Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh bình định

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN NGUYỄN THÀNH KHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU (ACB) CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Ngành: Mã số: Quản trị kinh doanh 8340101 Người hướng dẫn: TS TRỊNH THỊ THÚY HỒNG LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu nêu luận văn thu thập từ nguồn thực tế Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) Chi nhánh ACB Bình Định Những thông tin nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế hoàn tồn với nguồn trích dẫn Tác giả đề tài: Nguyễn Thành Khương LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ TS Trịnh Thị Thúy Hồng nhiệt tình hướng dẫn cho tơi q trình thực luận văn Tơi biết ơn tập thể Giảng viên Trường Đại Học Quy Nhơn kiến thức truyền đạt cho tơi chương trình Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Tôi xin cảm ơn lãnh đạo quan, nhà chuyên môn, đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi đóng góp ý kiến quý báu giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu đề tài Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu gia đình tạo điều kiện, động viên, giúp đỡ ý kiến đóng góp để tơi hồn thành luận văn Mặc dù nỗ lực nghiên cứu để hoàn thiện luận văn Tuy nhiên, Luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp tận tình thầy cô bạn quan tâm tới đề tài Trân trọng ! MỤC LỤC •• LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) Ký hiệu Nguyên nghĩa ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu CBTĐ Cán thẩm định CBTD Cán tín dụng CP Cổ phẩn DMS Phần mềm xử lý nợ KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp Loan CSR Nhân viên hỗ trợ tín dụng NQH Nợ hạn NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RA/RO Nhân viên/Chuyên viên quan hệ KHDN RA-CB/RO-CB Nhân viên/Chuyên viên quan hệ KHCN RRTD Rủi ro tín dụng SCORING Phần mềm chấm điểm TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TTS Tổng tài sản UBTD Ủy ban tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng PGD Phịng giao dịch TK Tài khoản Phòng QLN Phòng quản lý nợ DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín dụng ln nghiệp vụ quan trọng nhất, mang lại nguồn thu nhập để trì hoạt động máy quản lý, đồng thời tích lũy lợi nhuận cho ngân hàng Nhưng hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, loại rủi ro mà Ngân hàng thương mại (NHTM) phải đặc biệt quan tâm, rủi ro tín dụng ngun nhân gây cản trở phát triển, ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh, làm suy giảm lực tài khả cạnh tranh ngân hàng Trong số trường hợp, rủi ro tín dụng dẫn đến phá sản ngân hàng Qua nhiều kiện rủi ro xảy hệ thống ngân hàng thời gian gần cho thấy trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, Việt Nam không ngừng mở cửa để thu hút nguồn vốn từ bên mở hội phát triển cho thị trường tài nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng, song song với cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn, thách thức gấp nhiều lần từ áp lực khủng hoảng kinh tế giới khu vực, cạnh tranh khốc liệt từ ngân hàng nước ngồi với tình hình khoản căng thẳng, lợi nhuận sụt giảm, nợ xấu tăng cao, rủi ro tín dụng ngày phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vị tác động Vì vậy, việc nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng đưa giải pháp, kiến nghị nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại điều vô cấp thiết Thực tế cho thấy, tính đến nay, mức độ lây lan trầm trọng dịch bệnh COVID -19 chưa xác định sâu xa đến đâu Sự thay đổi dịch bệnh không xác định được, nên tác động ảnh hưởng đến kinh tế tồn cầu nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng, ảnh hưởng lớn đến đơn vị Công ty, doanh nghiệp, hộ cá thể, cá nhân vay vốn, phân tích đơn giản dựa thực tế xảy Cộng với tác động khách quan diễn biến kinh tế vĩ mô nước yếu tố chủ quan khác, có nguyên nhân quan trọng hạn chế, yếu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, làm cho nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tăng cao, ảnh hưởng nghiêm trọng đến an toàn, hiệu hoạt động ngân hàng Đồng thời