QUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANKQUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG VIỆN KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ *** TIỂU LUẬN GIỮA KỲ QUẢN LÝ RỦI TO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK Nhóm sinh viên thực hiện: Nhóm Lớp tín chỉ: KDO402(GD1-HK1-2223).2 Giảng viên hướng dẫn: TS Bùi Duy Linh Hà Nội, tháng năm 2022 DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM STT MSSV Họ tên Lớp 109 2011110262 Trần Minh Trang (Nhóm trưởng) K59-Nhật 01-KTĐN 38 2014110105 Trần Khắc Hòa K59-Nhật 01-KTĐN 2011110027 Trần Đức Anh K59-Anh 01-KTĐN 44 2014110117 Trần Đức Huy K59-Anh 14-KTĐN 56 2014110128 Thân Quốc Khánh K59-Anh 10-KTĐN 68 1915510105 Tạ Thị Mai K58-ANH 04-KDQT 63 2014120075 Tạ Khánh Linh K59-Anh 02-TMQT 54 2019120971 Saengdao Komgnalart K59-Anh 05-TMQT 103 2014110224 Đinh Công Thiện k59 - Anh 10 - KTĐN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG 1.1 Lý thuyết rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng Lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng 1.2 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 1.3 Lý thuyết lực quản lý rủi ro tín dụng 1.3.1 Nội dung lực quản lý rủi ro tín dụng 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá lực quản lý rủi ro tín dụng 1.4 Các mơ hình quản lí rủi ro tín dụng 9 10 10 1.4.1 Mơ hình CAMELS 10 1.4.2 Mơ hình Z - Score 11 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK 2.1 Thực trạng quản lí rủi ro tín dụng Vietcombank 13 13 2.1.1 Tổng quan ngân hàng Vietcombank 13 2.1.2 Hoạt động quản lí rủi ro ngân hàng Vietcombank 16 2.2 Đánh giá tình hình quản lí rủi ro tín dụng Vietcombank 18 2.2.1 Các thành tựu tích cực đạt quản lý rủi ro tín dụng 18 2.2.2 Những hạn chế cịn mắc phải quản lý rủi ro tín dụng 20 CHƯƠNG III BÀI HỌC KINH NGHIỆM & ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CHO HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 21 3.1 Bài học kinh nghiệm từ thực trạng quản lí rủi ro tín dụng Vietcombank 21 3.2 Kiến nghị giải pháp quản lí rủi ro tín dụng cho ngân hàng Vietcombank 23 3.2.1 Kiến nghị giải pháp ngắn hạn 23 3.2.2 Kiến nghị giải pháp dài hạn 24 3.3 Kiến nghị giải pháp quản lí rủi ro tín dụng cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 26 3.3.1 Kiến nghị giải pháp ngắn hạn 26 3.3.2 Kiến nghị giải pháp rong dài hạn 28 KẾT LUẬN 33 LỜI MỞ ĐẦU Đúng Mark Zuckerberg nói “Rủi ro lớn không dám chấp nhận rủi ro Trong giới ngày thay đổi nhanh chóng, chiến lược đảm bảo thất bại khơng chấp nhận rủi ro” Trong thời kỳ kinh tế bất ổn nay, hoạt động lớn nhỏ doanh nghiệp bị ảnh hưởng nặng nề Nếu trước đây, công ty hoạt động trơn tru nhờ vào dự đốn kinh tế, tại, dự đốn vấn đề kinh doanh gặp khó khăn xuất đại dịch COVID - 19 hoành hành Khơng biết có hướng giải triệt để việc chữa trị bệnh, hoàn tất việc chích vaccine mở lại hoạt động kinh doanh trước đại dịch xảy đường bay quốc tế Và liệu tương lai, có đại dịch lớn bùng nổ làm chao đảo giới hay không Do đó, nói ưu tiên doanh nghiệp quản lý rủi ro Tuy nhiên quản trị doanh nghiệp, hầu hết nhà quản lý thường đề cập đến kế hoạch kinh doanh mới, tham vọng chiếm lĩnh thị trường tương