2.4. Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát
2.4.5. Quy trình quản trị thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển
TPHCM.
2.4.5.1. Quy trình quản trị thanh khoản hàng ngày
Lưu đồ 2.1: Quy trình quản trị thanh khoản hàng ngày
Bước 1: Lập báo cáo thanh khoản
Đầu ngày, phòng ALM lập báo cáo luồng tiền đến hạn, báo cáo chỉ số thanh khoản, số dư tài khoản Nostro.
Bước 2: Phân tích tình hình thanh khoản
Căn cứ trên báo cáo thanh khoản, phịng ALM đánh giá tình tình thanh khoản hiện tại, xác định mức dư thừa hoặc thiếu hụt thanh khoản.
st ĐV phụ trách Các bước Thời gian 1 NV&KDTT, Các khối KD, CNTT, Phòng ALM Phòng ALM Trước ngày 2 Thu thập và làm sạch dữ liệu
2 Nhập dữ liệu vào mơ hình Trước ngày 8
3
Phịng ALM, Phịng BCQT, NV&KDTT Phòng ALM
Trước ngày 9
Dự báo và điều chỉnh theo hành vi khách hàng
4 Trước ngày 10
Báo cáo trạng thái thanh khoản và các chỉ số rủi ro thanh khoản
5 Phịng ALM Trước ngày 10
Báo cáo Phân tích tình huống và Thử nghiệm căng thẳng
6 Phòng ALM Trước ngày 12
Gửi báo cáo cho ALCO
Bước 3: Chỉ thị cho phòng NV & KDTT
Sau khi thực hiện bước phân tích ở trên, phịng ALM sẽ ra chỉ thị cho phòng VN & KDTT về lượng vốn cần phải huy động hoặc cần phải đầu tư cũng như kỳ hạn của các giao dịch để đảm bảo sử dụng hiệu quả nguồn vốn của ngân hàng và đảm bảo các chỉ số và hạn mức thanh khoản theo luật định và nội bộ.
Bước 4: Quyết định giao dịch đảm bảo mục tiêu thanh khoản
Phòng NV & KDTT sau khi tiếp nhận các chỉ thị của Phòng ALM, sẽ kết hợp với các thơng tin về tình hình thị trường để quyết định các giao dịch như gửi/ nhận gửi, vay/cho vay trên thị trường liên ngân hàng, đầu tư chứng khoán…để đảm bảo các mục tiêu thanh khoản theo chỉ thị của phịng ALM.
2.4.5.2. Quy trình quản trị thanh khoản hàng tháng
7 ALCO Trước ngày 16 Thư ký ALCO ALCO ra nghị quyết
8
Các đơn vị có liên quan, Phịng ALM Trước ngày 17
Các ĐV liên quan thực hiện nghị quyết ALCO
9 Phòng ALM Trước ngày 10
tháng sau
Cập nhật tình hình thực hiện nghị quyết và báo cáo cho ALCO
Bước 1: Thu thập và làm sạch dữ liệu
- Phòng ALM tập hợp các điều chỉnh dữ liệu từ các Khối kinh doanh và các phòng/ban liên quan gửi cho CNTT.
- CNTT dựa trên dữ liệu phòng ALM cung cấp để điều chỉnh các khoản mục và xuất dữ liệu về kỳ đến hạn theo hợp đồng và hành vi khách hàng từ hệ thống.
Bước 2: Nhập dữ liệu vào mơ hình
Phịng ALM thực hiện nhập dữ liệu vào mơ hình excel.
Bước 3: Dự báo và điều chỉnh theo hành vi khách hàng
- Đối với các khoản mục huy động và cho vay khách hàng, phòng ALM dựa trên dữ liệu về hành vi quá khứ của khách hàng để dự báo hành vi tương lai.
- Các phương pháp sử dụng dữ liệu hành vi quá khứ: dựa trên số trung bình năm trước, số cùng kỳ năm trước, số được tính tốn theo trọng số thời gian, số của tháng liền kề trước đó…. Việc sử dụng phương pháp nào do Trưởng phịng ALM quyết định tùy từng thời điểm và tính chất từng khoản mục.
Bước 4: Báo cáo trạng thái thanh khoản và các chỉ số rủi ro thanh khoản
- Phòng ALM sẽ lập các báo cáo về trạng thái thanh khoản. Trạng thái thanh khoản được tính tốn dựa trên luồng tiến đến hạn của tài sản nợ và tài sản có đã được phân nhóm vào các thanh kỳ hạn. Trạng thái thanh khoản lũy kế của tất cả các thang kỳ hạn sẽ xác định trạng thái thanh khoản đang âm, dương hay cân bằng.