ngân hàng nhà nước ban hành nhiều văn yêu cầu ngân hàng thương mại triển khai hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II Với vị 27 năm tồn phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu đạt nhiều giải thưởng: “Ngân hàng dịch vụ tốt Việt Nam”, “Ngân hàng tăng trưởng bền vững” “Bank of the year in Viet Nam 2019” Tuy nhiên, kinh tế thị trường, rủi ro khơng thể tránh khỏi mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp, mà rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro phổ biến khó lường Xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định, đồng thời xác định tính cấp thiết việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, tác giả chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định” làm đề tài luận văn thạc sĩ Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Đã có nhiều cơng trình nghiên cứu luận văn thạc sỹ, tiến sỹ liên quan đến đề tài thời gian gần đây: Nguyễn Tất Lê Ngân (2016) Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế - Học Viện Hành Chính Quốc Gia Nghiên cứu phân tích thực trạng quản trị RRTD 10 Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế bao gồm nội dung như: nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng, xử lý phịng ngừa rủi ro Từ đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác Chi nhánh Nguyễn Chí Trung (2017), Về quản trị rủi ro tín dụng NHTM đăng thời báo Ngân hàng, tác giả đưa quan điểm: Công tác quản trị RRTD NHTM thường thực theo quy trình chặt chẽ, từ khâu phát rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro xử lý rủi ro Bốn bước quy trình RRTD có quan hệ chặt chẽ lẫn định lớn tới hiệu quản trị RRTD Trong bước này, bước bước coi bước quan trọng Bởi vì, phát rủi ro sớm, chủ động quản lý kiểm soát rủi ro giảm thiểu tổn thất hoạt động tín dụng Từ đó, thấy vấn đề cốt lõi quản trị tín dụng ngân hàng đưa giải pháp, cách thức để phát sớm rủi ro Hiện nhiều ngân hàng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro, thực thẩm định tín dụng, củng cố hệ thống báo cáo thơng tin quản trị tín dụng MIS Đây cách thức nhằm phát sớm RRTD Nguyễn Thị Ngọc Điệp (2018), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cổ phần Quốc Dân - Viện Hàn Lâm khoa học xã hội Việt Nam Phạm Thị Thúy Hằng (2018), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Viện Đại học Mở Hà Nội Nguyễn Quang Huy (2018), Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam - Chi Nhánh Chương Dương, Trường Đại học Thương Mại Các nghiên cứu hệ thống sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng cụ thể, từ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Đề xuất giải pháp kiến nghị để giải hạn chế nêu nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín - Cần kết hợp nhiều phương pháp khách để đánh giá, xếp hạng khách hàng để đưa kết đánh giá xác 3.2.3 Tăng cường quản lý, giám sát khách hàng, khoản vay Việc quản lý giám sát khách hàng liên tục trình từ phát sinh giao dịch đến hoàn thành nghĩa vụ trả nợ khách hàng cần thiết Điều giúp cho cán nhanh chóng nhận diện rủi ro để có hướng xử lý kịp thời, cách thức kiểm tra: NVTĐ cần đến trực tiếp trụ sở khách hàng, sở sản xuất, kho hàng, địa điểm đặt TSBĐ để khảo sát Ngồi cần thu thập thơng tin từ hệ thống sổ sách kế tốn khách hàng, thơng qua bạn hàng, quan thuế, bảo hiểm để xem xét tình hình thực nghĩa vụ tài Nhà nước bên thứ ba, thông qua nắm độ tín nhiệm khách hàng Các nội dung kiểm tra khoản vay cụ thể sau: - Kiểm tra trước cho vay: + Kiểm tra hồ sơ pháp lý: có đầy đủ, hợp pháp hay không, đặc biệt ý nội dung thẩm quyền kí hồ sơ vay vốn, cầm cố, chấp TSBĐ quy định điều lệ doanh nghiệp, biên họp hội đồng quản trị, hội đồng thành viên + Kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: độ tin cậy, tính pháp lý tài liệu khách hàng cung cấp, trọng khoản mục chiếm tỷ trọng có biến động lớn quy mô tổng tài sản nguồn vốn khoản phải thu, hàng tồn kho, nợ vay báo cáo tài chính, kế hoạch kinh doanh có khả thi, nguồn vốn tự tham gia vào phương án dự án có đủ theo cam kết hay không + Kiểm tra biện pháp bảo đảm cấp tín dụng: Kiểm tra khớp hồ sơ trạng tài sản, việc tổ chức, quản lý bảo quản tài