Quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hang thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hang thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU

DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮTDANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN

LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1

1.1 Những vấn đề cơ bản về NHTM 1

1.1.1 Khái niệm NHTM 1

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của NHTM 1

1.1.3 Đặc trưng hoạt động của NHTM 2

1.3.3 Nội dung quản lý RRTD NHTM 7

1.3.3.1 Nhận biết và đánh giá rủi ro tín dụng 7

1.3.3.2 Phân tích đo lường RRTD 9

1.3.3.3 Kiểm soát, phòng ngừa và hạn chế RRTD 14

1.3.3.4 Giải quyết rủi ro tín dụng 17

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á- CHI NHÁNH HÀ NỘI (NASBHÀ NỘI) 19

1 Khái quát về quá trình hình thành và phát triển NASB Hà Nội 19

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NASB và NASB Hà Nội 19

1.2 Cơ cấu tổ chức NASB Hà Nội 21

1.2.1 Mô hình tổ chức của NASB Hà Nội hiện nay như sau: 21

1.2.2 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban, bộ phận : 22

1.3Tình hình hoạt động kinh doanh của NASB Hà Nội 24

2 Thực trạng RRTD và quản lý RRTD tại NASB Hà Nội 28

2.1 Thực trạng về RRTD tại NASB Hà Nội 28

2.2Thực trạng về quản lý RRTD tại NASB Hà Nội 32

2.2.1 Mô hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro của NASB Hà Nội 32

2.2.2 Thực trạng về công tác nhận biết và đánh giá RRTD 33

2.2.3 Thực trạng về công tác phân tích đo lường RRTD 35

2.2.4 Thực trạng về công tác kiểm soát, phòng ngừa và hạn chế RRTD 36

2.2.5 Thực trạng về công tác giải quyết RRTD 40

3 Đánh giá về thực trạng Quản lý RRTD tại NASB Hà Nội 42

2.1.1 Áp dụng các nguyên tắc Basel vào hoạt động của NH 46

2.1.2 Nâng cao năng lực và phẩm chất đạo đức của các cán bộ tín dụng 48

2.2 Các biện pháp nghiệp vụ 49

2.2.1 Hoàn thiện hệ thống thông tin 49

2.2.2 Chú trọng công tác nhận biết rủi ro và đánh giá các khoản vay 51

2.2.3 Chú trọng công tác phân loại nợ và dự phòng rủi ro tín dụng 52

2.2.4Nâng cao công tác xử lý nợ 52

3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao năng lực Quản lý RRTD của NASBHà Nội 53

3.1 Kiến nghi đến Chính Phủ 53

3.2 Kiến nghị đến Ngân hàng Nhà Nước 54

3.3 Kiến nghị đến NASB Hà Nội 55

KẾT LUẬN 56

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 57

LỜI MỞ ĐẦU

Trong nền kinh tế thị trường thì việc cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơbản của các Ngân hàng Thương mại Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại thunhập chính cho các Ngân hàng, chiếm đến ½ đến 2/3 tổng thu nhập của các Ngânhàng Thương mại Và song hành với các khoản thu nhập ấy thì rủi ro trong kinhdoanh ngân hàng cũng tập trung vào các hoạt động tín dụng, khi Ngân hàng rơi vàotrạng thái khó khăn nghiêm trọng thì nguyên nhân chủ yếu chính là phát sinh từhoạt động tín dụng của Ngân hàng Rủi ro ở đây chính là khả năng khách hàng nhậnkhoản vốn vay không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với Ngânhàng, gây tổn thất cho Ngân hàng, đó là khả năng khách hàng không trả, không trảđầy đủ, đúng hạn vả gốc và lãi cho Ngân hàng.Với vai trò là trung gian tài chính lớnnhất trong thị trường tiền tệ của các Ngân hàng Thương mại thì việc xảy ra rủi rotrong Ngân hàng không chỉ tác động đến Ngân hàng đó mà còn có tác động đến cảnền kinh tế

Là một bộ phận trong guồng máy Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Bắc Á là mộttrong những Ngân hàng mạnh trong lĩnh vực cung cấp tín dụng, đóng góp một phầnlớn vào sự phát triển của khu vực Hà Nội cũng như của cả nền kinh tế nước nhà Vàvới mức tăng trưởng tín dụng hang năm luôn đạt từ 7% trở lên trong nhiều năm gầnđây thì vấn đề quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân Hàng luôn là một vấn đề quantrọng được các nhà quản lý quan tâm, tập trung xem xét và luôn tìm tòi các phươngthức quản trị rủi ro mới

Được thực tập tại Ngân hang TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội (NASB HàNội ) là một sự may mắn và là cơ hội để em tìm hiểu những kiến thức mới về quảntrị trong Ngân hàng Và để em có thể hiểu sâu về công việc quản lý tín dụng trongNgân hàng Trong đó thì công tác quản trị rủi ro tín dụng là công tác được NASB

Hà Nội vô cùng quan tâm chú ý Cũng vì lẽ đó mà em đã chọn Chuyên đề thực tập :“ Quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hang thương mại cổ phần Bắc Á – Chinhánh Hà Nội” để nghiên cứu trong thời gian thực tập của mình Nội dung chuyên

đề gồm 3 phần chính đó là :

Chương 1 : Tổng quan về Ngân hang Thương mại và Quản lý rủi ro tín dụng

trong Ngân hang Thương mại

Chương 2 : Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hang Thương mại cổ

phần Bắc Á - Chi nhánh Hà Nội

Chương 3 : Hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hang

Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội

Qua đây em xin được gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến cô PGS.TS Lê ThịAnh Vân và các anh chị cán bộ công nhân viên làm việc tại NHTMCP Bắc Á trongthời gian qua đã giúp đỡ, hướng dẫn tận tình, giúp em đã hoàn thành chuyên đề vềquản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hang thương mại cổ phần Bắc Á của mình

Tuy đã có những tìm tòi và được sự chỉ dẫn của cô giáo hướng dẫn và các cánbộ NHTMCP Bắc Á nhưng do thời gian có hạn, bài làm không tránh khỏi còn nhiềukhiếm khuyết mong thầy xem xét và góp ý cho em để em có thể hoàn thiện đượcbản chuyên đề của mình

Em xin chân thành cảm ơn!

DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT

NASB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á

NASB Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á- Chi nhánh Hà NộiNHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1 : Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 6

Sơ đồ 2 : 6 yếu tố xem xét trong phân tích tín dụng 10

sơ đồ 3 : Sơ đồ tổ chức bộ máy của NASB hà nội 21

Sơ đồ 4 : Quy trình xử lý nợ xấu ở NASB Hà Nội 41

Biểu đồ 2.1: Tổng dư nợ và Nợ quá hạn tại NASB hà nội 30

Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nợ quá hạn trong tổng dư nợ 31

Bảng 1.1: Nguồn vốn huy động tại NASB HÀ NỘI 25

Bảng 1.2: Hoạt động sử dụng vốn tại NASB HÀ NỘI 26

Bảng 1.3: Hoạt động cho vay tại NASB HÀ NỘI 27

Bảng 2.1: Hiệu quả tín dụng tại NASB HÀ NỘI 29

Bảng 2.2: Nợ quá hạn theo thời hạn cho vay của NASB Hà Nội 32

CHƯƠNG 1

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN LÝRỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Những vấn đề cơ bản về NHTM1.1.1Khái niệm NHTM

Đầu tiên ngân hàng thương mại là một loại ngân hàng trung gian Ở mỗi nướccó một cách định nghĩa riêng về ngân hàng thương mại Ví dụ: Ở Mỹ: ngân hàngthương mại là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính vàhọat động trong ngành dịch vị tài chính Ở Pháp: ngân hàng thương mại là những xínghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận tiền của công chúng dưới hình thức kíthác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiếtkhấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính

Ở Việt Nam Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của hội đồng Nhà nướcViệt Nam xác định: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họatđộng chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệmhoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làmphương tiện thanh toán.

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của NHTM

Về cơ bản thì hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại có thểchia thành 3 nhóm chính là : (1) Hoạt động huy động vốn , (2) Hoạt động sử dụngvốn và (3) Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính.

(1) Hoạt động huy động vốn :

Bất kỳ Ngân hàng Thương mại nào cũng bắt đầu hoạt động kinh doanh bằngviệc huy động vốn NHTM huy động tất cả các nguồn tiền nhàn rỗi trong các Doanhnghiệp, các tổ chức chính phủ và dân cư với quy mô và thời hạn khác nhau Từ cáckhoản huy động đó để hình thành các tài sản NỢ hay nguồn vốn, quyết định đếntoàn bộ hoạt động kinh doanh và khả năng cung cấp dịch vụ của một Ngân hàngThương Mại

(2) Hoạt động sử dụng vốn :

Công tác sử dụng vốn lớn nhất và có hiệu quả của hầu hết các Ngân hàngThương mại là hoạt động tín dụng Hoạt động sử dụng vốn thứ hai là đầu tư Dự trữhay các khoản mục ngân quỹ là việc các NHTM giữ lại một phần nguồn vốn để đảmbảo khả năng chi trả trong mọi tình huống yêu cầu của khác hàng Ngoài ra , trongđiều kiện nền kinh tế thị trường,các Ngân hàng thương mại còn sử dụng vốn để đầutư mua sắm tài sản cố định, thực hiện các hoạt động tài trợ, quảng cáo…Một số hoạtđộng sử dụng vốn :

(3) Hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính :

Ngoài các hoạt động truyền thống huy động nguồn vốn và sử dụng vốn nóitrên, thì ngày nay hoạt động cung cấp các dịch vụ tài chính của Ngân hàng khôngchỉ rất quan trọng mà nó ngày càng có ý nghĩa quyết định đến khả năng kinh doanhvà hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

1.1.3 Đặc trưng hoạt động của NHTM

Ngân hàng Thương mại là chủ thể thường xuyên nhận và kinh doanh tiền gửigắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông tiền tệ , hoạt động của NHTM là hoạt độngcung cấp các dịch vụ, hoạt động của NHTM phong phú đa dạng và có phạm vi rộnglớn Nó có các đặc trưng cơ bản sau :

Thứ nhất, Ngân hàng Thương mại là Ngân hàng kinh doanh tiền gửi, là hàng

hoá đặc biệt luôn mang lại độ thoả dụng cao nhất đối với mọi chủ thể mà nhu cầulại dường như không có giới hạn

Thứ hai, lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là lĩnh vực đặc biệt với

sự vận động rất phức tạp của vốn, do vậy khả năng xảy ra rủi ro là rất cao Kinhdoanh Ngân hàng luôn gắn liền với yếu tố rủi ro.

Thứ ba, Nguồn vốn Ngân hàng chủ yếu là huy động từ các chủ thể khác và có

tính thanh khoản rất cao

Thứ tư, Hoạt động của NHTM có tính nhạy cảm cao và luôn chịu sự giám sát

chặt chẽ của Pháp luật

Thứ năm, Tính chất sản phẩm của NHTM cũng mang những nét riêng biệt của

những sản phẩm không thể lưu trữ và chất lượng không ổn định Các sản phẩm dịchvụ của NHTM mang tính tương đồng, dễ bắt chước và gắn chặt với yếu tố thời gian.

Nhưng các NHTM cạnh tranh với nhau chính ở sự khác biệt về chất lượng và sự đadạng của các sản phẩm cung cấp.

Thứ sáu, Khách hàng của Ngân hàng là rất đông đảo và đa dạng; Hiệu quả của

Ngân hàng phải được thể hiện thông qua hiệu quả huy động và sử dụng vốn Sự phùhợp giữa nguồn vốn _ tài sản và tính thanh khoản của Ngân hàng, đòi hỏi sự phùhợp giữa thu nhập với rủi ro.

1.2 Rủi ro tín dụng NHTM1.2.1 Khái niệm

Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi một trong các chủ thể tham gia hợp đồngtín dụng không có khả năng thanh toán cho các chủ thể còn lại Đối với bản thânngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng gây nên hậu quả là ngân hàng không thuđược đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay hoặc thời hạn nhận lại nợ gốc vàlãi kéo dài so với hợp đồng đã kí kết giữa ngân hàng với khách hàng

Hay rủi ro tín dụng được hiểu là những khoản lỗ tiềm tàng vốn có được tạo rakhi ngân hàng cấp tín dụng.Những thiệt hại, mất mát mà NH gánh chịu do ngườivay vốn hay người sử dụng vốn không trả đúng hạn, không thực hiện đúng nghĩa vụcam kết trong hợp đồng TD vì bất kể lý do gì Đó chính là khả năng một khách hàngvay hoặc một đối tác không muốn hay không thể thực hiện được nghĩa vụ đã thoảthuận dẫn đến việc cá khoản cho vay hay các khoản phải thu của ngân hàng giảmgiá trị hoặc không thu hồi được Do vốn chủ sở hữu của ngân hàng chỉ chiếm mộtphần nhỏ trong tổng tài sản nên chỉ cần một tý lệ nhỏ của danh mục cho vay có vấnđề là đã ảnh hưởng lớn đến thu nhập của ngân hàng, đến khả năng cạnh tranh củangân hàng hoặc, trong trường hợp xấu nhất ,làm cho ngân hàng có nguy cơ phá sản.

Rủi ro đọng vốn xảy ra làm ảnh hưởng đến khách hàng sử dụng vốn và gây

cản trở khó khăn cho việc chi trả người gửi tiền.

