Rủi ro tín dụng trong NHTM Việt Nam

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Rủi ro tín dụng trong NHTM Việt Nam

LỜI MỞ ĐẦUTrong vài năm trở lại đây, nền kinh tế thị trường ở Việt Nam phát triển rất sâu rộng. Trong đó, nổi bật lên là sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống các ngân hàng thương mại. Nhưng đi kèm với sự phát triển là rủi ro trong kinh doanh NHTM ngày càng đa dạng và phức tạp hơn. Trong đó rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề nhất đối với hoạt động của ngân hàng. Sở dĩ vậy là do hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản nhất của ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiêm một tỷ lệ lớn trong tổng tài sản và tạo ra một phần không nhỏ nguồn thu cho ngân hàng. Do vậy, rủi ro tín dụng được đề cập rất nhiều trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Từ thực trạng của rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam hiện nay, đề tài của chúng em nhằm phân tích nguyên nhân, từ đó đề ra giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất, nâng cao khả năng sinh lời của NHTM. Đồng thời, nâng cao năng lực cạnh tranh của NHTM trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu hoá và Việt Nam gia nhập WTO như hiện nay. Bài nghiên cứu của chúng em gồm ba phần: Chương 1. Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng trong NHTM.1.Hoạt động tín dụng trong NHTM2.Rủi ro tín dụng trong NHTM.Chương 2. Rủi ro tín dụng trong NHTM Việt Nam. 1. Thực trạng rủi ro tín dụng trong NHTM Việt Nam. 2. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM nước ta hiện nay.Chương 3. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong NHTM Việt Nam.1 NỘI DUNGCHƯƠNG 1:NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM.1. Khái quát về hoạt động tín dụng ngân hàng.1.1. Khái niệm tín dụng.Tín dụng là quan hệ vay mượn, gồm cả cho vay và đi vay. Tuy nhiên khi gắn tín dụng với chủ thể nhất định như ngân hàng (hoặc các trung gian tài chính khác), ví dụ như tín dụng ngân hàng thì chỉ bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay. Như vậy, tín dụng ngân hàng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng dựa trên cơ sở tín nhiệm, với điều kiện khách hàng cam kết trả cho ngân hàng khoản tiền tại một thời điểm nhất định trong tương lai. Đó là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu (NHTM) sang người sử dụng (người vay – khách hàng) sau một thời gian nhất định lại quay về với lượng giá trị lớn hơn lúc đầu. Với tư cách là người cho vay, các NHTM có quyền yêu cầu khách hàng của mình - người đi vay muốn vay được vốn phải tuân thủ những điều kiện nhất định, những điều kiện này là cơ sở ràng buộc về mặt pháp lý đảm bảo cho người vay có thể thu hồi được vốn sau một thời gian nhất định. Để thu hồi được vốn các ngân hàng có quyền yêu cầu người đi vay đáp ứng những điều kiện vay cụ thể dựa trên mức độ tín nhiệm giữa ngân hàng và khách hàng.Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng,chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo ra thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. Thực tế cho thấy, đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm hơn 2 1/2 tổng tài sản và có thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 – 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng. Với ý nghĩa như trên, khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng thì nguyên nhân chủ yếu thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Do vậy, toàn bộ danh mục tín dụng của ngân hàng luôn là đối tượng kiểm tra trước hết của các cán bộ thanh tra ngân hàng. Qua đó đánh giá được chính sách tín dụng của ngân hàng nhằm đảm bảo lành mạnh và hiệu quả hoạt động tín dụng góp phần bảo vệ những người gửi tiền và các cổ đông của ngân hàng. . Để đảm bảo cho ngân hàng có thể duy trì và phát triển vững chắc, đòi hỏi hoạt động tín dụng của NHTM phải an toàn, hiệu quả. Muốn vậy, các khâu của hoạt động tín dụng phải được thực hiện một cách trôi chảy theo những nguyên tắc nhất định.1.2. Các loại tín dụng ngân hàng.