Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đoan hùng phú thọ II

BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO UBND TỈNH PHÚ THỌ TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÙNG VƯƠNG CHÂU ĐẠI DƯƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Phú Thọ, năm 2019 BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO UBND TỈNH PHÚ THỌ TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÙNG VƯƠNG CHÂU ĐẠI DƯƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8310110 Người hướng dẫn khoa học : TS Nguyễn Thị Vân Khánh Phú Thọ, năm 2019 i MỤC LỤC MỤC LỤC………………………………………………………………………… i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT………………………………………………………iv DANH MỤC BẢNG……………………………………………………………… v DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH……………………………………………………….vi MỞ ĐẦU .1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU, NHIỆM VỤ NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu nghiên cứu 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP CỦA LUẬN VĂN .4 5.1 Về mặt lý luận 5.2 Về mặt thực tiễn KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .6 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phƣơng pháp quản lý rủi ro NHTM 10 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng NHTM 15 1.2.4 Công cụ quản lý rủi ro tín dụng NHTM 23 ii 1.2.5 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro NHTM .25 1.3 Kinh nghiệm QLRR tín dụng số ngân hàng học kinh nghiệm Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 28 1.3.1 Kinh nghiệm QLRR tín dụng số ngân hàng 28 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 32 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II .34 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .35 2.1.3 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng cung cấp 37 2.1.4 Đặc điểm địa bàn có ảnh hƣởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 37 2.2 Khái quát kết kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 40 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 40 2.2.2 Hoạt động tín dụng 42 2.2.3 Kết kinh doanh Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 44 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 45 2.3.1 Rủi ro tín dụng theo thời hạn cho vay .45 2.3.2 Rủi ro tín dụng theo hình thức bảo đảm tiền vay 45 2.3.3 Rủi ro tín dụng qua số dƣ nợ theo dõi ngoại bảng 47 2.3.4 Rủi ro tín dụng theo nguyên nhân 48 2.4 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 50 2.4.1 Phƣơng pháp quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 50 iii 2.4.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng .53 2.4.3 Công cụ quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 68 2.5 Các yếu tố chủ yếu ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 72 2.5.1 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 72 2.5.2 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 77 2.6 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 81 2.6.1 Kết đạt đƣợc .81 2.6.2 Hạn chế 83 2.6.3 Nguyên nhân 86 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO 90 TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II 90 3.1 Định hƣớng mục tiêu tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II đến năm 2022 90 3.1.1 Nâng cao lực cạnh tranh Chi nhánh địa bàn .90 3.1.2 Gia tăng thị phần hoạt động kinh doanh 91 3.1.3 Cải thiện cấu, chất lƣợng hoạt động 91 3.1.4 Nâng cao hiệu kinh doanh 91 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 91 3.2.1 Nâng cao công tác thực hiện, vận dụng quy trình cho vay .91 3.2.2 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 