- Phịng ALM cũng tính tốn các chỉ số thanh khoản đã được phê duyệt để báo cáo cho ALCO.
50
- Phân tích tình huống:
Phịng ALM đặt các giả định về phụ trội thanh khoản khác nhau và tính tốn rủi ro thanh khoản trong các trường hợp phát sinh luồng tiền âm.
- Thử nghiệm căng thẳng:
Phịng ALM thực hiện tính tốn tỷ lệ LCR trong hai trường hợp căng thẳng ở mức độ thấp và căng thẳng ở mức độ cao dựa trên các giả định về các tỷ lệ suy giảm, tỷ lệ tái tục, tỷ lệ rút/trả trước hạn, tỷ lệ giải ngân, tỷ lệ thanh tốn các cam kết… ứng với mỗi tình huống căng thẳng.
Bước 6: Gửi Báo cáo cho ALCO
Phòng ALM phải gửi báo cáo phân tích về rủi ro thanh khoản đến các thành viên ALCO ít nhất 2 ngày trước ngày họp ALCO hàng tháng.
Bước 7: ALCO ra nghị quyết
Dựa trên các báo cáo về trạng thái thanh khoản, các chỉ số thanh khoản và báo cáo phân tích tình huống và thử nghiệm căng thẳng, ALCO sẽ thảo luận và đưa ra các nghị quyết trong cuộc họp ALCO nhằm xử lý các rủi ro thanh khoản và sử dụng tối ưu nguồn vốn của ngân hàng.
Bước 8: Thực hiện nghị quyết ALCO
Các đơn vị có liên quan mà chủ yếu là các khối kinh doanh thực hiện theo các nghị quyết về xử lý rủi ro thanh khoản được đưa ra trong cuộc họp ALCO hàng tháng.
Bước 9: Cập nhật tình hình thực hiện nghị quyết và báo cáo cho ALCO
- Định kỳ trước cuộc họp ALCO hàng tháng, các đơn vị có liên quan sẽ cập nhật cho phịng ALM tình hình thực hiện nghị quyết ALCO về xử lý rủi ro thanh khoản.
- Phòng ALM tổng hợp và báo cáo cho ALCO trong cuộc họp để ALCO nắm bắt tình hình và kịp thời đưa ra các chỉ thị tiếp theo.
2.4.6. Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát triển TPHCM trong các năm vừa qua.
Tại HDBank hiện nay đã áp dụng chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản theo hướng phối hợp (tức là kết hợp chiến lược quản trị thanh khoản Tài sản Có và chiến lược quản trị thanh khoản Nợ). Kết hợp linh hoạt cả hai chiến lược trên, HDBank đã
xây dựng nên các quy trình và chính sách quản trị thanh khoản, đồng thời chủ động xử lý các trường hợp khe hở thanh khoản thâm hụt hoặc thặng dư.
Khi dư thừa thanh khoản ngắn hạn (ít hơn 6 tháng), NH sẽ thực hiện các biện pháp như:
- Đầu tư tiền gửi trên thị trường liên ngân hàng - Cho vay ngắn hạn đối với các TCTD khác
- Mua giấy tờ có giá ngắn hạn như Tín phiếu NHNN, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi của các NHTM.
- Đầu tư kinh doanh ngoại tệ bằng các giao dịch giao ngay hoặc các giao dịch phái sinh nếu tình hình thị tường thuận lợi.
Khi dư thừa thanh khoản dài hạn (từ 6 tháng trở lên), NH sẽ thực hiện các biện pháp như:
- Tăng cho vay đối với các tổ chức, cá nhân, TCTD.
- Mua giấy tờ có giá dài hạn như trái phiếu chỉnh phủ, trái phiếu của các TCTD hoặc của các Tổ chức kinh tế.
- Nếu sau khi thực hiện các biện pháp trên mà thanh khoản vẫn dư thừa thì ngân hàng sẽ giảm nguồn vốn huy động và vốn vay.
Khi thiếu hụt thanh khoản , NH sẽ thực hiện các biện pháp sau
- Nếu thiếu hụt thanh khoản ở mức độ cao, HDBank sẽ vay ngắn hạn NHNN Việt Nam và các TCTD khác; bán hoặc repo giấy tờ có giá trên thị trường mở, thị trường chứng khốn, bán ngoại tệ ( các tài khoản có tính thanh khoản cao).
- Đẩy mạnh việc huy động vốn, phát hành giấy tờ có giá (có thể chấp nhận lãi suất huy động cao nếu đang thiếu hụt thanh khoản lớn).
- Cuối cùng, Ngân hàng sẽ hạn chế và thận trọng trong các cam kết cho vay mới, tích cực thu hồi các khoản nợ quá hạn.