Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đông đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG HỒ TUẤN VINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ðƠNG ðẮK LẮK Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ðà Nẵng – Năm 2016 Cơng trình hồn thành ðẠI HỌC ðÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS HOÀNG TÙNG Phản biện 1: PGS TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 2: TS TUYẾT HOA NIE KDĂM Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp ðắk Lắk vào ngày tháng 10 năm 2016 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin - Học liệu, ðại học ðà Nẵng - Thư viện trường ðại học Kinh tế, ðại học ðà Nẵng MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài Trong môi trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại nước, sức ép tiến trình hội nhập, hoạt động kinh doanh Ngân hàng ñặc biệt hoạt ñộng tín dụng ñã, ñang diễn phức tạp ln chứa đựng rủi ro tiềm ẩn ðây hoạt ñộng quan trọng ñối với ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam tỷ trọng tài sản có, thu nhập Vì kinh doanh tín dụng xảy tổn thất làm tăng chi phí, giảm thu nhập chí thất vốn ngân hàng, từ khơng ảnh hưởng đến uy tín kinh doanh vị ngân hàng mà cịn gây ảnh hưởng dây chuyền tồn hệ thống Chính vậy, rủi ro tín dụng cần quản lý kiểm soát giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu tổn thất, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh ngân hàng, giúp Ngân hàng tăng trưởng bền vững Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ñề tài ñược nghiên cứu tương ñối nhiều Việt Nam năm qua Tuy nhiên, việc nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh ðơng ðăklăk chưa thực nghiên cứu Vì vậy, coi vấn đề có tính áp dụng thực tiễn đơn vị cơng tác Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Chính vậy, tơi lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư phát triển Việt Nam- Chi nhánh ðông ðăklăk” làm ñề tài nghiên cứu 2 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận vấn ñề quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại - ðánh giá thực trạng tín dụng, đưa thành đạt được, hạn chế nguyên nhân gây hạn chế cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak - ðưa giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak Câu hỏi nghiên cứu ðối tượng phạm vi nghiên cứu ðối tượng nghiên cứu: ðề tài tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh ðông DakLak Phạm vi nghiên cứu: ðề tài nghiên cứu Ngân hàng thương mại cổ phần ðầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh ðông ðăklăk giai ñoạn từ năm 2013 ñến hết năm 2015 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử, ñề tài sử dụng kết hợp ñồng thời phương pháp cụ thể thống kê học ñể tổng hợp, so sánh, phân tích vấn đề nghiên cứu, bên cạnh luận văn cịn dựa tảng lý thuyết chuyên ngành Thu thập, tổn hợp số liệu thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ñấu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðơng ðăkLăk Trao đổi kinh nghiệm với cán làm cơng tác tín dụng, quản trị tín dụng, quản lý rủi ro hoạt ñộng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ñấu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông ðăkLăk Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài Bố cục luận văn Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak Chương 3: Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần ñầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 QUẢN TRỊ RUI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH 1.1.1 Tín dụng - Khái niệm “Tín dụng xuất phát từ gốc tiếng Latinh: Credittum- tức tin tưởng, tín nhiệm Theo nghĩa tiếng Việt tín dụng vay mượn lẫn nhau” - Phân loại a Căn vào thời hạn tín dụng b Căn vào hình thức tín dụng c Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng d Các cách phân loại khác 1.1.2 Khái niệm, ñặc ñiểm cho vay sản xuất kinh doanh a Khái niệm cho vay sản xuất kinh doanh b ðặc ñiểm cho vay sản xuất kinh doanh 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh a Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh khả xảy thiệt hại, mát tổn thất tài mà ngân hàng gánh chịu bên vay khơng thực nghĩa vụ cam kết hợp ñồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ khơng đầy đủ khơng trả nợ đến hạn khoản gốc lãi b Phân loại rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh - Rủi ro theo nguyên nhân Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo ñảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Sơ ñồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng (Nguồn: Phịng Kế hoạch tổng hợp- BIDV ðơng ðăklăk) - Rủi ro theo tính chất c ðặc ñiểm rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại - Rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh mang tính tất yếu - Rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ña dạng, phức tạp - Rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh khó giám sát d Ngun nhân rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh - Nhóm nguyên nhân từ phía ngân hàng + Do việc lựa chọn khách hàng kỹ càng, khả giám sát, quản lý cán tín dụng việc sử dụng khoản vay giảm ñi, ñồng thời làm cho quy trình tín dụng khơng tn thủ cách chặt chẽ + Trình độ phân tích, thẩm định, đánh giá khách hàng phương án vay vốn cán hạn chế + Quy chế cho vay chưa chặt chẽ, linh hoạt dẫn ñến nhiều rủi ro cho hoạt ñộng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng + Việc ñánh giá tài sản chấp, cầm cố ñang vấn ñề tiềm ẩn nhiều rủi ro + Sự cạnh tranh không lành mạnh nhằm thu hút khách hàng ngân hàng với khiến cho việc thẩm ñịnh hồ sơ trở nên sơ sài, thiếu tính xác + Rủi ro đội ngũ nhân viên ngân hàng thiếu ñạo ñức nghề nghiệp + Hệ thống công nghệ thông tin, lưu trữ liệu lịch sử thiếu thốn, chế quản lý tổ chức máy ngân hàng chưa phù hợp,… - Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng + Sử dụng vốn vay khơng mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay + Khả quản lý khách hàng vay vốn + Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch - Nhóm nguyên nhân khách quan + Mơi trường kinh tế khơng ổn định + Rủi ro liên quan đến mơi trường pháp lý e Hậu rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh - Tổn thất vốn - Rủi ro làm phát sinh tăng chi phí giảm lợi nhuận - Suy giảm khả khoản ngân hàng - Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín ngân hàng - Rủi ro tín dụng gây tổn thất gián tiếp cho ngân hàng khác 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại a Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng thương mại b Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh c Vai trò quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh d Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh e Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh f Nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh - Nhân tố chủ quan + Trình độ nhận thức cán quản trị rủi ro tín dụng + ðội ngũ cán ngân hàng + Cơ cấu tổ chức hoạt động phận cấp tín dụng phận quản trị tín dụng + Hệ thống thơng tin ñánh giá khách hàng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng chưa ñạt ñược yêu cầu tổng hợp thống + Chiến lược tín dụng ngân hàng - Nhân tố khách quan + Mơi trường pháp lý chưa đầy đủ, chặt chẽ, quy định cịn thiếu chưa đồng + Q trình hợp tác quốc tế bắt buộc phủ phải có thay đổi sách vi mơ vĩ mơ, ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế khách hàng + Cũng từ trình hội nhập quốc tế sâu rộng mà yếu tố tỷ giá, lãi suất có ảnh hưởng nhanh mạnh tới thị trường nước Các yếu tố nằm ngồi khả kiểm sốt ngân hàng + Hệ thống thơng tin tài chưa minh bạch, phương thức tốn cịn mang tính thủ cơng, dùng tiền mặt khiến cho ngân hàng khó kiểm sốt dịng tiền, khó đánh giá xác thực lực tình hình tài khách hàng - Mơi trường trị, văn hóa xã hội có ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Kết luận Chương 10 Với mạnh mạng lưới hoạt động rộng khắp, có quan hệ truyền thống lâu năm với nhiều doanh nghiệp thuộc ngành, thành phần kinh tế tầng lớp dân cư, BIDV ðơng ðăklăk ln trì lượng tiền huy ñộng lớn từ dân cư tổ chức khác kinh tế Tỷ lệ tăng trưởng bình qn huy động vốn BIDV ðơng ðăklăk từ năm 2013 ñến năm 2015 ñạt 19% Tăng ñều qua năm năm 2015 tăng tuyệt ñối 96 tỷ ñồng so với năm 2013 b Hoạt động tín dụng Bảng 2.2 Tình hình dư nợ, nợ xấu nợ hạch toán ngoại bảng ðơn vị: Tỷ ñồng STT Chỉ tiêu 2013 2014 22015 Tổng dư nợ 1.416,5 1.584,2 1.811,7 Dư nợ tín dụng bình quân 1.186,3 1.385,4 1.650,5 Nợ xấu 4,8 23,5 16,2 Nợ ngoại bảng 10,4 38,1 33,3 Tốc ñộ tăng trưởng dư nợ 12,6% 15,3% Tỷ lệ nợ xấu 0,3% 1,5% 0,9% Tỷ lệ nợ ngoại bảng 0,7% 2,4% 1,8% (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp- BIDV ðơng ðăklăk) Từ năm 2013, với dư nợ đạt 1.416,5 tỷ ñồng, ñến năm 2015 tổng dư nợ cho vay BIDV ðơng ðăklăk có tăng trưởng vượt trội ñạt 1.811,7 tỷ ñồng Tỷ lệ tăng trưởng hàng năm mức cao, năm 2014 tỷ trọng dư nợ tăng trưởng mức 12,6% so với năm 2013 ñặc biệt, năm 2015, tốc ñộ tăng trưởng tổng dư nợ tồn chi nhánh đạt đên 15,3% so với năm 2014 Tuy nhiên với tỷ lệ tăng trưởng dư nợ kéo theo 11 hậu tương ứng nợ xấu, nợ ngoại bảng tăng trưởng ñáng kể, ñặc biệt năm 2014 nợ xấu tăng trưởng mức 1,6% nợ ngoại bảng tăng trưởng 2,6%, sang ñến năm 2015 tỷ lệ nợ xấu nợ ngoại bảng có giảm xuống cịn 0,9% 1,9% c Kết hoạt ñộng kinh doanh Trong thời gian vừa qua, BIDV ðơng ðăklăk sử dụng nhiều chế sách nhằm phát huy điểm mạnh, nắm bắt thuận lợi có khắc phục khó khăn tồn để bước khẳng ñịnh vị trí tổ chức tín dụng hàng ñầu ñịa bàn ñạt ñược nhiều thành tựu ñáng kể Bảng 2.3 Bảng kết hoạt ñộng kinh doanh ðơn vị: Tỷ ñồng Năm 2014 STT CHỈ TIÊU Lợi nhuận trước thuế Năm 2013 Số tiền Tăng trưởn g Năm 2015 Số Tăng tiền trưởng 21,1 12,9 -39% 41 218% 0,33 0,19 -42% 0,59 204% 4,8 4% 5,4 8% LNTT bình qn đầu người Thu dịch vụ ròng (Nguồn: Phòng kế hoach tổng hợp- BIDV ðơng ðăklăk) 12 2.2 CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ðƠNG ðĂKLĂK 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng TMCP ðầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðơng DakLak a ðặc điểm khách hàng vay sản xuất kinh doanh tai Ngân hàng TMCP ðầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak b Tình hình hoạt động tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak - Tình hình cho vay sản xuất kinh doanh phân theo ñối tượng vay vốn Xuất phát ñiểm NHTM 100% vốn nhà nước, Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam ñược xếp vào ngân hàng dành phần lớn nguồn vốn tín dụng cho vay ñối với ñối tượng khách hàng tổ chức Tuy nhiên, nhiều năm trở lại đây, tồn hệ thống BIDV nói chung BIDV ðơng ðăklăk nói riêng có thay đổi chiến lược định hướng vào khách hàng bán lẻ (Cá nhân, hộ gia ñình) Bảng 2.4 Dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh theo ñối tượng vay vốn ðơn vị: Tỷ ñồng Chỉ tiêu 2013 Doanh nghiệp Cá nhân Tổng dư nợ 2014 2015 Số tiền Tăng trưởng Số tiền Tăng trưởng 481,4 597 24,0% 555,7 -6,9% 836,1 886,2 6,0% 1.155 30,3% 12,6% 1.710,7 15,3% 1.317,5 1.483,2 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp- BIDV ðơng ðăklăk) 13 - Tình hình cho vay sản xuất kinh doanh phân theo kỳ hạn vay vốn: Bảng 2.5 Dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh theo kỳ hạn vay vốn ðơn vị: Tỷ ñồng CHỈ TIÊU - Ngắn hạn - Trung dài hạn Năm 2013 Năm 2014 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Năm 2015 Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 1.034 78,5% 1.001,9 67,5% 1.182,7 69,1% 283,3 21,5% 481,3 32,5% 528 30,9% 100% 1.483,2 100% 1.710,7 100% Tổng dư nợ 1.317,5 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp- BIDV ðông ðăklăk) Tổng dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh BIDV ðông ðăklăk chủ yếu dư nợ ngắn hạn, chiếm tỷ trọng khoảng 70% tổng dư nợ sản xuất kinh doanh toàn Chi nhánh Dư nợ ngắn hạn chủ yếu phục vụ mục đích tài trợ vốn lưu động, cho vay sản xuất kinh doanh, chăn ni hoạt động có nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh ngắn hạn khác Dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh trung dài hạn chủ yếu tài trợ cho dự án ñầu tư sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị tài sản cố ñịnh phục vụ hoạt ñộng sản xuất kinh doanh ðặc biệt, ñối với BIDV ðông ðăklăk, tỷ trọng dư nợ sản xuất kinh doanh trung dài hạn chi nhánh tập trung vào dự án cho vay ñồng tài trợ ñối với số dự án trồng cao su doanh nghiệp địa bàn cơng ty cao su DakLak - Tình hình cho vay phân theo ngành nghề Dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh Chi nhánh tập trung chủ yếu hai mảng ngành nghề ngành nơng nghiệp, hoạt động có liên quan ngành thương mại 14 Bảng 2.6 Dư nợ cho vay theo ngành nghề ðơn vị: Tỷ ñồng Năm 2013 CHỈ TIÊU - Nơng nghiệp hoạt đơng liên quan Số tiền Tỷ trọng Năm 2014 Năm 2015 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 446,7 33,9% 350,6 23,6% 628,3 36,7% - Thương mại 599 45,5% 700 47,2% 534,3 31,2% - Vận tải, xây lắp 36,5 2,8% 250,8 16,9% 341,3 20,0% 6,1% 92,2 5,4% 6,1% 114.6 6,7% - Tiểu thủ công 97,4 7,4% 90,7 nghiệp chế biến - Cho vay sản xuất, kinh doanh 137,9 10,5% 91,1 khác (gạch, ñá, mỹ nghệ…) Tổng dư nợ cho vay sản xuất kinh 1.317,5 100% 1.483,2 doanh 100% 1.710,7 100% (Nguồn: Phịng kế hoạch tổng hợp- BIDV ðơng ðăklăk) Tổng dư nợ hai lĩnh vực chiếm khoảng 80% tổng dư nợ Do ñặc ñiểm ñịa bàn hoạt ñộng chủ yếu sản xuất nông nghiệp hoạt ñộng khách hàng vay vốn liên quan ñến ngành c Thực trạng quản trị rủi ro cho vay sản xuất kinh doanh Trong giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015 BIDV ðơng ðăklăk thực nhiều biện phắp nhằm kiểm sốt