Luận văn Kiểm tra của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hà tĩnh II đối với cho vay khách hàng cá nhân tại các chi nhánh trực thuộc

Hệ thống hóa được cơ sở lý luận về kiểm tra của chi nhánh cấp I NHTM đối với cho vay khách hàng cá nhân tại các chi nhánh trực thuộc. Phân tích, đánh giá thực trạng kiểm tra của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II đối với cho vay khách hàng cá nhân tại các chi nhánh trực thuộc giai đoạn 2018 2020. Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện kiểm tra của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II đối với cho vay khách hàng cá nhân tại các chi nhánh trực thuộc cho giai đoạn đến năm 2025.

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - - VÕ ĐỨC ANH Bảo vệ thức KIỂM TRA CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) CHI NHÁNH HÀ TĨNH II ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH TRỰC THUỘC Chuyên ngành: Quản lý kinh tế sách Mã số: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN VĂN ĐÍNH Hà Nội, năm 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật “Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả luận văn Võ Đức Anh LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình GS TS Nguyễn Văn Đính q trình tác giả viết hoàn thiện luận văn Tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy giáo Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, thầy cô giáo khoa Khoa học quản lý cán Viện đào tạo sau đại học tạo điều kiện giúp đỡ tác giả trình nghiên cứu hoàn thiện, bảo vệ luận văn Tác giả xin cảm ơn Ban lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh nhiệt tình hỗ trợ cung cấp thơng tin giúp tác giả hồn thành luận văn Tác giả Võ Đức Anh MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT BPQTTD: Bộ phận Quản trị tín dụng CBGDKHCN: Cán Giao dịch Khách hàng cá nhân CBQLKHCN: Cán Quản lý Khách hàng cá nhân CBQLRR: Cán Quản lý rủi ro CBQTTD: Cán Quản trị tín dụng CBTD: Cán Bộ Tín Dụng GCN: Giấy chứng nhận KH: Khách hàng KHCN: Khách Hàng Cá Nhân LĐ: Lãnh đạo NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước NHTM: Ngân Hàng Thương Mại PGD: Phòng Giao dịch PQLRR: Phịng Quản lý rủi ro TCTD: Tổ Chức Tín Dụng DANH MỤC BẢNG, HÌNH, HỘP PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, gia tăng khả cạnh tranh, thời gian qua, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam (Agribank) nói chung chi nhánh thành viên nói riêng nghiên cứu cho đời nhiều sản phẩm dịch vụ với nhiều tiện ích, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng, cho vay khách hàng cá nhân sản phẩm dịch vụ quan trọng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II (Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II) đơn vị thành viên hệ thống Agribank, có nhiệm vụ trực tiếp kinh doanh địa bàn tỉnh Hà Tĩnh Tiềm phát triển kinh tế tỉnh Hà Tĩnh nhu cầu vay cá nhân lớn; Lĩnh vực cho vay KHCN chủ yếu cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) chiếm 90% tổng dư nợ Chi nhánh; Lợi nhuận mang lại từ lĩnh vực KHCN chiếm 80% tổng lợi nhuận Tuy nhiên, hoạt động cho vay KHCN Chi nhánh nhiều tiềm cần khai thác Chi nhánh chưa kiểm tra tốt trình sử dụng vốn vay làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng, công tác thu hồi nợ xấu hiệu chưa cao Chi nhánh chưa theo dõi đôn đốc kiểm tra khách hàng thường xuyên cho vay mua, xây dựng, sửa chữa nhà đất, cho vay mua hộ, nhà dự án, cho vay mua ô tô; dẫn tới hiệu hoạt động cho vay KHCN Chi nhánh chưa thể đạt hiệu cao, lợi nhuận hoạt động mang lại thấp Những hạn chế, bất cập xuất phát từ công tác kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân cịn bng lỏng thiếu tính hệ thống dẫn tới nhiều sai sót q trình cho vay KHCN chưa phát kịp thời Chính vậy, chọn đề tài “Kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc” để thực luận văn Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Đề tài cho vay khách hàng cá nhân đền có nhiều cơng trình nghiên cứu, nhiên nghiên cứu công tác kiểm tra Ngân hàng TMCP cho vay khách hàng cá nhân hạn chế, tác giả đề cập đến số nghiên cứu liên quan điển hình như: Bùi Sỹ Hiếu (2018) “Giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Các chi nhánh trực thuộc Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II, Nghệ An”, luận văn thạc sỹ trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Đề tài làm rõ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại điển hình Phân tích nhân tố ảnh hưởng lên hiệu cho vay khách hàng cá nhân, đồng thời đưa số tiêu chí cho việc đánh giá, phản ánh hiệu cho vay Qua đánh giá thực trạng kết đạt hạn chế tồn hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Các chi nhánh trực thuộc Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II, Nghệ An, tác giả đưa số giải pháp cụ thể để nâng cao hiệu cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh Đặng Hoài An (2018) “Đánh giá hệ thống kiểm tra nội nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Chi nhánh Huế”, luận văn thạc sỹ trường Đại học Kinh tế Huế Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận kiểm tra hoạt động cho vay KHCN Chi nhánh Trên sở góp phần nhỏ việc truyền tải lý thuyết kiểm tra vào thực tiễn hoạt động NH Đề tài đánh giá thực trạng công tác KSNB Ngân hàng TMCP VIB Huế; nhận biết, phân tích điểm mạnh, điểm yếu tồn hệ thống KSNB quy trình cho vay KHCN NH; Từ đưa số đề xuất nhằm hồn thiện nâng cao chất lượng hệ thống KSNB quy trình cho vay KHCN Chi nhánh Nguyễn Đình Việt (2019) “Kiểm tra nội hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh” Đề tài hệ thống hóa số vấn đề lý luận hệ thống kiểm tra nội bộ; tìm hiểu thực trạng việc kiểm tra hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh; nêu lên số đánh giá đề xuất số biện pháp để góp phần hồn thiện cơng tác kiểm tra nội quy trình cho vay khách hàng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh Hồ Văn Thọ (2020): “Phát triển cho vay khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh Nghệ An”, luận văn thạc sỹ trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Đề tài tập trung làm rõ vấn đề có tính lý luận thực tiễn hoạt động phát triển cho vay khách hàng cá nhân, đánh giá thực trạng hoạt động phát triển cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Agribank Chi nhánh Nghệ An, từ đề xuất giải pháp phù hợp cho việc phát triển hoạt động phát triển cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Agribank Chi nhánh Nghệ An đến năm 2025 Qua tổng quan tình hình nghiên cứu theo phạm vi hiểu biết học viên chưa có cơng trình nghiên cứu kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu luận văn phân tích, đánh giá thực trạng từ đề xuất giải pháp hồn thiện kiểm tra Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc Để đạt mục tiêu trên, luận văn phải thực nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa sở lý luận kiểm tra chi nhánh cấp I NHTM cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc - Phân tích, đánh giá thực trạng kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc giai đoạn 2018 - 2020 - Đề xuất số giải pháp hoàn thiện kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc cho giai đoạn đến năm 2025 Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Kiểm tra Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc - Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: Kiểm tra Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc nghiên cứu theo nội dung bao gồm máy kiểm tra, nội dung kiểm tra, hình thức kiểm tra quy trình kiểm tra - Về khơng gian: Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II - Về thời gian: Dữ liệu thu thập cho giai đoạn từ 2018-2020; Giải pháp đề xuất cho giai đoạn đến năm 2025 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Khung nghiên cứu Các yếu tố ảnh hưởng đến kiểm tra chi nhánh cấp I NHTM cho vay KHCN chi nhánh trực thuộc - Các yếu tố thuộc chi nhánh cấp I NHTM - Các yếu tố thuộc môi trường bên chi nhánh cấp I NHTM Kiểm tra chi nhánh cấp I NHTM cho vay KHCN chi nhánh trực thuộc Mục tiêu kiểm tra chi nhánh cấp I NHTM cho vay KHCN chi nhánh trực thuộc - - Bộ máy kiểm tra - Nội dung kiểm tra - - Hình thức kiểm tra - Quy trình kiểm tra - Bảo đảm cho hoạt động cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc tuân thủ quy định pháp luật quy định ngân hàng Kịp thời cảnh báo rủi ro tiềm ẩn hoạt động cho vay khách hàng cá nhân; ngăn chặn, phát xử lý vi phạm, gian lận Đề xuất giải pháp hoàn thiện quy định ngân hàng cho vay khách hàng cá nhân 10 Hình 1: Khung nghiên cứu Nguồn: Học viên xây dựng 5.2 Quy trình nghiên cứu Bước 1: Nghiên cứu tài liệu có liên quan nhằm xác định khung nghiên cứu kiểm tra chi nhánh cấp I ngân hàng thương mại cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc Phương pháp sử dụng bước phương pháp hệ thống Bước 2: Thu thập liệu thứ cấp kết kiểm tra quy trình kiểm tra cho vay KHCN chi nhánh trực thuộc từ báo cáo kiểm tra năm Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II Bước 3: Thu thập liệu sơ cấp thông qua vấn sâu cán máy kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc để có thêm sở phân tích đánh giá thực trạng Bước 4: Trên sở liệu thu thập tiến hành phân tích thực trạng kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh Ii cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc Phương pháp sử dụng bước thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp Sau phân tích thực trạng tác giả điểm mạnh, điểm yếu, phân tích nguyên nhân điểm yếu công tác Bước 5: Trên sở điểm yếu phát bước 4, luận văn đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện kiểm tra Agribank chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc Kết cấu nội dung luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm tra chi nhánh cấp I NHTM cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc 10 82 Giám sát từ xa thực phương thức đại, đáp ứng yêu cầu quản lý ngân hàng giám sát cách thường xun dựa báo cáo, tình hình hoạt động chi nhánh trực thuộc gây phiền hà chi nhánh trực thuộc Do đó, cơng tác điều hành, quản lý chi nhánh trực thuộc cần phải tiếp tục nghiên cứu, đổi hoàn thiện phương thức GSTX theo hướng sau: Thứ nhất, thống nội dung báo cáo giám sát: - Thống nội dung báo cáo xếp hạng tổ chức tín dụng: Phải quy định rõ tiêu đánh giá, xếp hàng chi nhánh trực thuộc, từ xếp hạng chi nhánh trực thuộc theo tiêu - Thống nội dung báo cáo cảnh báo sớm: Phải xây dựng tiêu chí hệ thống cảnh báo sớm, tiêu hoạt động chi nhánh trực thuộc cần cảnh báo, hoạt động hiệu cần phải xác định rõ ràng - Thống nội dung báo cáo tiền kiểm tra: Để phục vụ cho kiểm tra chỗ hiệu quả, Kiểm tra chi nhánh cần quy định cụ thể giám sát từ xa cung cấp cho kiểm tra chỗ nội dung giám sát chi nhánh trực thuộc Vì vậy, giám sát từ xa cần thống nội dung báo cáo phục vụ cho kiểm tra chỗ tiêu phản ánh hoạt động chi nhánh trực thuộc, nhận xét, đánh giá, phân tích giám sát từ xa hoạt động chi nhánh trực thuộc, để từ kiểm tra chỗ có nhìn tồn diện chi nhánh trực thuộc, tìm lĩnh vực trọng điểm, chủ yếu để làm trọng tâm kiểm tra Ngồi cần xây dựng quy chế phân tích giám sát chi nhánh trực thuộc theo quy tắc chung Phải quy định rõ ràng bước phân tích, cách thức phân tích đánh gía thống vấn đề chủ yếu chi nhánh trực thuộc 82 83 Cán làm công tác kiểm tra cần thường xuyên theo dõi, đôn đốc chi nhánh trực thuộc thực chế độ thông tin báo cáo theo thông tư 21 thống đốc NHNN Kiểm tra tính xác, đầy đủ nguồn thông tin liệu, tiến hành tra soát, chấn chỉnh chi nhánh trực thuộc báo cáo không theo quy định; Thứ hai, áp dụng công nghệ đại phục vụ cho công tác kiểm tr - Nâng cao sở hạ tầng công nghệ thông tin phục vụ công tác kiểm tra từ xa, bao gồm phần cứng phần mềm Trước hết, phải đầu tư thêm hệ thống máy tính trang thiết bị có cấu hình đủ mạnh Máy chủ đặt phịng giám sát từ xa có dung lượng nhớ đủ để quản lý tập trung công tác kiểm tra từ xa, phòng kiểm tra, kiểm soát nội chỗ đặt máy trạm để truy cập - Xây dựng lại phần mềm chương trình giám sát để đủ mạnh cho phép người sử dụng thực công việc với kiến thức sử dụng công nghệ thơng tin, chủ động khai thác báo cáo theo yêu cầu; cung cấp báo cáo máy tính dạng mẫu biểu chi tiết, tổng hợp đồ thị; Cho phép mức khai thác liệu: tổng thể chi tiết; biến động theo thời gian, so sánh đối tượng báo cáo; Khai thác trực tiếp liệu mạng nội bộ; Có công cụ hỗ trợ quản lý người sử dụng, an toàn, bảo mật liệu báo cáo theo thẩm quyền khai thác; tạo lập phân phối báo cáo đến người sử dụng mạng qua hệ thống thư điện tử; cung cấp mơ hình phân tích, dự báo Nâng cao chất lượng kết luận kiểm tra Kết luận kiểm tra cần cụ thể rõ ràng, có tính thuyết phục đối tượng kiểm tra Kết luận kiểm tra văn phản ánh toàn diện, đầy đủ kết kiểm tra, sở pháp lý để tổ chức thực kiến nghị Báo cáo kết kiểm tra Đoàn kiểm tra Ngoài việc kết luận rõ 83 84 - sai có kiến nghị cụ thể đối tượng kiểm tra, kết luận kiểm tra có trọng lượng có kiến nghị bổ sung sửa đổi chế sách, kiến nghị với chi nhánh trực thuộc Một kết luận kiểm tra pháp luật, có tính khả thi, đối tượng kiểm tra nghiêm túc chấp hành, tổ chức thực kịp thời góp phần nâng cao chất lượng cho vay KHCN Để kiến nghị sau kiểm tra thực nghiêm túc, kiểm tra chi nhánh cần phải thực tốt công việc sau: + Nâng cao chất lượng kết luận kiểm tra: Kiến nghị sau kiểm tra cần rõ ràng, cụ thể thời gian, không gian đối tượng thực Các kết luận kiến nghị kiểm tra việc gửi cho giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II giám đốc chi tránh trực thuộc để nắm bắt đạo chỉnh sửa + Kiểm tra Chi nhánh phân công cán thường xuyên theo dõi, kiểm tra, đôn đốc việc chỉnh sửa sau kiểm tra + Yêu cầu Chi nhánh trực thuộc kiểm tra phải giao trách nhiệm cho phịng, ban có liên quan lập kế hoạch có biện pháp chỉnh sửa cụ thể sau kiểm tra Kế hoạch phải cụ thể, rõ ràng cho thời gian, cán phòng nghiệp vụ liên quan + Kết thúc thời hạn chỉnh sửa theo yêu cầu Kiểm tra tổng hợp tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau kiểm tra Kiên xử lý nghiêm, pháp luật trường hợp đối tượng kiểm tra không nghiêm túc chỉnh sửa sai phạm lặp lặp lại nhiều lần Thực đầy đủ yêu cầu góp phần nâng cao hiệu công tác kiểm tra Chi nhánh Các giải pháp hỗ trợ 84 85 - Đổi trang bị đầy đủ phương tiện đại đảm bảo cho hoạt động kiểm tra đạt hiệu cao Đặc biệt phương tiện làm việc máy vi tính, máy ảnh, máy ghi âm - Thường xuyên trì, tăng cường mối liên hệ chặt chẽ phòng chức Chi nhánh trực thuộc Giám sát, quản lý chi nhánh trực thuộc nhiệm vụ chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II Vì vậy, phịng chức có liên quan phải có trách nhiệm góp phần thực nhiệm vụ sở nắm bắt, trao đổi thơng tin phối hợp với phịng kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời - Cần có chế sách đãi ngộ với cán Kiểm tra để giữ cán quản lý giỏi như: chế độ thâm niên, phụ cấp công tác có chế độ thưởng phạt rõ ràng để gắn trách nhiệm với công việc 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Agribank - Để đảm tính độc lập, khách quan, nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra nội bộ, cần cải tiến mơ hình tổ chức: Bộ phận kiểm tra nội Chi nhánh trực thuộc Agrybank Trung ương, hoạt động theo đạo, kế hoạch kiểm tra Agrybank Trung ương; - Tổ chức ban hành, hướng dẫn, kiểm tra chuẩn mực, quy trình kiểm tra nội bộ, cập nhật kiến thức cho phận nghiệp vụ kiểm tra nội Chi nhánh Agrybank để tạo điều kiện cho cán làm cơng tác kiểm tra nội hồn thành tốt nhiệm vụ 85 86 - Trước lập kế hoạch kiểm tra cần có bước đánh giá sơ rủi ro, nhận diện rủi ro tiềm tàng hoạt động kinh doanh để xây dựng kế hoạch kiểm tra phù hợp mang tính trọng tâm, trọng điểm, tránh gây lãng phí thời gian nhân lực Để hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động hiệu cần xây dựng môi trường văn hóa trọng đến liêm chính, đạo đức nghề nghiệp với quy định rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn quyền lợi Các quy trình hoạt động kiểm soát nội văn hóa rõ ràng truyền đạt rộng rãi nội tổ chức Xác định rõ hoạt động tiềm ẩn nguy rủi ro cao Mọi hoạt động quan trọng phải ghi lại văn Bất kỳ thành viên tổ chức phải tuân thủ hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Quy định rõ ràng trách nhiệm kiểm tra giám sát Tiến hành định kỳ biện pháp kiểm tra độc lập Định kỳ kiểm tra nâng cao hiệu biện pháp kiêm soát nội 3.3.2 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước Trung ương a Ngân hàng Nhà nước cần ban hành, hoàn thiện quy chế an toàn quy định