luận văn thạc sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam”

i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tốt nghiệp này hoàn toàn do tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của TS Nguyễn Đỗ Quyên Các số liệu, kết quả nêu trong Luận văn là trung thực và chưa từng được công bố dưới bất kỳ hình thức nào trước đây Những đánh giá, kết quả, số liệu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá được chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau có ghi rõ trong mục tài liệu tham khảo và trích dẫn nguồn gốc Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về công trình nghiên cứu của riêng mình! Hà nội, ngày… tháng… năm 2017 Học Viên Nguyễn Thị Quyên LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các Quý Thầy Cô trong Khoa Tài chính - Ngân hàng, Khoa Sau đại học trường Đại học Ngoại Thương đã giúp tôi trang bị ii kiến thức, tạo môi trường thuận lợi nhất trong suốt quá trình học tập và thực hiện luận văn thạc sĩ Xin bày tỏ lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Đỗ Quyên đã khuyến khích, chỉ dẫn tận tình cho tôi trong suốt thời gian thực hiện nghiên cứu này Xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, các anh chị đồng nghiệp đã tạo điều kiện, hợp tác chia sẻ thông tin, cung cấp cho tôi nhiều nguồn tư liệu, tài liệu hữu ích Xin gửi lời tri ân sâu sắc đến gia đình và những người bạn đã động viên và hỗ trợ tôi rất nhiều trong suốt quá trình học tập, làm việc và hoàn thành luận văn MỤC LỤC PHỤ LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt : Giải nghĩa Basel II : Hiệp ước của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng CGPD : Chuyên gia phê duyệt CIC : Trung tâm thông tin tín dụng CN/PGD : Chi nhánh/PGD CVKH : Chuyên viên khách hàng CVQLCT : Chuyên viên quản lý chứng từ CVQLTD : Chuyên viên quản lý tín dụng CVTĐ : Chuyên viên thẩm định HĐQT : Hội đồng quản trị ĐVKD : Đơn vị kinh doanh KHCN : Khách hàng cá nhân KSTD : Kiểm soát tín dụng KPI : Chỉ số đánh giá mức độ thực hiện công việc LOS : Hệ thống luân chuyển và phê duyệt hồ sơ tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NPL : Nợ xấu (Non-Performing Loans) QTRR : Quản trị rủi ro QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng SLA : Cam kết chất lượng dịch vụ (Service level agreement) T24 : Phần mềm chuyên dụng về quản lý hoạt động ngân hàng TCTD : Tổ chức tín dụng Techcombank : Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam TSĐB : Tài sản đảm bảo VAMC : Công ty Quản lý tài sản của các Tổ chức Tín dụng Việt Nam XHTD : Xếp hạng tín dụng iv DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 1.1: Tỷ trọng các tiêu chí đánh giá trong mô hình điểm số tín dụng FICO.26 Bảng 1.2: Tỷ trọng các tiêu chí đánh giá trong mô hình điểm số tín dụng Vantage Score 27 Bảng 2.1: Huy động và cho vay của Techcombank giai đoạn 2014-2016 35 Bảng 2.2: Các chỉ số tài chính quan trọng của Techcombank (triệu đồng) 38 Bảng 2.3: Bảng biên độ lãi suất điều chỉnh kỳ hạn nợ .41 Bảng 2.4: Bảng phân loại xếp hạng khách hàng cá nhân theo điểm số 51 Bảng 2.5: Bảng xếp hạng tín dụng tối thiểu theo sản phẩm .52 Bảng 2.6: Tỷ lệ dư nợ cho vay KHCN có TSĐB và không có TSĐB .56 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay KHCN giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng) .57 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay KHCN theo kỳ hạn (tỷ đồng) 59 Bảng 2.9: Phân loại dư nợ cho vay KHCN theo nhóm nợ (triệu đồng) .60 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay KHCN (triệu đồng) .63 Bảng 2.11: Tỷ lệ xấu trong cho vay KHCN (triệu đồng) 63 SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ: Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .23 Sơ đồ 2.1: Mô hình ba tuyến phòng thủ tại Techcombank 48 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tăng trưởng dư nợ cho vay KHCN tại Techcombank giai đoạn 2014-2016 58 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ cơ cấu nợ xấu trong cho vay KHCN tại Techcombank 61 v TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đã đạt được một số kết quả sau: Thông qua việc nghiên cứu lý luận và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Techcombank, luận