94 3.2.3 Giải pháp tăng cƣờng đào tạo, nâng cao chất lƣợng cán 95 3.2.4 Nâng cao công tác tra, kiểm tra .97 iv 3.2.5 Tiếp tục xây dựng áp dụng công cụ đo lƣờng rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định Agribank Việt Nam 99 3.2.6 Tăng cƣờng cơng tác dự báo rủi ro tín dụng 100 3.3 Kiến nghị với Hội sở Agribank Việt Nam 101 KẾT LUẬN .103 TÀI LIỆU THAM KHẢO .105 PHỤ LỤC iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Agribank Diễn giải Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam AMC Công ty quản lý khai thác tài sản CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị HMTD Hạn mức tín dụng KTNB Kiểm tra nội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NHTW Ngân hàng Trung ƣơng NVQHKH Nhân viên quan hệ khách hàng NVQLTD Nhân viên quản lý tín dụng PGD Phịng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TD TSĐB Tín dụng Tài sản đảm bảo v DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody's 20 Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 41 Bảng 2.2 Dƣ nợ tín dụng Agribank Đoan Hùng giai đoạn 2016 – 2018 43 Bảng 2.3 Kết kinh doanh Agribank Đoan Hùng giai đoạn 2016-2018 44 Bảng 2.4 Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay 45 Bảng 2.5 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay 46 Bảng 2.6 Thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng 47 Bảng 2.7 Quy trình thực khai thác sử dụng hệ thống IRB 54 Bảng 2.8 Quy trình thực khai thác sử dụng hệ thống báo cáo COGNOG 55 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu, nợ hạn Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 56 Bảng 2.10 Trọng số báo cáo tài doanh nghiệp 60 Bảng 2.11 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 60 Bảng 2.12 Bảng trọng số theo vay 62 Bảng 2.13 Bảng hệ số rủi ro nguồn tài trợ .62 Bảng 2.14 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân 63 Bảng 2.15 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro .67 Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 67 Bảng 2.16 Điều kiện cấp giới hạn tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 68 Bảng 2.17 Mức độ đáp ứng tín dụng khách hàng cá nhân .69 Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 69 Bảng 2.18 Mức độ đáp ứng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Agribak Chi nhánh Đoan Hùng .69 Bảng 2.19 Bảng phân tích dƣ nợ theo mức xếp hạng tín nhiệm khách hàng 70 Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II .70 Bảng 2.20 Giá trị tài sản chấp Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 71 năm 2016-2018 71 Bảng 2.21 Trích lập dự phịng RRTD Agribank Đoan Hùng .71 Bảng 2.22 Ý kiến khách hàng khả trả nợ .73 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH Hình 1.1 Sơ đồ mối quan hệ rủi ro lợi nhuận .19 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Agribank Đoan Hùng .36 Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II 51 Hình 2.1 Biểu đồ mô tả tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ nhóm tỷ lệ nợ xấu qua năm 2016-2018 56 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu, mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt dộng chứa đựng nhiều rủi ro tổn thất tín dụng tổn thất lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà phải quản lý rủi ro tín dụng cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận diện, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất tín dụng Thực tế hoạt động NHTM Việt Nam thời gian gần đây, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng bắt đầu đƣợc trọng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Thực quản lý tốt hoạt động tín dụng khơng nâng cao hiệu quả, làm tăng khả cạnh tranh NHTM bối cảnh kinh tế hội nhập ngày mà cịn đóng góp tích cực vào vận hành kinh tế thông qua tác động cung - cầu tiền tệ dẫn đến làm thúc đẩy tăng trƣởng hay kìm hãm kinh tế, lạm phát, khủng hoảng tiền tệ giúp cho Nhà nƣớc thực tốt vai trò quản lý nhà nƣớc hoạt động kinh tế kinh tế thị trƣờng Nhận thức rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng nhƣ trên, Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam nói chung, Chi nhánh Huyện Đoan Hùng Phú Thọ II Ngân hàng nói riêng có nhiều cố gắng để hồn thiện cơng tác quản lý nhằm phịng ngừa, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng đạt đƣợc kết định Tuy nhiên, việc quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Đoan Hùng Tỉnh Phú Thọ số tồn tại, hạn chế Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy đƣợc tầm quan trọng vấn đề với việc nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II, học viên chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II” làm luận văn để nghiên cứu, với 96 pháp luật, định cho vay đƣợc an toàn Thứ hai, phải nâng cao chất lƣợng chuyên nghiệp cán nhƣ tập trung xây dựng thƣơng hiệu cho ngân hàng với mục tiêu giảm thiểu rủi ro nhân lực rủi ro hoạt động, cụ thể: - Nâng cao chất lƣợng tuyển dụng đầu vào, đảm bảo nhân viên tuyển dụng có đủ điều kiện, trình độ phẩm chất đảm nhiệm công việc đƣợc giao - Tổ chức học tập, hƣớng dẫn quy trình nghiệp vụ cho toàn thể cán cán nhân viên vào làm việc Với tảng cán đƣợc đào tạo bản, nhiên thực tiễn cần bổ sung đào tạo lại thƣờng xuyên để cập nhật kiến thức mới, kỹ tƣ Bên cạnh biện pháp Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II thực tốt cần tiếp tục phát huy nhƣ cử cán tập huấn, đào tạo Trƣờng đào tạo Agribank, tham gia thi sát hạch nghiệp vụ, tạo điều kiện cho cán tự học bổ sung trình độ thạc sỹ, tiến sỹ,… luận văn đề xuất giải pháp trọng đào tạo lại cán dƣới hình thức trực tiếp Chi nhánh, phận, phòng tổ phận, phòng tổ với Đó việc Ban lãnh đạo Chi nhánh đào tạo, truyền đạt cho cán lãnh đạo cấp phòng kỹ năng, khả quản trị điều hành, tổ chức hoạt động kinh doanh; việc lãnh đạo cấp phòng đào tạo cho cán phòng kỹ xử lý công việc, kinh nghiệm xử lý công việc, cách tiếp cận triển khai quy định mới, sản phẩm mới,…; việc trao đổi nghiệp vụ cán với nhau; việc đào tạo lẫn phịng để nâng cao tính toàn diện kiến thức cán bộ,… Tất yếu tố cần đƣợc tổ chức nghiêm túc, bản, quy củ, có kiểm tra, đánh giá, gắn nội dung đào tạo lại trách nhiệm, nhiệm vụ cán đƣợc coi tiêu định tính đánh giá cán - Hàng năm, ngân hàng cần rà sốt lại trình độ cán làm nghiệp vụ thi nghiệp vụ chuyên môn, động viên cán tự nghiên cứu, đào tạo nhằm nâng cao chất lƣợng công tác chun mơn - Ngân hàng cần đƣa sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm cơng tác tín dụng, đảm bảo thu nhập phải tƣơng xứng với trách nhiệm công việc Việc phân phối thu nhập phải đơi với cơng tác kiểm sốt cán vào 97 chất lƣợng công việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn vay khoản rủi ro - Do hoạt động cho vay liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán tín dụng chủ yếu đƣợc đào tạo từ trƣờng kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, địi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thƣờng xuyên tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Thứ ba, Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II cần tiếp tục làm tốt công tác luân chuyển cán theo quy định, mặt hình thức đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ, tạo sức sáng tạo cho cán nhiều lĩnh vực nghiệp vụ, mặt