Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng

IS Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUỒNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI DƯƠNG THỊ VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ PHẦN VIỆT NAM TIIỊNII VƯỢNG LUẬN VĂN THẠC sĩ KINH TÉ Hà Nội, Năm 2021 Ui —ri Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯONG MẠI DƯƠNG THỊ VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuycn ngành: Tài ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC sĩ KINH TẾ Người hướng dần khoa học: PGS.TS Lê Thị Kim Nhung „Ị Ilà Nội, Năm 2021 ■ ■■ Ui „Ị LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận vãn cơng trình nghicn cứu khoa học, độc lập hướng dẫn Giáo viên hướng dẫn khoa học Các số liệu, kết trình bày luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, tin cây, ý kiến đề xuất cúa tác già chưa công bố cơng trình khác Hà Hội, ngày tháng năm 2020 Tác giả ìuận văn Dương Thị Vân LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập làm luận văn Thạc sỹ trường Đại I lọc Thương mại, bên cạnh nỗ lực cùa thân, Em giảng dạy hướng dần nhiệt tình Thầy giáo, Cô giáo Em xin gưi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS.TS.Lê Thị Kim Nhung người đà hướng dần em chu đáo, tận tình suốt q trình tác già học tập, nghicn cứu hồn thành đề tài Em xin chân thành cảm ơn tập Thầy giáo, Cô giáo trường Đại Học Thương Mại st khố học đà trang bị cho tác già nhiêu kiên thức bồ ích tạo điều kiện thuận lợi đế tác giả hồn thành khố học hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin chân thành càm ơn tập thề cán công nhân viên Ngân hàng Thương mại cô phần Việt Nam Thịnh Vượng, bạn bè đồng nghiệp giúp đờ cung câp tài liệu tư vân chuyên môn đê tác giả có điều kiện hồn thành đề tài luận văn Mặc dù đà nỗ lực trình học tập nghiên cứu luận vãn khơng thơ tránh khỏi thiết sót, khuyết điểm Em kính mong nhặn góp ý thầy cô đồng nghiệp đê luận vãn em hoàn thiện nừa./ Tác giả luận văn Duong Thị Vân MỤC LỤC 1.2.1 Khái niệm quán trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 17 1.2.2 Quan trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng củ nhãn theo Hiệp ước Basel II Ngân hàng thương mai 17 1.2.3 Nội dung CO' han quán trị rủi ro tín dụng cho vay khách CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỤC TRẠNG QUÁN TRỊ RÚI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CĨ PHẤN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (2017- Q 2/2020) 34 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VÈ NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM 2.2 ĐÁNH GIÁ CHƯNG VỀ THỤC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN 2.1.1 Định hướng cho vay khách hàng cá nhăn VPBank đến năm 2025 79 2.1.2 Định hưởng quan trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhăn VPBank đến năm 2025 .82 2.2 ĐỀ XƯÁT MỘT SỐ GIÁĨ PHÁP HỒN THIỆN QƯẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG ĐÉN NẢM 2025 85 2.2.1 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách 2.2.2 Phát triển hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng tồn diện, đáng tin cây89 VI 2.2.3 Định háo cảo phân tích vể quản trị rủi ro tín dụng TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẢT BĐH Ban điều hành CBTD Cán tín dụng CSTD Chính sách tín dụng CSKH Chăm sóc khách hàng DMTD Danh mục