Để mở rộng và nâng cao hoạt động tín dụng, các ngân hàng phải không ngừng đa dạng hóa các hình thức tín dụng cho phù hợp với nhu cầu và thị hiếu của khách hàng. Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng. Để có cái nhìn tổng quát về các loại tín dụng, người ta phân loại tín dụng theo một số tiêu chí sau: 1.2.1 . Phân loại theo thời hạn tín dụng. Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời gian tín dụng được chia thành: Tín dụng ngắn hạn: thời hạn từ 12 tháng trở xuống, Tín dụng trung hạn: thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm, Tín dụng dài hạn: thời hạn từ trên 5 năm.3 1.2.2 . Phân chia theo loại tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có được nguồn thu nợ thứ hai bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất không có hoặc không đủ. Theo cách này, tín dụng có thể được chia thành:Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có tài sản cấm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ ba. Tín dụng này có thể cấp cho các khách hàng có uy tín, thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay…Tín dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ ba.1.2.3 . Phân loại tín dụng theo rủi ro. Phân loại tín dụng theo rủi ro là cách phân loại giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích lập quỹ dự phòng tổn thất kịp thời. Tín dụng được chia thành:Tín dụng lành mạnh: Là các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao.Tín dụng có vấn đế: Là các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh, như khách hàng chậm tiêu thụ, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính…1.2.4 . Phân loại theo mục đích sử dụng vốn vay.Theo mục đích tín dụng được chia thành: Tín dụng bất động sản: Là các khoản tín dụng được bảo đảm bằng bất động sản, gồm tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai; tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản ở nước ngoài.Tín dụng công thương nghiệp: Là các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua nguyên vật liệu, trả thuế, và chi trả lương. 4 Tín dụng nông nghiệp: Là các khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc.Tín dụng cá nhân: Đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân để mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền như xe hơi, nhà di động, trang thiết bị trong nhà…Tín dụng cho các tổ chức tài chính: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác.Các cách phân loại trên cho thấy tính chuyên môn hóa trong cấp tín dụng của ngân hàng, qua đó cho phép ngân hàng theo dõi rủi ro và sinh lợi của các lĩnh vực tài trợ để có chính sách lãi suất, bảo đảm, hạn mức và chính sách mở rộng phù hợp. Với xu hướng đa dạng, các ngân hàng sẽ mở rộng phạm vi tài trợ song vẫn có thể duy trì những lĩnh vực mà ngân hàng có lợi thế.