văn đã tổng hợp lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại các NHTM nói chung, tại Ngân hàng Techcombank nói riêng Từ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng được nêu tại Chương I, Chương II luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank qua các năm 2014-2016 Luận văn đi sâu vào phân tích quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân và các quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân mới nhất hiện đang áp dụng tại Techcombank như quy định về khẩu vị rủi ro tín dụng cá nhân, hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân, hệ thống phê duyệt tín dụng tập trung Từ đó tổng hợp và đánh giá những thành tích cũng như những tồn tại trong công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Techcombank, phân tích nguyên nhân của những tồn tại này Chương III của luận văn tập trung đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank giai đoạn 2017 - 2020 cùng một số kiến nghị với Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Techcombank nhằm tăng cường hiệu quả công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt là rủi ro tín dụng cá nhân 1 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Hội nhập kinh tế ngày càng sâu rộng với nền kinh tế thế giới đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài chính của nước ta Thị trường ngân hàng Việt Nam cũng đã có nhiều khởi sắc, đánh dấu bước phát triển mới cả về chất lẫn lượng Tuy nhiên, với đặc thù của một lĩnh vực kinh doanh đầy nhạy cảm, chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố cả trực tiếp và gián tiếp, rủi ro ngân hàng lớn là yếu tố không thể tránh khỏi và có khả năng trở thành nguy cơ gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự phát triển bền vững của các ngân hàng nói riêng, thị trường tài chính và nền kinh tế nói chung Hoạt động cho vay là hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng, cơ bản, chiếm phần lớn doanh thu và lợi nhuận trong tổng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đi cùng với đó, rủi ro trong lĩnh vực này cũng tỷ lệ thuận với tầm quan trọng của nó và chiếm phần lớn trong tổng mức rủi ro của hoạt động ngân hàng Vấn đề rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM tại Việt Nam trở nên bức thiết khi các con số về nợ xấu ngày càng tăng và khó kiểm soát Quản trị rủi ro là cách thức tốt nhất mà tất cả các tổ chức tín dụng cần thực hiện để không bị mất vốn Trong quản trị rủi ro tín dụng, tối đa hóa lợi nhuận và trở thành ngân hàng thương mại tốt nhất về quản trị rủi ro tín dụng và sử dụng tài sản trong hoạt động cấp tín dụng là hai mục tiêu then chốt Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả và phù hợp với điều kiện Việt Nam là một đòi hỏi cấp thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng, hướng đến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro tín dụng nói chung và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân nói riêng Là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam và được Ngân hàng Nhà nước xếp vào nhóm hoạt động lành mạnh, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) đã có những tiến bộ bước đầu trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, chủ động áp dụng mọi biện pháp nhằm kiểm soát và xử lý nợ có vấn đề Đến cuối năm 2015, tỷ lệ nợ xấu của Techcombank ở mức 1,67% (báo cáo thường niên năm 2015) Về cơ bản, Techcombank đã xử lý xong các vấn đề nợ xấu và chuyển sang giai đoạn phát triển bền vững, lành mạnh 2 Giai đoạn 2016-2020 là giai đoạn Techcombank định hướng tập trung phát triển mảng ngân hàng bán lẻ, tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân trên tổng cho vay tại Techcombank từ năm 2014 đến nay liên tục tăng và đạt 47,37% năm 2016 (báo cáo nội bộ Techcombank năm 2016) Do vậy, rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân luôn tiềm ẩn và có thể xảy ra bất kỳ lúc nào, hậu quả là Techcombank phải gia tăng chi phí, chậm thu lãi, thậm chí là thất thoát vốn vay, ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh chung của toàn ngân hàng Chính vì vậy, yêu cầu cấp bách đặt ra là rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân phải được quản lý, kiểm soát một