tín dụng 1ISTD I lồ sơ tín dụng HMRR Hạn mức rủi ro KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHLQ Khách hàng liên quan NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn TSĐB Tài sản đàm bảo TCTD Tô chức tín dụng QTRR Quản trị rùi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng ƯBQLRR ùy ban quàn lý rùi ro VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng XHTD xếp hạng tín dụng XLN Xử lý nợ XHTD xép hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIÊU, HÌNH, so ĐƠ, BIẾU ĐỊ DANH MỤC BẢNG Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ nợ xấu phân khúc giai đoạn 2017-2019 cua VPBank 69 DANH MỤC SO ĐỊ 10 MỚ ĐÀU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, nhừng vấn đề đặt cho tồn phát triển ngân hàng thương mại (NHTM) khả quản trị rủi ro (QTRR), đặc biệt rủi ro tín dụng (RRTD) cách tồn diện hộ thống Phịng ngừa hạn chc RRTD vấn đề khó khăn, phức tạp đặc biệt giai đoạn kinh tế giới phài trài qua giai đoạn khủng hoảng trầm trọng đại dịch Covid 19 gây Các chủ kinh tế gặp klió khăn việc thúc đẩy hoạt động SXKD, tạo doanh thu, lợi nhuận theo kế hoạch, đồng thời NHTM vướng mác việc tiếp cận nguồn vốn câp tín dụng cho đơi tượng nên kinh tê, lợi nhuận giảm, RRTD tăng cao, khó kiếm soát dẫn đến nhừng thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập cùa ngân hàng Trong giai đoạn 2017 - Quý năm 2020, hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Việt Nam có nhiều biến động đặc biệt tâng trưởng nóng cấp tín dụng dành cho phân khúc khách hàng cá nhân (KHCN), theo số liệu thống ke Ngân hàng Nhà nước (NHNN), tín dụng cá nhân tăng trung bình 7.05%/năm (2017-2019), nhiên tăng trường nóng kèm với rủi ro tín dụng tãng cao giá trị tuyệt đối, 83% NHTM có số nợ xấu tăng năm 2019 Đù vậy, nhờ mạnh tín dụng có 65% NTHM có tý lệ nợ xắu/tồng dư nợ gia tăng Trong số có NHTM (VPBank Sacombank) có tỳ lệ nợ xấu mức 3%, nhiên, điều đáng mừng tỷ lệ nợ xấu NHTM có xu hướng giảm so với kỳ 2019 (báo cáo kết quà hoạt dộng kinh doanh từ 2017 đến quý 11/2020) Theo đánh giá chuyên gia kinh tế, Việt Nam hệ thống tồ chức tín dụng (TCTD) đà giũ’ 011 định bước bán, lực tài QTRRTD phân khúc KHCN cua NHTM.VỚi thị trường đông dấn cư, tiềm phát triển sản phẩm tài cá nhân rộng, nhu cầu vốn KHCN, nâng cao tính minh bạch, an tồn hệ thống VPBank, góp phần quan trọng việc tuân thu Basel III theo quy định cùa NHNN Thứ ha, hoàn thiện mơ hình xếp hạng tín dụng KHCN, quy trình, áp dụng triển khai ĐVKD, tích hợp tự động phần mem CLOS RRT, đồng thời yếu tố thiết yếu việc thu thập dừ liệu, xây dựng mơ hình QTRRTD định lượng theo chn Qc tê, bước tiêp cận quan trọng đên Hiệp ước Basel III (theo phương pháp XHTD nội bộ) Thứ tư, nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KHCN, tiên tới hoàn thiện khơng ngừng nâng cắp mơ hình này, nhàm thực q trình cấp tín dụng lành mạnh, máy thâm định phán tín dụng hoạt động độc lập Thành lập phát huy vai trò đơn vị kiểm tra, kiểm sốt tín dụng nội bộ, tồn song song với hoạt động cấp tín dụng VPBank Đen năm 2025, VPBank đám bào tỳ lệ nợ đủ tiêu chuẩn trì mức trcn 90% trcn tồng dư nợ KHCN ; tỹ lệ NPL trì mức 1.7% ln nằm giới hạn cho phép (dưới 3%) MỘT số DỰÁN QTRRTÍN DỤNG Các mơ hình Rủi ro tín dụng VPBank Kế hoạch nâng cao & Phát triền mơ hình MƠ HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK i Phê