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng: Có nhiều cách tiếp cận về rủi ro dưới nhiều giác độ khác nhau và thống nhất ở quan điểm: ”rủi ro là khả năng có thể xảy ra các biến cố không lường trước và thường gây ra các hậu quả xấu” rủi ro luôn xuất hiện bất ngờ. thường thì những hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận càng cao thì ẩn chứa rủi ro càng lớn, mâu thuẫn này luôn tồn tại. Do vậy muốn có lợi nhuận càng cao thì cần phải chấp nhận rủi ro có thể xảy ra để tìm biện pháp hạn chế, phòng ngừa, giảm thiểu thiệt hại do rủi ro gây ra. Là một đơn vị hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng thương mại phải thường xuyên đối mặt với nhiều loại rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro hối đoái, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản… Trong điều kiện hiện nay, tín dụng vẫn là hoạt động cơ bản nhất của ngân hàng và đồng thời rủi ro tín dụng cũng là loại rủi ro lớn nhất, thường 5 xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề nhất đối với hoạt động của ngân hàng. Sở dĩ vậy là vì dư nợ tín dụng thường chiếm một tỷ lệ lớn giá trị tổng tài sản và tạo ra một phần không nhỏ nguồn thu của ngân hàng. Do vậy rủi ro tín dụng cũng được đề cập đến rất nhiều trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Theo quyết định 493/2005/QĐ- NHNN của ngân hàng nhà nước Việt Nam thì: “rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động của ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. Rủi ro tín dụng được hiểu một cách đơn giản là một khả năng trong tương lai người đi vay ngân hàng hoặc người cho vay thất bại trong việc thực hiện đúng các điều khoản trong hợp đồng tín dụng. Như vậy rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng vay vốn không thanh toán được tiền lãi hoặc vốn gốc hoặc cả hai. Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng như bảo lãnh, cho thuê tài chính…Rủi ro tín dụng là một tất yếu mà các ngân hàng không thể loại bỏ hoàn toàn ra khỏi hoạt động tín dụng của mình, họ buộc phải chấp nhận sự tồn tại của rủi ro và cố gắng tìm mọi phương thức để có thể hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng, đặc biệt là khi thế giới đang tiến tới giai đoạn toàn cầu hoá, các hoạt động của ngân hàng trở nên đa dạng và không chỉ giới hạn trong phạm vi quốc gia mà còn hướng ra thị trường quốc tế. Trong bối cảnh đó, các hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro hơn, vì vậy vấn đề đặt ra là cần có một phương thức quản trị rủi ro hiệu quả.2.2. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng trong NHTM. Có rất nhiều nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, những rủi ro này phát sinh do những nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan, từ cả phía khách hàng và ngân hàng.6 2.2.1. Nguyên nhân thuộc về khách hàng: Nguyên nhân chủ quan: Đó là những nguyên nhân phát sinh liên quan đến hành vi và ý chí chủ quan của khách hàng. Do người vay có trình độ yếu kém trong việc dự đoán các vấn đề kinh doanh, yếu kém trong quản lý dẫn đến việc sử dụng vốn vay kém hiệu quả hoặc thất thoát ảnh hưởng tới khả năng trả nợ. Có nhiều người vay sẵn sàng mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao, họ hiểu rằng ngân hàng sẽ không chấp nhận cho vay những dự án mạo hiểm vì một trong những nguyên tắc hoạt động của ngân hàng là an toàn, do vậy họ sẵn sàng tìm mọi thủ đoạn ứng phó nới ngân hàng như cung cấp các thông tin sai, mua chuộc cán bộ ngân hàng… Nhiều người vay đã không tính toán kỹ lưỡng hoặc không có khả năng tính toán kỹ lưỡng những bất trắc có thể xảy ra, không có khả năng thích ứng và khắc phục những khó khăn trong kinh doanh. Đặc biệt có trường hợp người vay kinh doanh có lãi song không trả nợ cho ngân hàng đúng hạn. Họ chây ì với hy vọng quỵt nợ hoặc sử dụng vốn ngân hàng càng lâu càng tốt.Nói chung những nguyên nhân chủ quan là những nguyên nhân do khách hàng tạo ra và nó nằm trong tầm kiểm soát của khách hàng. Nguyên nhân khách quan:Rủi ro tín dụng có thể do khách hàng gặp phải những thay đổi môi