cách khoa học, đảm bảo hoạt động tín dụng trong phạm vi rủi ro chấp nhận được, giảm thiểu các tổn thất phát sinh từ rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng và khả năng sinh lời Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, cùng với các kiến thức thu được trong quá trình học tập, nghiên cứu trong quá trình làm việc tại Trung tâm Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân và tài trợ tiêu dùng – Khối Quản trị rủi ro – Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, tôi chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam” làm luận văn thạc sĩ của mình 2 Tóm tắt tình hình nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những bộ phận quan trọng của bất kỳ NHTM nào, do đó, đã có nhiều công trình nghiên cứu về đề tài này Các công trình nghiên cứu đã phản ánh được cơ sở lý luận chung và nghiên cứu tại từng đơn vị cụ thể, cho thấy được những khía cạnh của tín dụng, rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung cũng như quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân nói riêng Luận văn thạc sĩ kinh tế: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” của tác giả Nguyễn Thu Trang – Đại Học Thương mại, năm 2015 đã tổng hợp được các khái niệm, nội dung tổng quát về quản trị rủi ro tín dụng, thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank giai đoạn 2013-2015 Tuy nhiên, luận văn chưa đi sâu vào phân tích quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 3 và các quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng cá nhân mới nhất hiện đang áp dụng tại Techcombank như quy định về khẩu vị rủi ro tín dụng cá nhân, hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân, hệ thống phê duyệt tín dụng tập trung Luận văn thạc sĩ kinh tế: “Quản trị rủi ro tín dụng đối với hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ACB chi nhánh Hà Nội” của tác giả Lê Bá Cường – Học viện Ngân hàng, năm 2012 đã đưa ra các vấn đề lý luận cơ bản về cho vay cá nhân, quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân, khái quát được những điểm mạnh và những điểm tồn tại của thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng ACB chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010-2012 Tuy nhiên, luận văn chưa đề cập đến mô hình điểm số tín dụng Vangtage Score và mô hình xác suất vỡ nợ Trong quá trình nghiên cứu và phân tích đề tài, tôi cũng đã tìm hiểu và tham khảo các tài liệu là các quy trình, quy định, báo cáo của ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam, các quy định của Luật các tổ chức tín dụng, các quy định của ngân hàng Nhà nước và một số quy định pháp luật khác về hoạt động tín dụng của NHTM Nhờ những tài liệu đó mà tôi có cái nhìn khái quát hơn về lý luận cũng như những định hướng phát triển cho đề tài của mình Mỗi nghiên cứu ở một khía cạnh khác nhau, đã phản ánh cơ bản được ngành, lĩnh vực và đơn vị cụ thể mà mình nghiên cứu Tuy nhiên, chưa có đề tài nào nghiên cứu về mảng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2014-2016, giai đoạn có nhiều thay đổi với ngành ngân hàng nói chung và Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam nói riêng 3 Mục đích nghiên cứu Luận văn tập trung vào các vấn đề cơ bản sau: - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM - Phân tích và đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng các nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, đánh giá những kết quả đạt được cũng như các tồn tại và nguyên nhân 4 - Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại NHTMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2014- 2016 5 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập dữ liệu Luận văn sử dụng dữ liệu thứ cấp bao gồm những vấn đề lý luận chung về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng; sơ lược quá trình hình thành và phát triển của Techcombank; cơ cấu tổ chức, đặc điểm hoạt động và kết quả hoạt động kinh doanh của Techcombank; quy trình cho vay và thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Techcombank… Những dữ liệu này được kế thừa từ các sách, giáo trình, công trình nghiên cứu khác đã được công bố, được trích từ website của Techcombank và được thu thập từ các báo cáo nội bộ của Techcombank Phương pháp phân tích dữ liệu - Phương pháp thống kê, tổng hợp và phân tích: từ các số liệu thu thập được, tác giả thống kê và tổng hợp thành các bảng biểu cụ thể, rõ ràng từ đó phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Techcombank - Phương pháp so sánh: phương pháp này được sử dụng nhằm so sánh các chỉ tiêu, số liệu liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro, hoạt động cho vay trong giai đoạn 2014-2016 của ngân hàng Techcombank - Phương pháp đánh giá: phương pháp này được sử dụng nhằm đánh giá thực trạng quản trị ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Techcombank Luận văn đã mạnh dạn đưa ra những nhận định về thành công, hạn 5 chế trong công tác quản trị ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng Techcombank, đồng thời đánh giá các nguyên nhân dẫn đến những thành công và hạn chế nói trên 6 Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, nội dung chính của luận văn được thể hiện ở 3 chương sau đây: Chương I: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chương III: Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 88 nhóm cán bộ nhân viên Bên cạnh đó cần cam kết đầu tư mạnh mẽ vào các dự án đào tạo nhằm nâng cao năng lực đội ngũ quản lý, lãnh đạo như chương trình TechcomLead, TechcomFuture, Management Trainee Các chương trình này cần được tổ chức định kỳ, thường xuyên hơn và cần mở rộng thêm đối tượng tham gia giúp tăng chất lượng nhân sự Hàng năm, ngân hàng cần tổ chức kỳ thi tuân thủ định kỳ và cho chỉ tiêu đạt của kỳ thi vào điều kiện xét tăng lương Bên cạnh đó, chỉ tiêu nợ xấu cũng được tính vào chỉ tiêu KPI (chỉ số đánh giá mức độ thực hiện công việc) chung của đơn vị và chỉ tiêu KPI riêng của từng cá nhân đối với cán bộ tín dụng ở cả bộ phận kinh doanh trực tiếp và bộ phận hỗ trợ Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy là các giảng viên nội bộ và cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt cơ sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập bằng cơ chế khen thưởng đề bạt Thực tế cho thấy cường độ làm việc của cán bộ Ngân hàng Techcombank trong thời gian qua là khá căng thẳng, thậm chí việc làm thêm ngoài giờ cũng khá phổ biến Điều này đã dẫn đến hạn chế các hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra và kiểm soát các khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an toàn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt các cơ hội kinh doanh mới thì việc tăng cường nhân lực cả về số lượng và chất lượng sẽ giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo được chất lượng tín dụng Ngân hàng cũng cần phải chú trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn và có thái độ rõ ràng hơn đối với cán bộ tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro trong cho vay như: - Về năng lực công tác: đòi hỏi những cán bộ có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực hiện đúng các quy định hiện hành và phải không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện, ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu mỗi cán bộ ngân hàng phải luôn tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán bộ ở cương vị càng cao thì càng phải gương mẫu 89 Ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: đối với cán bộ có thành tích xuất sắc thì nên được biểu dương, khen thưởng, nâng lương trước thời hạn hoặc đề bạt lên vị trí cao hơn; đối với cán bộ có sai phạm thì tùy theo mức độ mà có thể giáo dục thuyết phục hoặc xử lý kỷ luật Có như vậy thì kỷ cương trong hoạt động tín dụng, uy tín của ngân hàng sẽ ngày càng được nâng cao và chất lượng tín dụng chắc chắn sẽ được cải thiện đáng kể Techcombank cần tăng cường xây dựng văn hóa quản trị rủi ro trong toàn ngân hàng để mỗi cá nhân trong mỗi bộ phận đều ý thức được trách nhiệm cũng như quyền lợi của mình trong việc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng cần tổ chức thường xuyên các chương trình truyền thông của từng khối và của toàn ngân hàng, tổ chức các buổi giao lưu workshop, teambuilding giữa các bộ phận trong khối quản trị rủi ro với đơn vị kinh doanh để nhân viên có thể hiểu rõ về rủi ro và nâng cao ý thức phòng tránh rủi ro của mỗi cán bộ nhân viên 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ Trong việc hoạch định chính sách, cần cân đối một cách thích hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức, thay đổi định hướng quá đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật cũng là một đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn ra đầu tư Các kiến nghị cụ thể: - Trong việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời mọi sự phát triển của nền kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ các cơ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi được chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế; 90 - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết là thị trường liên ngân hàng và thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng, tạo thêm nhiều cơ hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hóa các công cụ thanh toán nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng - Trong quá trình phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn trong khâu xử lý do văn bản thi hành án còn rất chậm Vì vậy cơ quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát mãi tài sản đảm bảo nhanh chóng và hiệu quả thì Nhà nước nên thành lập một thị trường chính thống về đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Để chuẩn hoá và đảm bảo cho thị trường hoạt động chính thống Nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập công ty hay trung tâm bán đấu giá có sự chỉ đạo, kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ; xây dựng quy hình thực hiện đấu giá gọn nhẹ và hiệu quả 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần xây dựng kế hoạch cụ thể liên quan đến áp dụng Basel II và III theo đó nhấn mạnh đến việc phân loại ngân hàng trong triển khai Basel II & III Cụ thể, nên áp dụng kinh nghiệm của Mỹ và Trung Quốc trong việc phân loại thành 3 nhóm NHTM: Loại Ngân hàng Áp dụng Basel II & III bao gồm các ngân hàng có quy mô lớn và hoạt động quốc tế Bắt buộc các Ngân hàng có quy mô lớn hoạt động nội địa và khuyến khích các Ngân hàng có quy mô nhỏ Áp dụng Basel I - Cần trao quyền cho Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng đúng như khuyến nghị trong trụ cột II của hiệp ước Basel II Ðặc biệt, cho phép Cơ quan thanh tra, giám sát có chính sách và chế tài cụ thể đối với từng NHTM không đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu - Thực hiện nghiên cứu mô hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài chính và nền kinh tế khi một NHTM bị phá sản Ðiều này sẽ tạo điều kiện cho việc thực hiện các quyết định của NHNN đối với các NHTM gặp khó khăn về tài chính cũng như không đảm bảo được mức độ an toàn Mô hình này cần phân biệt 91 rõ mức độ ảnh hưởng của các ngân hàng với quy mô khác nhau tới nền kinh tế và thị trường tài chính - Xác định lộ trình áp dụng mức an toàn vốn theo quy chuẩn Basel III thông qua việc: (i) quy định mức đủ vốn tự có thực; (ii) quy định về tấm đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế; (iii) quy định tấm đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ sự liên thông của các thị trường - Tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM được tham gia các dự án hỗ trợ kỹ thuật của các tổ chức quốc tế để phát triển nguồn nhân lực, hoàn thiện hệ thống cơ sở dữ liệu và hạ tầng công nghệ cho NHNN và các NHTM Việc đào tạo, bồi dưỡng và xây dựng đội ngũ cán bộ của NHNN và NHTM để triển khai Basel II luôn là ưu tiên hàng đầu trong thời gian qua cũng như trong các năm tiếp theo - Nghiên cứu, ban hành các quy định cụ thể để các NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời các công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các công cụ tài chính phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn các nghiệp vụ trên để giúp các NHTM vừa đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng - Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) CIC là một trong những kênh thông tin quan trọng giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng; từ đó, góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Chính vì vậy, CIC không những cần mở rộng quy mô thông tin mà còn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Chất