duyệt, thám định khoản R&D Application cards (A-Card) Behavior cards (B-CardỊ _ Nhắc nợ, hu hòi m r j Nâng cao ■Mốhứnh phêduyit tin dụng • Mỗ hình hãnh ví KH • Các mỏ hĩnh hơ trơ róc đmh khách háng mang lai nhỉu lợi nhuĩn VỚI ió sàn phím A-Card, B-Card • ưởc lương tham sỡ tuán thú Basel - Các mơ hình ườc lương tham ií phuc vụ trién khai IFRS9 Revenue/ PD, LGD Profitability card EAD 8ehavior cards (B-Card) Hình 3.1: Các dự án QTRRTD VPBank (nguồn coffic VPBank) Thứ nám, chuyển đồi phương pháp tính trích lập DPRR phù hợp đặc biệt phân khúc KHCN sè chun đơi phương pháp tính trích lặp DPRR theo IFRS từ tháng năm 2020 đến hết tháng 12 năm 2021 IFRS bước tiến vượt bậc so với IAS 39, theo nhận định VPBank, IFRS thống đơn giản, tận dụng toi đa dừ liệu KHCN, khả ngăn ngừa khủng hồng tài ghi nhận tổn thất dựa kỳ vọng tương lai GKìiđoọn i yjp-ort rotnh taan t»t-đ í4n> 9*0 c*® Gìoiđoon Tồnthittíndixgdựklín tron đa Tổn thit tín dung dự ktí n lỉ thing , ĩđn :nx :n đung pn« từ nil ro a ivcứtht&rõtrongiioiviitr&Ị neptneo! tơn th* tìn duh* du UM trọn «51 SNnMn «5*nhthj d> Ghotđoợ nĩ tổn thít tin dụng gia tăng đáng kí sau ghi nhin ban đầu {bát hè nit ro tin đung theo nhom bc4c nỉng lèl Suy tín dung I sửdurglliỉuktthựt trèn giítrtghiUgộp Cáith^n sũdurglt íuítthực trtn gií tn ghi s4 gộp SửdựngUíiuítthực trtfl giitnpbSnbổ I í;.đ in 9»v í« PÍP trữđv pnộngrãro/ I Thay đỉt rù ro tin dung MU gh« nhịn ban diu Hình 3.2: Phương pháp trích lập DPRR theo IFRS 3.2 ĐÈ XUẤT MỘT SĨ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG ĐẾN NĂM 2025 3.2.1 Xây dựng chiến lưọc quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân khoa học hiệu VPBank xây dựng chiến lược QTRRTD nham thực định hướng đà đề ra, hạn chế tối đa RRTĐ phát sinh tàng cường phát triển kinh doanh, tối đa hóa lợi nhuận NHTM, chuyển dần việc QTRR sang q trình tích cực hon bàng việc đo lường bào hiềm rũi ro, chia sẻ rúi ro vừa đảm bào tối đa hóa giá trị VPBank vừa tối thiểu hóa rủi ro Chiến lược QTRRTD KHCN cùa VPBank phái đâm bào tối thiểu không giới hạn vấn đề sau: - Kê hoạch kinh doanh hoạt động tín dụng cùa phân khúc KHCN, sàn phẩm, khu vực địa lý, loại tiền kỳ hạn; - Thị trường mục ticu mức độ đa dạng hóa/tập trung danh mục KHCN; -‘Tỷ lộ nợ xấu mục tiêu, tỷ lộ cấp tín dụng xấu mục ticu theo ngành, lĩnh vực kinh tế; - Nguyên tắc xác định chi phí bù đắp RRTD phương pháp tính lãi suất, định giá sàn phẩm tín dụng (pricing) theo mức độ RRTD cúa KHCN; - Nguyen tắc áp dụng biện pháp giâm thicu RRTD (bao gồm cà thấm quyền phê duyệt biện pháp giâm thiểu RRTD)” Việc thực chiến lược QTRRTD KHCN VPBank xuyên suốt trình tiếp cận KH, lập HSTD, thầm định, phê duyệt QTRR ghi nhận hệ thống quy định ỌTRRTD bao gồm không hạn chế quy định CSTD cua VPBank KHCN Chiến luợc QTRRTD phải rà soát định kỳ tối thiêu hàng năm chinh sửa cho phù hợp với tình hình thực tế chiến lược phát triền kinh doanh cùa VPBank thời kỳ Một nhừng mô hình trọng điểm chiến lược QTRRTD KHCN VPBank mồ hình tồn thât tín dụng dự kiến ECL, bao gồm giai đoạn chính: Giai đoạn ỉ: Xác định DPRR tính tốn thời điểm báo cáo, tính tơn thất dự kiến 12 tháng (tồn thất tín dụng phát sinh từ rủi ro vờ nợ xày vòng 12 tháng tiềp theo), ghi nhận doanh thu lài, sử dụng lãi suất thực giá trị ghi sổ gộp Giai đoạn 2: quản trị DMTD KHCN dựa việc tính tốn tốn thất tín dụng dự kiên