nợ xấu, nợ hạn, nợ ngoại bảng Kết ñạt ñược cụ thể sau: 15 Bảng 2.7 Nợ xấu, nợ ngoại bảng TT CHỈ TIÊU Năm 2013 Tổng dư nợ sản xuất kinh doanh ðơn vị: Tỷ ñồng Năm 2014 Năm 2015 1.317,5 1.483,2 1.710,7 Nợ xấu 4,8 23,5 16,2 Nợ ngoại bảng 10,4 38,1 33,3 Tỷ lệ nợ xấu 0,4% 1,6% 0,9% Tỷ lệ nợ NB 0,8% 2,6% 1,9% (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp- BIDV ðông ðăklăk) Ta nhận thấy rằng, tổng nợ xấu chi nhánh giảm 16,2 tỷ đồng nợ ngoại bảng cịn 33,3 tỷ ñồng chiếm 0,9% tổng dư nợ sản xuât kinh doanh ñối với nợ xấu 1,9% ñối với nợ ngoại bảng Bảng 2.8 Nợ xấu, nợ ngoại bảng phân theo lĩnh vực cho vay Năm 2013 TT Chỉ tiêu Năm 2014 ðơn vị: Tỷ ñồng Năm 2015 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nợ xấu 4,8 100% 23,5 100% 16,2 100% 1.1 Sản xuất, kinh doanh 2,6 54,2% 21,4 91,1% 14,2 87,7% 1.2 Khác 2,2 45,8% 2,1 8,9% 12,3% Nợ ngoại bảng 10,4 100% 38,1 100% 33,3 100% 2.1 sản xuất, kinh doanh 2,3 22,1% 26,5 69,6% 29,8 89,5% 2.2 Khác 8,1 77,9% 11,6 30,4% 3,5 10,5% 16 Với bảng số liệu thấy rõ mức ñộ tăng trưởng nợ xấu, nợ ngoại bảng Chi nhánh, ñặc biệt năm 2014 tăng trưởng cao mức độ đóng góp dư nợ sản xuất kinh doanh đáng kể 2.2.2 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh ðông DakLak a Công tác tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh b Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh ðông DakLak c Kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Nhìn chung, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh ñược thực thành công ba năm 2013, 2014, 2015 trì ổn định tốt khoảng thời gian tương ñối dài bước ñầu ñã kiềm chế ñược rủi ro tín dụng cho sản xuất kinh doanh, đảm bảo an tồn cho chi nhánh hoạt động tín dụng, kết tài tăng qua năm ñảm bảo thu nhập cho người lao ñộng 2.2.3 ðánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðơng DakLak a Kết đạt - BIDV ðơng ðăklăk trì mức tăng trưởng tín dụng ñáng khâm phục môi trường kinh tế gặp nhiều khó khăn thời gian qua 17 - BIDV ðơng DakLak liệt, mạnh dạn chuyển nhóm nợ xấu, nợ ngoại bảng khoản vay có vấn đề, theo u cầu thơng tư 02, - Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh cách hợp lý, - Phân quyền phán tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh phù hợp với khả cán nhân viên Chi nhánh - ða dạng ñược danh mục cho vay sản xuất kinh doanh phù hợp với đặc điểm địa bàn - Cơng tác ñảm bảo tiền vay ñược thực tương ñối tốt - Cơng tác xử lý nợ có vấn đề, đặc biệt xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng ñược trọng - Dự phòng xử lý rủi ro cụ thể ñủ ñể bù ñắp tổn thất thiệt hại rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh gây b Những tồn tại, hạn chế Một là: Khó khăn thẩm định đánh giá khách hàng Hai là: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro cho vay sản xuất kinh doanh Ba là: Xếp hạng tín dụng nội khách hàng cịn số hạn chế Bốn là: ðịnh giá tài sản ñảm bảo Năm là: Công tác giám sát sau cho vay chưa hiệu Sáu là: Lực lượng cán chi nhánh ðơng DakLak cịn mỏng Bảy là: Hạn chế công tác xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng Tám là: Trình độ dân trí chưa cao 18 2.2.4 Ngun nhân dẫn đến tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðông DakLak a Nguyên nhân khách quan - Mơi trường kinh tế khơng ổn định Ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giai ñoạn vừa qua khiến tình trạng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng nước nói chung BIDV ðơng ðăklăk nói riêng tăng cao hoạt động tín dụng có nhiều điều bất ổn Việc hội nhập kinh tế sâu rộng khiến tình hình giá mặt hàng nước tăng giảm khó lường, đặc biệt mặt hàng nơng sản trở nên khó dự đốn giá dẫn đến doanh nghiệp có lượng hàng tồn kho lớn bị tổn thất giá hàng hóa sụt giảm - Mơi trường pháp lý chưa thuận lợi Các ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc cưỡng chế thu hồi nợ khách hàng khơng cịn khả tốn b Ngun nhân chủ quan - Từ phía khách hàng + Tình hình tài khách hàng thiếu minh bạch + Ý thức sử dụng vốn vay lực quản trị yếu - Từ phía ngân hàng + Hệ thống thơng tin nội ngân hàng cịn yếu + Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay chưa trọng - Trình độ cán tín dụng hạn chế - Một số tồn khác Kết luận Chương 19 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ðÔNG ðĂKLĂK 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Chiến lược Phát triển BIDV ðơng Daklak giai đoạn 2015 đến 2020 Phát huy vai trò chi nhánh cấp I hoạt động địa bàn phía ðơng Tỉnh DakLak, kênh cung cấp vốn chủ ñạo khu vực hoạt động Cơng tác huy ñộng vốn: Phát huy mạnh ngân hàng thương mại lớn hoạt động khu vực phía ðơng Tỉnh DakLak, có lợi cạnh tranh ngân hàng bạn Cơng tác tín dụng: - Mở rộng phát triển tín dụng phải dựa sở chiến lược, ñịnh hướng kinh doanh thời kỳ - Tiếp tục xây dựng sách khách hàng tín dụng hợp lý sở khai thác tối ña sản phẩm ñi kèm với tín dụng - Tn thủ đạo Hội sở điều hành giới hạn tín dụng cuối kỳ, nâng cao chất lượng tín dụng kiểm sốt nợ xấu, phấn đấu khơng phát sinh tăng nợ xấu - Phát triển, mở rộng thị phần, quy mô mạng lưới tín dụng bán lẻ, phấn đấu hồn thành 100% kế hoạch giao - Quyết tâm xử lý nợ xấu, nợ hạn, nợ ngoại bảng ñảm bảo tiêu chất lượng phạm vi kế hoạch,… 20 Công tác dịch vụ: - Xây dựng hình thành văn hóa kinh doanh theo nét riêng BIDV ðơng DakLak, dựa tảng BIDV thông qua học tập quy chuẩn ñạo ñức nghề nghiệp phong cách không gian giao dich - Phát huy tốt giao dịch cửa tiết giảm thủ tục cho khách hàng sở tận dụng tiện ích cơng nghệ thơng tin đại - ða dạng hóa sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng Công tác quản trị rủi ro tín dụng: Kiểm sốt rủi ro tín dụng ngưỡng cho phép ñược xác ñịnh theo thời kỳ ( tại: tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 3%) 3.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh BIDV ðơng DakLak - Tiếp tục kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng, gắn cơng tác tín dụng với nhiệm vụ trọng tâm huy ñộng vốn phát triển dịch vụ - Tập trung thu lãi ñọng, lãi 365 ngày, thu lãi dự thu khoản nợ xấu, khoản nợ xử lý rủi ro tín dụng hạch tốn ngoại bảng để tăng thêm nguồn lợi nhuận - Thực ñánh giá, phân loại nợ cách xác, khách quan - Tăng cường cơng tác quản lý, kiểm tra kiểm sốt nhằm hồn thiện cơng tác quản trị tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh - Phát triển hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực ủy ban Basel II Quán triệt thống nguyên tắc xem quản trị rủi ro 21 yếu tố định kinh doanh ngân hàng 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI BIDV ðÔNG DAK LAK 3.2.1 Hồn thiện chức phịng quản lý rủi ro 3.2.2 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác xếp hạng tín dụng nội bộ, chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh kiểm sốt sau cho vay đảm bảo thực chất a Nâng cao chất lượng công tác xếp hạng tín dụng nội b Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh c Kiểm sốt sau cho vay đầy ñủ thực chất 3.2.4 Tiếp tục quan tâm làm tốt công tác xử lý nợ xấu 3.