Thị Thu Hồi; Khóa: CQ56; Lớp: 15.05 Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên: Về chất lượng nội dung khóa luận: Hà Nội, ngày … tháng … năm 2022 Điểm: - Bằng số: - Bằng chữ: Người nhận xét ... CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 47 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng VIB Chi nhánh Vĩnh Phúc ... trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc Chương 3: Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc. .. TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 22 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Phúc2 2