trọn đời, sau giai đoạn 1, tôn thât tín dụng sè gia tăng đáng kê sau ghi nhận ban đầu (bất kê RRTD theo nhóm hay riêng lẻ), VPBank sè tính tốn ghi nhận doanh thu lãi dựa việc sử dụng lài suât thực giá trị ghi sồ gộp Giai đoạn 3: sau ước tính tơn thất tín dụng dự kiến giai đoạn 2, VPBank đánh giá khả suy giàm tín dụng, từ ghi nhặn doanh thu lài dựa trcn lãi suất thực giá trị phân bô (giá trị ghi sô gộp trừ DPRR) 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định cấp tín dụng khách hàng cá nhân trách nhiệm phê duyệt định có rủi ro tín dụng VPBank cần cài thiện quan tâm đặc biệt hon nừa đến cơng tác thâm định tín dụng, xây dựng đầy đu quy định, quy trình hướng dần đe đơn vị liên quan nghiêm túc thực theo Cơng tác thâm định tín dụng KHCN VPBank phái bao gồm nội dung đây: - Cá nhân, phận có chức thầm định tín dụng phải độc lặp với cá nhân, phận có chức năng“(z) QHKH; (ii) thám định lại (nếu cỏ); (iìi) phê duyệt định cấp tín dụng: (iv) kiểm sốt hạn mức RRTD; qn lỷ khốn cap tin dụng có vân đê: trích lập DPRR sử dụng DPRR đê xử ỉý RRTD" - Trong q trình thâm định cấp tín dụng, trường hợp sử dụng kcnh thông tin khác VPBank KHCN, ĐVKD phải kiểm tra nguồn thơng tin, chất lượng tính độc ỉập kcnh thơng tin với bên cấp tín dụng - Các phân tích, đánh giá thấm định cấp tín dụng cần thực cách cẩn trọng, đầy đủ đảm bào tính trung thực, khách quan, khơng cố tình sửa đối làm sai lệch hồ sơ thơng tin KHCN Bên cạnh đó, VPBank cần nâng cao trách nhiệm, quy định chặt chẽ vấn đề phê duyệt định có RRTD Hệ thống phân cấp thấm quyền phê duyệt tín dụng (bao gơm thâm quyên phê duyệt quyêt định có RRTD trường hợp chuyển lên cấp có thấm quyền cao để phê duyệt) phải đầy đủ cho loại hình tín dụng, quy mô giao dịch, cụ thê cho sản phâm HMRR (nếu có) tiêu định tính khác VPBank cần đám bào thơng tin cung cấp phô duyệt quyếĩ định RRTD phải đầy đủ, phù hợp với loại hình, quy mơ cấp tín dụng Khối QTRR cần thực đánh giá danh mục thông tin làm sở định phê duyệt có RRTD, điều giúp nâng cao hiệu quà QTRRTD KHCN 3.2.3 Tăng cưịng trọng cơng tác quản lý tín dụng khách hàng cá nhân De đạt kề hoạch QTRRTD KHCN đặt năm 2023 tuân thù vị rủi ro 2019 (RAS 2019), VPBank cần tăng cường nguồn lực tối đa theo khía cạnh quản lý tín dụng, đặc biệt phân khúc KI ICN Quản trị hỗ trợ tín dụng KHCN Quy trình hỗ trợ tín dụng KHCN VPBank cần bao gồm tối thiếu quy trình, hướng dần sau: - Chuân bị hồ sơ tín dụng (Documentation): Quy định danh mục thông tin, giấy tờ cẩn thiết HSTD (hợp đồng tín dụng, hợp đồng cấp bào lãnh, hợp đồng bảo đảm, ) chế theo dõi đảm bào tính đầy đủ hồ sơ tín dụng theo nội dung phê duyệt quy định VPBank - Giải ngân (Credit disbursement): Giái ngân phù hợp xác với mục đích sử dụng vốn; quy định chì giải ngân sau khoản cấp tín dụng đà phơ duyệt, hồn thiện điều kiộn tín dụng TSBĐ trừ trường hợp ngoại lệ cấp có thấm quyền chấp thuận, quy định rõ văn bàn quy định phê duyệt tín dụng quy định sản phẩm - THN (Repayment): Các quy định, hướng dần theo dõi, kiểm tra tình hình trả nợ KHCN, đàm bảo trường hợp trả nợ chậm xác định thu kịp thin, phát trình câp có thâm qun định thu nợ trước hạn trường hợp ảnh hường đến an toàn vốn cho VPBank - Lưu trừ cập nhật hô sơ (Credit files): Các quy định, hướng dần vê việc cập nhặt đầy đu thông tin liên quan đến KH, đối tác bao gồm cà thông tin lịch sử quan hệ tín