hoạt động ngân hàng NHNN tiếp tục nghiên cứu sửa đổi văn hành, xây dựng văn quy phạm pháp luật tạo hành lang pháp lý cho hoạt động TCTD; Rà sốt hồn thiện quy định an tồn hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế đảm bảo việc tuân thủ nghiêm túc quy định này, đặc biệt quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị nói chung quản lý rủi ro nói riêng áp dụng TCTD 86 87 b Ngân hàng Nhà nước thực đổi chế điều hành hoạt động Cơ quan kiểm tra ngân hàng Cơ quan TTGS NHTW cần xây dựng kho thông tin liệu, cập nhật tình hình từ hoạt động tra chỗ, giám sát từ xa, báo cáo kiểm toán độc lập, thông tin từ báo cáo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội TCTD nhằm đảm bảo đủ thông tin phục vụ công tác kiểm tra Cơ quan kiểm tra cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ phương thức cho thông tin đầu phận đầu vào phận ngược lại Việc quy định thành hai phận để có điều kiện chun mơn hóa kỹ năng, thống công nghệ tra ngân hàng Cơ quan kiểm tra phối hợp với Cục công nghệ tin học NHNN Việt Nam tiến hành chỉnh sửa, bổ sung phần mềm GSTX chi nhánh NHNN tỉnh, TP theo hướng tích hợp yêu cầu vào hệ thống chương trình c Hồn thiện đổi mơ hình tổ chức từ tra Ngân hàng nhà nước Trung ương đến địa phương - Cải cách phát triển hệ thống kiểm tra ngân hàng từ trung ương đến địa phương Trên sở máy Thanh tra NHNN TW có, xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng đại hữu hiệu (về thể chế, mơ hình tổ chức, người phương pháp) Đổi mơ hình tổ chức, hoạt động Thanh tra NHNN theo hướng nâng cao tính độc lập, thống hoạt động nghiệp vụ đạo, điều hành Hiện đại hoá sử dụng có hiệu cơng nghệ thơng tin cơng tác TTGS ngân hàng Hồn thiện quy định an toàn, biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng Đổi nội dung, phương pháp, quy trình tra giám sát phù hợp với phát triển công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng sở áp dụng nguyên tắc Hiệp ước Basel 87 88 - Nâng cao lực thể chế hoàn thiện hoạt động Thanh tra ngân hàng Mơ hình tổ chức vị trí pháp lý quan TTGS ngân hàng cần thành lập Tổng cục TTGS ngân hàng thuộc cấu tổ chức máy NHNN TW, chịu quản lý, đạo Thống đốc Tổng cục thực chức tra (thanh tra hành tra chuyên ngành ngân hàng) chức giám sát chuyên ngành ngân hàng phạm vi quản lý nhà nước NHNN tiền tệ hoạt động ngân hàng Tổng cục tổ chức theo nguyên tắc tập trung, thống thành hệ thống từ trung ương đến địa phương có cấu tổ chức g m phịng, ban nghiệp vụ TTGS Thực TTGS nhóm đối tượng, TTGS theo tính chất sở hữu quy mơ hoạt động tính chất rủi ro đối tượng TTGS, cục TTGS ngân hàng tỉnh, thành phố Thống đốc Ngân hàng nhà nước thành lập - Tạo chế để Thanh tra ngân hàng cấp tỉnh Khu vực hoạt động độc lập Hiện nay, TTGS NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố thuộc tổ chức máy NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố, chịu hướng dẫn, đạo Cơ quan TTGSNH chuyên môn nghiệp vụ lại chịu quản lý hành NHNN Chi nhánh, đầu mối thống thực quản lý, TTGS hoạt động TCTD địa bàn Tiểu kết chương Chương tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc, giải pháp tập trung khắc phục hạn chế cơng tác kiểm tra chi nhánh Bên cạnh đó, tác giải đề xuất số kiện nghị nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc tăng cường hiệu 88 89 công tác kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc 89 90 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ mà mục tiêu nghiên cứu đề Cụ thể, luận văn giải nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa số vấn đề sở lý luận hoạt động Kiểm tra Ngân hàng Chi nhánh II cho vay khách hàng cá nhân Trong đó, nội dung trọng tâm khẳng định vai trị quan trọng khơng thể thiếu hoạt động Kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân - Phân tích, đánh giá để làm rõ thực trạng hoạt động Kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân Qua đó, rút mặt ưu, nhược điểm hoạt động phân tích hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động kiểm tra Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân, bao gồm: Hoàn thiện máy kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc; Hoàn