(Luận văn TMU) nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân liên xã cương gián – xuân liên ( nghi xuân – hà tĩnh

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài .1 Mục đích nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu .1 Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG 1.1 Lý luận chung hoạt động tín dụng quỹ tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân 1.1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng quỹ tín dụng 1.1.2 Hoạt động tín dụng quỹ tín dụng 1.2 Cơ sở lí luận chất lượng tín dụng 1.2.1 Khái niệm .4 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính 1.2.2.2 Các tiêu định lượng .6 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng .11 1.2.3.1 Nhân tố khách quan 11 1.2.3.2 Nhân tố chủ quan 14 1.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 17 1.3.1 Đối với kinh tế xã hội 17 1.3.2 Đối với khách hàng 18 1.3.3 Đối với tổ chức tín dụng 18 SVTH: Chu Văn Sáng Lớp:K45H6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN LIÊN XÃ CƯƠNG GIÁN – XUÂN LIÊN(NGHI XUÂN – HÀ TĨNH ) 20 2.1 Đôi nét QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên (Nghi Xuân – Hà Tĩnh) 20 2.1.1 Giới thiệu QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên (Ngi Xuân – Hà Tĩnh) 20 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý QTDND xã Cương Gián (Nghi Xuân- Hà Tĩnh) 22 2.1.3 Các sản phẩm, dịnh vụ QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên ( Nghi Xuân – Hà Tĩnh ) 23 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên ( Nghi Xuân – Hà Tĩnh ) .25 2.1.4.1 Thành viên quỹ 25 2.1.4.2 Công tác huy động vốn 26 2.1.4.3 Tình hình sử dụng vốn 30 2.1.4.4 Các hoạt động dịch vụ khác 32 2.1.4.5 Kết hoạt động 33 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 34 2.2.1 Hoạt động tín dụng Quỹ .34 - Quy trình tín dụng cho vay QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 36 2.2.2 Chất lượng tín dụng 39 2.2.2.1 Chỉ tiêu định tính 39 2.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng 40 2.4 Đánh giá chất lượng tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – xuân Liên 46 2.4.1 Kết đạt .46 2.4.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng 47 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 47 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN LIÊN XÃ CƯƠNG GIÁN – XUÂN LIÊN 50 SVTH: Chu Văn Sáng Lớp:K45H6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 50 3.2 Một số giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 51 3.2.1 Tăng cường hoạt động huy động vốn 51 3.2.2 Thực tốt quy trình tín dụng nâng cao chất lượng thẩm định 52 3.2.3 Mở rộng phát triển tín dụng tiêu dùng – chiến lược kinh doanh 54 3.2.4 Đẩy mạnh hoạt động Marketing nhằm thu hút mở rộng khách hàng .55 3.2.5 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 55 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 56 3.2.7 Đổi công nghệ 57 3.2.8 Xây dựng sử dụng hợp lý quỹ dự phòng bù đắp rủi ro 57 3.3 Một số kiến nghị .58 KẾT LUẬN 61 PHỤ LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Chu Văn Sáng Lớp:K45H6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Cơ cấu phòng ban QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 22 Bảng 1: Thành viên QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 25 Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn 2010 – 2012 27 Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn huy động QTD từ tiền gửi dân cư năm qua: 28 Bảng 4: Nguồn vốn vay QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 30 Bảng 5: Cơ cấu hoạt động tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn 2010-2012 31 Biểu đồ 2: Tổng dư nợ QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn 2010-2012 31 Bảng 6: Kết dịch vụ qua năm 2010, 2011, 2012 32 Bảng 7: kết thu – chi qua năm 33 Biểu đồ 3: chênh lệch thu – chi QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn 2010-2012 33 Bảng 8: Tình hình dư nợ theo ngành giai đoạn 2010-2012 42 Bảng 9: Mối tương quan huy động vốn sử dụng vốn 43 Bảng 10: Tỷ lệ nợ qua hạn tổng dư nợ 44 Bảng 11: Thu nhập từ hoạt động tín dụng 45 SVTH: Chu Văn Sáng Lớp:K45H6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT KÝ HIỆU, CHỮ NỘI DUNG VIẾT TẮT VIẾT TẮT QTD Quỹ tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng QTDTW Quỹ tín dụng trung ương NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước HTX Hợp tác xã NQH Nợ hạn HĐQT Hội đồng quản trị 10 CNH-HĐH Cơng nghiệp hóa – đại hóa 11 CBTD Cán tín dụng 12 KH Khách hàng 13 NHNN&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn SVTH: Chu Văn Sáng