dụng KHCN VPBank đảm bảo VPBank thu thập kịp thời thông tin nêu trên; lưu trừ HSTD, thông tin vồ nàng thực nghĩa vụ trà nợ lịch sử trả nợ cua KHCN thông tin khác theo thuân theo CSTD VPBank quy định pháp luật - Tài liệu TSBD (Collateral documents): Các quy định, hướng dẫn lưu giữ hồ sơ TSBĐ, đảm bảo tài liệu bảo quàn cách an tồn, chống cháy, có che theo dõi việc di chuyên tài liệu tần suất kiêm tra chỗ Kiếm tra, giảm sát tín dụng KHCN VPBank cần thực định kỳ, không hạn chế công tác kiếm tra giám sát khoản cấp tín dụng KHCN, dặc thù khồn lớn, nhiều biến động nhu cầu KH nên cần quán lý sát sao, bao gồm tối thiều vấn đề đây: - Kicm tra tính tuân thủ: Đàm báo quy định, quy trình tín dụng tn thủ q trình định tín dụng/qn lý khoản vay; kiêm tra tuân thủ hạn mức đưa ra, kiềm tra tính phù hợp pháp luật giao dịch; - Kiểm tra việc sử dụng vốn vay mục đích, tuân thủ điều kiện tín dụng việc thực điều khoản đà cam kết với VPBank; - Kiếm tra, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, khả trả nợ cua khách hàng nhằm kiêm soát rùi ro khách hàng kịp thời đưa khuyến cáo, kiến nghị xử lý nham đảm bảo khả thu hồi nợ; - Kiêm tra dòng tiền, theo dõi ngày đên hạn tốn nghía vụ tín dụng KH, nhắc nhờ, yêu cầu KH thực trả nợ thời hạn, báo cáo lập tực đên cấp thâm quyên trường hợp KH chậm không thực nghĩa vụ cam kết - Kiểm tra đánh giá việc nhận TSĐB tình trạng, giá trị TSĐB cho nghĩa vụ cùa khách hàng 3.2.4 Phát triển hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng tồn diện, đáng tin cậy Mục đích thực hoa bước tiếp cận Hiệp ước vấn Basel III, VPBank cần nhanh chóng triên khai phát triển hệ thống thông tin RRTD KHCN cách minh bạch, đáng tin cậy Dây yếu tố then chốt đề tính tốn giá trị, đặt ngưởng cảnh báo RRTD từ có biện pháp QTRR kịp thời Hệ thống thông tin VPBank cần đảm bào: - Thông tin phài thu thập từ nguồn cung cấp có sở pháp lý sở thực tiền đề đảm bào tính trung thực khách quan - Thông tin phái tập hợp kịp thời theo dõi liên tục theo thời gian, kê KHCN khơng cịn quan hệ tín dụng với VPBank; - Việc cung cấp thơng tin tín dụng ngồi hộ thống phải cấp có thâm quyền chấp thuận phạm vi thâm quyền tuân thù quy định cùa VPBank Một hệ thống thơng tin QTRRTD VPBank cần gấp rút hồn thiện là: - Hệ thong nhắc nợ tích hợp Thesys' VPBank xây dựng hệ thống nhắc nợ cho tất khoản vay đảm bào rang KHCN thông báo khoản nợ trước đến hạn - Hệ thống cảnh bào sởm (EWS): Nâng cao chất lượng kiếm soát NỌH hiệu quà cua việc đánh giá KHCN phát sinh nợ rúi ro VPBank thông qua việc đánh giá định kỳ quản lý DMTD KH sau cho vay 3.2.5 Định báo cáo phân tích quăn trị rủi ro tín dụng KHCN Đồ chủ động ứng phó với RRTD, VPBank cần trọng phân tích đánh giá sơ cảnh báo, dừ liệu liên quan đến RRTD KHCN Hiện nay, báo cáo RRTD den NHNN, dơn vị VPBank thường xuyên thực báo cáo nội định kỳ: Báo cáo ƯBQLRR, báo cáo giới hạn cấp tín dụng theo ngành kinh tế, báo cáo phê duyệt ngoại lệ, báo cáo trích lập DPRR, Tuy nhiên đe tăng cường hiệu công tác này, VPBank cần đặt nguyên tắc cụ thê: thông tin báo cáo phái xác, kịp thời, đầy đủ; báo cáo RRTD phải viết rõ ràng, cô đọng, bao gồm đánh giá đầy đủ rủi ro phát sinh; cánh báo sóm vi phạm giới hạn, HMRR tín dụng; đề xuất, kiến nghị QTRRTD KHCN với cắp lânh đạo; kết thực rà soát, kiến nghị QTRRTD KHCN cùa kiểm toán nội bộ, NHNN, tồ chức kiếm toán nội độc