khác biện pháp phòng ngừa rủi ro tác nghiệp, quản lý khách hàng, khoản vay Bên cạnh đó, cần tiếp tục bổ sung lực lƣợng cán cho phận liên quan hoạt động cho vay, hoạt động xử lý nợ nhằm tạo nguồn lực tốt cho việc thực mục tiêu trọng yếu Chi nhánh thời gian tới Thứ tư, trọng cơng tác giáo dục trị tƣ tƣởng Rủi ro tác nghiệp nhân tố ảnh hƣởng lớn tới chất lƣợng hoạt động nói chung hoạt động cho vay nói riêng ngân hàng; nguyên nhân từ góc độ ngƣời sai sót tác nghiệp thực quy trình, đạo đức nghề nghiệp Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II cần tiếp tục kết hợp giải pháp đào tạo, đào tạo lại, thực quy trình để giảm thiểu tối đa lỗi tác nghiệp, nâng cao chất lƣợng khoản vay cung cấp đến ngân hàng góc độ hài lịng sản phẩm thực quy trình Cơng tác giáo dục trị tƣ tƣởng cho cán nhân viên điều quan trọng để nâng cao ý thức, lĩnh đạo đức nghề nghiệp Cần có chế động viên, ghi nhận thƣờng xun, kịp thời đảm bảo tính cơng bằng, minh bạch để gắn kết cán bộ, tạo động lực tính trách nhiệm thực nhiệm vụ đƣợc giao 3.2.4 Nâng cao công tác tra, kiểm tra Công tác tra, kiểm tra hoạt động cho vay yếu tố quan trọng trình QLRRTD Mục đích việc tra, kiểm tra hoạt động cho vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp thời trƣờng hợp rủi ro 98 xuất phát từ phía Ngân hàng khách hàng dẫn tới khách hàng không trả đƣợc nợ, gây khả vốn Đồng thời, việc thực thƣờng xuyên kiểm tra giúp ngân hàng giám sát quản lý đƣợc khách hàng để từ có biện pháp quản lý phù hợp với đối tƣợng nhằm đảm bảo hoạt động cho vay đạt chất lƣợng cao, kiểm soát rủi ro Căn diễn biến tình hình tiền tệ - ngân hàng, yêu cầu thực nhiệm vụ trị Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) định hƣớng tra Thanh tra Chính phủ, NHNN ban hành Kế hoạch tra năm 2017 kèm theo Quyết định số 2336a/QĐ-NHNN ngày 25/11/2016 để thống thực tồn ngành Trong đó, cơng tác tra chun ngành trƣớc hết tập trung vào tra pháp nhân nhằm đánh giá xác thực trạng pháp nhân TCTD; tiếp đó, tra chuyên đề cấu lại, xử lý nợ xấu, chất lƣợng tín dụng số nội dung trọng yếu khác hoạt động TCTD Để làm tốt công tác tra, kiểm tra Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II cần thực giải pháp: - Kiểm tra qua báo cáo định kỳ/đột xuất sở số liệu đƣợc chiết xuất từ hệ thống để từ có nhìn tổng thể tranh hoạt động cho vay Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II , phân tích nguyên nhân gây rủi ro tập trung nhóm đối tƣợng khách hàng, nhóm ngành để có biện pháp quản lý, cấu lại danh mục cho vay phù hợp, kiểm soát đƣợc rủi ro giúp Ban lãnh đạo chủ động điều hành - Tăng cƣờng tiến hành kiểm tra trực tiếp, tự kiểm tra rà soát, kiểm tra chéo thông qua thông qua hoạt động đoàn kiểm tra định kỳ đột xuất để từ kịp thời phát dấu hiệu rủi ro xảy q trình cho vay nhƣ: hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý khách hàng, tính pháp lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay; thực trạng tài sản đảm bảo khách hàng…nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, hồ sơ tài sản không đảm bảo dẫn tới trƣờng hợp rủi ro, không trả đƣợc nợ Bên cạnh đó, cần thành lập phận chuyên kiểm tra hoạt động cho vay, tập trung kiểm tra vay có giá 99 trị lớn để nhận diện rủi ro phát sinh - Tăng cƣờng giám sát nội để ngăn chặn tích tụ RRTD tƣơng lai Các NHTM cần tăng cƣờng giám sát nội để ngăn chặn tích tụ RRTD DN tƣơng lai, cách tránh cho vay mức, trì tiêu chuẩn cấp tín dụng mức để đảm bảo chất lƣợng khoản vay Đồng thời, cần xây dựng chiến lƣợc dài hạn từ biện pháp phòng ngừa RRTD DN từ xa nhƣ hồn thiện sách tín dụng phù hợp chuẩn mực quốc tế điều kiện tiên để đảm bảo áp