thiện nội dung kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc; Hồn thiện hình thức cơng cụ kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc; Hồn thiện việc thực quy trình kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc số giải pháp bổ trợ khác 90 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo năm 2018 - 2020 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II [2] Chính phủ, Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 Quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối [3] Chính phủ, Nghị định số 24/2012/NĐ-CP Quản lý hoạt động kinh doanh vàng [4] Chính phủ, Nghị định số 219/2013/NĐ-CP ngày 26/12/2013 Quản lý vay, trả nợ nước ngồi doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh [5] Chính phủ, Nghị định số 134/2005/NĐ-CP ngày 1/11/2005 Ban hành quy chế quản lý vay trả nợ nước ngồi [6] Chính phủ, Nghị định 86/2011/NĐ-CP ngày 22-9-2011 hướng dẫn thực Luật Thanh tra 2010 [7] Chính phủ, Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ Tổ chức hoạt động Kiểm tra ngành Ngânhàng [8] Chính phủ, Nghị định số 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 Quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng [9] Chính phủ, Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 26/12/2006 giao địch bảo đảm [10]Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010; [11]Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010; [12]Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010; [13]Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán ngân hàng, NXB Thanh Niên, Tạp chí Ngân hàng 91 92 [14] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010-quyển 3), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học Ngành ngân hàng [15] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014-quyển 6), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học Ngành ngân hàng [16] Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/2010 đăng ký giao dịch bảo đảm [17] Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 sửa đổi số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 26/12/2006 Chính phủ giao dịch đảm bảo [18] Quyết định 493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng đự phòng để xử lý rủi ro tín đụng hoạt động ngân hàng TCTD [19] Tạp chí Ngân hàng (2013), Tuyển tập viết Tiền tệ - Ngân hàng Việt Nam [20] Thanh tra Chính phủ, Thơng tư số 02/2010/TT-TTCP ngày 02/3/2010 Quy định quy trình tiến hành tra [21] Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 16/6/2014 Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm Website tham khảo http://www.sbv.gov.vn 92 93 PHỤ LỤC PHỤ LỤC I: MẪU CÂU HỎI PHỎNG VẤN SÂU Kính chào ơng/bà! Để có sở hồn thiện cơng tác kiểm tra Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc, kính mong ông/bà cung cấp thông tin cách trả lời câu hỏi đây: Ông/bà đánh giá máy kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc? Ông bà đánh giá việc thực nội dung kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc? Ông bà đánh giá việc thực quy trình kiểm tra Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc? 93 94 PHỤ LỤC II: DANH SÁCH NGƯỜI THAM GIA PHỎNG VẤN SÂU STT Họ tên Nguyễn Anh Sơn Nguyễn Thanh Tuấn Nguyễn Hồng Hạnh Trần Mạnh Tuấn Nguyễn Hữu Sửu Chức vụ đơn vị công tác Trưởng phòng Kiểm tra Agribank chi nhánh Hà Tĩnh II Cán phòng kiểm tra Agribank chi nhánh Hà Tĩnh II Cán phòng kiểm tra Agribank chi nhánh Hà Tĩnh II Giám đốc Agribank chi nhánh Huyện Hương Khê Giám đốc Agribank chi nhánh huyện Thạch Hà 94 Ngày vấn 2/6/2021 2/6/2021 3/6/2021 4/6/2021 4/6/2021 ... thức kiểm tra Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc Hiện việc kiểm tra Agribank chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc kiểm tra. .. VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC CHI NHÁNH TRỰC THUỘC 1.1 Cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh ngân hàng thương... trạng kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh II cho vay khách hàng cá nhân chi nhánh trực thuộc Chương 3: Giải pháp hoàn thiện kiểm tra Ngân hàng Nông nghiệp