- Quy trình tín dụng cho vay tại QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên
3.2. Một số giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của QTDND liên
3.2.7. Đổi mới cơng nghệ
Hoạt động tài chính, tín dụng, ngân hàng là hoạt động vơ cùng quan trọng đối với một nền kinh tế. Nó có ảnh hưởng lớn trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội. Vì vậy việc đổi mới cơng nghệ trong hoạt động kinh doanh của các TCTD là vấn đề các TCTD luôn quan tâm và luôn được đặt trong các mục tiêu để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của mình. Trước nhu cầu đổi mới cơng nghệ của tất cả các TCTD thì QTDND liên xã trước hết nên nâng cấp hệ thống mạng máy tính. Đây là một điều kiện quan trọng để quỹ có thể hội nhập vào cộng đồng các TCTD trong và ngoài nước cũng như tăng sức cạnh tranh của mình trên thị trường.
Tuy nhiên, đổi mới công nghệ không phải vấn đề một sớm một chiều mà là cả một quá trình lâu dài. Vì vậy, quỹ cần từng bước mở rộng và đầu tư các trang thiết bị hiện đại phù hợp với hoạt động kinh doanh của quỹ nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động kinh doanh của quỹ nói chung và chất lượng tín dụng nói riêng. Để làm được điều này, Chi nhánh cần có sự quan tâm và đầu tư thích đáng của các cấp và được sự ủng hộ của tồn thể cán bộ cơng nhân viên.
3.2.8. Xây dựng và sử dụng hợp lý quỹ dự phòng bù đắp rủi ro
Rủi ro là điều tất yếu trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong kinh doanh tiền tệ, một hoạt động có rất nhiều rủi ro so với các loại hình khác. Vì vậy quỹ cần có các biện pháp tốt nhất để phòng ngừa cũng như giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Nên việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro là một điều tất yếu để đảm bảo khả năng thanh khoản của quỹ
Việc trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro có ảnh hưởng tới quy mơ và lãi suất của các khoản tín dụng. Vì vậy, khi trích lập quỹ cần cân nhắc và xác định mức dự phòng rủi ro một cách phù hợp theo đúng quy định trích lập dự phịng rủi ro của
Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN. Khoản trích này sẽ đảm bảo nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng cũng như điều hịa vốn trong lưu thơng.
3.3. Một số kiến nghị
Với việc phân tích thực tiến hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn 2010-2012 và điều kiện Việt Nam chịu ảnh hưởng của khủng hoảng nền kinh tế toàn cầu. Em xin nêu ra một số kiến nghị như sau:
Kiến nghị với chính phủ và ngân hàng nhà nước Việt Nam
- Nhà nước cần tiếp tục củng cố và hoàn thiện đồng bộ hệ thống pháp lý tạo ra hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh.
- NHNN cần phải tiêu chuẩn hóa tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng, xây dựng chính sách lãi suất phù hợp, cân đối giữa lãi suất tín dụng và hiệu quả kinh tế.
- NHNN nên rà soát lại các văn bản, xóa bỏ các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế, hệ thống văn bản ngành mang tính pháp lý cao chứ khơng đơn thuần hướng dẫn nghiệp vụ.
- Trong quy trình xét duyệt tín dụng của QTDND đối với khách hàng hiện nay, đặc biệt các trường hợp tín dụng có đảm bảo bằng tài sản, với những tài sản là bất động sản ( giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ) cịn đang gặp nhiều khó khăn bất cập ; các hộ thành viên chưa được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ( kể cả đất ở ), do đó nó ảnh hưởng đến thủ tục hồ sơ vay vốn, vậy đề nghị ngân hàng nhà nước, và tín dụng hợp tác nên nghiên cứu về hồ sơ tín dụng như việc in mẫu sổ tín dụng thành viên và các quy định về bảo đảm tiền vay phù hợp hơn nữa với điều kiện của cơ sở, để thuận tiện cho QTDND hoạt động an toàn hiệu quả và ngày càng tăng trưởng.
- Thường xuyên quan tâm công tác đào tạo đội ngũ cán bộ QTDND cơ sở, nhẳm khơng ngừng nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong gia đoạn mới
- Trên cơ sở lý luận đã được tiếp thu và thực tế qua công tác thực tập, với khả năng tập hợp các nghiệp vụ đã được trình bày trên đây. Bản thân em mong muốn được sự đóng góp ý kiến của ban giám đốc cùng các thầy cơ giáo để bản báo cáo thực tập được hồn thiện hơn.
- QTDND hoạt động với mục tiêu tương trợ cộng đồng giữa các thành viên, giúp đỡ nhau giải quyết những khó khăn trong việc phát triển kinh tế, cải thiện đời sống ; vốn hoạt đông ban đầu và vốn điều lệ của QTD cơ sở là do các thành viên góp, quy mơ hoạt động nhỏ bé. Mà nhà nước lại xếp QTD ngang hàng với các ngân hàng thương mại quốc doanh trong lĩnh vực thuế là thiếu công bằng và khơng hợp lý.
- QTD sẽ khó thực hiện được mục tiêu tương trợ cộng đồng đã đề ra. Vì vậy, đề nghị chính phủ-bộ tài chính nghiên cứu có chính sách ưu đãi đối với hệ thống QTDND, đặc biệt là chính sách thuế, thuế thu nhập doanh nghiệp nên thu ở mức là từ 10 đến 15%. Nếu thu 25% thuế thu nhập doanh nghiệp như hiện nay, thì sẽ đẩy các QTDND đến tình trạng vơ cùng khó khăn về tài chính, khơng đủ khả năng để trích lập các quỹ theo nghị định số 166/ND-CP ngày 19/11/1999 của chính phủ và trả lãi vốn góp cho thành viên
Kiến nghị với hệ thống quỹ tín dụng trung ương
- Hệ thống quỹ tín dụng trung ương cần xây dựng hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ, chặt chẽ, ban hành kịp thời các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ theo quy định ngân hàng nhà nước nhằm tạo ra môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh các quỹ tín dụng cơ sở.
- QTDTW phải thường xuyên bám sát biến động của thị trường và quy luật chu chuyển vốn của toàn hệ thống để có chính sách lãi suất phù hợp với từng vùng, từng thời điểm
- QTDTW cần làm tốt hơn vai trị điều hịa vốn, cung cấp trao đổi thơng tin trong hệ thống, và có chính sách hỗ trợ QTD cơ sở về cơng tác tư vấn và chăm sóc khách hàng.
- QTDTW cần hoàn thiện cơ cấu tổ chức, cải thiện năng lực quản trị điều hành, nâng cao khả năng tài chính và tính liên kết hệ thống nhằm mở rộng mạng lưới cũng như tạo uy tín sức mạnh tồn hệ thống.
- QTDTW phải tăng cường kiểm tra giám sát việc chấp hành của quỹ tín dụng cơ sở để sớm phát hiện và ngăn chặn kịp thời sai phạm. QTDTW cần tập trung chủ trương thanh tra chất lượng tín dụng của quỹ tín dụng cơ sở và cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ nhằm quản lý tốt chất lượng tín dụng, phát hiện cảnh báo kịp thời những rủi ro có thể phát sinh, xử lý đúng quy định của pháp luật
Kiến nghị với QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên
- QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên cũng cần có chính sách để đưa cán bộ nhân viên học tập nâng cao chuyên môn. Học tập thực tế tại các QTD khác để rút kinh nghiệm nhằm phục vụ tốt nhất cho nghiệp vụ của mình. Ngồi ra, việc thường xuyên cải tiến trang thiết bị công nghệ phát triển hạ tầng cho phù hợp xu hướng phát triển cũng phải được chú trọng.
- Hạn chế hơn nữa cách làm việc theo cảm tính của cán bộ nhân viên.
Kết luận chương 3: Trong chương này đã nêu ra một số giải pháp và kiến
nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên. Hy vọng giải pháp trên sẽ giúp cho cho quỹ giảm thiểu rủi ro và gia tăng thu nhập từ đó đạt được một chất lượng tín dụng tốt nhất.
KẾT LUẬN
Nâng cao chất lượng tín dụng là một vấn đề quan trọng đối với hoạt động của quỹ tín dụng trong nền kinh tế thị trường, đòi hỏi phải được thường xuyên và thực hiện nghiêm túc.
Vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của QTDND khơng chỉ là mối quan tâm của bản thân QTD mà còn là mối quan tâm của nhà nước. Việc tìm ra giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng là điều cần thiết, cấp bách hiện nay vì: Đối với QTDND, hoạt động tín dụng là hoạt động chính mang lại thu nhập cho QTDND.
Trên cơ sở nghiên cứu những lý thuyết cơ bản và thực tiễn tình hình hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn năm 2010-2012, bản chuyên đề này đã nêu tóm tắt khái quát về lý luận có liên quan tới chất lượng hoạt động tín dụng của quỹ tín dụng nhân dân trong nền kinh tế, đồng thời cũng đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng qua các năm và rút ra những mặt được và chưa được tại quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên. Bên cạnh thực trạng đã đưa ra giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại QTD nói chung và quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên nói riêng.
Với việc nghiên cứu khoa học, bám sát đối tượng, phạm vi nghiên cứu. Em đã hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên “. Với nội dung chính đề cập trong chuyên đề này là:
1. Trên cơ sở nghiên cứu những nét đặc thù của QTDND dựa trên thực tế chất lượng hoạt động tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng mà từ đó đi sâu phân tích tình hình tín dụng một cách kỹ lưỡng và sát thực nhất.
2. Nghiên cứu, phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên. Những kết quả đạt được, những mặt hạn chế, tồn tại qua 3 năm 2010-2012 đã được đánh giá tương đối hồn chỉnh. Từ đó phân tích ngun nhân làm giảm chất lượng hoạt động tín dụng tại QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên.
3. Trên quan điểm phát huy những mặt tích cực, khắc phục những mặt hạn chế từ đó nêu lên những giải pháp trước mắt cũng như lâu dài nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên đối với khách hàng.
4. Nhằm nâng cao tính hiệu quả của các giải pháp mà nêu ra một số kiến nghị đối với QTD trung ương, QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
Đây là một đề tài nghiên cứu rộng và phức tạp, mặt khác do bản thân còn nhiều hạn chế về lý luận cũng như thực tế nên khơng tránh khỏi những thiếu sót.
Em rất mong nhận được sự góp ý của các thầy cơ giáo cùng ban lãnh đạo Quỹ tín dụng nhân dân nhân dân liên xã Cương Gián – Xuân Liên.
PHỤ LỤC
Bảng cân đối kế toán (rút gọn) của QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: triệu đồng
STT Chỉ tiêu Năm2010 Năm2011 Năm2012 2011/2010Tăng trưởng2012/2011
ST % ST %
A TÀI SẢN
I Tồn quỹ tiền mặt 6,105 4,170 4,780 -1,935 -31.70 610 14.63 II Cho vay khách hàng 212,311 223,255 237,333 10,944 5.15 14,078 6.31 III Tiền gửi tại QTDTW 18,250 20,276 19,312 2,026 11.10 -964 -4.75 IV Tiền gửi tại TCTD 4,813 5,910 3,510 1,097 22.79 -2,400 -40.61
V Góp vốn, mua cổ phần QTDTW 900 1,000 1,200 100 11.11 200 20 VI Tài sản cố định 13,875 15,316 15,925 1,441 10.39 609 3.98 VII Tài sản khác 14,324 13,220 11,698 -1,104 -7.71 -1,522 -11.51 Tổng cộng tài sản 270,578 283,147 293,758 12,569 4.65 10,611 3.75 B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CSH I Vay QTDTW và TCTD khác 11,000 10,000 8,500 -1,000 9.1 -1,500 15 II Vốn tài trợ, ủy thác
đầu tư, cho vay QTDCS chịu rủi ro
23,435 25,234 27,175 1,799 7.68 1,941 7.69
III Tiền gửi của khách
hàng 210,795 221,183 233,994 10,388 4.93 12,811 5.79 IV Các khoản nợ khác 5,261 6,659 8,241 1,398 26.57 1,582 23.76 V Vốn và các quỹ 14,242 13,434 10,736 -808 -5.67 -2,698 -20.08 VI Vốn khác 5,845 6,637 5,112 792 13.55 -1,525 -22.98 Tổng nợ phải trả và vốn CSH 270,578 283,147 293,758 12,569 4.65 10,611 3.75
PHỤ LỤC
Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của QTDND liên xã Cương Gián – Xuân Liên
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tăng trưởng 2011/2010 2012/2011 ST % ST % I. Doanh thu 15,549 18,638 25,566 3,089 19.87 6,928 37.17 1. Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự
108,655 122,624 135,546 13,969 12.86 12,922 10.54 2. Chi phí và các chi phí
tương tự
(99,049) (111,234) (119,446) 12,185 12.30 8,212 7.38
II. Thu nhập lãi thuần 9,606 11,390 16,100 1,784 18.57 4,710 41.35
3. Thu nhập từ hoạt động DV
9,122 11,238 14,351 2,116 23.20 3,113 27.70 4. Chi phí từ hoạt động DV ( 3,125 ) ( 3,990 ) ( 4,885 ) 865 27.68 895 22.43
III. Lãi/lỗ thuần từ hoạt động DV
5,997 7,248 9,466 1,251 20.86 2,218 30.60 IV. Chi phí quản lí chung ( 3,125 ) ( 3,675 ) ( 4,151 ) 550 17.60 476 12.95 V. Lợi nhuận từ KD trước
dự phịng rủi ro tín dụng
12,478 14,963 21,415 2,485 19.92 6,452 43.12 VI. Chi phí dự phòng
RRTD
( 4,217 ) ( 5,468 ) ( 7,095 ) 1,251 29.67 1,627 29.75 VII. Tổng lợi nhuận trước
thuế
8,207 9,495 14,320 1,288 15.69 4.825 50.82 VIII. Chi phí thuế
TNDN
( 2,052 ) ( 2,374 ) ( 3,580) 322 15.69 1,206 50.80 IX. Lợi nhuận sau thuế 6,155 7,121 10,740 966 15.69 3,619 50.82