dụng sách tín dụng quán chặt chẽ ngân hàng - Để nâng cao hiệu quản trị RRTD DN việc thành lập phận rủi ro chi nhánh ngân hàng điều cần thiết Bộ phận có đầy đủ thẩm quyền hoạt động độc lập, tách biệt với phận tín dụng thẩm định, đóng vai trị kiểm tra, giám sát tham mƣu cho lãnh đạo ngân hàng trƣớc định cấp tín dụng… 3.2.5 Tiếp tục xây dựng áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định Agribank Việt Nam Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II phải xây dựng phƣơng pháp quản lý rủi ro tín dụng tính tốn đƣa thơng số (lƣợng hóa) cách xác, phù hợp thay cho phƣơng pháp cảm tính nhƣ Để đạt đƣợc mục tiêu định trƣớc phƣơng pháp ln nhân tố quan trọng định thành công, phƣơng pháp tốt đem lại hiệu tốt Phƣơng pháp quản lý rủi ro tín dụng cách thức, biện pháp để đảm bảo thực chức năng, nhiệm vụ trị rủi ro nhà quản lý Phƣơng pháp quản lý bao gồm kỹ định giá, đánh giá, đo lƣờng điều kiện mơi trƣờng có biến động liên tục công nghệ, pháp luật yếu tố vĩ mô Phƣơng pháp quản lý rủi ro phải đáp ứng đƣợc yêu cầu sau: Đa dạng thích hợp (do tính đa dạng rủi ro, đòi hỏi cách thức quản lý rủi ro phải thay đổi thích ứng với loại rủi ro khác nhau); khả thi (có khả áp dụng vào thực tế); đem lại hiệu cao (có tính đến yếu tố phát triển, đảm bảo hiệu cao với chi phí thấp nhất), mền dẻo, linh hoạt (phù hợp với thời điểm hồn cảnh khác nhau) Tích cực hồn thiện cơng cụ hỗ trợ phục vụ cho việc đo lƣờng đánh 100 giá rủi ro cách đầy đủ đáp ứng kịp thời nhu cầu quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế nhƣ: Mơ hình CAMEL (Capital adequacy, Aset quanlity, Management quanlity, Earnings and Liquidity), Mơ hình tiêu rủi ro (Key risk indicators - KRIs); Mơ hình tính tốn (Lỗ dự kiến - EL VAR); Mơ hình phân tích định tính (tiêu chuẩn chất lƣợng C), phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro RAROC (Risk Adiusted Return on Capital), mơ hình xếp hạng Moody’s Standard&Poor’s, mơ hình điểm số Z (Z-Credit scoring model) Hiện Agribank Việt Nam áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống đo lƣờng rủi ro tín dụng hàng đầu mà Ủy ban Basel khuyến cáo sử dụng, nhiên việc ứng dụng thêm nhiều công cụ đo lƣờng giúp cho Chi nhánh có nhìn tồn diện rủi ro tín dụng từ khách hàng, khoản vay, ngành nghề, lĩnh vực 3.2.6 Tăng cường cơng tác dự báo rủi ro tín dụng Để dự báo trƣớc đƣợc rủi ro tín dụng Agribank nói chung hay Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II cần hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm RRTD, đó, số cảnh báo sớm rủi ro cần bao phủ đƣợc nguyên nhân gây vỡ nợ chủ yếu cho khách hàng doanh nghiệp nhƣ: Triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả tốn, tài sản đảm bảo hồ sơ tín dụng, thay đổi mặt quản lý chiến lƣợc… Đồng thời, tăng cƣờng sử dụng tiêu tính tự động nhƣ tỷ lệ sử dụng hạn mức, số ngày hạn, độ biến động dòng tiền vào ra… nhằm tăng tính hiệu quả, bảo đảm số liệu cập nhật theo thời gian thực Hệ thống cảnh báo sớm (Early warning system - EWS) có mục đích tự động rà sốt tồn khoản nợ phát trƣờng hợp suy giảm chất lƣợng vịng sáu tháng tới, từ giúp Chi nhánh có biện pháp hiệu quản lý chất lƣợng danh mục tín dụng Hệ thống EWS hệ thống dựa dấu hiệu rủi ro khách hàng, khoản vay khách hàng (suy giảm tình hình kinh doanh, số tài chính, dịng tiền trả nợ khách hàng có dấu hiệu bất thƣờng, biến động bất lợi thị trƣờng…) thơng qua kỹ thuật tính tốn đại, mơ hình thống kê từ liệu lịch sử để đƣa danh sách khách hàng có khả gặp khó khăn vịng sáu 101 tháng Danh sách khách hàng sau đƣợc đơn vị kinh doanh phân tích đƣợc chuyên gia phận chuyên môn trụ sở rà sốt Hệ thống