trường kinh doanh không thể lường trước được. Những nguyên nhân bất khả kháng này tác động tới người vay làm họ mất khả năng thanh toán cho ngân hàng, chẳng hạn như chiến tranh, thiên tai, những thay đổi tầm vĩ mô như chính sách của Chính phủ, hàng rào thuế quan… khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn, tài chính không thể khắc phục được. Những thay đổi thường xuyên xảy ra, tác động liên tục tới người vay. Nhiều người vay với bản lĩnh của mình có khả năng dự báo, thích ứng hoặc khắc phục những khó khăn. Trong những trường hợp khác, người vay có thể bị tổn thất song vẫn có khả năng trả nợ cho khách hàng đúng hạn, đủ gốc và lãi. 7 Tuy nhiên, khi tác động của những nguyên nhân bất khả kháng đối với người vay là nặng nề, khả năng trả nợ của họ bị suy giảm. Nói chung, những nguyên nhân khách quan là những nguyên nhân không do khách hàng tạo ra, nó nằm ngoài tầm kiểm soát của khách hàng.2.2.2. Nguyên nhân thuộc về ngân hàng.Chất lượng cán bộ kém, không đủ trình độ đánh giá khách hàng hoặc đánh giá không tốt, cố tình làm sai là một trong những nguyên nhân của rủi ro tín dụng. Nhân viên ngân hàng phải tiếp cận với nhiều ngành nghề, nhiều vùng thậm chí là nhiều quốc gia. Để cho vay tốt họ phải am hiểu khách hàng, lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh, môi trường mà khách hàng sống. Họ phải có khả năng dự báo các vấn đề liên quan đến người vay… Khi nhân viên tín dụng cho vay đối với khách hàng mà họ chưa đủ trình độ để hiểu hết về khách hàng thì rủi ro tín dụng luôn rình rập họ, do quá trình phân tích và thẩm định tín dụng không kỹ lưỡng dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay. Mặt khác, cũng có thể quyết định cho vay đúng đắn nhưng do thiếu kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích nhưng ngân hàng vẫn không phát hiện để ngăn chặn kịp thời. Trong hoạt động của ngân hàng, rủi ro giao dịch có thể phát sinh do sai sót ở các khâu đánh giá, thẩm định và xét duyệt khi cho vay, hoặc phát sinh do thiếu chặt chẽ ở khâu theo dõi, kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay, hoặc phát sinh do sơ hở ở khâu bảo đảm và những cam kết ràng buộc trong hợp đồng tín dụng. Còn rủi ro danh mục tín dụng có thể phát sinh do thiếu đa dạng hóa danh mục tín dụng. Chẳng hạn do cạnh tranh lãi suất khiến ngân hàng tăng lãi suất huy động, làm cho lãi suất cho vay tăng theo. Kết quả là, các dự án có mức rủi ro thấp, do đó suất sinh lời thấp bị đánh bật ra, chỉ còn các dự án có suất sinh lời cao kèm theo rủi ro cao mới vay được vốn ngân hàng. Tình hình này khiến cho danh mục tín dụng của ngân hàng thiếu đa dạng hóa mà chỉ tập trung vào các dự án có rủi ro cao. 8 Mặt khác, sống trong mơi trường hiện nay, nhiều nhân viên ngân hàng đã khơng tránh khỏi cám dỗ của đồng tiền. Họ tiếp tay cho khách hàng, chấp nhận những thơng tin sai do khách hàng cung cấp… từ đó cấp những khoản cho vay chứa đầy rủi ro.Như vậy, về phía ngân hàng, chất lượng nhân viên ngân hàng bao gồm trình độ và đạo đức nghề nghiệp khơng đảm bảo là ngun nhân của rủi ro tín dụng.2.3. Những dấu hiệu của rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng thường ẩn chứa trong “các khoản cho vay có vấn đề” được biểu hiện bằng nhiều dấu hiệu. Qua thực tiễn hoạt động tín dụng, người ta đã đúc rút được một số dấu hiệu để chỉ khó khăn tài chính của người vay và nó có vai trò cảnh báo đối với càn bộ tín dụng, đó là: Việc trì hỗn nộp các báo cáo tài chính. Báo cáo tài chính giúp cho ngân hàng hiểu được tình trạng hoạt động kinh doanh của khách hàng, cho thấy khả năng hồn trả các khoản nợ. Việc trì hỗn nộp các báo cáo tài chính, có thể do nhiều ngun