Lớp:K45H6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong năm gần đây, kinh tế Hà Tĩnh nói chung xã Cương Gián ( Nghi Xuân – Hà Tĩnh ) nói riêng có nhiều chuyển biến tích cực, đời sống kinh tế xã hội ngày mở rộng nâng cao, lực sản xuất, kinh doanh sức mạnh cạnh tranh hàng hóa nâng lên Đóng góp hệ thống quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Hà Tĩnh nghiệp phát triển chung đáng kể, với vai trò người vay người tín dụng hệ thống quỹ tín dụng nhân dân có nhiều thay đổi tích cực phù hợp với thực tiễn Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên thời gian qua đóng góp khơng nhỏ vào nghiệp chung hệ thống phát triển kinh tế Bên cạnh thuận lợi, công tác mở rộng đầu tư rộng hoạt động tín dụng, thời gian qua gặp khơng khó khăn hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh Do thay đổi bất thường kinh tế cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng thương mại Vì vậy, việc nghiên cứu đưa giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cần thiết khơng với QTD mà NHTM Xuất phát từ u cầu đó, sau q trình thực tập quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên, em định chọn đề tài: “ Nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên ( Nghi Xuân – Hà Tĩnh )” Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài làm sáng tỏ vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng, cần thiết hoạt động tín dụng Trên sở để đưa số giải pháp mang tính khả thi giúp nâng cao hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thống kê kinh tế: Là phương pháp sử dụng để thu thập, tổng hợp phân tích tài liệu phục vụ cho nghiên cứu - Phương pháp tổng hợp: Trên sở số liệu thu thập, điều tra phải lựa chọn, phân tích đối chiếu, so sánh rút kết luận vấn đề nghiên cứu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà - Phương pháp so sánh: Nghiên cứu mức độ biến động tiêu qua thời kỳ phân tích nhằm xác định vị trí tốc độ phát triển kỳ đơn vị - Một số phương pháp khác Đối tượng nghiên cứu + Những lý luận chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng + Thực trạng chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên + Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên Phạm vi nghiên cứu Chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài chia làm phần chính: Phần 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng QTD Phần 2: Thực trạng hoạt động tín dụng QTDND Liên xã Cương Gián – Xuân Liên Phần 3: Một số giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG 1.1 Lý luận chung hoạt động tín dụng quỹ tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân Nước ta nước nông nghiệp nên nông nghiệp nơng thơn có vị trí chiến lược nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước Để thực Cơng nghiệp hóa-Hiện đại hóa nơng nghiệp nơng thơn, Nhà nước có nhiều cố gắng mở rộng hoạt động NHTM số biện pháp hỗ trợ tín dụng khác khu vực nơng thơn thiếu vốn trầm trọng người nông dân chưa tiếp cận thường xuyên liên tục Thông qua hoạt động QTDND thành viên có điều kiện thuận lợi để vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, giải vấn đề việc làm cho người nông dân, đồng thời thúc đẩy việc khôi phục mở rộng ngành nghề truyền thống chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn Hệ thống QTDND thành lập vào 27 tháng 03 năm 1993 theo định số 390/TTG Thủ tướng phủ với mục tiêu hình thành hệ thống tín dụng nơng nghiệp nông thôn đủ mạnh để cung cấp dịch vụ ngân hàng sở tự nguyện, bình đẳng, tự quản lý, tự chịu trách nhiệm Đồng thời, QTDND có nhiệm vụ quan trọng việc huy động đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng lĩnh vực nông nghiệp nơng thơn Quỹ tín dụng nhân dân loại hình tổ chức hợp tác, hoạt động theo luật tổ chức tín dụng luật hợp tác xã, theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động kinh doanh, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể, giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Đồng thời, quỹ tín dụng nhân dân phải đảm bảo bù đắp chi phí có tích lũy để phát triển QTD mơ hình gần gũi với địa phương có cá nhân, hộ nơng dân doanh nghiệp nhỏ hoạt động địa bàn Tuy dịch vụ quỹ không đa dạng NHTM đáp ứng nghiệp vụ tín dụng địa phương hoạt động huy động vốn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà 1.1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng quỹ tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng quỹ tín dụng nhân dân khơng nằm ngồi điều đó; hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho quỹ tín dụng Trong hoạt động quỹ tín dụng nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng khoảng thời gian định với nguyên tắc điều kiện định lãi, thời