Rủi ro mất vốn xảy ra làm tăng chi phí của hoạt động ngân hàng khi gia tăng

các nợ quá hạn và nợ khó đòi, tăng chi phí giám sát và chi phí pháp lý của các ngân

hàng; làm giảm lợi nhuận của ngân hàng khi tốc độ tín dụng chậm lại và doanh thungân hàng bị giảm hoặc có thể mất; ngoài ra có thể khiến cho sản lượng giảm khimà ngân hàng mất cả khoản vốn gốc và giảm dự trữ của ngân hàng.

Và khi đó chúng ta cần thực hiện nhiều khoản cho vay mới để tạo đủ thu nhập chonguồn vốn gốc đã mất Có thể hình dung về việc rủi ro xáy ra như bảng sau :

Thời hạn cho vay tính theo tuần 46

1.2.3 Nguyên nhân gây ra RRTD

Qua nghiên cứu và phân tích hoạt động tín dụng của các Ngân hàng Thươngmại Việt Nam và các tình huống rủi ro tín dụng điển hình, chúng ta có thể tổng kếtđược các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong hoạt động NHTM Việt Nam vềcơ bản bao gốm 4 nhóm nguyên nhân : (1) Các nguyên nhân từ phía Ngân hàng , (2)Các nguyên nhân thị trường (yếu tố hệ thống) , (3) Các nguyên nhân từ phía kháchhàng (yếu tố phi hệ thống ) và (4) Các nguyên nhân khác.

(1) Các nguyên nhân từ phía Ngân hàng

 Về chính sách quản lý tín dụng của Ngân hàng : Các ngân hàng chưa cóđược các chính sách tín dụng hợp lý, thiếu tầm nhìn chiến lược trong việc hoạchđịnh việc quản lý rủi ro.

 Quy trình cấp tín dụng và mô hình quản lý rủi ro : Quy trình cấp tín dụngtiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao.

 Năng lực của cán bộ tín dụng còn hạn chế

 Công tác giám sát kiểm tra sau khi cho vay bị buông lỏng.

 Tốc độ tăng trưởng tín dụng quá cao ,vượt tầm kiểm soát và tâm lý cho vaydễ dãi trong thời kỳ tăng trưởng kinh tế.

 Tâm lý ỷ vào tài sản thế chấp

 Rủi ro đạo đức của cán bộ ngân hàng Thiếu đa dạng hoá danh mục

 Chính sách quản lý nguồn nhân lực còn hạn chế.

(2) Các nguyên nhân thị trường (yếu tố hệ thống )

 Chu kỳ kinh tế : trong thời kỳ tăng trưởng, các ngành nói chung đều kinhdoanh thuận lợi hơn, tỷ lệ thu hồi nợ vì thế tăng đồng thời dư nợ đối với nền kinh tếlàm giảm các khoản nợ xấu Nhưng trong thời kỳ kinh tế kém tăng trưởng, cácngành kinh doanh gặp khó khăn,đặc biệt là các doanh nghiệp kinh doanh sản phẩmtiêu dùng bền vững, sản xuất vật liệu xây dựng,các hàng cao cấp,các ngành dịch vụnhư văn phòng, du lịch , kinh doanh bất động sản… Các món vay,đặc biệt là cácmón vay trung và dài hạn được quyết định dễ dãi trong thời kỳ tăng trưởng sẽ trởthành khó đòi vài năm sau đó.

 Lãi suất và lạm phát thất thường Thị trường bất động sản bất ổn

 Rủi ro về mặt chính sách :Các khoản cho vay chính sách được thực hiện bởiNHTM,Luật pháp thường xuyên thay đổi,Luật không nhất quán, mâu thuẫn,khôngrõ ràng,Luật đất đai, chính sách thuế với các ngành thường xuyên thay đổi.

(3) Các nguyên nhân từ phía khách hàng ( yếu tố phi hệ thống)

 Do yếu tố tài chính : Khả năng thanh khoản của các doanh nghiệp,khả năngsinh lời, đòn cân nợ, hiệu quả quản lý vốn kém, dòng tiền âm.

 Do các yếu tố phi tài chính : Đạo đức uy tín của chủ doanh nghiệp kém, nănglực kinh doanh quản trị kém, triển vọng ngành thấp, khả năng cạnh tranh thấp, thiếusự đa dạng hoá trong kinh doanh và đối tác.

 Do tính khả thi và hiệu quả của bản thân dự án vay vốn

 Tài sản thế chấp giá cả biến động , khó định giá, có tranh chấp về pháp lý, tínhkhả mại thấp và là sản phẩm chuyên dụng hay tài sản giảm giá trị thay đổi hiện trạng

(4) Các nguyên nhân khác

 Tính chính xác và có sẵn của thông tin thấp Hành lang pháp lý chưa hoàn thiện

1.3 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM1.3.1 Khái niệm

Quan điểm về việc quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh Ngân hàngThương mại được sử dụng là việc sử dụng hệ thống các biện pháp xác định và đolường rủi ro, lựa chọn và chấp nhận rủi ro, quản lý và kiểm soát rủi ro để thực hiệncác quyết định kinh doanh nhằm đạt được các mục tiêu về hiệu quả và an toàn.Ta cóthể xem xét quá trình quản lý rủi ro qua sơ đồ sau :

Sơ đồ 1 : Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng cho phép hoạt động của Ngân hàng thương mại hoàntoàn chủ động và mang tính tích cực dựa trên nguyên tắc đánh đổi giữa “ rủi ro vàthu nhập ” Ngân hàng sẽ lựa chọn một cách khoa học tập hợp các hoạt động vớikhả năng xảy ra rủi ro ở mức độ và phạm vi nhất định kèm theo những biện pháp

Nhận biết và xác định

Phân tích đo lường RRTD

Lựa chọn về mức độ và phạm vi tác động của rủi ro

Kiểm soát và quản lý

Báo cáo đánh giá về quản lý RRTD

quản lý và kiểm soát mức tổn thất khi rủi ro xảy ra nhằm đảm bảo lợi nhuận chongân hàng.

1.3.2 Mục tiêu quản lý RRTD NHTM

Kinh doanh tín dụng là một trong những hoạt động chủ đạo của Ngân hàngthương mại Việc quản lý rủi ro tín dụng phải hướng vào việc đảm bảo hiệu quả củahoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng củaNHTM ngay trong điều kiện thị trường nhiều biến động, nguy cơ rủi ro khôngngừng gia tăng Nói một cách cụ thể thì quản lý rủi ro tín dụng phải nhằm vào việchạ thấp rủi ro tín dụng, nâng cao mưc độ an toàn cho kinh doanh của mỗi NHTMbằng các chính sách ,các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng khoahọc và hiệu quả.

Để tối đa hoá giá trị cho cổ đông,hoạt động tín dụng ngoài mục tiêu tạo ra giátrị và bảo toàn được giá trị đó,còn phải bảo vệ được thương hiệu của ngân hàng.Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng là tối đa hoá tỷ lệ thu nhập đã được điều chỉnhrủi ro của ngân hàng bằng việc duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấpnhận được Các ngân hàng đang ngày càng cố gắng nhiều hơn để quản trị rủi robằng cách đánh giá, ước đoán không chỉ mức tổn thất dự kiến trung bình mà còn cảmức tổn thất ngoài dự kiến (hoặc trên trung bình) nữa.

1.3.3 Nội dung quản lý RRTD NHTM

1.3.3.1 Nhận biết và đánh giá rủi ro tín dụng

a, Để nhận biết rủi ro tín dụng về căn bản người ta thường dựa vào cácdấu hiệu sau : (1) các dấu hiệu tài chính, (2) các dấu hiệu phi tài chính,(3) và các

khoản cho vay.

(1) Các dâú hiệu tài chính

- Các chỉ số thanh khoản có dấu hiệu suy yếu- Các chỉ số khả năng sinh lời có dấu hiệu suy yếu- Các vòng quay hoạt động thể hiện sự suy yếu- Cơ cấu vốn không hợp lý

(2) Các dấu hiệu phi tài chính

- Dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý với KH

 Có sự thay đổi về cơ cấu NS trong hệ thống quản trị

 Xuất hiện sự bất đồng trong hệ thống điều hành

 Ít kinh nghiệm, xuất hiện nhiều hành đồng nhất thời

 Thuyên chuyển nhân viên quá thường xuyên

 Tranh chấp trong quá trình quản lý

 Chi phí quản lý bất hợp pháp

 Quản lý có tính gia đình

- Dấu hiệu vấn đề kỹ thuật và thương mại

 Khó khăn trong phát triển sản phẩm mới, hoặc không có sản phẩm thay thế Những thay đổi chính sách của NN

 Sản phẩm có tính thời vụ cao Có biểu hiện cắt giảm chi phí

 Thay đổi trên thị trường về lãi suất, tỷ giá, mất KH lớn, vấn đề thị hiếu ,

- Dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính

 Sự gia tăng tỷ lệ không cân đối nợ

 Chuẩn bị số liệu tài chính không đủ, trì hoãn nộp báo cáo

 Khả năng tiền mặt giảm

 Phải thu tăng nhanh và thời hạn thanh toán nợ kéo dài

 Kết quả KD lỗ

 Cố tình làm đẹp BCĐTS bằng tài sản vô hình

- Dấu hiệu phi tài chính khác

 Có sự xuống cấp của cơ sở kinh doanh

 Hàng tồn kho tăng do không bán được, hư hỏng, lạc hậu Có sự kỷ luật với cán bộ chủ chốt

(3) Các khoản cho vay

Tỷ lệ các khoản nợ quá hạn so với tổng dư nợ cho vay và cho thuê cao

Tỷ lệ giữa các khoản nợ ròng so với tổng dư nợ cho vay và cho thuê cao

Tỷ lệ giữa trích lập và sử dụng dự phòng tổn thất hàng năm so với tổng dư nợcho vay, cho thuê hay với tổng vốn sở hữu thất thường.

b, Để đánh giá rủi ro tín dụng, ngân hàng dựa vào các thông số sau đây

(1) Hệ số nợ quá hạn: là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay.

Theo quy định hiện nay của ngân hàng Nhà nước cho phép hệ số nợ quáhạn của các ngân hàng thương mại không được vượt quá 5%.

(2) Hệ số rủi ro tín dụng: là tỷ lệ tổng nợ cho vay trên tổng tài sản có.

Hệ số này cho thấy tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tài sản có, khoảnmục tín dụng trong tổng tài sản càng lớn thì lợi nhuận sẽ lớn nhưng đồng thời rủi rotín dụng cũng rất cao.

1.3.3.2 Phân tích đo lường RRTD1.3.3.2a Mô hình định tính

- Trong trường hợp khách hàng không trả nợ, liệu ngân hàng có thể thu hồi nợbằng tài sản hay thu nhập của người đi vay một cách nhanh chóng với chi phí và rủiro thấp?

Sơ đồ 2 : 6 yếu tố xem xét trong phân tích tín dụng

(1) Người đi vay có tín nhiệm?

Câu hỏi cần trả lời trứơc hết là : Người vay có thiện chí trả nợ khi khoản vayđến hạn hay không? Điều này liên quan đến việc nghiên cứu “6 khía cạnh - 6C” củangười xin vay là : tư cách (Character), năng lực(Capacity) Bảo đảm ( Collateral) ,điều kiên ( Conditions) , Thu nhập ( Cash) và kiểm soát (Control)

.Tất cả các tiêu chí này phải được đánh giá tốt thì khoản vay mới được xem làkhả thi

Tư cách của người vay : Cán bộ tín dụng phải chắc chắn tin rằng: Người đi

vay có mục đích tín dụng rõ ràng và có thiện chí nghiêm chỉnh trả nợ khi đến hạn.Nếu cán bộ tín dụng không biết được chính xác tại sao khách hàng lại xin vay tiền ,thì cần phải làm cho rõ ràng mục đích xin là gì Khi mục đích xin vay đã rõ ràng thìcán bộ tín dụng phải xác định xem có phù hợp với chính sách tín dụng hiện hànhcủa ngân hàng hay không Thậm chí, cho dù mục đích xin vay là tốt thì cán bộ tíndụng cũng phải xác định xem người vay có tỏ thái độ trách nhiệm trong việc sửdụng vốn , trả lời câu hỏi một cách trung thực có thiện chí và nỗ lực hết sức để hoàntrả vốn vay khi đến hạn hay không Tinh thần trách nhiệm, tính trung thực, mụcđích rõ ràng và thiện chỉ trả nợ của người vay được gọi chung là “ tư cách ngườivay” Nếu phát hiện thấy người vay giả dối trong kế hoạch sử dụng và trả nợ như

CharacterTư cách

ConditionsĐiều kiện

Nằng lực CashThu nhậpControl

Kiểm soát

CollateralBảo đảm

thoả thuận thì cán bộ tín dụng phải từ chối cho vay, nếu không rủi ro tín dụng sẽphát sinh cho ngân hàng.

Năng lực của người vay: Cán bộ tín dụng phải chắc chắn rằng người xin vay

phải có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý để kí kết hợp đồng tín dụng.Ví dụ ởhâù hết các nước đều quy định người dưới 18 tuổi không đủ tư cách pháp lý để kýkết hợp đồng tín dụng Tương tự thì cán bộ tín dụng phải chắc chắn rằng người đạidiện cho công ty ký kết hợp đồng tín dụng phải là người được uỷ quyền hợp phápcủa công ty.

Thu nhập của người vay : Tiêu chí thu nhập của người vay tập trung vào câu

hỏi : Người vay có khả năng tạo đủ tiền để trả nợ? Nhìn chung thì người vay có 3khả năng để tạo ra tiền đó là : (i) luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay thu nhập ,(ii) bán thanh lý tài sản, (iii) tiền từ phát hành chứng khoán nợ hay chứng khoánvốn.Bất cứ nguồn tiền nào trong ba khả năng trên đều có thể sử dụng trả nợ vay chongân hàng.Tuy nhiên thì ngân hàng vẫn ưu tiên hơn cả về khả năng thứ nhất và coiđây là nguồn thu đầu tiên và căn bản để trả nợ vay ngân hàng Cán bộ ngân hàngđánh giá luồng tiền của khách hàng thông qua việc hỏi và trả lời các câu hỏi : (i) thunhập hay doanh thu có mức tăng trưởng cao trong quá khứ là rõ ràng và chắc chắn?(ii) liệu mức tăng trưởng cao này có được duy trì để hỗ trợ cho việc trả nợ vay ngânhàng.

Bảo đảm tiền vay : Khi đánh giá khía cạnh bảo đảm tiền vay, cán bộ tín dụng

phải tự hỏi : người vay có sở hữu một giá trị nào hay một tài sản nào chất lượng đểhỗ trợ cho khoản vay? Cán bộ tín dụng phải đặc biệt chú ý đến : tuổi thọ, điều kiệnvà mức độ chuyên dụng của tài sản người vay.

Các điều kiện : Cán bộ tín dụng và nhà phân tích tín dụng cần phải biết được

xu hướng hiện hành về công việc kinh doanh và ngành nghề của người vay, cũngnhư khi điều kiện kinh tế thay đổi sẽ có ảnh hưởng như thế nào đến các khoản tíndụng.

Kiểm soát : Tập trung vào những vấn đề như : Các thay đổi trong luật pháp và

quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay? Yêu cầu tín dụng của người vay có đápứng được tiêu chuẩn của ngân hàng và của nhà quản lý về chất lượng tín dụng.

(2) Hợp đồng tín dụng có được ký kết đúng đắn và hợp lệ ?

Các tiêu chí tín dụng “6C” đã giúp cán bộ tín dụng và nhà phân tích trả lời câuhỏi tổng quát : Người vay đủ tư cách? Và câu hỏi tiếp theo cần được trả lời đó là :Hợp đồng tín dụng sẽ được ký kết đúng đắn và hợp lệ, đáp ứng được yêu câù ngườivay và ngân hàng?

Cán bộ tín dụng có trách nhiệm làm thoả mãn yêu cầu đồng thời của hai đốitượng là người vay và chủ nợ của ngân hàng Điều này đòi hỏi nội dung hợp đồngtín dụng cần phải đáp ứng được nhu cầu vốn của người vay theo một kế hoạch trảnợ thuận lợi Và cán bộ tín dụng cũng cần có khả năng cố vấn tài chính cho kháchhàng, đồng thời hướng dẫn khách hàng hoàn thành đơn xin vay.

Một hợp đồng tín dụng hợp lệ phải bảo vệ được quyền lợi của ngân hàng bằngcách quy định nhưng điều khoản giới hạn hoạt động của người vay, nếu các hoạtđộng này đe doạ khả năng thu hồi vốn vay của ngân hàng Quá trình cưỡng chế thuhồi nợ vay cũng phải được quy định cụ thể rõ ràng trong hợp đồng tín dụng.

(3) Ngân hàng có thể đòi nợ thuận lợi bằng tài sản đảm bảo ?

Việc ngân hàng nhận đảm bảo tín dụng nhằm hai mục đích : thứ nhất, nếu

người vay không trả nợ theo quy định , ngân hàng có thể bán các tài sản cầm cố

hoặc thế chấp để thu hồi nợ; thứ hai, nhận đảm bảo tín dụng tạo cho ngân hàng lợi

thế về tâm lý so với người vay.

Khi nhận đảm bảo tín dụng, ngân hàng phải xác định rõ ràng và chính xácnhững tài sản nào là đối tượng có thể gán nợ và có thể bán được, đồng thời phảichứng minh bằng văn bản cho các chủ nợ khác biết rằng mình là người hợp pháp cóquyền chiếm đoạt tài sản nếu như người vay không trả đựơc nợ Khi đã nhận tài sảnthế chấp, ngân hàng sẽ có vị thế ưu tiên trong việc nhận gán nợ so với các chủ nợkhác và ngay cả với chủ sở hữu.

Các đảm bảo tín dụng thông thường : tài khoản phải thu, bao thanh toán, hàngtồn kho, thế chấp bằng tài sản cố định, bảo lãnh của bên thứ ba.

30,60,90 ngày đối với các khảon tín dụng nhỏ và vừa , đối với những khoản tíndụng lớn thì phải thường xuyên hơn.

- Xây dựng kế hoạch chương trình nội dung quá trình kiểm tra một cách thậntrọng và chi tiết, đảm bảo rằng những khía cạnh quan trọng của mỗi khoả tín dụngđều được kiểm tra bao gồm: kế hoạch trả nợ của khách hàng, chất lượng và điềukiện của tài sản dùng làm đảm bảo tín dụng, tính đầy đủ và hợp lệ của hợp đồng tíndụng, đánh giá điều kiện tài chính và những dự báo về người vay, đánh giá xemnhững khoản tín dụng có tuân thủ chính sách cho vay của ngân hàng các tiêu chuẩndo các cơ quan quản lý đặt ra.

- Kiểm tra thường xuyên các khoản tín dụng lớn

- Quản lý chặt chẽ và thường xuyên các khoản tín dụng có vấn đề

- Tăng cường kiểm tra tín dụng khi nên kinh tế có những biểu hiện đi xuống ,hoặc những ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng của ngân hàng có biểu hiện nhữngvấn đề nghiêm trọng trong phát triển.

1.3.3.2b Mô hình định lượng

Vào khoảng 20 năm về trước thì các ngân hàng chỉ dựa duy nhất vào phươngpháp truyền thống ( định tính) để đánh giá rủi ro tín dụng Phương pháp này vừa tốnthời gian , tốn kém lại mang tính chủ quan, chính vì vậy mà các ngân hàng khôngngừng cải thiện cách đo lường đánh giá rủi ro tín dụng Và một số mô hình lượnghoá tín dụng cơ bản thường được các ngân hàng sử dụng nhất là mô hình điểm số Zvà mô hình điểm số tín dụng tiêu dung, trong phạm vi nghiên cứu em xin được đivào phân tích nội dung Mô hình điểm số Z:

Mô hình điểm số Z

Mô hình điểm số “Z” do E.I.Altman hiònh thành cho điểm tín dụng với cáccông ty sản xuất của Mỹ Đại lượng Z là thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro tíndụng đối với người vay và phụ thuộc vào:

1 Trị số của các chỉ số tài chính của người vay ( Xj)

2 Tầm quan trọng của các chỉ số này trong việc xác định xác suất vỡ nợ củangười vay trong quá khứ.

Từ đó, Altman đi đến mô hình cho điểm như sau:Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0X5

Trong đó :

X1 = tỷ số “vốn lưu động ròng / tổng tài sản”X2 = tỷ số “ lợi nhuận giữ lại / tổng tài sản”

X3 = tỷ số “ lợi nhuận trước thuế và tiền lãi/ tổng tài sản”X4 = tỷ số “ thị giá cổ phiếu/ giá trị ghi sổ của nợ dài hạn”X5 = tỷ số “ doanh thu/ tổng tài sản”

Theo mô hình cho điểm Z của Altman , bất cứ công ty nào có điểm số Z thấphơn 1,81 phải được xếp vào nhóm có nguy cơ rủi ro tín dụng cao Căn cứ vào kếtluận này, ngân hàng sẽ không cấp tín dụng cho khách hàng này khi cải thiện đượcđiểm số Z lớn hơn 1,81.Còn với Z> 3 thì sẽ được liệt vào khách hàng rất ít có khảnăng vỡ nợ hay rủi ro tín dụng là rất thấp.

Bên cạnh những ưu điểm của mình thì mô hình điểm số Z cũng bộc lộ nhữgmặt hạn chế nhất định như : Mô hình chỉ cho phép phân biệt khách hàng thành 2loại “vỡ nợ” và “không vỡ nợ”; không có lý do rõ ràng để giải thích sự bất biến vềtầm quan trọng cảu các biến số theo thời gian, dù là trong ngắn hạn; mô hình khôngtính tới một số nhân tố quan trọng nhưng khó lượng hoá,nhưng lại ảnh hưởng đángkể đến mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng như danh tiếng hay mối quan hệ

1.3.3.3 Kiểm soát, phòng ngừa và hạn chế RRTD 1.3.3.3a Phương pháp các công cụ phái sinh TS vô

Các công cụ phái sinh thường được sử dụng trong việc kiểm soát và phòngngừa rủi ro tín dụng đó là :

 Hợp đồng kỳ hạn (forward) Hợp đồng tương lai (future) Hợp đồng quyền chọn (option) Hợp đồng hoán đổi (swap)

Phương pháp CDS ( credit default swap ) :Phương pháp hoán đổi rủi ro vỡ nợ

Để giải thích được quy trình CDS chúng ta có thể xét đến một ví dụ nhưsau :

 Hợp đồng hóan đổi tín dụng 5 năm vào tháng 3 năm 2002 với trị giá100 triệu $

 NH sẽ trả cho người bán bảo hiểm phí 0.9% trên khoản tiền 100 triệu$

 Tức là 900000$ vào 1 th¸ng 3 năm 2002,2004,2005,2006,2007 Nếu xảy ra tổn thất tín dụng, NH sẽ được nhận bồi hoàn 100 triệu $

Điều kiên để thực hiện được CDS ở Việt Nam :

 NH cần có hệ thống giám sát tín dụng và xếp hạng KH vay NH cần lập ra bộ phận chuyên môn thực hiện nghiệp vụ CDS

 NH cần xây dựng quy trình thực hiện nghiệp vụ CDS một cách hợp lýtrên cơ sở những lý thuyết về CDS

Quy trình CDS :

NH với tư cách là người mua bảo hiểm:

 Bước 1: Phân loại và xếp hạng khách hàng vay vốn

 Bước 2: Căn cứ kết quả bước 1, chính sách tín dụng và chiến lược củaNH, xác định các khoản vay sẽ được “bán”

 Bước 3: Xác định mức phí sẽ thanh toán cho bên bán tùy vào hạngcủa khoản vay và tình hình thị trường

Ngân hàng cần phòng chống rủi ro

Thanh toán 0.9%

Thanh toán nếu xảy ra vỡ nợ

Người bán bảo hiểm

 Bước 4: Chào bán các khoản cho vay

 Bước 5: Ký hợp đồng CDS và Định kỳ thanh toán khoản phí cho bênmua và giám sát chặt chẽ tình hình khách hàng vay

 Bước 6: Yêu cầu “bên bán bảo hiểm” thanh toán giá trị khoản vay nếuNgười đi vay không trả được nợ (sau khi đã xác định được giá trị thu hồi)

 Bước 7: Kết thúc – lưu hồ sơ

NH với tư cách là người bán bảo hiểm:

 Bước 1: Tiếp xúc các ngân hàng có nhu cầu “bán” khoản cho vay haymua bảo hiểm

 Bước 2: Thu thập thông tin về khách hàng vay vốn trong hợp đồng tíndụng mà Ngân hàng đối phương định ‘bán” và xác định khả năng thu hồi, giá trị thuhồi của khoản vay.

 Bước 3: Xác định mức phí sẽ thu tùy vào hạng của khoản vay và tìnhhình thị trường

 Bước 7: Kết thúc – lưu hồ sơ

Lợi ích của việc hoán đổi tín dụng : Việc hoán đổi tín dụng giúp cho việc

quản lý danh mục rủi ro chủ động và ngân hàng dễ dàng chuyển đổi danh mục.

1.3.3.3b Đa dạng hoá danh mục đầu tư

Một công cụ luôn được nhắc đến của quản trị rủi ro tín dụng trên tất các ngânhàng trên thế giới là quản trị các danh mục đầu tư Quản trị danh mục làm cân đốivà kiềm chế rủi ro danh mục bằng cách nhận dạng, dự báo, và kiểm soát mức độ rủiro với từng thị trường và từng ngành hàng khác nhau, khách hàng, mặt hàng, loạisản phẩm tín dụng và điều kiện hoạt động khác nhau Nhiều chuyên gia cho rằng đadạng hoá là giải pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu nhất trong quản trị tín dụng.

Khi một ngân hàng phát triển chiến lược và kế hoạch kinh doanh của mình, họphải xem xét đến các yếu tố và mứ độ rủi ro của thị trường mục tiêu và phân khúckhách hàng của mình, sự kết hợp các loại sản phẩm, dịch vụ tín dụng, loại tiền chovay , khả năng cấp tín dụng và trọng tâm của danh mục.

Yếu tố quan trọng đầu tiên trong quản trị rủi ro danh mục chính là yếu tố lựachọn thị trường mục tiêu Yếu tố chủ yếu và chung nhất gây ra tình trạng nợ xấu củacác ngân hàng thường chính là việc lựa chọn không đúng thị trường mục tiêu.Thịtrường mục tiêu thường phụ thuộc vào địa bàn hoạt động và quy mô của ngân hàng.

Việc đa dạng hoá danh mục cho vay của Ngân hàng sẽ làm giảm tối đa rủi rocác khoản vay có mức độ rủi ro khác nhau theo năng lực, quy mô khách hàng, độthành đạt của họ, theo ngành hàng, theo tính chất sở hữu Các dự án cho vay dài hạncó tính rủi ro cao hơn các món vay ngắn hạn, vay theo thời vụ Các món vay bằngngoại tệ sẽ phải gánh chịu thêm rủi ro rỷ giá bên cạnh rủi ro tín dụng nếu trạng tháingoại tệ của Ngân hàng không cân đối Các món vay lớn có chi phí quản lý rẻ hơncác khoản vay nhỏ Chính vì lẽ đó, các ngân hàng cần đa dạng hoá danh mục chovay của mình Không nên chỉ cho vay một, hai ngành hoặc chỉ cho vay một vàidoanh nghiệp lớn hoặc một vài nhóm kinh doanh đơn lẻ Việc đa dạng cũng cầnđược thực hiện đối với thành phần kinh tế, loại sản phẩm mức cho vay, thời hạn vàloại tiền cho vay và phải phù hợp với cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng.

1.3.3.4 Giải quyết rủi ro tín dụng

Khi gặp rủi ro tín dụng, chúng ta có thể giải quyết vấn đề rủi ro thông qua việc Kiểm tra hồ sơ khoản vay có vấn đề

 Gặp gỡ và thảo luận với KH Lập kế hoạch hành động Thực hiện kế hoạch

 Quản lý và theo dõi thực hiện kế hoạch

 Các biện pháp xử lý nợ vay có vấn đề và xử lý tổn thất tín dụng

Các biện pháp xử lý nợ vay có vấn đề và xử lý tổn thất tín dụng thường gặp

 Hình thức xử lý khai thác– Cho vay thêm

– Bổ sung tài sản bảo đảm– Chuyển NQH

– Thực hiện khoanh nợ, xóa nợ

– Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp Hình thức sử dụng các biện pháp thanh lý

– Xử lý nợ tồn đọng Có TSBĐ

 Không TSBĐ và không còn đối tượng để thu Không TSBĐ, còn hoạt động

– Thanh lý doanh nghiệp– Khởi kiện

– Bán nợ

– Sử dụng dự phòng RRTD

Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập năm 1994 theo QĐ của Thống đốcNgân hàng Nhà Nước Việt nam, được thành lập theo hình thức ngân hàng cổ phầnthương mại,và là một trong số các Ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt độngkinh doanh phát triển và đầu tư vào nhiều lĩnh vực Trụ sở chính của Ngân hàngđược đặt tại Thành Phố Vinh tỉnh Nghệ An và là Ngân hàng thương mại cổ phần códoanh số hoạt động kinh doanh lớn nhất khu vực miền Trung.

Có mạng lưới hoạt động ở các tỉnh thành phố kinh tế trọng điểm của cả nước Cung cấp các dịch vụ tài chính Ngân hàng Là thành viên chính thức của Hiệp hội

SWIFT (Tổ chức viễn thông tài chính liên Ngân hàng toàn cầu), ABA (Hiệp hội các

ngân hàng Châu á), VNBA (Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam) và phòng thươngmại Công nghiệp Việt Nam.

Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hà Nội (NASB Hà Nội) được thành lậpvào năm 1995 theo Giấy phép số 1908/GP ngày 22 tháng 5 năm 1995 và Giấy chấpthuận số 0025/GCT ngày 01 tháng 07 năm 1995 của NHNN Việt Nam Là một đơnvị trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á, Chi nhánh Hà Nội là chi nhánh quan trọngnhất thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội Chi nhánh có 78nhân viên : 5 thạc sỹ, 98% đại học Hầu hết cán bộ nghiệp vụ đều sử dụng thànhthạo các ứng dụng công nghệ thông tin, sử dụng được ngoại ngữ trong công việc

chuyên môn Với gần 15 năm hoạt động trên thị trường địa bàn Hà Nội, cùng với sựphát triển chung của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Bắc Á, NASB Hà Nội đã từngbước vươn lên, khẳng định vị trí của mình trong quá trình phát triển, phát huy nộilực, góp phần thúc đẩy kinh tế địa bàn thủ đô Hà Nội phát triển

Trong thời gian vừa qua , NASB Hà Nội đã thực hiện tốt các chỉ tiêu kếhoạch đề ra,không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động và nâng cao chất lượngdịch vụ đáp ứng nhu cầu của khách hàng Hiện nay, trụ sở chính của Chi nhánh đặttại 47 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội và đến 31/12/2009 đãcó 07 phòng Giao dịch trực thuộc đặt tại nhiều địa điểm thuận lợi trên địa bàn HàNội Cụ thể:

Trụ sở Chi nhánh: Số 47 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Thành phố HàNội

Phòng GD Phương Mai: 101E9 Phương Mai, Đống Đa, Hà Nội.Phòng GD Tây Sơn: 115 Tây Sơn, Đống Đa, Hà Nội.

Phòng GD Hàng Bông: 133 Hàng Bông, Hoàn Kiếm, Hà Nội.Phòng GD Bạch Mai: 277 Bạch Mai, Hai Bà Trưng, Hà Nội.Phòng GD Đội Cấn: 80 Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội.

Phòng GD Cống Vị: 276 Đội Cấn, Ba Đình, Hà Nội.Phòng GD Trấn Vũ: 30 Trấn Vũ, Hà Nội

1.2 Cơ cấu tổ chức NASB Hà Nội

1.2.1 Mô hình tổ chức của NASB Hà Nội hiện nay như sau:

SƠ ĐỒ 3 : SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY CỦA NASB HÀ NỘI

Giám đốc NHBAchi nhánh Hà Nội

Đội CấnPhòng giao dịch

Tây Sơn

Phòng giao dịchHàng Bông

Phòng giao dịchBạch Mai

Phòng giao dịchCống Vị

Phòng giao dịchTrấn Vũ

1.2.2 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban, bộ phận :

 Giám đốc chi nhánh

Giám đốc ngân hàng là người đứng đầu Ngân hàng và thực hiện các nhiệm vụquyền hạn, điều hành hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và báo cáo lên chongười quản lý ngân hàng cấp trên.

Chịu trách nhiệm cho toàn bộ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và thựchiện các chương trình kế hoạch theo quy chế của Ngân hàng cấp trên.

Phó giám đốc

Phó giám đốc là nhà quản lý cấp dưới bên cạnh Giám đốc, phụ trách một sốhoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nhiệm vụ khác của đơn vị và chịu trách nhiệmcông việc trước giám đốc

Thay mặt Giám đốc thực hiện các công việc được ủy quyền thông qua vănbản ủy quyền Là người tham mưu cho Giám đốc trong lĩnh vực chuyên môn củamình

Phòng tín dụng

Là bộ phận nghiên cứu xây dựng chiến lược phát triển tín dụng, đưa ra cácchiến lược cạnh tranh khách hàng ,phân loại khách hàng và đề xuất các phương ánmở rộng đầu tư tín dụng.

Lập các gói dịch vụ cho vay, danh mục khách hàng và lên kế hoạch cho vayđảm bảo an toàn và hiệu quả thông qua công tác phân tích khách hàng

Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền.Cho vay trong quyền hạn của mình.

Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao. Phòng Kế Toán

Là bộ phận trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theoquy định.Là nơi xây dựng các chỉ tiêu và kế hoạch tài chính để trình lên ban giámđốc Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền, tổng hợp các hồ sơ tài liệu vềhoạch toán kế toán, quản lý và bảo quản các chứng từ.

Là nơi hoạch toán các chế độ lương thưởng của Ngân hàng TMCP Bắc Á

Thực hiện trích nộp ngân sách, các khoản phải nộp theo Luật Thuế hiện hànhcủa Nhà nước.

Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao. Phòng Ngân Quỹ

Là bộ phận quản lý an toàn kho quỹ (an toàn về tiền mặt VNĐ và ngoại tệ,giấy tờ có giá, tài sản thế chấp ) theo đúng quy định Là bộ phận cần sự an toàn rấtcao và cần sự cẩn thận của các cán bộ Ngân quỹ.

Thực hiện thu chi tiền mặt và ghi chép theo dõi sổ thu chi, xuất nhập kho quỹkịp thời Lập báo cáo theo quy định của Ngân hàng TMCP Bắc á.

 Phòng Hành chính nhân sự

Là bộ phận chấp hành chế độ báo cáo thống kê về lao động, công tác tổ chứccán bộ, đào tạo, tiền lương, bảo hiểm và công tác thi đua khen thưởng theo quyđịnh Phụ trách công tác quản trị nhân sự của Ngân hàng trong việc tổ chức cán bộ,sắp xếp cán bộ và tổ chức công tác tuyển dụng, kế hoạch lương, công tác đào tạonhân viên.

Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định, mua sắm côngcụ, dụng cụ lao động, quản lý nhà tập thể, nhà khách của cơ quan.Chuẩn bị công tácphục vụ hội họp, hội thảo và các công tác khác của Ngân hàng.

Tiếp nhận, sao chép, điều chuyển và lưu trữ các công văn tài liệu của ngânhàng cấp trên theo chỉ đạo của Ban giám đốc.

Thực hiện nhiệm vụ khác do Giám đốc giao. Phòng Giao dịch – khách hàng

Nơi trực tiếp nhận tiền gửi của tổ chức kinh tế, huy động vốn dân cư, thựchiện nghiệp vụ tín dụng và một số loaị dịch vụ ngân hàng theo sự phân công củaBan Giám đốc Đưa ra các kiến nghị về chính sách lãi suất, các hình thức và kỳ hạnhuy động vốn thông qua các ý kiến phản hồi của khách hàng.

Thực hiện cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong phạm vi uỷ quyền củaGám đốc chi nhánh.Và ngoài ra thực hiện một số dịch vụ như : dịch vụ chuyển tiền,thanh toán thẻ, thu đổi ngoại tệ, thu đổi tiền mặt, ngân quỹ.

Tham mưu cho Giám đốc về chính sách huy động vốn, kỳ hạn gửi tiền, phương thức trả lãi, cũng như các chính sách khách hàng của chi nhánh.

1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NASB Hà Nội

Mặc dù là ngân hàng còn mới và non trẻ nhưng Ngân hàng TMCP Bắc Á luôncó những sự phát triển vô cùng vững mạnh Trong những năm vừa qua mặc dù thịtrường trong nước và thế giới liên tục có những biến cố và đặc biệt là cuộc khủnghoảng kinh tế thế giới bắt đầu từ cuối năm 2007 nhưng Ngân hàng TMCP Bắc Ávẫn giữ được sự phát triển ổn định và tạo được lòng tin cho các cổ đông

Năm 2009 vượt qua mọi khó khăn, thử thách - một năm chịu nhiều ảnh hưởngcủa sự suy thoái kinh tế thế giới, NH Bắc Á vẫn vững tay chèo, linh hoạt điều chỉnhcác chính sách kinh doanh, theo sát biến động của thị trường và đã đạt được nhữngkết quả khả quan Tính đến cuối năm 2009, lợi nhuận kinh doanh của Bac A Banktăng 44%, tổng nguồn vốn huy động tăng 88%, vốn điều lệ tăng thêm 800 tỷ đồng,mạng lưới hoạt động được mở rộng với hơn 50 điểm giao dịch trên toàn quốc Bêncạnh đó, Ngân hàng Bắc Á đã và đang tiếp tục triển khai thực hiện Đề án tái cơ cấuvà hiện đại hoá Ngân hàng Năm 2010 Ngân hàng đã đưa vào thực hiện hệ thốngNgân hàng điện tử Core Banking góp phần hoàn thiện công tác hoạt động của Ngânhàng.

Năm 2009 đánh dấu là một năm khá thành công với NHTMCP Bắc Á chinhánh Hà Nội( NASB Hà Nội) khi đã thực hiện được hầu hết chỉ tiêu kế hoạch đề ra Phát triển thêm hoạt động cung cấp các dịch vụ ngoại hối, qua đó có thể cung ứngcác dịch vụ thanh toán quốc tế, thực hiện các giao dịch mua bán ngoại hối trên thịtrường nước ngoài.Bên cạnh đó NASB Hà Nội tiếp tục chú trọng đổi mới tư duykinh doanh, hướng vào khách hàng để từng bước cải thiện hệ thống, nâng cao nănglực hoạt động , năng lực quản lý rủi ro, điều hành kế hoạch năm 2010

Năm 2009 tổng tài sản NASB Hà Nội đạt 592 tỷ đồng tăng 12,52% so với đầunăm Nguồn vốn chủ sở hữu là 23,798 tỷ đồng, nguồn vốn điều lệ đạt hơn 29 tỷđồng Cơ cấu tài sản được điều chỉnh hợp lý, tài sản có sinh lời chiếm tỷ trọng trên80% và cao hơn so với năm trước Một số hoạt động chủ yếu trong những năm gầnđây của NASB Hà Nội :

 Công tác huy động vốn

Trong những năm gần đây, do chú trọng tới công tác huy động vốn nên tốc độtăng trưởng nguồn vốn huy động của NASB Hà Nội khá cao và tăng đều qua cácnăm: Năm 2008 tăng 18,56% so với năm 2007; năm 2009 tăng 17,63% so với năm2008 Ngân hàng chú trọng đến việc đa dạng hóa cơ cấu các kỳ hạn tiền gửi đáp ứngđược nhu cầu đa dạng của khách hàng,qua đó thu hút được nhiều khách hàng gửitiền Các kỳ hạn tiền gửi hết sức đa dạng từ các tiền gửi không kỳ hạn,đến các kỳ