nhân khác nhau nhưng nhìn chung tình hình hoạt động đã có dấu hiệu khơng bình thường, hơn nữa, người vay thường khơng muốn để cho ngân hàng biết sớm tình hình tài chính của mình đang sút kém, sẽ gây khó khăn trong việc vay vốn của khách hàng. Mối quan hệ giữa người vay và ngân hàng thay đổi như chậm chễ trong việc sắp xếp những cuộc kiểm tra về việc sử dụng vốn vay tại doanh nghiệp, làm suy giảm độ tin cậy và hợp tác giữa đội ngũ cán bộ ngân hàng và người vay vốn có từ lâu. Hàng tồn kho tăng lên q mức bình thường và các khoản cơng nợ cũng gia tăng. Hàng tồn kho tăng cho thấy q trình sản xuất tiêu thụ diễn ra khơng bình thường, doanh số giảm sút và thu nhập cùng với các khoản cơng nợ gia tăng, điều đó cho thấy khả năng thanh tốn của doanh nghiệp giảm sút.9 Chất lượng sản phẩm hay dịch vụ của doanh nghiệp giảm sút, khách hàng không còn tín nhiệm như trước nữa, dẫn đến doanh nghiệp phải bán hàng với thời hạn trả tiền dài hơn, hoặc bán cả cho doanh nghiệp yếu kém về tài chính, khả năng thanh toán thấp. Hoàn trả nợ vay không đúng hạn, lãi vay không thanh toán theo định kỳ. Thay đổi tổ chức, công nhân nghỉ việc, bán các tài sản. Các thảm họa về thiên nhiên như: bão lụt, hỏa hoạn… Như vậy, có thể thấy dấu hiệu rõ ràng và có ý nghĩa nhất là chậm thanh toán các khoản cho vay, còn các dấu hiệu khác cho thấy điều kiện kinh tế không thuận lợi dẫn đến làm suy yếu các khoản nợ vay. Khi các dấu hiệu nguy hiểm phản ánh một khoản vay có thể có vấn đề thì biện pháp đầu tiên mà các cán bộ tín dụng phải thực hiện là xác định tính nghiêm trọng của vấn đề bằng các biện pháp thích hợp. Để hoàn tất công việc này đòi hỏi phải có thêm thông tin từ các báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động kinh doanh, các cuộc thảo luận với khách hàng và cần có sự cộng tác của khách hàng.2.4. Tác động của rủi ro tín dụng.2.4.1. Đối với ngân hàng. Rủi ro làm suy giảm uy tín của ngân hàng: Một ngân hàng có rủi ro lớn là một ngân hàng hoạt động kém hiệu quả. Tình hình đó sẽ nhanh chóng được dân chúng biết đến và họ sẽ thiếu lòng tin vào ngân hàng, dân chúng sẽ hạn chế gửi tiền vào ngân hàng vì có mức độ rủi ro cao. Do vậy, ngân hàng khó có thể huy động được nguồn vốn dồi dào. Đồng thời các ngân hàng khác trong và ngoài nước cũng vì thế mà không cấp các hạn mức tín dụng, mở quan hệ đại lý… Rủi ro làm cho khả năng thanh toán của ngân hàng giảm sút: Các khoản tín dụng có rủi ro khiến cho việc hoàn trả gặp khó khăn, trong lúc đó các khoản tiền gửi, tiền tiết kiệm của dân cư vẫn phải thanh toán đúng kì hạn. Trong khi đó, ngân hàng lại không huy động được nguồn vốn dồi dào do mất uy tín, cũng vì thế người rút tiền lại càng 10 [...]... khi rủi ro xảy ra Do vậy, lập quỹ dự phòng rủi ro được coi là một trong những biện pháp quan trọng để tăng khả năng chống đỡ của ngân hàng giúp ngân hàng ổn định và phát triển khi rủi ro xảy ra 33 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM Ở VIỆT NAM 1 Rủi ro tín dụng trong NHTM ở Việt Nam hiện nay Thị trường ngân hàng Việt Nam đang ở giai đoạn phát triển mạnh mẽ, nhiều ngân hàng được thành lập trong. .. bất kỳ khách hàng nào Do đó, nguyên tắc đầu tiên trong quản lý rủi ro tín dụng là phải nhận biết được rủi ro cho phép Việc chấp nhận mức độ rủi ro tín dụng là điều kiện quan trọng để điều tiết những tác động tiêu cực của chúng trong quá trình quản lý rủi ro 4.3.2 Nguyên tắc điều hành rủi ro ở mức cho phép: Nguyên tắc này đòi hỏi phần lớn rủi ro tín dụng trong mức cho phép phải được điều chỉnh sao cho... thiểu Theo nguyên tắc chấp nhận rủi ro, rất khó hoặc hầu như không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, do đó nguyên