gian hoàn trả, tài sản đảm bảo… Hoạt động tín dụng cấp cho khách hàng để mở rộng sản xuất chăn nuôi, kinh doanh nhỏ lẻ, tiêu dùng… 1.1.2 Hoạt động tín dụng quỹ tín dụng - Quỹ tín dụng nhân dân sở nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn thành viên thành viên - Quỹ tín dụng nhân dân sở vay vốn Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, vay vốn tổ chức tín dụng khơng phải Quỹ tín dụng nhân dân theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Quỹ tín dụng nhân dân sở cho vay thành viên hộ nghèo thành viên địa bàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân sở Việc cho vay hộ nghèo thực theo Điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân, tỷ lệ dư nợ cho vay hộ nghèo so với tổng dư nợ không vượt tỷ lệ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định Quỹ tín dụng nhân dân sở cho vay khách hàng có gửi tiền Quỹ tín dụng nhân dân hình thức cầm cố sổ tiền gửi Quỹ tín dụng nhân dân sở phát hành - Việc lập hồ sơ thủ tục cho vay, xét duyệt cho vay, kiểm tra việc sử dụng tiền vay, chấm dứt cho vay, xử lý nợ, điều chỉnh lãi suất lưu giữ hồ sơ Quỹ tín dụng nhân dân sở phải thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Quỹ tín dụng nhân dân sở thực hoạt động tín dụng khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.2 Cơ sở lí luận chất lượng tín dụng 1.2.1 Khái niệm Trong kinh tế cạnh tranh cá nhân hay tổ chức kinh doanh muốn đứng vững phải cải thiện chất lượng kinh doanh tất yếu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà Các tổ chức tín dụng nói chung quỹ tín dụng nhân dân nói riêng tổ chức kinh doanh kinh tế với mặt hàng đặc biệt tiền tệ Chính khơng lý mà quỹ tín dụng lại khơng quan tâm đến chất lượng kinh doanh Một hoạt động quỹ tín dụng tín dụng Vậy chất lượng tín dụng ? Chất lượng tín dụng thỏa mãn yêu cầu hợp lý, hợp pháp khách hàng Đồng thời, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội theo đường đổi đất nược đảm bảo tồn tại, phát triển quỹ tín dụng Đơn giản vốn cho khách hàng vay đưa vào trình sản xuất kinh doanh hợp lý tạo số tiền lớn thơng qua ngân hàng thu gốc lãi thời hạn, bù đắp chi phí có lợi nhuận Chất lượng tín dụng thể qua nhiều tiêu chí khác như: mức độ an tồn vốn, mức độ thích nghi QTD với thay đổi môi trường kinh tế, khả thu hút khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện Ngoài chất lượng tín dụng cịn thể qua hiệu hoạt động dự án vay vốn sản xuất kinh doanh, tình trạng xóa đói giảm nghèo tốc độ tăng trưởng kinh tế 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính Có thể nói thước đo chất lượng tín dụng TCTD hài lịng khách hàng, đồng thời TCTD phải đảm bảo hài hoà với an tồn đạt hiệu tín dụng cao  Trước hết, chất lượng tín dụng TCTD phụ thuộc vào uy tín TCTD Nếu TCTD có uy tín có khả thu hút nhiều khách hàng Chất lượng tín dụng cịn thể khả đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, làm hài lòng khách hàng việc rút ngắn quy trình, thủ tục cho vay, đảm bảo cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời an tồn Nhờ khách hàng tiết kiệm thời gian, chi phí lại Tuy nhiên, yêu cầu ban đầu, điều kiện kinh tế nước ta không ngừng phát triển với hội nhập kinh tế quốc tế nên cạnh tranh TCTD ngày trở nên gay gắt, địi hỏi TCTD cần phải có chuyển biến hoạt động kinh doanh đa đạng hơn, động thích nghi với thay đổi môi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN LIÊN XÃ CƯƠNG GIÁN – XUÂN LIÊN 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên Trong xu phát triển chung kinh tế, quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên trở thành tổ chức tín dụng đóng vai trị chủ lực chủ đạo thị trường tiền tệ Để tiếp tục chương trình đổi kinh doanh năm tới, quỹ đặt định hướng tiêu phấn đấu sau: - Phát triển để tăng quy mô hoạt động lực tài chính, tăng vị địa bàn tăng khả cạnh tranh phát triển địi hỏi an tồn nâng cao chất lượng, tăng trưởng hiệu bền vững - Tập trung công tác huy động vốn, đa dạng hóa hình thức huy động có lãi suất thích hợp - Nâng cao nhận thức trách nhiệm, trình độ cán bộ, chuyên môn phận Cán nhân viên làm tổ trách nhiệm, đổi phong cách làm việc, thái độ giao tiếp công tác xử lý công việc nhanh kịp thời Tích cực đào tạo nâng cao trình độ cán nhằm nâng cao lực toàn hệ thống - Đổi mở rộng hoạt động tín dụng, sản phẩm dịch vụ khác - Tăng cường kiểm tra giám sát, khắc phục tồn nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế nợ hạn gia tăng - Tăng cường hồn thiện đại hóa công nghệ, tăng cường sở vật chất, phấn đấu trở thành QTDND đứng đầu khu vực miền trung  Một số mục tiêu phát triển cụ thể: - Tổng dư nợ hàng năm tăng 20-25% - Nguồn vốn tăng hàng năm: 20-25% - Chênh lệch thu chi tăng 8% kế hoạch QTDTW giao hàng năm - Nợ hạn 3% - Tốc độ tăng trưởng tài sản nợ, có bình qn 15% năm , cấu TS có: Dư nợ tín dụng chiếm 90-95% cấu TS có - Hiện đại hóa cơng nghiệp thơng tin đến năm 2013 đạt 100% khối lượng giao dịch nghiệp vụ ứng dụng công nghệ kỹ thuật đại 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà 3.2 Một số giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 3.2.1 Tăng cường hoạt động huy động vốn Hoạt động TCTD nhận tiền gửi cho vay, vốn đầu vào mà cụ thể kỳ hạn nguồn vốn, quy mô vốn lãi suất đầu vào có ảnh hưởng lớn đến kế hoạch sử dụng vốn, chi phí vốn cuối ảnh hưởng đến lợi nhuận TCTD Yếu tố quan trọng mà phải nói tới quy mơ vốn huy động Lượng vốn huy động lớn khả đáp ứng khoản tín dụng đảm bảo Trong trình hoạt động TCTD tìm cách để thu hút nhiều vốn từ nguồn khác QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên không nằm ngoại lệ Để thu hút nhiều vốn với chi phí hợp lý quỹ thực số giải pháp sau :  Đa dạng hố hình thức huy động vốn: Vốn huy động nhiều hình thức khác huy động trực tiếp từ nguồn thơng qua hệ thống quầy, phịng giao dịch vv  Tiến hành thu hút vốn nhàn rỗi từ dân cư thông qua việc mở rộng hệ thống phòng giao dịch Hiện nay, vốn nhàn rỗi dân cư lớn, điều xuất phát từ nhiều nguyên nhân song có số nguyên nhân quan trọng tâm lư muốn cất trữ tiền giấy vàng dân cư nặng; người dân chưa có điều kiện tiếp xúc với TCTD dịch vụ TCTD; khơng có hướng để đầu tư Đồng thời, có nhiều luồng thơng tin khác biến động lãi suất, người dân mong chờ lãi suất huy động lãi suất lên cao gửi Tình trạng dẫn đến vốn nhàn rỗi dân cư không đầu tư gây lãng phí nguồn lực xã hội Chính vậy, trình lập kế hoạch kinh doanh QTD cần phải trọng tuyên truyền, mở rộng mạng lưới huy động đến khu dân cư giúp người dân dễ dàng có điều kiện tiếp xúc với QTD, gửi tiền vào QTD sử dụng dịch vụ QTD  Đối với doanh nghiệp hệ thống QTD phải tiếp xúc thường xuyên, tìm hiểu nhu cầu họ, khuyến khích họ mở tài khoản tiền gửi, thực tốn qua QTD, đồng thời q trình QTD phải không ngừng bước 51 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng nâng cao khả cạnh tranh quỹ  Thực tốt sách khuyến khích khách hàng QTD ln có khách hàng truyền thống, khách hàng khách hàng tiềm năng, cần phải đưa sách khuyến khích đối tượng khách hàng Cụ thể, khách hàng truyền thống lâu năm, có quan hệ tốt với quỹ, cho họ hưởng số sách ưu đãi cung cấp dịch vụ với giá rẻ bình thường, tặng quà cho khách vv nhằm giữ quan hệ với quỹ sử dụng dịch vụ quỹ cách thường xuyên Đối với khách hàng quan hệ khách hàng tiềm mà quỹ ngắm đến tương lai cần thực nhiện tốt việc cung cấp dịch vụ nhanh chóng, thuận tiện có chất lượng cao, đồng thời thường xuyên tuyên truyền cho người thấy lợi ích quan hệ với quỹ tiện lợi sử dụng sản phẩm mà quỹ cung cấp, nhằm nâng cao khả thu hút vốn tới mức tối đa  Tìm kiếm nguồn tài trợ, uỷ thác phủ, tổ chức phi phủ tổ chức kinh tế, họ muốn chuyển vốn để thực hoạt động phát triển kinh tế, xã hội, văn hố vv nước 3.2.2 Thực tốt quy trình tín dụng nâng cao chất lượng thẩm định Hiện nay, thủ tục cho vay QTD nhiều phức tạp, gây khó khăn cho khách hàng Vì vậy, quỹ cần cải tiến thủ tục cho vay, tạo đơn giản, dễ hiểu để phù hợp với trình độ khách hàng Nhưng đơn giản không đồng nghĩa với việc làm qua loa, xem thường thủ tục cần thiết mà phải luôn đảm bảo an tồn chất lượng cho khoản tín dụng Trong quy trình tín dụng cần đặc biệt trọng đến q trình thẩm định Với cơng tác thẩm định xác, có chất lượng cao đảm bảo cho quỹ lựa chọn dự án, khoản tín dụng vừa an tồn, vừa có khả sinh lời cao Trong trình thẩm định cần tập trung phân tích vấn đề sau:  Năng lực pháp lý khách hàng: Quỹ đánh giá lực pháp lý khách hàng thông qua giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân hay thể nhân khách hàng, giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động công ty… Các giấy tờ phải chứng 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà minh doanh nghiệp hoạt động theo quy định pháp luật Luật Doanh nghiêp, Luật Đầu tư nước ngồi…  Năng lực tài khách hàng: Thơng qua báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp, cán tín dụng có nhìn khái quát tình hình tài doanh nghiệp sở phân tích tiêu tài Tuy nhiên, báo cáo tài cung cấp cho quỹ số khứ, khả trả nợ khách hàng tương lai Do đó, cán tín dụng cần phải biết phân tích kết hợp với thông tin thu thập từ bên để đưa nhận định đắn khả thực khách hàng Đồng thời cần dự báo tình xảy trình thực doanh nghiệp để có biện pháp phối hợp kịp thời  Đánh giá phương án đảm bảo tiền vay: Tài sản đảm bảo sở để quỹ thu nợ khách hàng khơng có khả trả nợ Do đó, thẩm định giá trị tài sản đảm bảo, cán tín dụng cần phải kiểm tra xác giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản sở định giá tài sản theo quy định hành Hiện nay, có nhiều trường hợp, khách hàng sử dụng tài sản đảm bảo để vay vốn nhiều TCTD Vì vậy, cán tín dụng cần sáng suốt việc thẩm định tài sản đảm bảo Đồng thời, phải xác định rõ giá trị tài sản đảm bảo nhằm cung cấp cho khách hàng khoản tín dụng tối đa, vừa đảm bảo an tồn cho quỹ  Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh: Bất kỳ doanh nghiệp lên kế hoạch sản xuất kinh doanh hay lập dự án tính đến tác động ảnh hưởng yếu tố bên bên ngồi Tuy vậy, vần cịn tồn số tác nhân bất ngờ làm cho hoạt động thực tế bị sai lệch so với dự đốn Vì vậy, q trình thẩm định, cán tín dụng cần phải ý đến cơng tác phân tích dự báo ảnh hưởng mơi trường kinh doanh đến phương án vay vốn trả nợ khách hàng nhằm đảm bảo an toàn cho khách hàng qũy 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà 3.2.3 Mở rộng phát triển tín dụng tiêu dùng – chiến lược kinh doanh Nếu tín dụng tiêu dùng biết đến xuất Việt Nam vài năm gần nước có kinh tế phát triển Anh, Hoa kỳ, Nhật…thì thuật ngữ xuất vào thập niên 70, mà hoạt động tín dụng bị cạnh tranh khốc liệt công ty tài chính, quỹ đầu tư thị trường chứng khốn tín dụng tiêu dùng trở thành cứu cánh lớn cho TCTD Tín dụng tiêu dùng loại tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân hộ gia đình nên tín dụng tiêu dùng có hình thức sau: cho vay mua nhà, ôtô, cho vay du học, cho vay học phí, cho vay làm việc nước ngồi…Vì vậy, cho vay tiêu dùng có đặc điểm: thứ nhất, nhu cầu cho vay phong phú khách hàng vay vốn đa dạng; thứ hai, mục đích sử dụng vốn linh hoạt; thứ ba, có rủi ro cao so với loại cho vay lĩnh vực sản xuất kinh doanh Do đó, lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao cho vay lĩnh vực khác, cộng thêm thời hạn cho vay tiêu dùng đa dạng: ngắn hạn, trung hạn dài hạn Hiện nay, Việt Nam nước trình phát triển, sống người dân bước cải thiện nên mong muốn người dân lúc không “ăn no, mặc ấm” mà mong muốn họ “ăn ngon, mặc đẹp” Đồng thời, thông tư 07 thông qua ngày 26/2/2010 quy định rõ cho vay tiêu dùng theo lãi suất thoả thuận Vì vậy, thời gian qua số TCTD thấy lợi ích tiềm tín dụng tiêu dùng nên có phương án tích cực đầu tư vào mạng lưới hệ thống thẻ dịch vụ tiêu dùng Do đó, để cạnh tranh tốt so với TCTD địa bàn QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên nên trọng vào khách hàng cá nhân hoạt động tín dụng Đặc biệt đẩy mạnh chiến dịch mở tài khoản cá nhân quỹ để tạo sở cho việc củng cố nâng cao chất lượng sản phẩm có mang đến khách hàng sảm phẩm nhất, tốt để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày cao người dân Trong vài năm gần đây, nhu cầu mua nhà sửa nhà trở thành mong muốn thiết yếu nhiều người dân mà thu nhập họ ngày gia tăng Tuy nhiên, tín dụng tiêu dùng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, ngồi việc Chi nhánh mang đến cho khách hàng sản phẩm mới, tiện ích bên cạnh cần phải có chế giám sát cho phù hợp 54 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà 3.2.4 Đẩy mạnh hoạt động Marketing nhằm thu hút mở rộng khách hàng Nhìn chung, đại đa số TCTD Việt Nam việc áp dụng Marketing vào hoạt động hạn chế, không quan tâm, trọng tập trung vào hoạt động bề quảng cáo khuếch trương, cịn chức chủ lực có ý nghĩa định thành công hoạt động kinh doanh nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, định vị hình ảnh, nâng cao chất lượng dịch vụ mờ nhạt Do vậy, để Marketing thực thâm nhập vào hoạt động tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên cần thực số biện pháp sau  Các cán quản lý cần phải nhanh chóng chuyển sang tư kinh doanh mới, lấy quan điểm Marketing làm chủ đạo có tìm hiểu thị trường cách kỹ lưỡng nắm bắt thay đổi nhu cầu khách hàng đưa giải pháp, sách linh hoạt nhằm hướng hoạt động quỹ mục tiêu  Triết lý Marketing cần phải thâm nhập vào tất phận giao dịch, tất cán nhân viên QTD  Thành lập phòng chức Marketing cấu tổ chức quản trị, đề định hướng hoạt động Marketing cách khoa học, với đội ngũ cán thực nhạy bén, am hiểu Marketing Tất nhiên, nói dễ làm, để đưa Marketing vào hoạt động kinh doanh nói chung họat động tín dụng nói riêng thực tế cần nhiều thời gian phải trải qua nhiều khó khăn Nhưng thực điều cần thiết tất TCTD Việt Nam, đặc biệt cạnh tranh lĩnh vực tài chính, tín dụng, ngân hàng ngày gay gắt 3.2.5 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Ở vị trí nào, người ln yếu tố hàng đầu, định thành bại hoạt động Vì vậy, việc xây dựng đội ngũ cán có trình độ, am hiểu nghiệp vụ, lực cao, có phẩm chất đạo đức tốt khơng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng mà cịn tạo phát triển bền vững cho QTD Thực đa dạng hóa loại hình đào tạo trường, tai chức bồi dưỡng nghiệp vụ thực tế đơn vị, khuyến khích cán tự học 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà Đào tạo tập trung: Đây hình thức phổ biến mà không QTD áp dụng mà hệ thống NHTM áp dụng Lựa chọn có khả phát triển gửi đào tạo trường đại học phù hợp với chuyên ngành Đào tạo tập trung ngắn hạn trung tâm đào tạo máy tính, ngoại ngữ, tập huấn nghiệp vụ Loại hình cập nhật kiến thức cho cán bộ, chất lượng đào tạo không cao, ưu điểm thời gian ngắn có lượng lớn cán qua đào tạo Khuyến khích tự học: Các quỹ tín dụng nên có sách đãi ngộ, hỗ trợ vật chất cho cán tự học, chuyên ngành thiết thực gắn với công việc cụ thể cán chuyên môn tin học, kế toán, ngoại ngữ, quản trị Xây dựng sách tuyển dụng cơng hợp lý để thu hút người thật có lực làm việc cho quỹ Có sách đãi ngộ với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương khen thưởng mức để tránh tình trạng chảy nguồn lực Đối với sai phạm phụ thuộc vào tính chất sai phạm để có mức độ xử lý hợp lý Ngồi việc tu dưỡng chun mơn cán cần tu dưỡng đạo đức, ý thức trách nhiệm Gắn trách nhiệm quyền lợi người lao động trình nâng cao trình độ Cán vị trí cao phải gương mẫu việc thực quy chế, tránh tình trạng ỷ lại, trốn tránh trách nhiệm Việc nâng cao cơng tác kiềm tra, kiểm sốt nội quỹ cần tăng cường Để cán nhận thức rõ vai trò trách nhiệm Và qua việc làm quỹ lọc cấn phẩm chất, gây thất cho quỹ, làm giảm chất lượng tín dụng 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Với việc tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ thường xuyên giúp cho quỹ có thơng tin xác kịp thời tình trạng kinh doanh, từ dó giúp quỹ trì hiệu tốt hoạt động tín dụng xúc tiến Tuy nhiên, thực công tác kiểm tra, kiểm soát cần khẳng định rõ hoạt động nhằm nâng cao chất lượng tín dụng quỹ, khơng phải mang tính xử phạt, gây phiền hà cho hoạt động kinh doanh 56 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà Trước hết cơng tác giám sát q trình sử dụng vốn vay khách hàng, cán tín dụng phải ln chủ động theo sát trình sản xuất kinh doanh khách hàng theo quy định, thể lệ cho vay nhằm đảm bảo cho đồng vốn quỹ ln sử dụng mục đích khơng trái với quy định pháp luật Nếu thấy có dấu hiệu bất thường phải triển khai biện pháp thích hợp để đảm bảo an tồn có lợi cho hai bên 3.2.7 Đổi cơng nghệ Hoạt động tài chính, tín dụng, ngân hàng hoạt động vô quan trọng kinh tế Nó có ảnh hưởng lớn việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Vì việc đổi công nghệ hoạt động kinh doanh TCTD vấn đề TCTD quan tâm đặt mục tiêu để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Trước nhu cầu đổi cơng nghệ tất TCTD QTDND liên xã trước hết nên nâng cấp hệ thống mạng máy tính Đây điều kiện quan trọng để quỹ hội nhập vào cộng đồng TCTD nước tăng sức cạnh tranh thị trường Tuy nhiên, đổi công nghệ vấn đề sớm chiều mà trình lâu dài Vì vậy, quỹ cần bước mở rộng đầu tư trang thiết bị đại phù hợp với hoạt động kinh doanh quỹ nhằm nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh quỹ nói chung chất lượng tín dụng nói riêng Để làm điều này, Chi nhánh cần có quan tâm đầu tư thích đáng cấp ủng hộ toàn thể cán công nhân viên 3.2.8 Xây dựng sử dụng hợp lý quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Rủi ro điều tất yếu hoạt động kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, hoạt động có nhiều rủi ro so với loại hình khác Vì quỹ cần có biện pháp tốt để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Nên việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro điều tất yếu để đảm bảo khả khoản quỹ Việc trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro có ảnh hưởng tới quy mơ lãi suất khoản tín dụng Vì vậy, trích lập quỹ cần cân nhắc xác định mức dự phòng rủi ro cách phù hợp theo quy định trích lập dự phịng rủi ro 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Khoản trích đảm bảo nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng điều hịa vốn lưu thơng 3.3 Một số kiến nghị Với việc phân tích thực tiến hoạt động quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn 2010-2012 điều kiện Việt Nam chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu Em xin nêu số kiến nghị sau: Kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước Việt Nam - Nhà nước cần tiếp tục củng cố hoàn thiện đồng hệ thống pháp lý tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh - NHNN cần phải tiêu chuẩn hóa tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng, xây dựng sách lãi suất phù hợp, cân đối lãi suất tín dụng hiệu kinh tế - NHNN nên rà sốt lại văn bản, xóa bỏ văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế, hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ - Trong quy trình xét duyệt tín dụng QTDND khách hàng nay, đặc biệt trường hợp tín dụng có đảm bảo tài sản, với tài sản bất động sản ( giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ) gặp nhiều khó khăn bất cập ; hộ thành viên chưa cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ( kể đất ), ảnh hưởng đến thủ tục hồ sơ vay vốn, đề nghị ngân hàng nhà nước, tín dụng hợp tác nên nghiên cứu hồ sơ tín dụng việc in mẫu sổ tín dụng thành viên quy định bảo đảm tiền vay phù hợp với điều kiện sở, để thuận tiện cho QTDND hoạt động an toàn hiệu ngày tăng trưởng - Thường xuyên quan tâm công tác đào tạo đội ngũ cán QTDND sở, nhẳm không ngừng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ gia đoạn - Trên sở lý luận tiếp thu thực tế qua công tác thực tập, với khả tập hợp nghiệp vụ trình bày Bản thân em mong muốn đóng góp ý kiến ban giám đốc thầy cô giáo để báo cáo thực tập hoàn thiện 58 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà - QTDND hoạt động với mục tiêu tương trợ cộng đồng thành viên, giúp đỡ giải khó khăn việc phát triển kinh tế, cải thiện đời sống ; vốn hoạt đông ban đầu vốn điều lệ QTD sở thành viên góp, quy mô hoạt động nhỏ bé Mà nhà nước lại xếp QTD ngang hàng với ngân hàng thương mại quốc doanh lĩnh vực thuế thiếu công khơng hợp lý - QTD khó thực mục tiêu tương trợ cộng đồng đề Vì vậy, đề nghị phủ-bộ tài nghiên cứu có sách ưu đãi hệ thống QTDND, đặc biệt là sách thuế, thuế thu nhập doanh nghiệp nên thu mức từ 10 đến 15% Nếu thu 25% thuế thu nhập doanh nghiệp nay, đẩy QTDND đến tình trạng vơ khó khăn tài chính, khơng đủ khả để trích lập quỹ theo nghị định số 166/ND-CP ngày 19/11/1999 phủ trả lãi vốn góp cho thành viên Kiến nghị với hệ thống quỹ tín dụng trung ương - Hệ thống quỹ tín dụng trung ương cần xây dựng hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ, chặt chẽ, ban hành kịp thời văn hướng dẫn nghiệp vụ theo quy định ngân hàng nhà nước nhằm tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng sở - QTDTW phải thường xuyên bám sát biến động thị trường quy luật chu chuyển vốn tồn hệ thống để có sách lãi suất phù hợp với vùng, thời điểm - QTDTW cần làm tốt vai trò điều hòa vốn, cung cấp trao đổi thơng tin hệ thống, có sách hỗ trợ QTD sở công tác tư vấn chăm sóc khách hàng - QTDTW cần hồn thiện cấu tổ chức, cải thiện lực quản trị điều hành, nâng cao khả tài tính liên kết hệ thống nhằm mở rộng mạng lưới tạo uy tín sức mạnh tồn hệ thống - QTDTW phải tăng cường kiểm tra giám sát việc chấp hành quỹ tín dụng sở để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm QTDTW cần tập trung chủ trương tra chất lượng tín dụng quỹ tín dụng sở cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm quản lý tốt chất lượng tín dụng, phát cảnh báo kịp thời rủi ro phát sinh, xử lý quy định pháp luật 59 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà Kiến nghị với QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên - QTDND liên xã Cương Gián – Xn Liên cần có sách để đưa cán nhân viên học tập nâng cao chuyên môn Học tập thực tế QTD khác để rút kinh nghiệm nhằm phục vụ tốt cho nghiệp vụ Ngồi ra, việc thường xun cải tiến trang thiết bị công nghệ phát triển hạ tầng cho phù hợp xu hướng phát triển phải trọng - Hạn chế cách làm việc theo cảm tính cán nhân viên Kết luận chương 3: Trong chương nêu số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên Hy vọng giải pháp giúp cho cho quỹ giảm thiểu rủi ro gia tăng thu nhập từ đạt chất lượng tín dụng tốt 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề quan trọng hoạt động quỹ tín dụng kinh tế thị trường, đòi hỏi phải thường xuyên thực nghiêm túc Vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng QTDND khơng mối quan tâm thân QTD mà mối quan tâm nhà nước Việc tìm giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng điều cần thiết, cấp bách vì: Đối với QTDND, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập cho QTDND Trên sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn tình hình hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn năm 2010-2012, chuyên đề nêu tóm tắt khái quát lý luận có liên quan tới chất lượng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân kinh tế, đồng thời đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng qua năm rút mặt chưa quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên Bên cạnh thực trạng đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng QTD nói chung quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên nói riêng Với việc nghiên cứu khoa học, bám sát đối tượng, phạm vi nghiên cứu Em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên “ Với nội dung đề cập chuyên đề là: Trên sở nghiên cứu nét đặc thù QTDND dựa thực tế chất lượng hoạt động tín dụng nhân tố ảnh hưởng mà từ sâu phân tích tình hình tín dụng cách kỹ lưỡng sát thực Nghiên cứu, phân tích thực trạng chất lượng tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên Những kết đạt được, mặt hạn chế, tồn qua năm 2010-2012 đánh giá tương đối hoàn chỉnh Từ phân tích ngun nhân làm giảm chất lượng hoạt động tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà Trên quan điểm phát huy mặt tích cực, khắc phục mặt hạn chế từ nêu lên giải pháp trước mắt lâu dài nhằm nâng cao chất lượng tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên khách hàng Nhằm nâng cao tính hiệu giải pháp mà nêu số kiến nghị QTD trung ương, QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên, quan nhà nước có thẩm quyền Đây đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, mặt khác thân nhiều hạn chế lý luận thực tế nên không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô giáo ban lãnh đạo Quỹ tín dụng nhân dân nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên 62 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà PHỤ LỤC Bảng cân đối kế toán (rút gọn) QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị: triệu đồng STT Năm 2010 Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Tăng trưởng 2011/2010 2012/2011 ST % ST % A TÀI SẢN I Tồn quỹ tiền mặt 6,105 4,170 4,780 -1,935 -31.70 610 14.63 II Cho vay khách hàng 212,311 223,255 237,333 10,944 5.15 14,078 6.31 III Tiền gửi QTDTW 18,250 20,276 19,312 2,026 11.10 -964 -4.75 IV Tiền gửi TCTD 4,813 5,910 3,510 1,097 22.79 -2,400 -40.61 V 900 1,000 1,200 100 11.11 200 20 VI Góp vốn, mua cổ phần QTDTW Tài sản cố định 13,875 15,316 15,925 1,441 10.39 609 3.98 VII Tài sản khác 14,324 13,220 11,698 -1,104 -7.71 -1,522 -11.51 Tổng cộng tài sản 270,578 283,147 293,758 12,569 4.65 10,611 3.75 11,000 10,000 8,500 -1,000 9.1 -1,500 15 23,435 25,234 27,175 1,799 7.68 1,941 7.69 210,795 221,183 233,994 10,388 4.93 12,811 5.79 IV Tiền gửi khách hàng Các khoản nợ khác 5,261 6,659 8,241 1,398 26.57 1,582 23.76 V Vốn quỹ 14,242 13,434 10,736 -808 -5.67 -2,698 -20.08 VI Vốn khác 5,845 6,637 5,112 792 13.55 -1,525 -22.98 Tổng nợ phải trả vốn CSH 270,578 283,147 293,758 12,569 4.65 10,611 3.75 B I II III NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CSH Vay QTDTW TCTD khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay QTDCS chịu rủi ro (Nguồn: Phịng tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên ) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phùng Việt Hà PHỤ LỤC Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm 2010 2011 Tăng trưởng Năm 2012 2011/2010 2012/2011 ST % ST 19.87 6,928 % I Doanh thu 15,549 18,638 25,566 3,089 37.17 Thu nhập lãi 108,655 122,624 135,546 13,969 12.86 12,922 10.54 (99,049) (111,234) (119,446) 12,185 12.30 8,212 7.38 II Thu nhập lãi 9,606 11,390 16,100 1,784 18.57 4,710 41.35 Thu nhập từ hoạt động 9,122 11,238 14,351 2,116 23.20 3,113 27.70 ( 3,125 ) ( 3,990 ) ( 4,885 ) 865 27.68 895 22.43 7,248 9,466 1,251 20.86 2,218 30.60 ( 3,675 ) ( 4,151 ) 550 17.60 476 12.95 14,963 21,415 2,485 19.92 6,452 43.12 ( 5,468 ) ( 7,095 ) 1,251 29.67 1,627 29.75 9,495 14,320 1,288 15.69 4.825 50.82 ( 2,374 ) ( 3,580) 322 15.69 1,206 50.80 7,121 10,740 966 15.69 3,619 50.82 khoản thu nhập tương tự Chi phí chi phí tương tự DV Chi phí từ hoạt động DV III Lãi/lỗ từ hoạt 5,997 động DV IV Chi phí quản lí chung ( 3,125 ) V Lợi nhuận từ KD trước 12,478 dự phịng rủi ro tín dụng VI Chi phí dự phịng ( 4,217 ) RRTD VII Tổng lợi nhuận trước 8,207 thuế VIII Chi phí thuế ( 2,052 ) TNDN IX Lợi nhuận sau thuế 6,155 (Nguồn : Phịng tín dụng QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên ) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... Xuân Liên (Nghi Xuân – Hà Tĩnh) 2.1.1 Giới thiệu QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên (Ngi Xuân – Hà Tĩnh) Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên tiền thân HTX tín dụng, thành lập... nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên Phạm vi nghi? ?n cứu Chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên Kết cấu đề tài... tượng nghi? ?n cứu + Những lý luận chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng + Thực trạng chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên + Giải pháp nhằm nâng cao chất