sản, giá cả, khả chuyển nhượng tài sản, yêu cầu mua bảo hiểm tài sản phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, nhà xưởng dễ cháy nổ - Kiểm tra cho vay: + Việc giải ngân phải đáp ứng điều kiện, mục đích, đối tượng giải ngân quy định hợp đồng tín dụng, phê duyệt cho vay cấp có thấm quyền + Quá trình giải ngân vốn ngắn hạn phải dựa vào chứng từ hoá đơn hợp lệ, hợp đồng kinh tế khách hàng phải phù hợp với mục đích vay vốn + Q trình giải ngân vốn trung dài hạn phải phù hợp với tiến độ dự án, giải ngân sở giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, yêu cầu khách hàng bỏ vốn tự có tham gia dự án trước giải ngân song song vốn tự có vốn vay - Kiểm tra sau cho vay: Mục đích để kiểm tra khách hàng sử dụng vốn có mục đích khơng, tình hình sản xuất khách hàng tiến triển tốt hay gặp khó khăn, từ CBTĐ có biện pháp kịp thời ngừng giải ngân cho vay khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, tư vấn cho khách hàng vượt qua khó khăn yêu cầu khách hàng bổ sung TSĐB thấy cần thiết Việc kiểm tra phải thực định kì đột xuất (khi phát khách hàng có dấu hiệu rủi ro, Ngân hàng xác định ngành hàng sản xuất kinh doanh khách hàng thuộc đối tượng tiềm ẩn rủi ro, cần hạn chế tín dụng), thơng qua việc kiểm tra: Hệ thống sổ sách, hoá đơn chứng từ liên quan đến vốn vay ngân hang, khối lượng vật tư hàng hố, dịch vụ hình thành từ vốn vay có tương ứng với số tiền giải ngân, kiểm tra công nợ tình hình TSBĐ - Theo dõi, quản lý chặt chẽ nhóm khách hàng liên quan, đặc biệt khách hàng có quan hệ gia đình nhóm khách hàng có quan hệ phức tạp tài chính, khách hàng nhóm gặp khó khăn kéo theo nhiều khách hàng nhóm khó khăn theo, khó thu hồi nợ vay - Kiểm tra giám sát dòng tiền: Kiểm tra lực tạo tiền từ hoạt động kinh doanh hoạt động đầu tư để trả nợ Ngân hàng khách hàng, lưu ý đánh giá nguyên nhân dòng tiền âm; đánh giá nguyên nhân doanh số chuyển tiền khách hàng tài khoản tiền gửi suy giảm (có thể doanh thu giảm, cơng nợ tồn đọng vượt mức kiểm sốt, khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích, dung quay vòng tiếp ) 3.2.4 Nâng cao hiệu hoạt động phận kiểm tra, kiểm soát nội Phần lớn NHTM Việt Nam chưa nhận thức sâu sắc đầy đủ cần thiết, lợi ích cách xây dựng, tổ chức vận hành cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tồn hoạt động Ngân hàng nhằm ngăn chặn, giảm thiểu rủi ro, đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, sử dụng tối ưu nguồn lực đạt mục tiêu đặt Đây điểm yếu mà NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định nói riêng cần khắc phục khơng muốn đối diện với rủi ro phát sinh ngày nhiều môi trường kinh doanh ngày khắc nghiệt mang tính cạnh tranh cao Các kiểm tra kiểm soát nội chủ yếu hướng tới tính tuân thủ, đầy đủ hồ sơ chứng từ mà chưa trọng vào việc đánh giá rủi ro phù hợp thủ tục kiểm sốt đơn vị Do đó, hồn thiện quy trình phương pháp kiểm sốt nội nhằm xác định rõ vị trí, quyền hạn, trách nhiệm cán kiểm soát nâng cao chất lượng kiểm tra Bên cạnh việc tăng cường công tác kiểm soát nội định kỳ đột xuất, cần tăng cường cơng tác kiểm sốt từ xa hình thức gián tiếp thông qua báo cáo hệ thống mạng, phần mềm nội nhằm đạt mục tiêu cuối hoạt động Ngân hàng an toàn, hiệu tuân thủ quy định Nhà nước Chi nhánh cần bố trí người có kinh nghiệm, đạo đức, trình độ chun mơn thích hợp để thực kiểm tra hoạt động tín dụng Người phải có quyền báo cáo trực tiếp với cấp phụ trách cao Ban giám đốc trường hợp gian lận, nghi ngờ gian lận, hành vi vi phạm nội qui, qui định Ngân hàng, qui định pháp Luật mà có khả làm tăng rủi ro giảm lợi ích kinh tế Ngân hàng để kịp thời có biện pháp khắc phục, giảm nguy thất thoát vốn 3.2.5 - Nâng cao lực đội ngũ nhân Công tác tuyển dụng cán bộ, nhân viên phải lực chuyên môn, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp Việc bố trí cán bộ, nhân viên phải phù hợp với lực sở trường - Cần quan tâm đào tạo huấn luyện CBTĐ, khơng ngừng nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp CBTĐ Đây yếu tố có tính định đến hiệu hoạt động tín dụng, phịng RRTD Vì vậy, công tác đào tạo, Chi nhánh cần lưu ý phải bỗi dưỡng cho CBTĐ kỹ chuyên môn, rèn luyện phẩm chất đạo đức nghề nghiệp họ Ngân hàng cần phối hợp với Trường đào tạo cán ACB tổ chức lớp đào tạo, tập huấn để cập nhật kiến thức, kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng cho CBTĐ Các khóa học thẩm định lực tài chính, thẩm định dự án đầu tư phân tích tín dụng RRTD cần tổ chức định kỳ để củng cố nâng cao lực chun mơn cho CBTĐ - Ngồi kiến thức kỹ chuyên môn, Chi nhánh cần phải nâng cao hiểu biết CBTĐ kiến thức pháp Luật để xử lý công việc chặt chẽ, tuân thủ qui định pháp Luật CBTĐ phải người có kiến thức xã hội sâu rộng, am hiểu thị trường, am hiểu pháp Luật, có khả tự học, tự nghiên cứu để nắm bắt vấn đề nảy sinh, chế độ, thể lệ, sách ban hành - Chi nhánh cần phải có chun gia phân tích rủi ro phòng ngừa rủi ro, tham mưu cho lãnh đạo Chi nhánh việc ban hành, sửa đổi sách quản trị rủi ro Chi nhánh cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng - Ngồi biện pháp trên, Chi nhánh cần phải hoàn thiện hệ thống văn nội qui, qui chế nội bộ, qui định chi tiết việc tuyển dụng, đào tạo, đánh giá nhân viên, đề bạt, trả lương, phụ cấp, thưởng để khuyến khích người Chi nhánh làm việc hiệu liêm chính, cần có chế độ lương khốn theo tiêu kinh doanh có chế thưởng phạt phân minh: phạt cán để xảy nợ q hạn có hình thức khen thưởng thích hợp với cán thực cho vay tốt, phát triển khách hàng, không để xảy nợ hạn để tạo động lực giúp cán cống hiến cho phát triển Chi nhánh 3.2.6 Tăng cường công tác xử lý rủi ro tín dụng Qua tìm hiểu thực tế hoạt động giám sát RRTD Chi nhánh thấy việc giám sát rủi ro thực khoản vay việc thực thông qua nhân viên quan hệ khách hàng việc kiểm tra nhân viên quản lý tín dụng thuộc phịng hỗ trợ tín dụng Cịn việc giám sát tổng thể danh mục khoản vay để nhằm phát tập trung tín dụng đánh giá chất lượng tín dụng danh mục tín dụng cịn chưa quan tâm Do thời gian tới Chi nhánh cần tăng cường giám sát toàn diện RRTD (giám sát tổng thể danh mục khoản vay), Ban tín dụng phịng hỗ trợ tín dụng cần thường xuyên tiến hành phân tích tổng thể danh mục để đưa cảnh báo hạn chế mức độ tập trung tín dụng cao vào ngành hay lĩnh vực Ngồi ra, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức chuyến thăm khách hàng để phát nhanh khoản vay có vấn đề thông qua quan sát thái độ khách hàng phân tích báo cáo tài chính, quan sát tổ chức sản xuất kinh doanh Ngay phát khoản vay có vấn đề, nhân viên QHKH phải kiểm tra hồ sơ khoản vay, kiểm tra hồ sơ TSĐB để bảo đảm tất hồ sơ Chi nhánh lưu giữ hợp pháp, hợp lệ, tìm kiếm hội để bổ sung TSĐB Sau Chi nhánh nên gặp gỡ khách hàng để tìm kiếm giải pháp tư vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn để phục hồi sản xuất, ngăn ngừa nguy dẫn đến phá sản Kết cuối chuyến thăm phải loại bỏ khó khăn từ phía khách hàng để giảm thiểu RRTD Bên cạnh đó, thời gian tới Chi nhánh cần nâng cao hiệu công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu Thực tế cho thấy tỷ lệ nợ hạn mức cao, nợ nhóm cịn chiếm chủ yểu tổng số nợ xấu Chi nhánh Điều phần công tác xử lý nợ thời gian qua Chi nhánh chậm đơn điệu Do thời gian tới Chi nhánh cần chủ động, tích cực tìm hướng xử lý cho phù hợp, vừa đảm bảo giữ uy tín vừa đảm bảo thu hồi tối đa nợ vay khách hàng Thường xuyên theo dõi, đôn đốc khách hàng trả nợ đồng thời cần đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ hạn Khi gặp khoản nợ khó địi, Chi nhánh xử lý theo hướng xử lý TSĐB (bán TSĐB hay nhận lại TSĐB), bán nợ, khởi kiện hay xử lý quỹ dự phòng rủi ro Chi nhánh Để công tác xử lý nợ hạn đạt hiệu khơng phụ thuộc vào cá nhân, phịng ban mà cần có phối hợp chặt chẽ, đồng phận, phòng ban Chi nhánh 3.2.7 Tách bạch khâu hoạt động tín dụng Cần phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác phân quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), phận quản trị rủi ro tín dụng (thực thầm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay ) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch phận tiếp thị phận thẩm định giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chuyên mơn hố sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phịng ngừa thích hợp Với cấu tổ chức tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm tra nội nhiều ngân hàng nhiều hạn