lai thường bỏ qua rủi ro Chính điều nguyên nhân khiến doanh nghiệp phải đối mặt với mức độ rủi ro cao khơng có chuẩn bị trước Nhất lĩnh vực tín dụng vấn đề rủi ro quản lí rủi ro hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam trở nên thiết Quản lí rủi ro cách thức tốt mà tất chủ thể kinh doanh cần thực để không bị vốn đầu tư, giúp ngân hàng giảm chi phí, tăng doanh thu, bảo tồn vốn, tạo niềm tin cho khách hàng nhà đầu tư, tạo điều kiện để mở rộng thị trường, gia tăng thị phần vị cho ngân hàng Trong tiểu luận này, nhóm chúng em tiến hàng nghiên cứu tìm hiểu hoạt động “Quản lí rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thực trạng quản lí rủi ro tín dụng Vietcombank” Với mong muốn đem đến nhìn cho doanh nghiệp, bạn sinh viên chuyên ngành kinh tế hay có quan tâm đến vấn đề quản lí rủi ro cách tồn diện vấn đề này, từ khai thác tiềm đạt được, mặt hạn chế tồn đọng, đưa giải pháp khắc phục để làm chủ rủi ro bất ngờ xảy đến CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG Lý thuyết rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tổn thất phát sinh từ việc khách hàng không trả đầy đủ gốc lãi khoản vay khách hàng tốn nợ gốc lãi khơng hạn sau cấp khoản tín dụng (cả ngoại bảng) Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng như: bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, chứng khốn có giá (trái phiếu, cổ phiếu …), trái quyền, Swaps, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ … Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lẫn lãi khoản cho vay, việc toán nợ gốc lãi không kỳ hạn Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay, mà cịn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ dự án,… 1.1 - - - Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro danh mục (Portfolio risk): Rủi ro nội (Intrinsic risk): rủi ro xuất phát từ yếu tố mang tính riêng biệt chủ thể vay ngành kinh tế Rủi ro tập trung (Concentration risk): mức dư nợ cho vay dồn cho số khách hàng, số ngành kinh tế số loại cho vay khu vực địa lý Rủi ro giao dịch (Transaction risk): Rủi ro lựa chọn rủi ro liên quan đến thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro bảo đảm xuất phát từ tiêu chuẩn đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay 1.1.2 + + + + + Các yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng - Các yếu tố thuộc thân ngân hàng thương mại: + Quy mô ngân hàng: Quy mơ ngân hàng tác động lên nợ xấu theo chiều hướng tích cực tiêu cực Những ngân hàng lớn quản lý nợ xấu hiệu nhờ khả đa dạng hóa danh mục cho vay khả quản trị RRTD vượt trội so với ngân hàng nhỏ 1.1.3 + Cơ cấu vốn (địn bẩy tài chính): Theo nghiên cứu gần đây, tỷ lệ địn bẩy tài cao yêu cầu vốn khắt khe hơn, điều cho thấy ngân hàng phải thận trọng hành vi cho vay + Quy mơ tín dụng: Tốc độ tăng trưởng tín dụng xem yếu tố ảnh hưởng cảnh báo sớm tới RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng + Tỷ lệ dư nợ/Vốn huy động: Khi khoản cho vay cao tiền gửi ngân hàng, để tránh thể tình trạng muốn thu hút vốn từ bên ngồi mình, ngân hàng có động để giảm tỷ lệ dự phòng rủi ro họ + Khả sinh lời ngân hàng: Để đo lường khả sinh lời ngân hàng, nghiên cứu thường sử dụng ROA (Tỷ lệ lợi nhuận tài sản) ROE (Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu), ngụ ý mức độ quản lý hiệu việc sử dụng tài sản vốn chủ sở hữu để tạo thu nhập + Lãi suất cho vay: Lãi suất danh nghĩa (IIR) lãi suất tính theo giá trị danh nghĩa, khơng kể đến tác động lạm phát Lãi suất danh nghĩa thường cơng bố thức hợp đồng tín dụng Lãi suất cho vay cao làm lượng nợ xấu ngân hàng tăng lên làm ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Khi tỷ lệ nợ xấu tăng tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng tăng để bù đắp rủi ro xảy - Các yếu tố vĩ mô: + Tăng trưởng kinh tế: Theo lý thuyết mơ hình chu kỳ kinh tế tiêu dùng Modigliani Miller (1967), kinh tế tăng trưởng, doanh nghiệp dễ dàng việc hoàn trả nợ vay từ NHTM hội đầu tư triển vọng kinh doanh thuận lợi Tuy nhiên, nghiên cứu Schechman Gaglianone (2011) lại cho thấy mối tương quan thuận, cho tăng trưởng kinh tế liên tục làm cho ngân hàng ỷ lại cho vay dễ dàng hơn, nguy rủi ro tín dụng gia tăng + Tỷ lệ lạm phát: Lạm phát tăng làm giảm giá trị thực khoản vay giảm khoản nợ khơng có khả trả nợ Mặt khác, lạm phát làm giá đồng tiền, giảm tỷ lệ lợi nhuận nói chung Khi lạm phát gia tăng tương quan dẫn đến lãi suất tăng sách thắt chặt tiền tệ Cùng với phí tổn khác, chi phí dịch vụ nợ gia tăng, doanh nghiệp cá nhân vay gặp khó khăn trả nợ + Giá trị vốn hóa thị trường: Thị trường chứng khốn phát triển, địi hỏi thơng tin khách hàng minh bạch hơn, giúp ngân hàng giám sát người vay dễ dàng đánh giá tốt rủi ro tín dụng + Lãi suất thực: Khi lãi suất thực tăng cao, chi phí vay mượn tăng làm cho khả sinh lời khoản đầu tư trở nên thấp hơn, dẫn đến gia tăng khoản nợ xấu, đặc biệt khoản vay có lãi suất thả nổi, khả đáp ứng nghĩa vụ người vay giảm + Tỷ giá: Khi đồng nội tệ giá, sức mua đồng nội tệ giảm làm giá hàng nhập trở nên đắt đỏ hơn, làm tăng chi phí sản xuất gián tiếp làm tăng số giá tiêu dùng, lạm phát xảy doanh nghiệp phụ thuộc vào nguyên, phụ liệu sản phẩm trung gian nhập phải gánh nặng nợ chi phí vốn vay tăng Từ đó, rủi ro tín dụng có xu hướng tăng + Tăng trưởng thị trường BĐS: Biến động thị trường BĐS gây nên RRTD ngân hàng BĐS vừa đối tượng cho vay vừa vật thể dùng làm tài sản đảm bảo Khi ngân hàng nắm giữ tài sản chấp gia tăng giá trị khoản vay họ có xu hướng hạ chuẩn để gia tăng tín dụng Ảnh hưởng rủi ro tín dụng - Đối với ngân hàng Rủi ro tín dụng gây thiệt hại cho ngân hàng ngân hàng bị hội nhận thu nhập tiền lãi, tổn thất trước hết tác động đến lợi nhuận sau vốn tự có ngân hàng Bên cạnh đó, vốn sử dụng vay chủ yếu vốn huy động từ tiền gửi khách hàng trường hợp nợ xấu nhiều ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn để trả cho người gửi tiền, đến chừng mực ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn để trả cho người gửi tiền ngân hàng rơi vào tình trạng khả tốn, dẫn đến phá sản Như vậy, rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng 1.1.4 Đối với kinh tế - xã hội Bắt nguồn từ chất chức ngân hàng tổ chức trung gian tài chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, rủi ro tín dụng xảy khơng ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Tổn thất ngân hàng làm gia tăng quan ngại tài cơng khả xảy đổ xô rút tiền ngân hàng “bank runs” Bên cạnh đó, ngày hoạt động ngân hàng mang tính xã hội hóa cao nên rủi ro tín dụng xảy ngân hàng ảnh hưởng lớn đến kinh tế-xã hội Nếu có thất hoạt động tín dụng, dù ngân hàng mà không ứng cứu kịp thời gây phản ứng dây chuyền đe dọa đến tính an tồn tồn ổn định hệ thống ngân hàng Từ gây bất ổn kinh tế - xã hội Rõ ràng, rủi ro tín dụng gây thiệt hại to lớn - 1.2 Lý thuyết quản lý rủi ro tín dụng Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững đồng thời, phải tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, từ tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn ngân hàng thương mại 1.2.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Basel II phiên thứ hai Hiệp ước Basel, đưa nguyên tắc chung luật ngân hàng Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Basel II không giải pháp giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, sử dụng tối ưu nguồn vốn, mà giúp ngân hàng đứng vững giảm thiểu thiệt hại gây yếu tố biến động kinh tế Basel II sử dụng khái niệm “ba trụ cột” gồm: - Trụ cột thứ 1: Liên quan đến việc trì vốn bắt buộc - Trụ cột thứ 2: Liên quan đến việc hoạch định sách ngân hàng - Trụ cột thứ 3: Liên quan đến yêu cầu với ngân hàng phải thực công khai, minh bạch thông tin theo nguyên tắc thị trường đảm bảo hoạt động an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng 1.2.1 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng: q trình liên tục có hệ thống Bất kì khoản vay có vấn đề, việc sớm nhận biết có biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp vấn đề, tổn thất giảm đến mức thấp Những dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng nhận biết có giải pháp xử lý sớm vấn đề Cách nhận biết phổ biến ngân hàng thường tập trung vào dấu hiệu tài dấu hiệu phi tài khách hàng vay: + Nhóm rủi ro tài chính: Đây tiêu định lượng, lấy trực tiếp kết tính tốn dựa báo cáo tài bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp Các số kể đến số khả toán, số phản ánh hiệu suất sử dụng vốn, số phản ánh kết cấu tài chính, số phản ánh khả sinh lời… + Nhóm rủi ro phi tài chính: Đây tiêu định tính, nguồn tiêu lấy khơng phải dựa báo cáo tài doanh nghiệp, thông tin thu thập từ nhiều nguồn bên bên doanh nghiệp Để xác định tiêu cách xác địi hỏi người xếp hạng phải có trình độ, am hiểu lĩnh 1.2.3 - vực định Các tiêu sử dụng lĩnh vực hoạt động kinh doanh, uy tín quan hệ với tổ chức tín dụng, khả trả nợ lưu chuyển tiền tệ, trình độ quản lý lãnh đạo doanh nghiệp… Phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng việc lượng hóa mức độ rủi ro biết xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận ngân hàng Đây sở để ngân hàng định cho vay xây dựng biện pháp ứng phó phù hợp, nhanh chóng với rủi ro tín dụng tình trạng xảy Để đánh giá khả trả nợ khách hàng ngân hàng phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội với nội dung: quy trình đánh giá xếp hàng; mơ hình lượng hóa tiêu chí đánh giá khả khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ tổn thất khách hàng không trả nợ.; chế kiểm tra, giám sát hệ thống tín dụng nội Việc thực quy trình giúp cho trình thẩm định, đánh giá trở nên xác - Quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng Quản lý kiểm soát RRTD hệ thống cơng cụ, sách, tiêu chuẩn biện pháp nhằm ngăn ngừa xử lý RRTD, nợ có vấn đề nợ xấu ngân hàng gồm: sách tín dụng, quy trình tín dụng, máy quản trị RRTD, giới hạn tín dụng Ngân hàng phải quản lý khoản vay đánh giá lại định trạng khoản vay, việc sử dụng vốn vay, phân tích đảm bảo nợ vay, tình hình tài khách hàng Các khoản tín dụng cần theo dõi kiểm sốt hàng ngày - - Ứng phó rủi ro tín dụng: Là bước cuối cơng tác quản trị RRTD Ở bước này, ngân hàng đưa định biện pháp để tài trợ, khắc phục hạn chế thấp chi phí rủi ro tổn thất mà RRTD gây cho ngân hàng Lý thuyết lực quản lý rủi ro tín dụng 1.3.1 Nội dung lực quản lý rủi ro tín dụng Năng lực quản trị điều hành: Năng lực quản trị điều hành NHTM thể hai khía cạnh: Năng lực xây dựng chiến lược, hồn thiện quy trình sách tín dụng; Năng lực xây dựng mơ hình tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Năng lực kiểm sốt rủi ro tín dụng: Năng lực xây dựng hồn thiện hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng Năng lực tuân thủ giới hạn an toàn 1.3 - - ngừa rủi ro phát sinh vi phạm sách, thủ tục giới hạn, Vietcombank xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm soát trước cho vay bao gồm: kiểm sốt q trình thiết lập sách, thủ tục, quy trình cho vay, trình lập hồ sơ vay vốn thẩm định, kiểm tra viên thực đối chiếu với quy định để kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính xác số liệu tính tốn thẩm định hồ sơ tín dụng; kiểm tra tờ trình cho vay hồ sơ liên quan để tìm hiểu quan điểm tín dụng, ý kiến phụ trách phận tín dụng, xét duyệt ban lãnh đạo trình duyệt trường hợp vượt thẩm quyền phán Kiểm soát cho vay: kiểm sốt lần hợp đồng tín dụng; trình giải ngân bao gồm đối chiếu xác nhận khách hàng với số liệu ngân hàng để từ phát trường hợp vay hộ, lập hồ sơ giải ngân vay vốn, kê khai khống tài sản đảm bảo, cán tín dụng thu nợ, lãi không nộp ngân hàng, điều tra việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích xin vay hay khơng, giám sát thường xun khoản vay Kiểm sốt sau cho vay: Kiểm sốt việc đơn đốc thu hồi nợ, kiểm sốt tín dụng nội độc lập, đánh giá lại sách tín dụng Song song với việc phát triển hệ thống ngăn ngừa hạn chế rủi ro, Vietcombank trọng xây dựng hệ thống xử lý khoản tín dụng xấu Khi quy mơ tín dụng tăng nhanh vượt khả quản lý ngân hàng, cấu tín dụng tập trung mức vào ngành, lĩnh vực rủi ro, … hội sở yêu cầu chi nhánh báo cáo, kiểm tra, không phép hạn chế cấp tín dụng phải điều chỉnh cấu dư nợ cách phù hợp ngành, khách hàng, tập trung xử lý có dấu hiệu nợ xấu Đánh giá tình hình quản lí rủi ro tín dụng Vietcombank 2.2.1 Các thành tựu tích cực đạt quản lý rủi ro tín dụng Năm 2016, Vietcombank tập trung vào khách hàng hiệu quả, kinh doanh an toàn, ngành tăng trưởng cao bán lẻ; Dư nợ cho vay khách hàng 31/12/2016 đạt 460,8 nghìn tỷ đồng, tăng 18,9% so với 31/12/2015; tỷ lệ dư nợ cho vay huy động vốn tăng 0,68% so với cuối năm 2015 Danh mục cho vay mở rộng với trọng tâm tăng dư nợ mảng bán lẻ với dư nợ trung dài hạn chiếm 44% tổng dư nợ dư nợ VND chiếm 83% tổng dư nợ Khoảng 50% tổng dư nợ đảm bảo tài sản chiếm khoảng khoảng 9% thị phần Tỷ lệ nợ xấu năm 2016: 1,51% Tổng quỹ dự phịng năm 2016: 8,1 nghìn tỷ đồng Vị trí dẫn đầu lĩnh vực Tài trợ Thương mại Doanh số toán xuất nhập Thanh toán Quốc tế Năm 2017, hệ thống tài ngân hàng tiếp tục củng cố phát triển Tín dụng tăng 18,17% so với năm 2016, huy động vốn tăng 15,01%, tổng phương tiện toán tăng 14,91%, tỷ lệ nợ xấu nội bảng kiểm sốt 3% Q trình tái 2.2 cấu thúc đẩy nhiều văn pháp lý xử lý nợ xấu ban hành áp dụng vào thực tiễn Dư nợ cho vay khách hàng tăng trưởng tốt, đạt 543.434 tỷ đồng, tăng 17,93% so với cuối năm 2016, hoàn thành kế hoạch năm 2017 nằm mức kiểm soát NHNN Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn kiểm soát, tỉ trọng dư nợ trung dài hạn giữ mức 44,18% tổng dư nợ Chất lượng tín dụng cải thiện đáng kể Dư nợ nhóm 31/12/2017 mức 4.783 tỷ đồng, giảm 2.637 tỷ đồng so với cuối 2016 (giảm ~35,54%) Tỷ lệ nợ nhóm 2: 0,86%, giảm 0,7 điểm % so với 2016 Dư nợ xấu nội bảng 31/12/2017 mức 6.208 tỷ đồng, giảm 714,4 tỷ đồng so với 2016 (giảm ~10,32%) Tỷ lệ nợ xấu: 1,11%, giảm 0,34 điểm % so với cuối 2016, thấp mức khống chế kế hoạch (1,5%) Dư quỹ dự phòng rủi ro 8.113 tỷ đồng, tỷ lệ quỹ DPRR/nợ xấu trì mức cao (~130,69%) Thu hồi nợ ngoại bảng đạt 2.180 tỷ đồng, đạt kế hoạch đề Năm 2018 năm Vietcombank tiếp tục kiểm sốt tăng trưởng tín dụng chặt chẽ, tuân thủ theo định hướng Ngân hàng Nhà nước (ngân hàng nhà nước), bám sát định hướng “Bán lẻ”, tái cấu trúc danh mục tín dụng, phát triển sở khách hàng tín dụng Theo đó, dư nợ tín dụng đạt 635.452 tỷ đồng, tăng 14,9% so với 2017, mức trần định hướng ngân hàng nhà nước Tỷ trọng tín dụng bán lẻ tăng từ 39,6% năm 2017 lên 46,2% cuối năm 2018 Dư nợ khách hàng FDI tăng 6,4% đạt 41 nghìn tỷ đồng Chất lượng tín dụng kiểm sốt chặt chẽ, đẩy mạnh thu hồi nợ xấu nợ xử lý dự phòng rủi ro Hiên nợ xấu Vietcombank mức thấp từ trước tới ̣ thấp tổ chức tín dụng Việt Nam Tỷ lệ nợ xấu chiếm 0,97% tổng dư nợ, với mức nợ xấu nội bảng mức 6.181 tỷ đồng Dư quỹ dự phòng rủi ro mức 10.490 tỷ đồng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu nội bảng 169,7% - cao lịch sử hoạt động ngân hàng Vietcombank hiên ngân hàng đầu quản trị rủi ro ngân ̣ hàng thương mại có vốn nhà nước áp dụng Basel theo phương pháp tiêu chuẩn, ngân hàng nhà nước trao định vào cuối tháng 11-2018 Năm 2019, cấu tín dụng có chuyển dịch mạnh mẽ: lần tín dụng bán lẻ chiếm tỷ trọng cao tín dụng bán bn (51,8%) Trong năm 2019, tín dụng bán bn Vietcombank tăng 2,3% tín dụng bán lẻ tăng tới 32,3% Dư nợ tín dụng đạt 741.387 tỷ đồng, tăng 15,9% so với 2018 đạt 100% kế hoạch giao Tỷ trọng tín dụng bán lẻ thức vượt tỷ trọng tín dụng bán bn, chiếm 51,8% tổng dư nợ Chất lượng nợ kiểm sốt cách chặt chẽ Dư nợ nhóm 2.561 tỷ đồng; tỷ lệ nợ nhóm mức 0,35%, giảm so với mức 0,59% cuối năm 2018 Dư nợ xấu nội bảng mức 5.804 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu mức 0,78%, giảm so với mức 0,97% cuối năm 2018 Dư quỹ dự phòng rủi ro dư nợ cho vay kinh tế 10.417 tỷ đồng; tỷ lệ bao nợ xấu nội bảng đạt mức cao (182,0%) Thu hồi nợ ngoại bảng đạt 3.179 tỷ đồng, hoàn thành kế hoạch giao Vietcombank tiếp tục kiểm sốt chăt chẽ chất lượng tín dụng đẩy ̣ mạnh công tác xử lý nợ xấu Dư nợ xấu nội bảng