tắc này đòi hỏi các nhà quản lý hạn chế rủi ro tín dụng ở mức tối đa 4.3.3 Nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro tín dụng với các loại rủi ro khác trong ngân hàng: Nhìn chung, sự thiệt hại đối với ngân hàng do các loại rủi ro khác nhau gây ra là khá độc... lý rủi ro tín dụng riêng biệt Chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng, đặc biệt là chính sách quản lý rủi ro tín dụng phải được xem là một phần trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng 4.4 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng: Tín dụng là hoạt động chính của ngân hàng Quản lý tín dụng tốt sẽ góp phần đáng kể trong việc tạo ra lợi nhuận và làm tăng giá trị ngân hàng 24 Ngược lại, quản lý tín dụng. .. đề nhằm giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Như vậy, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nhằm mục đích đảm bảo cho các hoạt động tín dụng của ngân hàng không phải gánh chịu rủi ro hoặc hạn chế những rủi ro có thể xảy ra 4.2 Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng: Quản trị rủi ro tín dụng là để tối đa hóa tỷ suất thu nhập đã được điều chỉnh bởi rủi ro hoặc giảm tối thiểu... nói cách khác mức độ rủi ro hay tổn thất tín dụng ở mức ngân hàng cho là hợp lý, được kiểm soát và trong nguồn lực tài chính của họ Các ngân hàng phải quản lý rủi ro vốn có, hiện hữu các danh mục đầu tư cũng như trong từng khoản vay, từng hoạt động kinh doanh riêng lẻ Các ngân hàng cũng cần xem xét rủi ro tín dụng trong mối tương quan với các loại rủi ro khác Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là điều... quản trị rủi ro ngân hàng nói chung và thật sự cần thiết cho sự thành công của ngân hàng 4.3 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng: Quản lý rủi ro tín dụng dựa trên các nguyên tắc cơ bản sau: 4.3.1 Nguyên tắc chấp nhận rủi ro: Các nhà quản lý cần phải chấp nhận rủi ro ở mức cho phép nếu như muốn có được thu nhập phù hợp từ hoạt động tín dụng của mình Bởi việc loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng trong hoạt... hợp sẽ đe dọa đến chương trình tín dụng của ngân hàng, bỏ xót những khách hàng tốt, gây mất lòng tin vào ngân hàng 22 4 Quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại 4.1 Khái niệm về quản lý rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến, cho nên hậu quả khó lường trước Vì vậy, mỗi ngân hàng cần phải quan tâm tới rủi ro quản lý rủi ro tín dụng, đó là toàn bộ quá trình... vay được tính bằng lãi suất cơ sở + phần bù rủi ro tín dụng + phần bù rủi ro kỳ hạn hay chính bằng lãi suất cơ sở + chi phí tăng thêm Nhiều ngân hàng trên thế giới áp dụng mức phần bù rủi ro tín dụng tùy theo mức độ đánh giá rủi ro tín dụng của doanh nghiệp như sau: Mức độ rủi ro Phần bù rủi ro (%) Không 0.00 Thấp 0.25 Trung bình 0.5 Cần chú ý 1.5 Dưới tiêu chuẩn 2.5 Đáng ngờ 5.00 Lãi suất được tính đầy... quản lý rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả 4.4.1 Xác định mục tiêu và thiết lập chính sách tín dụng hợp lý: Biện pháp trước hết trong công tác quản lý rủi ro tín dụng là xác định mục tiêu và thiết lập chính sách tín dụng của ngân hàng Chính sách tín dụng được xây dựng khoa học, cẩn thận thông suốt từ trên xuống dưới sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng duy trì tiêu chuẩn tín dụng của mình, tránh rủi ro quá . đề cơ bản về rủi ro tín dụng trong NHTM. 1.Hoạt động tín dụng trong NHTM2 .Rủi ro tín dụng trong NHTM. Chương 2. Rủi ro tín dụng trong NHTM Việt Nam. . hạn chế rủi ro tín dụng trong NHTM Việt Nam. 1 NỘI DUNGCHƯƠNG 1:NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM. 1. Khái quát về hoạt động tín dụng ngân