chế 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.3.1 Giám sát kiểm soát hoạt động chi nhánh ACB cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống Trong cơng tác tra kiểm sốt cần phải có đội ngũ cán người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nước, để kịp thời uốn nắn sai sót, đưa hoạt động đơn vị thành viên thống theo qui trình nghiệp vụ, thể chế ACB Ngành, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh toàn hệ thống 3.3.2 Nâng cao hiệu công tác thông tin cho chi nhánh Triển khai nhanh chóng hệ thống, đại hố cơng nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chúng Nắm bắt thông tin tốt, đặc biệt thông tin doanh nghiệp tạo điều kiện cho ngân hàng có định cho vay đắn, hạn chế rủi ro Do thời gian tới bên cạnh thông tin doanh nghiệp, ACB cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành như: Báo cáo phân tích ngành, tiến công nghệ lĩnh vực ngân hàng; chủ trương, sách quản lý vĩ mơ Nhà nước; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác ngồi hệ thống ACB thu nhập thông tin từ kênh sau: - Hệ thống thơng tin tín dụng NHNN Đây thông tin đáng tin cậy cho NHTM - Thông tin từ quan quản lý nhà nước trung ương địa phương như: Hải quan, thuế, - Thu thập thông tin từ quan thơng tin báo chí: Đây phương pháp đơn giản hữu hiệu, thông tin đa dạng phong phú - Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin ACB ngân hàng khác, với quan thông tin tư vấn nhằm tăng thêm thơng tin cần thiết cho q trình xét duyệt giám sát cho vay chi nhánh ACB 3.3.3 Thực hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán • • • ^7 • • ' • Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng nhân viên chỗ; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng ACB hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, ACB để CBTĐ tự tham khảo nghiên cứu KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên cở định hướng hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng, Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định cần tăng cường quản lý RRTD với giải pháp như: Xây dựng máy quản lý RRTD, xây dựng sách quản lý RRTD, tăng cường công tác giám sát khoản vay, nâng cao chất lượng cán quản lý RRTD, xây dựng mơ hình quản lý rủi ro hồn thiện, xây dựng hệ thống thơng tin hoàn thiện khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định đo lường rủi ro, giám sát toàn diện RRTD nâng cao hiệu công tác xử lý nợ hạn, tăng cường quản lý danh mục tài sản đảm bảo, thực biện pháp phân tán rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro, biện pháp quản lý phù hợp với sản phẩm vay vốn để theo dõi mục đích sử dụng vốn tranh thủ quan tâm giúp đỡ quyền địa phương cấp để tăng cường công tác phối hợp với quan chức Để phát huy hiệu giải pháp nhàm quản lý RRTD chi nhánh thời gian tới, Chi nhánh cần tới đồng tình ủng hộ NHNN, ACB Ưỷ ban nhân dân tỉnh Bình Định KẾT LUẬN Nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định ”, cho phép rút kết luận sau: Trong thời gian qua, phát triển hệ thống NHTM có ý nghĩa lớn tốc độ tăng trưởng kinh tế thời gian qua, đặc biệt giai đoạn dịch bệnh COVID19 làm nề kinh tế phát triển chậm lại cịn có đóng góp quan trọng với kinh tế nước ta thời gian tới Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro; rủi ro xuất tất yếu với phát triển kinh tế bùng nổ hệ thống NHTM Vấn đề làm cách để giảm thiểu rủi ro mức độ chấp nhận được, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng ổn định phát triển vững Kinh nghiệm quản trị RRTD NHTM Việt Nam từ trước cho thấy quản trị RRTD đóng vai trị định đến thành công hay thất bại Ngân hàng trình hoạt động kinh doanh Những học rút từ quản trị RRTD là: hoàn thiện quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý RRTD, nâng cao chất lượng thẩm định; tăng cường giám sát khoản vay trước, sau cho vay, nâng cao lực trình độ quản lý, điều hành, hiệu kinh doanh, xây dựng quy chế quản lý hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế, quy trình tín dụng đại; xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng Hoạt động Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định khơng nằm ngồi quy luật Những năm