lượng thông tin càng cao thì rủi ro trong kinh doanh tín dụng của các tổ chức tín dụng càng giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia là rất cần thiết chẳng hạn như: thông tin tín dụng phải bao hàm tất cả các thông tin về tình hình vay vốn của khách hàng tại các tổ chức tín dụng, phải có sự phân tích thông tin tổng hợp về khách hàng để lưu ý các NHTM, các thông tin chi tiết về số ngày quá hạn và tần suất nợ quá hạn của 1 khách hàng đối với từng khoản vay; phần cuối cung cấp thông tin về lịch sử tín dụng cá nhân Bên cạnh đó, cần chú trọng đổi mới và hiện đại hóa các trang thiết bị, thiết lập hệ thống sao cho việc thu thập 92 cũng như cung cấp thông tin tín dụng được thông suốt, kịp thời và nhanh chóng Hiện nay, các ngân hàng chưa có sự hợp tác tích cực với CIC chủ yếu là do muốn giữ bí mật thông tin về khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có những biện pháp thích hợp để các ngân hàng nhận thức đúng đắn về quyền lợi và nghĩa vụ trong việc báo cáo và khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích và đi dần đến quy định bắt buộc các NHTM hợp tác, cung cấp thông tin một cách đầy đủ cho trung tâm Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích các ngân hàng sử dụng thông tin tín dụng từ CIC như là một tài liệu bắt buộc phải có trong quá trình thẩm định cho vay 93 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là một nội dung quan trọng góp phần đảm bảo cho sự phát triển bền vững và thành công của một NHTM và một hệ thống NHTM của một quốc gia, nhất là trong bối cảnh hội nhập kinh tế thế giới toàn cầu của Việt Nam hiện nay Đây cũng là một trong những vấn đề then chốt quyết định sự tồn tại của hệ thống NHTM khi xảy ra khủng hoảng tài chính tiền tệ (vấn đề mang tính chất chu kỳ của nền kinh tế thị trường) Việc hoàn thiện quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân một cách hiệu quả để tận dụng tối ưu các nguồn lực hiện có nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận cho các tài sản có đang là đòi hỏi vô cùng bức thiết đối với các NHTM nói chung và Techcombank nói riêng trong quá trình phát triển và hội nhập kinh tế quốc tế Thông qua việc nghiên cứu lý luận và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Techcombank, luận văn đã tổng hợp lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại các NHTM nói chung, tại Ngân hàng Techcombank nói riêng Từ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng được nêu tại Chương I, Chương II luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank qua các năm 2014-2016, đánh giá những thành tích cũng như những tồn tại trong công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân của những tồn tại này Sau khi tổng hợp được các hạn chế còn tồn tại, luận văn đưa ra các giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Techcombank, cùng một số kiến nghị với Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Techcombank nhằm tăng cường hiệu quả công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt là rủi ro tín dụng cá nhân 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 Dương Hữu Hạnh, Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất bản lao động, Hà nội 2013 2 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản thống kê, Hà nội 2015 3 Đinh Xuân Cường và Nguyễn Trúc Lê, Đòn bẩy để các ngân hàng thương mại Việt Nam tiếp cận hiệp ước về vốn Basel II, Tạp chí Khoa học ĐHQGHNKinh tế và Kinh doanh, Tập 30, Số 3/2014,Tr.10-16 4 Trương Thị Hồng và Lê Thị Minh Ngọc, Xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại Việt Nam – thực trạng và những hạn chế cần hoàn thiện, Diễn đàn nghiên cứu về tài chính tiền tệ, số 21(414)/2014, tr.17tr.21 5 Lê Bá Cường, Quản trị rủi ro tín dụng đối với hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ACB chi nhánh Hà Nội, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà nội 2012 6 Nguyễn Xuân Khánh, Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- CN Bỉm Sơn, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Thương Mại, Hà nội 2014 7 Nguyễn Thu Trang, Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Kỹ thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường đại học Thương Mại, Hà