lập quan giám sát Nội dung báo cáo QTRRTD KHCN VPBank cần bao gồm đầy đù thông tin: - Báo cáo chất lượng tín dụng khoản cấp tín dụng, danh mục cấp tín dụng theo đối tượng KHCN, ngành, lĩnh vực kinh tế; - Báo cáo khoản cấp tín dụng có vấn đề, biện pháp xứ lý khoản cấp tín dụng có vấn đề; - Báo cáo khoản tín dụng lớn, cần ý, rủi ro cao, khách hàng, ngành, lình vực kinh tế có dư nợ tín dụng thực tế cao hạn mức rui ro tín dụng ban hành; - Báo cáo giá trị TSBĐ, danh mục tài sàn bào đảm theo loại tTSBĐ phân loại tín dụng nội xếp hạng bên có nghĩa vụ trả nợ; - Báo cáo tình hình trích lập DPRR, sử dụng DPRR ro để xử lý RRTD; - Báo cáo RRTD tập trung (bao gồm cấu tín dụng theo sản phẩm tín dụng, khách hàng, ngành, lĩnh vực kinh tế; tình hình thực HMRR tập trung, lý vượt hạn mức (nếu có); đề xuất, kiến nghị QTRR tập trung với cấp nhận báo cáo; kết quà thực ycu cầu, kiến nghị QTRR tập trung kiểm toán nội bộ, NHNN, tồ chức kiếm toán độc lập quan chức khác); - Báo cáo trường hợp ngoại lệ sách quy trình; - Báo cáo vi phạm QTRRTD lý vi phạm (nếu có); - Cành báo sớm vi phạm giới hạn, hạn mức RRTD - Báo cáo trường hợp khác không tuân theo quy định (nếu có); - Các đề xuất, kiến nghị QTRRTD với cap nhận báo cáo VPBank cân đưa quy định cụ thê thời kỳ thiêu quý đột xuất, đảm bảo phục vụ hiệu quà công tác QTRRTD yêu cầu báo cáo NHNN quan có thâm quyền khác 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối vói Chính Phủ Nhanh chóng đưa biện pháp on định kinh tế vĩ mô Kinh tế vĩ mô phát triển ốn định yếu tố vô quan trọng, tác động tích cực tới hoạt động cùa TCTĐ cà nước, có VPBank Nen kinh tế tăng trưởng tốt góp phần thúc hoạt động NHTM, tăng tốc độ cấp tín dụng, phát triển hệ thống toán liên ngân hàng, giám tỳ trọng nợ xấu, ổn định kinh doanh, từ tạo khả tích luỹ, tập trung nguồn lực cho việc tái câu triên khai mơ hình, hoạt động VPBank theo Hiệp ước von Basel III Hoàn thiện sở hạ tầng kỳ thuật Quốc gia: hệ thong thơng tin tín dụng, hệ thống XHTD độc lập dành cho KHCN Đồ hỗ trợ NHTM q trình hồn thiện theo Hiệp ước vốn Basel II, tiến tới Basel III tương lai gần, Chính Phủ cần đưa đề án hồn thiện sở hạ tầng thơng tin tín dụng, theo khuyến nghị Basel, hệ thống XHTD riêng cùa mình, NHTM cần tham chiếu đến tồ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập Các tố chức XHTD độc lập đóng vai trị quan trọng việc cung cấp thông tin RRTD đầu vào cho NHTM đê lượng hóa RRTD đưa biện pháp QTRRTD phù hợp Hiện Việt Nam đà có số tơ chức thực vấn đề này, nhiên cịn yếu nguồn thơng tin chưa có chất lượng tồn diện Xây dựng phát trỉên nguồn sở liệu Quốc gia doanh nghiệp lởn, tý trọng ngành kinh tể Chính Phủ Việt Nam cân xây dựng hệ thống thông tin Quôc gia đầy đủ, minh bạch công khai Dựa tảng công nghệ thông tin đại, tồng hợp dừ liệu từ TCTD, sàng lọc theo ticu chí cụ the KHCN, hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho NHTM sử dụng khai thác hiệu thông tin, tâng suất hoạt động, giâm chi phí tìm kiếm, ví dụ: ngành kinh tế phát triền nhất, chiếm tý trọng dư nợ cao nhất, tiềm ẩn nhiều RRTD nhất, 3.3.2 Đối vói Ngân hàng Nhà nước Hồn thiện sở pháp lý QTRRTD đảm báo phù hợp với Hiệp ước Basel Để hỗ trợ tối đa NHTM việc định hướng HDKD phù hợp Basel, NHNN cần hướng dần, ban hành CSTD, hướng dần cụ thê phương thức thực Basel II Theo kinh nghiệm nước, qui định, hướng dần ban