EWS cán nghiệp vụ tin học Chi nhánh tự nghiên cứu, xây dựng Hệ thống đƣợc triển khai đƣa vào ứng dụng thực tế với số tính chủ yếu nhƣ sau: - Hàng quý tự động cung cấp danh sách khách hàng tiềm ẩn rủi ro để đơn vị kinh doanh, phận rủi ro, kiểm tra, kiểm soát nội phối hợp rà soát; - Hệ thống cài đặt sẵn số biện pháp ứng xử phù hợp, tƣơng ứng với mức độ rủi ro khách hàng để phận kinh doanh chủ động lựa chọn triển khai kịp thời; - Hệ thống đƣợc phát triển cán Chi nhánh, sở chuyển giao kiến thức tƣ vấn quốc tế Do giúp Chi nhánh tiết kiệm đƣợc nhiều thời gian, chi phí quan trọng làm chủ đƣợc hệ thống, công nghệ Hệ thống EWS công cụ hiệu nhằm phát sớm khách hàng tiềm ẩn rủi ro, hỗ trợ phận phê duyệt, quản lý rủi ro, kiểm tra, kiểm tốn nội trụ sở cập nhật, quản lý danh mục tín dụng chi nhánh từ xa, từ sớm Để tối đa hóa hiệu hệ thống EWS, Agribank nói chung hay Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II cần phải ban hành khung sách cảnh báo sớm, xác định rõ chức năng, nhiệm vụ phận, quy trình thực chế vận hành, đảm bảo trao đổi, cập nhật thƣờng xuyên phận nghiệp vụ dấu hiệu rủi ro, thuật toán phù hợp với biến đổi liên tục phức tạp từ thực tế 3.3 Kiến nghị với Hội sở Agribank Việt Nam * Cần tập trung nghiên cứu, hoàn thiện quy trình quy chế tín dụng áp dụng cho toàn hệ thống dựa sở nghiên cứu kỹ lƣỡng quy định pháp luật Việt Nam quốc tế pháp luật ngân hàng, với cần tham khảo mơ hình tiên tiến hoạt động tín dụng quản lý RRTD, áp dụng cụ thể vào điều kiện Việt Nam có chế thơng thống việc cho phép linh hoạt hoạt động tín dụng cấp độ chi nhánh, có chi nhánh Đoan Hùng * Tăng cƣờng đầu tƣ thêm sở vật chất cho chi nhánh, đặc 102 biệt hệ thống công nghệ thông tin giai đoạn đầu tƣ hệ thống chƣơng trình ứng dụng phục vụ hạch tốn kế tốn phân tích tín dụng * Tăng cƣờng khóa đào tạo nhân chuyên nghiệp cho đội ngũ nhân viên tân tuyển, nhằm thiết lập mơi trƣờng văn hóa chun môn cao song hành với hoạt động phong trào vốn điểm mạnh thƣơng hiệu Agribank, Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II đơn vị nịng cốt * Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, giám sát (có thể thƣờng xuyên đột xuất) hoạt động tín dụng chi nhánh, phịng giao dịch để đảm bảo đơn vị trực thuộc tuân thủ nguyên tắc tín dụng quản lý rủi ro tín dụng mà Chính phủ, NHNN nhƣ nội ngân hàng quy định 103 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế nhiều biến động, hoạt động tín dụng NHTM gặp nhiều rủi ro, thực trạng kết tổng hợp nhiều nguyên nhân khác Để tồn phát triển NHTM nói chung NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh huyện Đoan Hùng nói riêng phải biết vƣợt lên mình, đẩy lùi khó khăn vƣớng mắc cịn tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song nói ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hồn tồn thiếu thực tế Vì vậy, việc nghiên cứu để quản lý tốt RRTD quan trọng cấp thiết NHTM Xuất phát từ ý nghĩa, tầm quan trọng vấn đề quản lý rủi ro tín dụng nêu trên, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II” làm luận văn Thơng qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại kinh tế thị trƣờng, luận văn làm rõ nội dung quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố chủ quan khách quan ảnh hƣởng tới quản lý rủi ro tín dụng, tiêu phản ánh hiệu quản lý rủi ro tín dụng - Đƣa số mơ hình quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng địa bàn Trên sở luận văn rút số học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng nông nhiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II - Tập trung phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II, tìm mặt đƣợc, tồn hạn chế nguyên nhân - Đánh giá ƣu điểm, luận văn cho rằng, quản lý rủi ro tín dụng làm cho nợ xấu Ngân hàng nông nhiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Đoan Hùng tỉnh Phú Thọ đƣợc kiểm soát chặt chẽ, góp phần làm cho 104 lợi nhuận tăng bền vững, hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nhiệp phát triên nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II ổn định Trên sở đƣa đƣợc số hạn chế nguyên nhân - Đề xuất số giải pháp nhằm quản lý tốt, phòng ngừa hạn chế tới mức thấp rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II thời gian tới, tập trung vào nâng cao hiệu quy trình cho vay, nâng cao trình độ cán bộ, cơng nghệ, tăng cƣờng kiểm tra kiểm sốt nội Mặc dù cố gắng song luận văn không tránh khỏi hạn chế định Em mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến Hội đơng khoa học, thầy cô giáo nhƣ bạn để luận văn đƣợc hồn thiện có tính thực tiễn cao 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh (2008), Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng Ngô Thị Minh Châu (2009), Phân tích rủi ro tín dụng SGD I Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, Đại học Nông nghiệp Hà Nội Phí Trọng Hiển (2005), "Quản lý rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam", Tạp chí NHNN Lƣơng Đức Hoản (2008), Rủi ro Chi nhánh NHNo PTNT Hải Dương Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Trần Quang Trung (1998), Quản lý rủi ro, Nxb Giáo dục Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, Nxb Tài Nguyễn Đại Lai (2005), Những nội dung rút từ viết kỷ yếu hội thảo: “Nâng cao lực quản lý rủi ro NHTM Việt Nam”, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN Bùi Kim Ngân (2006), "Một số vấn đề nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam", Tạp chí NHNN Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê Hà Nội 10 Trần Huy Hoàng (2012), Khủng hoảng kinh tế, quản lý ngân hàng vấn đề nợ xấu, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng số 73, tháng 4/2012, trang 4-9 11 Ngân hàng Nhà nƣớc (2013), Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc 12 Hiệp ƣớc vốn Basel (Basel I II), 2011, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam 13 Cấn Văn Lực (2010), Quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại, Trƣờng Đào tạo Agribank 14 Nguyễn Quang Ngọc (2016), Kết tọa đàm “Lượng hóa rủi ro tín dụng điều cần lưu ý), Trƣờng Đào tạo Agribank 106 15 Nguyễn Đức Tú (2011), Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Giảng viên trƣờng Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Vietinbank 16 Nguyễn Anh Tuấn (2011), Chuẩn mực quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng TMCP theo hiệp định Basel II việc áp dụng Việt Nam 17 Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II , Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động Chi nhánh từ năm 2016 đến năm 2018 18 Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II , Định hướng phát triển tầm nhìn chiến lược Chi nhánh đến năm 2022 19 Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II , Quy định hướng dẫn xếp hạng tín dụng phân loại nợ xét duyệt ngân hàng 20 Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II , Quy trình cấp tín dụng Chi nhánh 21 Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II , Quy trình quản trị xử lý nợ Chi nhánh PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA, PHỎNG VẤN CHUYÊN SÂU (Đối với khách hàng) - Họ tên khách hàng (có thể bỏ trống): - Giới tính: - Điện thoại:…………………………Email - Đơn vị công tác: - Chức vụ: - Thời gian: /04/2019 Địa