qua, hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng chi nhánh ln đạt kết cao thể tiêu chất lượng tín dụng nợ hạn, nợ xấu Để có kết thời gian qua chi nhánh tuân thủ áp dụng chiến lược kinh doanh ACB với việc sử dụng kết hợp biện pháp phịng ngừa RRTD có hiệu Tuy nhiên công tác quản trị RRTD chi nhánh thời gian qua bộc lộ số hạn chế bắt nguồn từ nguyên nhân chủ quan khách quan cần phải khắc phục thời gian tới Trong thời gian tới, với diễn biến khó lường kinh t ê, hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM gặp nhiều rủi ro có RRTD Để tiếp tục phát triển trì tốc độ tăng trưởng tín dụng an tồn, bền vững ACB Bình Định cần tiếp tục áp dụng biện pháp phòng ngừa RRTD đồng thời không ngừng đổi công tác quản lý điều hành, kiểm soát rủi ro, áp dụng chương trình quản trị rủi ro mới, trang bị máy móc thiết bị đại vào hoạt động Quản trị RRTD đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu, song luận văn tránh thiếu sót Tác giả mong tiếp tục nhận ý kiến đóng góp từ q Thầy, Cơ giáo; đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện hơn./ Tiếng Việt [1] Nguyễn Thị Ngọc Điệp (2018), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cổ phần Quốc Dân - Viện Hàn Lâm khoa học xã hội Việt Nam [2] Phạm Thị Thúy Hằng (2018), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Viện Đại Học Mở Hà Nội [3] Nguyễn Quang Huy (2018) Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Kỷ Thương Việt Nam - Chi Nhánh Chương Dương - Trường Đại Học Thương Mại [4] Nguyễn Tất Lê Ngân (2016) Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế Học Viện Hành Chánh Quốc Gia [5] Bùi Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng,(11), Tr 27-31 [6] David Beeg (2001), Kinh tế học, tập 1,2, NXB Giáo dục, Hà Nội [7] Đinh Bá Quyết (2012), Rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An - Thực trạng giải pháp khắc phục”, Trường Đại Huế [8] Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Lao động (sách dịch tác giả: Trần Hoàng Ngân, Đinh Thế Hiển, Nguyễn Thanh Huyền) [9] Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), “Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD”, Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 6/9/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước [11] Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài (Lý thuyết tập), Nxb Thống kê, Hà Nội [12] Nguyễn Minh Kiều (2012), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (Lý thuyết, tập giải), NXB Lao động xã hội [13] Nguyễn Thị Loan (2008), “Kiểm soát tăng trưởng tín dụng NHTM Việt Nam, Tác động biện pháp”, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, (111), Tr 11-18 [14] Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [15] Nguyễn Văn Tiến (2013), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [16] Ngân hàng TMCP Á Châu (2015, 2016, 2017, 2018,2019), Kết kinh doanh, Báo cáo hàng năm [17] Ngân hàng TMCP Á Châu (2015, 2016, 2017, 2018,2019), Tình hình tăng trưởng tín dụng, Báo cáo hàng năm [18] Ngân hàng TMCP Á Châu (2015, 2016, 2017, 2018,2019), Phương hướng kinh doanh, Báo cáo hàng năm [19] Ngân hàng TMCP Á Châu (2015, 2016, 2017, 2018,2019), Báo cáo thường niên Tiếng Anh [20] Anthony, S B., Cornett, M M., (2006), Financial Institutions Management - A Risk Management Approach, McGraw-Hill IRWIN, Fifth Edition [21] Bessis, J E., (1999), Risk Management in Banking, John & Sons Edition [22] Christoffersen, P F., (2003), Elements of Financial Risk Management, Elsevier Science Edition Các website: [23] http:// www.acb.com.vn [24] http://www.sbv.gov.vn [25] http :// tapchinhtaichinh.vn [26] https://thoibaonganhang.vn ... trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định, đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân từ đưa giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi. .. rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định 4.2 Phạm vi nghiên cứu * Phạm vi nội dung: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định tín dụng. .. rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro phổ biến khó lường Xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Bình Định, đồng thời xác định tính