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra nội 3.2.6 Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây a Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo ñảm tiền vay b Thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng bù đắp rủi ro 3.2.7 Giải pháp nhân 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Một số kiến nghị BIDV - Hồn thiện mơ hình máy quản trị rủi ro tín dụng - BIDV cần thực tách bạch công tác thẩm ñịnh tài sản ñảm bảo cho vay riêng, không nên ñể cán quản lý khách 22 hàng làm hết tất cơng việc từ thẩm định tài sản đảm bảo, thẩm định cho vay, kiểm sốt trước, sau cho vay tại, ñiều mang ñến nhiều rủi ro từ cán quản lý khách hàng, khó kiểm sốt công tác cho vay cán quản lý khách hàng ñiều dẫn ñến nhiều tiêu cực xảy - Cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nơi cá nhân cần tiết giảm thông tin thừa cần xây dựng tách bạch việc xếp hạng tín dụng khách hàng sản xuất kinh doanh riêng cho cá nhân vay tiêu dùng - Tăng cường công tác hỗ trợ, tư vấn pháp luất từ BIDV chi nhánh - ðề nghị BIDV tiếp tục thực triển khai sản phẩm cho vay luân chuyển vốn lưu ñộng, nhằm giảm bớt chi phí vật chất thời gian để vay ñi vay lại, làm thủ tục hồ sơ…cho người vay, giảm khối lượng công việc cho cán quản lý khách hàng tạo lãi suất cạnh tranh 3.3.2 Một số kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước - Hồn thiện, nâng cấp hệ thống thơng tin tín dụng - ðẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật Như vậy, NHNN cần có văn bản, hướng dẫn chi tiết thủ tục liên quan ñến hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng nhằm tạo chế, sách việc phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng ðối với vấn đề liên quan đến q trình khởi kiện thu hồi nợ, NHNN cần có văn kiến nghị với Bộ tư pháp nhằm hướng dẫn quy trình thủ tục liên quan đến vấn đề khởi kiện khách hàng Cần có biện pháp nhanh, mạnh để bảo vệ quyền lợi 23 ngân hàng trường hợp khách hàng cố tình bất hợp tác trình xử lý tài sản Ban hành văn nhằm hạn chế q trình cạnh tranh khơng lành mạnh tổ chức tín dụng, hạn chế tăng trưởng nóng hoạt động tín dụng ngân hàng Kết luận Chương 24 KẾT LUẬN Trên sở luận văn nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh BIDV ðơng ðăklăk, luận văn nêu vấn ñề sau: - Hệ thống hóa khái niệm, sở lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh Luận văn ñã nêu ñược tiêu ñánh giá hoạt ñộng tín dụng NHTM nêu lên ñược nội dụng cơng tác quan trị rủi ro tín dụng hoạt ñộng ngân hàng - Luận văn ñã phân tích rõ thực trạng hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh BIDV ðông ðăklăk nêu mặt ñạt ñươc ñể tiếp tục phát huy Bên cạnh mặt hạn chế cần khắc phục, hồn thiện để hoạt động tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh mang lại nhiều hiệu cho chi nhánh - Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh, Luận văn ñã ñi sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh BIDV ðơng ðăklăk, mặt cịn hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể phù hợp với ñiều kiện hoạt động tín dụng địa bàn để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cho vay sản xuất kinh doanh sở quan ñiểm ñịnh hướng mục tiêu giai ñoạn phát triển tới