nội 2015 8 Techcombank, Báo cáo thường niên 2014, Hà nội 2015 9 Techcombank, Báo cáo thường niên 2015, Hà nội 2016 10 Techcombank, Báo cáo thường niên 2016, Hà nội 2017 11 Techcombank, Báo cáo nội bộ 2016, Hà nội 2016 12 Techcombank, Quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Hà nội 2015 95 13 Techcombank, Quy định hướng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ và xét duyệt của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Hà nội 2015 14 Techcombank , Quy trình quản lý và xử lý nợ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Hà nội 2015 15 Techcombank, Quy trình cấp tín dụng dành cho khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Hà nội 2016 Website 1 Duy Thái, Triển khai thực hiện Basel II: Nhiều ngân hàng phải tăng vốn, Thời báo tài chính việt nam, tại địa chỉ: http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2016-03-14/trienkhai-thuc-hien-basel-ii-nhieu-ngan-hang-phai-tang-von-29590.aspx, truy cập ngày 15/12/2016 2 Lê Thị Thanh Tân và Đặng Thị Việt Đức, Xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân tại trung tâm thông tin tín dụng quốc gia việt nam, Tạp chí tài chính, tại địa chỉ: http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/xep-hang-tin-dungkhach-hang-the-nhan-tai-trung-tam-thong-tin-tin-dung-quoc-gia-viet-nam99934.html, truy cập ngày 16/12/2016 i PHỤ LỤC 1 MÔ HÌNH QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG TECHCOMBANK (Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank năm 2015) ii PHỤ LỤC 2 Kết quả kinh doanh của Techcombank giai đoạn 2014-2016 (triệu đồng) Chỉ tiêu I Thu nhập lãi thuần II Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ III Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động kinh doanh vàng, ngoại hối IV Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh V Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư VI Lãi/(lỗ) từ hoạt động khác VII Thu nhập từ góp vốn, mua CP VIII Chi phí hoạt động IX Lợi nhuận thuần từ HĐKD X.Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng XI Tổng lợi nhuận trước thuế XII Chi phí thuế TNDN XIII Lợi nhuận sau thuế Năm 2015 Năm 2014 5.871.341 1.023.872 22.898 97.227 63.770 (76.679) 4.993 (3.309.131) 3.698.291 (2.281.270) 1.417.021 (335.163) 1.081.858 7.208.380 1.138.975 (192.002) Năm 2016 8.722.140 1.389.549 - 303.577 - (152.229) - 1.026.426 10.815 (3.682.803) 5.661.139 (3.623.934) 2.037.205 (508.017) 1.529.188 (4.161.567) 8.519.889 (4.523.783) 3.996.106 (799.221) 3.196.885 Chênh lệch (2015/2014) Triệu đồng % 1.337.039 22,77 115.103 11,24 - - - - - - Chênh lệch (2016/2015) Triệu đồng % 1.513.760 21 250.574 22 - - - - 1.962.848 53,07 2.858.750 50,5 620.184 43,77 1.958.901 96,16 447.330 41,34 909.297 59,46 Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank 2014, 2015; báo cáo nội bộ 2016 iii PHỤ LỤC 3 QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẬP TRUNG TẠI TECHCOMBANK Chi nhánh/PGD CVKH Trung tâm phê duyệt Lãnh đạo CVTĐ CGPD CN/PGD CGPD ngoại lệ QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG CHO KHÁH HÀNG CÁ NHÂN Tiếp nhận hồ sơ, xử lý kết quả Kiểm soát và ký đề xuất phê duyệt Đầy đủ Kiểm tra, đánh Không đầy đủ giá phân loại hồ sơ Bổ sung hồ sơ Ngoại Không lệ ngoại lệ Cho N Y ý kiến Phê duyệt Trình ngoại lệ Phê duyệt Thông báo khách hàng Thông báo kết quả Nguồn: Quy trình cấp tín dụng tại Techcombank năm 2016 iv PHỤ LỤC 4 QUY TRÌNH GIẢI NGÂN TẠI TECHCOMBANK CN/PGD CVKH CVQLCT Kiểm tra nội Kiểm tra hồ dung phê sơ, soạn hồ duyệt sơ Khối vận hành KSCT CVQLTD KSTD TRÌNH KIỂM SOÁT GIẢI NGÂN Bổ sung hồ sơ Thỏa thuận, ký Kiểm soát hợp đồng với nội dung khách hàng soạn thảo Tiếp nhận Kiểm soát Hạch toán Phê duyệt và kiểm tra hồ sơ trước giải ngân giải ngân hồ sơ trước giải ngân giải ngân Bổ sung, hoàn thiện hồ sơ trước giải ngân Lưu hồ sơ tín dụng, Kiểm soát sau vay Hạch toán thu nợ Nguồn: Quy trình cấp tín dụng tại Techcombank năm 2016 ... Quản trị rủi ro – Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam”. .. quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chương III: Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Kỹ. .. Kỹ thương Việt Nam CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại