Nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ XUÂN MAI NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP.HCM Chuyên ngành: Kinh tế tài – ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HỒNG ĐỨC Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 08 năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Nội dung số liệu phân tích Luận văn kết nghiên cứu độc lập học viên chưa công bố cơng trình khoa học - MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro khoản hoạt động kinh doanh NHTM .4 1.1.1 Tổng quan khoản .4 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Cung khoản .4 1.1.1.3 Cầu khoản 1.1.1.4 Trạng thái khoản .5 1.1.2 Tổng quan rủi ro khoản 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Các số đánh giá rủi ro khoản .6 1.1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.1.2.4 Hậu rủi ro khoản 10 1.2 Nâng cao lực quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh NHTM 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 11 1.2.2 Phương pháp quản trị rủi ro khoản 11 1.2.3 Chiến lược quản trị rủi ro khoản 15 1.2.3.1 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản từ bên (quản trị khoản dựa vào tài sản Có) 15 1.2.3.2 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản dựa vào tài sản Nợ 16 1.2.3.3 Chiến lược tạo nguồn cung cấp khoản từ cân đối tài sản Có tài sản Nợ (quản trị khoản cân bằng) 16 1.2.4 Nâng cao lực quản trị rủi ro khoản NHTM 18 1.2.4.1 Khái niệm nâng cao lực quản trị rủi ro khoản 18 1.2.4.2 Các tiêu chí xác định nâng cao lực quản trị rủi ro khoản…… 18 1.2.4.3 1.3 Ý nghĩa việc nâng cao lực quản trị rủi ro khoản 18 Thông lệ quốc tế quản trị rủi ro khoản 19 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số nước Thế giới……………………………………………………………………… …… 21 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản Anh – Trường hợp Northern Rock…… .21 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản NHTM Mỹ 22 1.4.3 Kinh nghiệm từ NHTM Australia 23 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam 23 CHƯƠNG THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM 25 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM .25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM… 25 2.1.2 Bộ máy tổ chức mạng lưới hoạt động .25 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM giai đoạn 2008 – 2012 28 2.1.3.1 Về hoạt động huy động vốn .28 2.1.3.2 Về hoạt động tín dụng .29 2.1.3.3 Về kết hoạt động kinh doanh 29 2.2 Bối cảnh kinh tế tác động đến việc quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM giai đoạn 2008 – 2012 30 2.3 Thực trạng khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM……………………………………………………………………….31 2.4 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM 41 2.4.1 Cơ sở pháp lý quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM .41 2.4.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro khoản .41 2.4.3 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro khoản 42 2.4.4 Các công cụ quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM .44 2.4.5 Quy trình quản trị khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM47 2.4.6 Chiến lược quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM năm vừa qua .50 2.5 Đánh giá thực trạng lực quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM 51 2.5.1 Những công tác đạt việc nâng cao lực quản trị rủi ro khoản… 51 2.5.2 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro khoản 54 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 54 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan 55 2.5.3.2 Nguyên nhân chủ quan .56 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM………………………………………………………………… 61 3.1 Định hướng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM giai đoạn 2013 – 2015 58 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM .58 3.2.1 Nhóm giải pháp chiến lược 58 3.2.2 Giải pháp tổ chức, điều hành .59 3.2.3 Giải pháp đảm bảo nguồn vốn tự có 60 3.2.4 Giải pháp nhân lực .61 3.2.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ khác .61 3.3 Một số kiến nghị 65 3.3.1 Đối với Chính phủ 65 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 66 3.3.3 Đối với Hiệp hội ngân hàng 69 KẾT LUẬN 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ALCO: Ủy ban quản lý Tài sản nợ - Tài sản có ALM: Quản lý tài sản nợ - Tài sản có BCQT: Báo cáo quản trị CAR: Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (Capital Adequacy Ratio) CNTT: Cơng nghệ thông tin CSH: Chủ sở hữu GTCG: Giấy tờ có giá HDB: Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh HĐQT: Hội đồng quản trị LCR: Tỷ lệ đảm bảo khoản (Liquidity Coverage Ratio) LDR: Tỷ lệ cho vay tiền gửi (Loan to Deposit Ratio) NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NPL: Trạng thái khoản ròng (Net Liquidity Position) NSFR: Tỷ lệ nguồn vốn ổn định (Net Stable Funding Ratio) NV&KDTT: Nguồn vốn Kinh doanh tiền tệ QTRR: Quản trị rủi ro RRTK: Rủi ro khoản TCTD: Tổ chức tín dụng TDH: Trung dài hạn DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt động kinh doanh HDBank 28 Bảng 2.2: Chí số tài sản lỏng HDB qua năm .31 Bảng 2.3: Báo cáo tình trạng khoản ròng theo hợp đồng thời điểm cuối năm 34 Bảng 2.4: Rủi ro khoản ngân hàng thời điểm cuối năm 2012 40 Bảng 2.5 Các số rủi ro khoản 44 Lưu đồ 2.1: Quy trình quản trị khoản hàng ngày 47 Lưu đồ 2.2: Quy trình quản lý khoản hàng tháng 48 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 27 Hình 2.2: Tổng vốn huy động HDB qua năm………………………… 28 Hình 2.3: Tổng dư nợ HDB qua năm………………………………… 29 Hình 2.4: Kết kinh doanh HDB qua năm………………………… 30 Hình 2.5: Chỉ số LDR HDB qua năm………………………………… 32 Hình 2.6: So sánh LDR HDB so với NHTMCP khác………………… 33 Hình 2.7: Tỷ lệ khả toán HDB điểm qua năm……… 36 Hình 2.8: Chỉ tiêu sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay TDH HDB qua năm …………………………………………………………………………… 37 Hình 2.9: Hệ số CAR HDB qua năm………………………………… 38 Hình 2.10: Tỷ lệ LCR HDB qua tháng ………………………………… 39 Hình 2.11: Tỷ lệ NSFR HDB qua tháng……………………………… 39 Hình 2.12: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro khoản HDB…………… 42 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam bước thực tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế đặt nhiều thách thức cho Ngân hàng thương mại Để tồn phát triển bắt buộc Ngân hàng thương mại phải cạnh tranh gay gắt, tình hình xuất ngày nhiều Ngân hàng nước ngoài, tập đoàn tài đa quốc gia mạnh vốn, kỹ thuật công nghệ Do ngân hàng thương mại phải không ngừng củng cố nội lực, tăng quy mô vốn, mở rộng mạng lưới hoạt động, đại hóa cơng nghệ thơng tin, đưa thị trường nhiều sản phẩm đa dạng, linh hoạt…để đảm bảo sống cịn Chính cạnh tranh dễ dàng dẫn đến rủi ro hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản…trong rủi ro khoản xem loại rủi ro nguy hiểm Thanh khoản quản trị khoản yếu tố định an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Năm 2012 vừa qua năm đầy biến động thị trường tài giới nói chung tài Việt Nam nói riêng Đã có nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản, ngân hàng khơng tìm kiếm nguồn tài trợ bổ sung khác bị khả khoản gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng hệ thống tài – ngân hàng Việt Nam Cùng với phát triển thị trường tài chính, hội rủi ro quản trị khoản ngân hàng thương mại gia tăng chứng tỏ tầm quan trọng khoản quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng, có ý nghĩa cấp bách lý luận thực tiễn Xác định rõ thuận lợi khó khăn trước mắt, Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM có giải pháp nhằm nâng cao khả quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Với mong muốn tiếp tục nghiên cứu để hoàn thiện tăng cường lực quản trị rủi ro khoản nhằm giúp cho Ngân hàng tránh xa nguy tính khoản đứng vững, cạnh tranh thị trường tài chính, tơi Hồn thiện chế, sách, quy trình phương pháp quản trị rủi ro khoản NH cần đổi xây dựng phương pháp quản trị khoản theo hướng đại, theo chuẩn mực quốc tế hoàn thiện chế, sách liên quan Song song với việc áp dụng phương pháp phân tích số khoản, NH cần đẩy mạnh sử dụng công cụ quản trị rủi ro khoản dự báo dòng tiền, hạn mức, thực thường xuyên kịch kiểm tra sức chịu đựng sử dụng kết kiểm tra sức chịu đựng để điều chỉnh chiến lược, sách quản trị rủi ro khoản trạng thái rủi ro khoản Ngân hàng cần xây dựng kế hoạch vốn dự phòng đa dạng với nhiều giả định khác nhiều yếu tố tác động khác nhằm chuẩn bị kế hoạch đối phó phù hợp kịp thời Cơ cấu lại tài sản nợ tài sản có Ngân hàng cần xem xét điều chỉnh lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro, cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường; cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn trung dài hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn, cấu lại danh mục đầu tư, điều chỉnh lại danh mục cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm nhiều rủi ro chứng khốn, bất động sản tiêu dùng… Ngồi ra, HDBank phải xây dựng trì danh mục tài sản có khoản chất lượng tốt nguồn dự trữ khoản Việc xây dựng hạn mức dự trữ khoản nhằm tạo giới hạn an toàn, đảm bảo ngăn ngừa hạn chế rủi ro trước tình căng thẳng khoản 3.2.2 Giải pháp tổ chức, điều hành Hồn thiện mơ hình tổ chức, quản trị rủi ro khoản Như phân tích phần hạn chế tồn chương 2, việc Ủy ban ALCO vào hoạt động chưa thực hết chức quản trị khoản hạn chế lớn HDBank Vì vậy, NH cần nhanh chóng hồn thiện chức Ủy ban ALCO, thực áp dụng nghiêm túc chiến lược ALCO đề để đảm bảo khả khoản cho Ngân hàng Đồng thời, hoàn thiện chức Ủy ban ALCO, trình hoạt động Ngân hàng cần phải tách biệt 60 chức hoạt động độc lập ALCO với phận hỗ trợ ALCO bắt buộc đơn vị kinh doanh, khối, phòng ban phải tuân thủ theo quy định ALCO, để định ALCO thực dễ dàng có hiệu Mặt khác, HDBank cần đổi hồn thiện thêm mơ hình quản trị khoản ngày đại, hồn thiện nhân phòng ALM, phòng nguồn vốn kinh doanh tiền tệ gồm cán có lực, kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản; đồng thời đưa định rõ ràng phân cấp chức nhiệm vụ cho phận khơng bị chồng chéo lên có trách nhiệm phối hợp đồng thực chiến lược quản trị khoản ALCO đề Sự phân chia rõ ràng trách nhiệm với kế hoạch thực cụ thể giúp cán nhân viên ngân hàng có liên quan đến quản trị rủi ro khoản biết xác cơng việc họ phải làm trường hợp hợp cụ thể Tuy nhiên việc cấu lại theo hướng đại cần phải có lộ trình cụ thể, thực chuyển đổi bước theo kế hoạch tái cấu trúc chung ngân hàng Cải thiện khả cân đối nguồn vốn – sử dụng vốn Hdbank cần cải thiện công tác cân đối nguồn vốn hàng ngày để tránh tình trạng dư thừa thiếu hụt khoản mức, nâng cao phối hợp đơn vị kinh doanh Phòng nguồn vốn kinh doanh tiền tệ Hội sở Các sách khoản ALCO đưa thời kỳ cần triển khai đến đơn vị kinh doanh để có phối hợp đồng từ cấp cao đến cấp thấp nhằm đảm bảo cho tình hình cân đối vốn hiệu đảm bảo mục tiêu khoản mà ALCO đề 3.2.3 Giải pháp đảm bảo nguồn vốn tự có Như ta biết vốn tự có thước đo sức mạnh tài khả chống đỡ rủi ro kinh doanh ngân hàng Vốn tự có coi tài sản đảm bảo gây lịng tin khách hàng, trì khả toán trường hợp ngân hàng gặp thua lỗ Ngân hàng nhà nước có quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) 9% nhằm bắt buộc ngân hàng phải gia tăng nguồn vốn tự có Vì vậy, Hdbank cần đảm bảo trì nguồn vốn tự có mức hợp lý, vừa tuân thủ quy định vốn tự có NHNN, vừa phù hợp với quy mơ phạm vi hoạt động 3.2.4 Giải pháp nhân lực Xây dựng phát triển nguồn nhân lực có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp Như nghiên cứu phần nguyên nhân chủ quan dẫn đến hạn chế tồn quản trị khoản HDBank, ta thấy người yếu tố cần trọng để nâng cao hiệu cơng tác quản trị khoản Vì vậy, phát triển nguồn nhân lực trọng đến cơng tác tuyển dụng, đào tạo, đánh giá, đãi ngộ xem nhiệm vụ trọng tâm HDBank năm tới để nâng cao khả cạnh tranh đáp ứng yêu cầu hội nhập với giới Trước hết, để có nguồn nhân lực tốt ngân hàng cần nâng cao chất lượng tuyển dụng Ngân hàng cần đặt yêu cầu trình độ nghiệp vụ phù hợp với vị trí cần tuyển dụng nhằm lựa chọn người có lực chun mơn tốt Các ứng viên cịn phải đáp ứng yêu cầu hiểu biết xã hội, có kĩ mềm q trình làm việc, có đạo đức nghề nghiệp Thêm vào đó, ngân hàng cần có sách thu hút nhân tài, chuyên gia ngành nước Cơng tác đào tạo địi hỏi phải cách chuẩn mực, thông qua nhà tư vấn nước ngoài, chuyên gia Nên cử cán nhân viên phụ trách rủi ro khoản theo học khóa đào tạo chuyên sâu nước nước ngồi Bên cạnh cơng tác đào tạo, HDBank cần phải phân công công việc, quy định rõ quyền hạn trách nhiệm dựa mô tả công việc (KPIs) chức danh cụ thể, xác định yêu cầu lực, trình độ học vấn nhận thức vị trí cơng việc Ngoài ra, cần đánh giá hiệu làm việc chức danh cách chuyên nghiệp công bằng, có chế độ đãi ngộ tốt nhằm thu hút nguồn nhân lực có chất lượng 3.2.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ khác Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động quan trọng NH đảm bảo việc kiểm tra chấp hành quy định tất nghiệp vụ Ngân hàng Đặc biệt, cơng tác quản trị rủi ro khoản kiểm tra, kiểm sốt nội đóng vai trị đặc biệt quan trọng giúp cho nhà quản trị nắm rõ hoạt động Ngân hàng, vận động luồng vốn, từ nhận nguy ngân hàng có bị rủi ro khoản hay không Trong thời gian tới, để tăng cường nội dung quản trị này, đặc biệt với nội dung quản trị RRTK HDBank nên tập trung xây dựng hệ thống kiểm soát nội đủ mạnh để đảm bảo tính đắn việc quản trị rủi ro khoản Kiểm soát nội quản trị rủi ro khoản cần thúc đẩy hoạt động quản trị rủi ro, hệ thống báo cáo đặn xác, thúc đẩy việc tuân thủ quy định, quy trình sách ngân hàng Hệ thống kiểm soát nội cần kiểm tra thường xuyên việc tuân thủ hạn mức, sách quy trình ban hành, tạo mơi trường kiểm sốt mạnh nhằm đảm bảo cho việc quản trị rủi ro khoản ngân hàng đạt mục tiêu đề Đa dạng hóa hoạt động huy động vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn Sự phụ thuộc vào loại nguồn vốn gây nên rủi ro khoản cho ngân hàng Việc đa dạng hóa hình thức huy động vốn, kì hạn huy động đối tượng huy động đem lại chủ động cho NH việc sử dụng nguồn vốn, không bị phụ thuộc nhiều vào kì hạn hay nhóm khách hàng Do đó, xảy biến động tiền gửi nhóm khách hàng hay kì hạn đó, NH khơng phải lo lắng nhiều thiếu hụt cung khoản để bù đắp nhu cầu khoản, gặp phải rủi ro khoản Để thu hút nhiều khách hàng đến gửi tiền huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi, HDBank cần: - Cung cấp cho khách hàng sản phẩm huy động đa dạng, linh hoạt kỳ hạn phương thức trả lãi gia tăng tiện ích cộng thêm khác, đặc biệt trọng phát triển nguồn tiền gửi trung dài hạn Bên cạnh sản phẩm huy động truyền thống cần có sản phẩm kết hợp với loại hình khác tiền gửi kết hợp bảo hiểm tiền gửi kết hợp đầu tư để đem lại nhiều lợi ích cho khách hàng - Tăng tỷ trọng tiền gửi dân cư tiền gửi tốn thơng qua việc tăng cường hoạt động khuyến mại, marketing nhằm giới thiệu sản phẩm dịch vụ NH đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ chương trình chăm sóc khách hàng lễ, tết, sinh nhật nhằm giữ chân khách hàng - Xây dựng khung lãi suất hợp lý với mức kì hạn nhằm giảm thiểu chi phí trả lãi cạnh tranh với ngân hàng khác - Tăng cường quan hệ song phương, đa phương với định chế tài nước nước ngồi để tranh thủ nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn trung, dài hạn nguồn vốn tài trợ Đồng thời, việc sử dụng vốn cho hiệu quả, vừa đem lại lợi nhuận cao đảm bảo tỷ lệ an toàn hoạt động sức ép lớn HDBank NH cần phải nâng cao hiệu sử dụng vốn hình thức đầu tư vốn như: đa dạng hóa danh mục tài sản Có; mở rộng hoạt động kinh đầu tư chứng khoản, bảo lãnh…, ngồi mua cổ phần công ty khác… Phát triển hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống thông tin quản lý yếu tố then chốt hỗ trợ việc đưa định quản trị RRTK cách xác, có hiệu u cầu cơng tác quản trị rủi ro nói chung phải cập nhật tổng hợp số liệu toàn hệ thống hàng ngày, hàng tuần nhằm đánh giá tình trạng khoản kịp thời Trong q trình đại hóa cơng nghệ thông tin, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin quản lý đầy đủ để nhận dạng, đo lường, giám sát, kiểm soát báo cáo rủi ro khoản Hệ thống thông tin quản lý phải quản lý trạng thái khoản tất đồng tiền mà ngân hàng có giao dịch, đảm bảo tính tuân thủ sách, quy chế giới hạn thiết lập Ngân hàng đồng thời đưa cảnh báo sớm biến động gây tổn thất cho Ngân hàng Ngồi ra, NH cần đại hóa máy móc, trang thiết bị, ứng dụng công nghệ phần mềm vào việc cải tiến đường truyền để trình xử lý điều chuyển vốn thực tự động hoàn tồn quản trị khoản nhanh chóng, xác kip thời Phát triển thương hiệu mạng lưới hoạt động Nâng cao niềm tin, uy tín, tín nhiệm khách hàng vào ngân hàng giải pháp hỗ trợ cho việc đảm bảo khoản Để thu hút nguồn tiền gửi ổn định khách hàng tránh rút tiền ạt, đòi hỏi Ngân hàng phải tạo niềm tin vững cho khách hàng Do đó, Ngân hàng nên quan tâm việc xây dựng hình ảnh xây dựng chữ tín với khách hàng Xây dựng hình ảnh HDB niềm tin khách hàng vào ngân hàng Điều đòi hỏi phải nâng cao tần suất chất lượng công tác truyền thông thương hiệu ngân hàng, hướng tới việc xây dựng thành cơng slogan “cam kết lợi ích cao nhất” cho khách hàng Ngân hàng cần đẩy mạnh kiện tồn chuẩn hóa nhận diện thương hiệu, đẩy mạnh marketing chương trình khuyến mãi, sản phẩm ban hành nhằm tăng hiệu sách khách hàng nâng cao tính cạnh tranh Việc nâng cao hiệu hoạt động xây dựng thương hiệu cần gắn liền với sản phẩm dịch vụ đại theo chuẩn mực quốc tế mang lại lợi ích thiết thực cho khách hàng Đây biện pháp thuyết phục khách hàng uy tín ngân hàng thị trường, điều đồng nghĩa với việc cải thiện luồng vốn chảy vào ngân hàng, Đây điều tích cực với cơng tác khoản ngân hàng có lợi huy động nguồn vốn ổn định, dài hạn, từ giảm thiểu nguy rủi ro khoản Việc ứng dụng hoạt động marketing vào hoạt động kinh doanh HDBank quan trọng, NH cần tăng cường hoạt động khuyến mại, tư vấn, chăm sóc khách hàng Ngồi ra, HDBank cần bước phân bố, nâng cấp mở rộng thêm mạng lưới kinh doanh, để hỗ trợ tích cực cho việc giao dịch với khách hàng Ngân hàng nên chuẩn hóa hình ảnh địa điểm kinh doanh nhằm nâng cao hiệu hoạt động, tăng cường lực cạnh tranh khai thác tối đa tiềm lực phát triển địa phương mà ngân hàng đặt điểm giao dịch Tăng cường công tác dự báo, đẩy mạnh việc sử dụng công cụ tài phái sinh hợp tác với NHTM khác để giảm thiểu rủi ro Như phân tích phần hạn chế chương 2, HDBank cịn nhiều hạn chế cơng tác dự báo thay đổi điều kiện kinh tế vi mô vĩ mô khiến cho kết công tác chưa xác Vì vậy, HDBank cần tích cực việc này, thành lập phận chuyên trách thực việc thu thập số liệu dự báo trước tình hình kinh tế, tài chính, khoản cho NH để kịp thời đưa biện pháp xử lý Mặt khác, Ngân hàng cần tăng cường hợp tác có mối quan hệ liên kết bền vững với NHTM khác, để giúp đỡ, hỗ trợ lúc khó khăn khoản chủ động phối hợp đối phó với tình xảy Đồng thời, để giảm bớt rủi ro, HDBank nên đẩy mạnh sử dụng phát triển cơng cụ tài phái sinh Repo công cụ hữu hiệu việc tạo tính khoản cho chứng khốn nợ nhằm hỗ trợ khoản cho ngân hàng Forward Future công cụ hạn chế rủi ro lãi suất thị trường biến động Đặc biệt, Swap công cụ quan trọng để cấu lại tài sản có, tài sản nợ bảng cân đối nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn Tuy nhiên, cơng cụ phái sinh cịn phát triển Việt Nam, HDBank nên tích cực tham gia vào thị trường để phịng ngừa RRTK cho thúc đẩy thị trường tài thêm phát triển 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô Môi trường kinh tế vĩ mô yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến toàn hoạt động doanh nghiệp hoạt động ngân hàng kinh tế Nếu kinh tế vĩ mô bất ổn, sách điều hành thay đổi liên tục làm cho hoạt động doanh nghiệp đối mặt với rủi ro Những rủi ro nằm tầm kiểm sốt có ảnh hưởng mạnh mẽ đến phát triển doanh nghiệp Chính tồn phát triển doanh nghiệp kinh tế - khách hàng ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Vì vậy, để nâng cao hiệu cơng tác quản lý ngân hàng, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định kinh tế thời gian tới:  Bình ổn giá thị trường, kiểm sốt cung cầu hàng hóa, kiềm chế lạm phát Hiện lạm phát giảm áp lực tăng cao trở lại cần tránh nới lỏng sách giai đoạn thúc đẩy tái cấu kinh tế  Phối hợp với NHNN điều hành sách tiền tệ cách linh hoạt thận trọng, đặc biệt ý điều tiết lượng tiền cung ứng cách hợp lý linh động cơng cụ phát hành Tín phiếu công cụ hiệu cần tăng cường sử dụng  Đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu ngân hàng công tác tra, giám sát việc thực quy định cấp tín dụng, an tồn hoạt động phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro nhằm xác định số nợ xấu xác ngân hàng kiểm tra tính tn thủ cơng tác trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng, đẩy mạnh hoạt động công ty quản lý tài sản (VAMC) nhằm góp phần lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng Cải thiện thủ tục hành chính, hồn thiện hành lang pháp lý Các kế hoạch sách hỗ trợ phát triển Chính phủ, việc cải thiện thủ tục hành chính, hoàn thiện hành lang pháp lý tạo điều kiện thuận lợi giúp doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh, thu nguồn lợi nhuận ổn định Khi doanh nghiệp phát triển nhu cầu vay vốn gửi tiền ổn định hơn, giúp cho công tác quản trị rủi ro khoản NH thêm hiệu Do đó, xin đề xuất số kiến nghị sau với Chính phủ để hỗ trợ cho hoạt động doanh nghiệp: - Chính phủ ban ngành có liên quan cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống luật pháp hoạt động doanh nghiệp tạo hành lang pháp lý đầy đủ hoàn thiện tạo động lực cho phát triển doanh nghiệp - Cải cách thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp việc thành lập, đăng kí kinh doanh, đầu tư nhằm giúp hệ thống doanh nghiệp ngày phát triển - Có kế hoạch phát triển kinh tế, cải thiện môi trường kinh doanh thuận lợi cho cộng đồng doanh nghiệp, tăng cường hợp tác doanh nghiệp quan nhà nước Đồng thời, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, tránh việc làm giá hay kinh doanh độc quyền - Đẩy mạnh việc xúc tiến thương mại, hợp tác với nước ngồi nhằm tìm kiếm hội kinh doanh cho doanh nghiệp Đơn giản hóa thủ tục để thu hút nhà đầu tư nước 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện hệ thống luật pháp, quy định, sách cho NHTM Trong thời gian qua, NHNN có dấu hiệu tích cực việc hồn thiện quy định cho hệ thống ngân hàng, hướng đến chuẩn mực quốc tế Đó việc ban hành Thơng tư số: 13/2010/TT – NHNN quy định “các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng” thơng tư 19, 22, 33 sửa đổi, bổ sung thơng tư 13… Ngồi ra, quy định hướng dẫn giao dịch thị trường liên ngân hàng, giao dịch thị trường mở…đã ban hành Tuy nhiên, nhiều bất cập việc triển khai định vướng mắc việc tính tốn tn thủ quy định Do đó, NHNN cần tiếp tục có hướng dẫn hỗ trợ, bổ sung phương pháp cách thức thực quy định đảm bảo an tồn theo chuẩn mực có điều chỉnh bổ sung nhằm đưa chuẩn mực quản trị rủi ro khoản tiếp cận gần với thông lệ giới Điều hành linh hoạt sách tiền tệ NHNN cần tiếp tục điều hành linh hoạt đồng cơng cụ sách tiền tệ, kiểm soát lượng cung tiền phù hợp với mục tiêu sách tiền tệ Lãi suất điều hành phải phù hợp với cân đối vĩ mô, đảm bảo khả tốn an tồn hệ thống ngân hàng Tỷ giá phải linh hoạt theo tín hiệu thị trường, phù hợp với quan hệ cung cầu ngoại tệ Mặt khác, NHNN cần phát triển thị trường tiền tệ an tồn, đồng mang tính cạnh tranh cao nhằm tạo sở quan trọng cho việc hoạch định điều hành sách tiền tệ, đa dạng hóa cơng cụ nợ thị trường tiền tệ, chuẩn hóa quy trình giao dịch để giúp NHTM hoạt động hiệu quả, lành mạnh, tạo điều kiện cho NHTM tiếp cận vốn NHNN, giúp tăng cường khả phòng ngừa rủi ro khoản Đảm bảo tính quán việc điều hành sách tiền tệ Các cơng cụ sách vĩ mơ cần phối hợp thực thi quán theo mục tiêu chung kinh tế Chính sách tiền tệ phải phối hợp hiệu với sách khác mà thân sách phải thực thi cách quán Tăng cường tra, giám sát tổ chức tín dụng Mặc dù Thông tư 13/2010/TT – NHNN thông tư sửa đổi, bổ sung đời có nhiều đổi phương diện giám sát tra công tác quản trị RRTK NHTM, việc thực chưa thực hiệu Việc theo dõi khả khoản Ngân hàng không đặt công tác giám sát quan giám sát nắm tình hình chi trả Ngân hàng dựa báo cáo định kỳ ngân hàng mà không xác định tính xác số liệu báo cáo Đây bất cập lớn công tác tra giám sát công tác quản trị RRTK NHTM Vì giải pháp tăng cường cơng tác tra, giám sát nhằm đảm bảo tính chuẩn xác số liệu báo cáo việc tuân thủ quy định đảm bảo tỷ lệ an toàn NHTM Có NHNN có sở để đánh giá nguy cơ, rủi ro tiềm ẩn, khả chống đỡ NHTM khủng hoảng xảy Đẩy mạnh hoạt động Thị trường tài phái sinh Với phát triển biến động thị trường tài tiền tệ nay, cơng cụ tài phái sinh giao dịch kì hạn, giao dịch hốn đổi ngoại tệ, hợp đồng quyền chọn,… công cụ lựa chọn hữu hiệu việc phòng chống rủi ro Tuy nhiên cơng cụ tài Việt Nam cịn sử dụng Do giai đoạn nay, với vai trị người điều hành sách tiền tệ, NHNN cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm đưa thị trường nhanh phát triển, có NHTM có điều kiện tham gia vào thị trường để phòng ngừa rủi ro cho góp phần thúc đẩy cơng cụ phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ công cụ cho khách hàng Hạn chế biện pháp hành NHNN khơng nên can thiệp sâu vào hoạt động NHTM biện pháp hành quy định trần lãi suất kiểm sốt tỷ lệ tăng trưởng tín dụng Một sử dụng biện pháp hành NHTM cố gắng lách luật nhiều hình thức khác gây méo mó hoạt động ngân hàng số liệu báo cáo tài Ngồi ra, hàng loạt quy định hành mà NHNN sử dụng làm công cụ điều tiết thị trường tiền tệ hệ thống ngân hàng không phát huy tác dụng mà cịn gây rủi ro đạo đức Vì vậy, NHNN cần sử dụng linh hoạt công cụ, biện pháp thị trường nghiệp vụ thị trưởng mở, nghiệp vụ chiết khấu GTCG để điều tiết hoạt động thị trường đáp ứng cầu khoản cho ngân hàng Đồng thời, tiền đề cho công tái cấu trúc lại hệ thống NH Việt Nam Đẩy nhanh tái cấu hệ thống NHTM Quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam bắt đầu tiến hành theo Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015” Việc tái cấu được chia làm giai đoạn bao gồm: củng cố khoản hệ thống ngân hàng mà trọng tâm khoản số ngân hàng yếu kém; lành mạnh hóa tài NHTM mà trọng tâm xử lý nợ xấu minh bạch hóa tài chính; tái cấu tổ chức, hoạt động quản trị hệ thống ngân hàng Hiện giai đoạn trình bắt đầu thực số giải pháp cho giai đoạn NHNN cần có biện pháp nhằm đẩy mạnh trình tái cấu theo lộ trình phù hợp Tái cấu ngân hàng thương mại cần tập trung xử lý tốt vấn đề khoản hệ thống số tổ chức tín dụng; đánh giá phân loại tình hình hoạt động tổ chức tín dụng theo nhóm để áp dụng biện pháp tái cấu thích hợp Tiến hành hợp nhất, sáp nhập, mua lại ngân hàng yếu Đối với ngân hàng thương mại không nằm diện phải sáp nhập, hợp nhất, mua lại, thực biện pháp cấu lại vốn tự có, cấu nợ xấu, cấu lại nguồn vốn nhằm hạn chế, tiến tới loại bỏ sở hữu chéo, giảm bớt cân đối kỳ hạn nguồn vốn sử dụng vốn Đây xem bước khởi đầu trình củng cố, nâng cao lực quản trị ngân hàng, quản trị vốn hệ thống ngân hàng thương mại Đẩy mạnh việc tái cấu trúc hệ thống NH gắn liền với trình tái cấu trúc kinh tế, xây dựng nên NH lành mạnh quy mô chất lượng tài sản Phối kết hợp hiệu với Bộ tài Bộ, ban ngành khác NHNN cần có kết hợp chặt chẽ với Bộ tài Bộ, ban ngành khác để có phối hợp việc xác định mục tiêu vĩ mô ưu tiên thời kỳ phải tuân thủ điều phối chung cho mục tiêu đó, kết hợp sách tiền tệ sách tài đồng để phát huy hiệu cao nhất, tránh tình trạng xung đột, triệt tiêu giảm hiệu sách Đồng thời, tiếp tục thực đồng giải pháp ưu tiên kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ, đồng thời quan tâm đến tăng trưởng tín dụng, bình ổn tỷ giá ngoại tệ, giá vàng ổn định lãi suất thị trường 3.3.3 Đối với Hiệp hội ngân hàng Hiệp hội với NHNN nên đúc kết kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản để xây dựng điển hình tiên tiến hệ thống, từ áp dụng vào NHTM Mặt khác, Hiệp hội ngân hàng cần tạo liên kết NHTM để đảm bảo an tồn khoản cho NH nói riêng cho hệ thống nói chung Các NHTM cần minh bạch hóa thơng tin, chủ động phối hợp đối phó với tình huống, 70 trường hợp hỗ trợ vốn cho thị trường liên ngân hàng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh Sự liên kết toàn hệ thống giúp NH phát triển tạo sức mạnh cạnh tranh hội nhập quốc tế, khoản NHTM tranh tồn cảnh phản ánh khả khoản kinh tế Do đó, muốn cho kinh tế có khoản tốt khơng thể cần có ngân hàng, ngành mà cần có phối hợp đa cấp, đa ngành Kết luận chương Như vậy, để nâng cao lực quản trị rủi ro khoản, ngân hàng cần thực đồng giải pháp chiến lược, mơ hình tổ chức quản trị rủi ro khoản, giải pháp nhân giải pháp hỗ trợ Trong tình hình vấn đề trọng tâm cấu lại danh mục tài sản nợ tài sản có, tập trung vào tài sản có tính khoản cao, hạn chế đầu tư vào lĩnh vực nhạy cảm có nhiều rủi ro, giải vấn đề nợ xấu Ngoài cần cải thiện hệ thống báo cáo rủi ro khoản, cải thiện lực dự báo tình hình thị trường, tương lai hướng đến việc sử dụng phần mềm chuyên dụng để quản trị khoản Ngoài giải pháp ngân hàng tự thực hiện, phủ, NHNN quan hữu quan cần có biện pháp để ổn định kinh tế, lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng, tạo mơi trường ổn định để ngân hàng đảm bảo khoản phát triển mặt KẾT LUẬN Kinh tế giới trải qua năm tháng khó khăn hậu khủng hoảng tài tồn cầu Thị trường tài Việt Nam giai đoạn phát triển dễ bị tổn thương tác động từ bên Chỉ cần cú sốc nhẹ gây khó khăn cho cơng tác quản lý, chí gây hậu nghiêm trọng Chưa công tác nâng cao lực quản trị rủi ro khoản lại trở thành vấn đề cấp thiết, mang tính sống cịn thu hút nhiều quan tâm chuyên gia kinh tế, nhà quản trị ngân hàng Chính phủ nước giới giai đoạn Chính phủ Việt Nam thực đề án tái cấu hệ thống ngân hàng, có nội dung quan trọng cải thiện tính khoản các NHTM Trên sở vận dụng kiến thức học tại Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh dựa điều kiện thực tế ngân hàng Hdbank Luận văn thực nội dung sau: Một là, hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị RRTK, xác định vai trò quản trị rủi ro khoản thân Ngân hàng với toàn kinh tế Hai là, dựa sở lý luận quản trị RRTK, luận văn phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng Hdbank đánh giá kết ngân hàng đạt với hạn chế cần giải quyết, tìm nguyên nhân hạn chế Ba là, sở nghiên cứu lý luận thực trạng ngân hàng Hdbank, luận văn đề xuất số giải pháp có tính khả thi để áp dụng vào Ngân hàng Hdbank nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu công tác quản trị khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng Mặc dù cố gắng nghiên cứu tài liệu vận dụng lý thuyết vào tình cụ thể vấn đề lớn, phức tạp hạn chế thời gian, kiến thức lý luận thực tiễn nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong q thầy Hội đồng PGS.TS Hồng Đức cảm thông cho ý kiến để thân nâng cao kỹ nghiên cứu thời gian tới Xin chân thành cám ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt PGS.TS Trần Huy Hoàng (2011), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Lao động xã hội PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2007), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2005), “Tiền tệ ngân hàng”, NXB Thống kê Tiểu ban Quản lý Rủi ro Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng (2000), “Thông lệ tốt quản lý khả khoản ngân hàng”, Ủy ban Basel THS Nguyễn Thanh Dương (2013), “Phân tích rủi ro hoạt động ngân hàng”, Tạp chí Phát triển & Hội nhập số (19) Tháng 03-04/2013 Cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA) (2011), “Thanh tra đánh giá rủi ro ngân hàng”, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nguyễn Duy Sinh (2009), Luận văn Thạc sĩ “ nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam”, trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Báo cáo thường niên Hdbank năm 2008-2012 Báo cáo thường niên NH Abbank, Seabank năm 2009-2012 II Tiếng Anh Bank for International Settlements (2010), “Funding Liquidity Risk: definition and measurement ”, Basel Switzerland Bank for International Settlements (2010), “Basel III: International Framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring ”, Basel Switzerland Mathias Drehmann, Kleopatra Nikolaou (2010), “Funding liquidity risk: definition and measurement ”, Bank for International Settlements Gianfranco A Vento, Pasquale La Ganga (2009) “ Bank Liquidity Risk Mangement and Supervision: Which lessons from Recent Market Turmoil”, Journal of Money, Investment and Banking Tamara Gomes, Natasha Khan (2011), “Strengthen Bank Management of Liquidity Risk: The Basel II Liquidity Standards”, Bank of Canada III Website http://hdbank.com.vn/ http://www.vneconom y.vn/ http://thoibaonganhang.vn/ http://cafef.vn http://www.sbv.gov.vn/ Website ngân hàng thương mại Việt Nam ... thông lệ chung 1.2.4 Nâng cao lực quản trị rủi ro khoản NHTM 1.2.4.1 Khái niệm nâng cao lực quản trị rủi ro khoản Nâng cao lực quản trị rủi ro khoản việc nâng cao khả quản trị rủi ro thông qua việc... quan quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trang lực quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM Chương 3: Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro. .. niệm nâng cao lực quản trị rủi ro khoản 18 1.2.4.2 Các tiêu chí xác định nâng cao lực quản trị rủi ro khoản? ??… 18 1.2.4.3 1.3 Ý nghĩa việc nâng cao lực quản trị rủi ro khoản 18 Thông lệ quốc tế quản