điểm: Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II I THÔNG TIN TỔNG QUÁT: * Dƣ nợ Anh/Chị Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II :  Dƣới 100 triệu đồng  Từ 100 - 200 triệu đồng  Trên 200 triệu đồng * Độ tuổi bạn:  Dƣới 25 tuổi  Từ 25 - 35 tuổi * Số năm quan hệ tín dụng Ngân hàng:  Dƣới năm  Từ - năm  Trên 35 tuổi  Trên năm II NỘI DUNG PHỎNG VẤN Các nguyên nhân dẫn đến việc chậm trả nợ cho Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II Xin vui lòng đánh dấu X vào ô dƣới tƣơng ứng với mức độ đồng ý phát biểu đánh giá mức độ đồng ý Anh/Chị nhận định nhân tố ảnh hƣởng tới việc chậm trả nợ cho Ngân hàng (Xin vui lòng đánh giá nguyên nhân theo thứ tự: Khơng quan trọng, Ít quan trọng, Quan trọng, Rất quan trọng, Cực kỳ quan trọng TT Tiêu chí Do gặp rủi ro kinh doanh, việc làm, bị ốm đau bệnh tật… Gặp rủi ro môi trƣờng kinh tế không thuận lợi nhƣ: lan tràn hàng lậu, q trình hội nhập quốc tế… Do mơi trƣờng pháp lý khơng thuận lợi nhƣ: sách, văn bản, chồng chéo, không quán, hay thay đổi… Do yếu tố ảnh hƣởng từ môi trƣờng tự nhiên nhƣ: thiên tai, động đất… Do yếu tố ảnh hƣởng từ mơi trƣờng trị - xã hội nhƣ: mơi trƣờng trị ổn định, xảy xung đột, chiến tranh… Đánh giá khả trả nợ khách hàng cho Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II STT Khả trả nợ Có khả trả nợ hạn Có khả trả chậm so với thời hạn Khó có khả trả nợ Xác nhận đơn vị (Ký ghi rõ họ tên) Ngƣời điều tra (Ký ghi rõ họ tên) Có Khơng Ngày tháng năm 2019 Ngƣời đƣợc điều tra (Ký ghi rõ họ tên) PHIẾU ĐIỀU TRA, PHỎNG VẤN SÂU (Đối với lãnh đạo Chi nhánh, cán quản lý rủi ro, cán quản lý khách hàng) - Họ tên khách hàng (có thể bỏ trống): ……………………………… - Giới tính: ……………………………………… ……………………… - Điện thoại:…………………………Email…………………………………… - Đơn vị công tác: ……………………………………………………… - Chức vụ: …………………………………………………………… - Thời gian: /04/2019 Địa điểm: Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II I THÔNG TIN TỔNG QUÁT: * Độ tuổi bạn:  Dƣới 25 tuổi  Từ 25 - 35 tuổi  Trên 35 tuổi * Số năm làm cơng tác tín dụng Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II :  Dƣới năm  Từ - năm * Bằng cấp chuyên môn bạn:  Trung cấp  Đại học  Trên năm  Trên Đại học II NỘI DUNG PHỎNG VẤN Những khó khăn gặp phải cấp tín dụng cho khách hàng Agribank Đoan Hùng Phú Thọ II Xin vui lịng đánh dấu X vào dƣới tƣơng ứng với mức độ đồng ý phát biểu đánh giá mức độ đồng ý Anh/Chị nhận định nguyên nhân ảnh hƣởng tới việc cấp tín dụng cho khách hàng Xin vui lòng đánh giá nguyên nhân theo thứ tự: Khơng quan trọng, Ít quan trọng, Quan trọng, Rất quan trọng, Cực kỳ quan trọng TT Tiêu chí Chính sách tín dụng chƣa phù hợp với nhu cầu mục đích vay vốn khách hàng Do quy trình nghiệp vụ chƣa đầy đủ, chặt chẽ, chƣa đảm bảo tính pháp lý Sự phối hợp phịng ban chồng chéo, chƣa khoa học, khơng có phối hợp cấp tín dụng cho khách hàng Cán thiếu kinh nghiệm, chƣa đƣợc đào tạo thƣờng xuyên nghiệp vụ Cấp vốn cho khách hàng sử dụng sai mục đích Do cơng cụ hỗ trợ (tin học) chƣa đáp ứng nhu cầu quản lý Xác nhận đơn vị (Ký ghi rõ họ tên) Ngƣời điều tra (Ký ghi rõ họ tên) Ngày tháng năm 2019 Ngƣời đƣợc điều tra (Ký ghi rõ họ tên) ... quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ II 77 2.6 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông. .. QUẢN LÝ RỦI RO 90 TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐOAN HÙNG PHÚ THỌ II 90 3.1 Định hƣớng mục tiêu tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông. .. trạng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, đề xuất số giải pháp nhằm khắc phục hạn chế quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đoan Hùng Phú Thọ