hành sờ tham khảo ý kiên đóng góp rộng rài, đặc biệt ý kiên bên đến việc triển khai Basel II NHTM, quan Bộ, Ban ngành, ủy ban Giám sát tín dụng đảm bão vừa tuân thủ Basel II vừa phù hợp với thực té hoạt động NHTM Việt Nam Bao gồm tối thiểu nội dung: -“Ban hành quy định nội dung phương pháp xác định hộ số an toàn vốn theo chuẩn mực Basel II - Ban hành quy định hướng dần cụ xây dựng hệ thống XHTD nội theo yêu cầu Basel II; - Ban hành dự thảo Thông tư Ọuy định hệ thống QTRRTD, Khung QTRR hoạt động ngân hàng đề tạo sở pháp lý cho việc xây dựng vận hành hệ thống QTRR theo chuẩn Basel II” Nâng cao chắt lượng hoạt động Trung tăm thơng tin tín dụng củaNHNN(CIC) “NHNN cần tàng cường đằu tư công nghệ đại phục vụ cho trinh thu nhận, xử lý cung cấp thơng tin Bên cạnh đó, NHNN xây dựng hồn thiện quy chế cung cấp, trao đổi thơng tin CIC TCTD Đảm bào NHTM tuân thủ nghĩa vụ cung cấp thông tin cách đầy đú kịp thời nham ngày hoàn thiện kho dừ liệu cho CIC đong thời có chế đề đám bào CIC cung cấp thông tin hiệu cho NHTM, phục vụ đắc lực cho công tác QTRR tín dụng NHTM” Hỗ trợ đào tạo cản bộ, kỹ thuật đầu tư công nghệ đáp ứng yêu cầu thực áp dụng theo Basel II Khó khăn chung cùa NHTM Việt Nam triền khai Basel II thiếu sờ liệu, công nghệ, nhân lực Vi vậy, đê thúc tiến trình đen hồn thiện theo Basel II Basel III cùa VPBank, NHNN cần có kế hoạch cụ thể nhằm hồ trợ giải khó khăn cho VPBank phương diện: - Tơ chức chương trình đào tạo, huân luyện nghiệp vụ cho cán ngân hàng - Tận dụng chương trình hỗ trợ kỹ thuật tồ chức quốc tế - Kiêm tra, theo dõi chặt chè trình thực theo Basel II Basel III VPBank kịp thời xử lý khó khăn, vướng mắc, trở ngại q trình triển khai Tóm tắt chương Chương luận văn, tác giã đà trình bày giải pháp hồn thiện quàn trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Bài nghiên cứu đà phân tích định hướng cho vay khách hàng cá nhân số giãi pháp hồn thiện ỌTRR tín dụng tron cho vay khách hàng cá nhân VPBank tới năm 2025 Luận văn đưa số kiến nghị phủ Ngân hàng nhà nước KẾT LUẬN • Sau khủng hoảng kinh tế tài năm 2007, khủng hống tiền tệ tồn cầu năm 1997, học rút cho hoạt động hệ thống NHTM nâng cao khà nàng kiểm sốt mục đích cấp tín dụng, nhận diện, đánh giá đo lường RRTD xác đồng thời dưa phương thức QTRRTD cách hiệu quá, đặc biệt phân khúc KHCN rộng lớn Trong giai đoạn 2017- quí năm 2020 hoạt động kinh doanh cùa hệ thống Ngân hàng Thương Mại có nhiều biến động, đặc biệt sư tăng trưởng nóng dành cho phân khúc khách hàng cá nhân, dần đến nợ xâu tăng cao Bài nghiên cứu đà phân tích chì cách thức QTRRTD K.HCN triển khai VPBank bao gồm cơng tác xây dựng CSTD, khung QTRR, mơ hình ỌTRRTD tập trung tổ chức thực QTRRTD VPBank (nhặn diện, đo lường, đánh giá kiềm soát RRTD) Từ khó khăn, vướng mắc cịn tồn đọng, tác giả phân tích nguyên nhân khách quan chủ quan ảnh hường đến quán trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Luận văn đà hệ thống hóa sờ lý luận tín dụng hẹn ché RRTD hoạt động NHTM đồng thời đánh giá thực trạng công tác QTRRTĐ VPBank, đặc biệt với phân khúc KHCN từ đưa giai pháp nhằm hoàn thiện QTRRTD VPBank đề đáp ứng yêu cầu đặt Luận văn đề cập đến từ đến nâng cao vấn đề sờ lý luận RRTD, QTRRTD phân khúc KHCN, tiêu chí nhận diện, đánh giá đo lường RRTD phân tích làm rõ Bên cạnh đó, luận văn cịn tiếp cận phương pháp đo lường tiên tiến, chì số quốc tế, mơ hình chuấn thơng lệ áp dụng giới đê từ rút học định hướng cho công tác QTRRTD KHCN VPBank Tuy nhiên, đê tài nghiên cứu khơng tránh khói nhừng điêm cịn hạn chế, tơi mong nhận đóng góp ý kiến Thày, Cô bạn Xin trân trọng cảm ơn./ TÀI LIỆU THAM KHẤO Tài liệu TiểtỉỊỉ Việt: Nguyễn Thị Ngọc Diệp (2018), đề tài “Quàn trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cồ phần Quốc dân- luận văn thạc sỹ tài ngân hàng, Học viện khoa học xã hội Phan Thành Duy (09/2019), đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cô phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thăng Long”, luận văn thạc sĩ Trường Đại học Thương mại Đoàn Thị Hương Giang (05/2020), đề tài “Quàn trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cơ phân Sài Gịn - Chi nhánh Qng Ninh”, luận văn thạc sĩ Trường Đại học Thương mại Trần Thu Hương (05/2020), đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô” Ngân hàng nhà nước (2013), thông tư 02/NHNN: Quy định phấn loại tài sản có, mức trích sử dụng dự phòng RRTD hoạt động cùa TCTD, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng nhà nước (2016), thông tư 39/2016/TT-NHNN: Quy định hoạt động cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Ngân hàng nhà nước (2014), thông tư 36/NHNN: Quy định giới hạn đàm bảo an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Ngân hàng nhà nước (2014), Cơng văn 1601/2014/NHNN- TTGSNH:Triến khai thực quy định an toàn vốn theo Basel II Ngân hàng nhà nước (2016), thông tư 35/2016/TT-NHNN ngày 29/12/2016 Quy định an toàn, bào mật cho việc cung cấp dịch vụ ngân hàng Internet Viện nhân lực Ngân hàng - Tài BTCỈ (2011), báo cáo Diễn đàn Ngân hàng giới, London, Vương quốc Anh 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triền Việt Nam, báo cáo thường niên năm 2015-2017 ỉ ỉ Ngân hàng Thương mại cồ phần Việt Nam Thịnh Vượng (2017- Quý 2.2020), báo cáo tài hợp kiềm tốn 12 Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (2017- Quý 2.2020), báo cáo thường niên 73 Ngân hàng Ọuốc tế, tin tức: Ngân hàng Nhà Nước định cho VIB áp dụng thức Basel II, website: https://vib.com.vn 14 Nguyền Hồng Bích Trâm, 2014 Bài báo “Kiểm định rủi ro tín dụng cho NHTM niêm yết Việt Nam”, số 14, Tạp chí phát triển vả hội nhập 75 Đặng Thị Vân, 05/2020 Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Tam Dương, Vinh Phúc”, luận văn thạc sĩ Đại học Thương Mại Tài liệu Tiếng Anh: 16 Basel Committee on Banking Supervision (2004) Basse! II 17 Christopher H Hause, James w Mann, Shaun Norris (2005), Current Trends In Distribution Channels: Where Are Banks I leaded 18 Capgemini and Efma (2012), The 2012 World Retail Banking Report 19 F Packer (2011), Rating methodologies for banks Bank for International Settlements ... qn trị rúi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng CHƯƠNG CỎ SÔ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM VỀ QƯẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG... tiền quàn trị rũi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quàn trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Chương... CO' han quán trị rủi ro tín dụng cho vay khách CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỤC TRẠNG QUÁN TRỊ RÚI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CĨ PHẤN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (2017-