CƠ SỞ LÝ LUẬN, TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
Tín dụng ngắn hạn
1.1.1 Định nghĩa về tín dụng ngắn hạn Ở mỗi quốc gia, thời hạn để xác định khoản tín dụng ngắn hạn là khác nhau Ở Mĩ người ta quan niệm những khoản tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn dưới 3 năm Ở Việt Nam theo quyết định 324 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Thời hạn đối với tín dụng ngắn hạn đƣợc tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận tối đa là 12 tháng, đƣợc xác định phù hợp với quy chế sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng
1.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn
Thời hạn thu hồi vốn nhanh là một lợi thế của vốn tín dụng ngắn hạn, khi mà nguồn vốn này thường được sử dụng để bù đắp các thiếu hụt tạm thời trong ngân quỹ Điều này giúp doanh nghiệp duy trì sự cân bằng tài chính và đối phó hiệu quả với những biến động trong thu chi ngắn hạn Những thiếu hụt này thường mang tính chất tạm thời hoặc theo mùa, và sẽ được bù đắp nhanh chóng, dẫn đến thời gian thu hồi vốn ngắn.
Rủi ro tín dụng ngắn hạn thường thấp do các khoản vay chỉ kéo dài trong thời gian ngắn, ít bị ảnh hưởng bởi biến động kinh tế Các khoản vay này thường được cấp cho doanh nghiệp dựa trên tài sản bảo đảm và có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn, đồng thời có khả năng thu hồi trong tương lai Chính vì vậy, rủi ro liên quan đến tín dụng ngắn hạn là không cao.
Lãi suất thấp là khoản chi phí mà người vay phải trả để sử dụng tiền tạm thời từ người cho vay Do rủi ro của khoản vay thường không cao, lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp hơn so với lãi suất của các khoản vay tín dụng trung và dài hạn.
Các ngân hàng thương mại đang không ngừng phát triển các hình thức cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, phân tán rủi ro và nâng cao sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng Những hình thức tín dụng ngắn hạn này rất phong phú, bao gồm nghiệp vụ ứng trước, thấu chi và chiết khấu, mang lại nhiều lựa chọn cho người vay.
Các tổ chức tín dụng, chủ yếu là ngân hàng thương mại, được thành lập và thực hiện nghiệp vụ cho vay theo quy định sửa đổi bổ sung năm 2004 Những tổ chức này đã được cấp giấy phép hoạt động trên toàn lãnh thổ Việt Nam và có quyền cho vay ngắn hạn Đối với các khoản vay bằng ngoại tệ, tổ chức cho vay cần có phép hoạt động ngoại hối từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Bên đi vay: Là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội có nhu cầu vay vốn gồm:
Các pháp nhân và cá nhân Việt Nam
Các loại pháp nhân bao gồm: Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN), Công ty Trách nhiệm hữu hạn (TNHH), Công ty Cổ phần, Hợp tác xã, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, và các tổ chức khác đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định tại Điều 94 Bộ luật Dân sự.
Giá trị vật tư và hàng hoá, bao gồm cả thuế giá trị gia tăng, cùng với các khoản chi phí cho việc thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh và phục vụ đời sống, đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả kinh tế và nâng cao chất lượng cuộc sống.
Các đối tƣợng không cho vay bao gồm:
Số tiền thuế phải nộp trực tiếp cho ngân sách Nhà nước (trừ thuế xuất nhập khẩu nói trên)
Số tiền để trả gốc lãi cho tổ chức tín dụng khác
Sổ lãi vay phải trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn
Lãi suất cho vay do ngân hàng cho vay và khách hàng vay vốn thoả thuận và ghi vào hợp đồng tín dụng
1.1.3.3 Nguyên tắc và điều kiện cho vay ngắn hạn
Nguyên tắc của cho vay: Khách hàng vay vốn của NHTM phải đảm bảo:
Sử dụng vốn vay đúng mục đích theo hợp đồng tín dụng và hoàn trả nợ lãi, gốc đúng hạn là nguyên tắc quan trọng để đảm bảo sự tồn tại và hoạt động bình thường của các Ngân hàng Thương mại Nguồn vốn cho vay chủ yếu đến từ nguồn huy động, là tài sản của các chủ sở hữu mà Ngân hàng quản lý tạm thời Ngân hàng cũng có trách nhiệm đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng Để vay vốn, khách hàng cần đáp ứng đầy đủ các điều kiện quy định.
Khách hàng, bao gồm cả pháp nhân và cá nhân Việt Nam, phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự
Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân cần có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự để thực hiện quyền và nghĩa vụ của mình Đồng thời, đại diện của hộ gia đình cũng phải sở hữu những năng lực này để đảm bảo tính hợp pháp trong các giao dịch dân sự.
Thành viên hợp danh trong công ty hợp danh cần có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân nước ngoài, họ phải đáp ứng yêu cầu về năng lực pháp nhân và dân sự, cũng như năng lực hành vi theo quy định của quốc gia mà pháp nhân hoặc cá nhân đó có quốc tịch, nếu các quy định này được Bộ Luật Dân sự nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia.
Mục đích của sử dụng vốn vay hợp pháp
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết
Dự án đầu tư cần có phương án sản xuất kinh doanh và dịch vụ khả thi, hiệu quả, hoặc phương án thực hiện phù hợp với quy định pháp luật.
Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của NHNNVN
1.1.3.4 Những nhu cầu vốn không đựơc cho vay
NHTM không đƣợc cho vay các điều kiện sau:
- Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhƣợng, chuyển đổi
Các tổ chức tín dụng thực hiện việc thanh toán chi phí cho các giao dịch bị pháp luật cấm và đảo nợ theo quy định riêng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
1.1.3.5 Những trường hợp không được cho vay và hạn chế cho vay
- Những trường hợp không được cho vay: (theo điều 126 Luật các Ngân hàng năm 2010)
Ngân hàng không đƣợc cho khách hàng vay đối với khách hàng trong những trường hợp sau:
- Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (GĐ), Phó TGĐ, PGĐ của tổ chức tín dụng
- Cán bộ, nhân viên của chính Ngân hàng đó thực hiện các nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay
- Bố mẹ, vợ chồng, con thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, TGĐ (GĐ), PTGĐ (PGĐ)
Theo Điều 127 Luật Các Ngân hàng năm 2010, có một số đối tượng bị hạn chế cho vay không có đảm bảo và cho vay với các điều kiện không ưu đãi về lãi suất cũng như mức cho vay.
Chất lƣợng tín dụng ngắn hạn
1.2.1 Định nghĩa về chất lượng tín dụng ngắn hạn
Trong ngân hàng thương mại, tín dụng là nghiệp vụ mang lại lợi nhuận lớn nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Nhiều nhân viên ngân hàng sai lầm khi cho rằng chỉ cần có tài sản cầm cố là an toàn, trong khi thực tế, khả năng trả nợ của khách hàng và tình hình tài chính của họ mới là yếu tố quyết định Tính đến tháng 12/1998, nợ quá hạn trong ngành ngân hàng đã vượt quá 10% tổng dư nợ, dẫn đến tình trạng không thu hồi được vốn và lãi, gây thiệt hại cho ngân hàng Hệ quả là nhiều ngân hàng ngừng cho vay, làm trầm trọng thêm tình trạng suy thoái kinh tế Do đó, đảm bảo chất lượng tín dụng không chỉ có lợi cho ngân hàng mà còn cho toàn bộ nền kinh tế.
Chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng, đồng thời hỗ trợ sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng Đây là kết quả tổng hợp từ những thành tựu trong hoạt động tín dụng, phản ánh sự phát triển ổn định và vững chắc của nền kinh tế quốc dân Chất lượng tín dụng có thể được đánh giá từ nhiều góc độ khác nhau, bao gồm ngân hàng, doanh nghiệp và nền kinh tế.
Doanh nghiệp cần vốn vay để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh, nhằm bù đắp chi phí sản xuất, trả nợ ngân hàng và nâng cao chất lượng tín dụng Việc này không chỉ giúp doanh nghiệp sử dụng đồng vốn một cách hiệu quả mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của họ.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua mức độ và giới hạn tín dụng phù hợp với khả năng và thực lực của ngân hàng, đồng thời đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phản ánh sự chuyển mình của nền kinh tế sang cơ chế thị trường Để hỗ trợ sự phát triển của các doanh nghiệp, tín dụng cần phải huy động từ nền kinh tế xã hội Chất lượng tín dụng được thể hiện qua tính an toàn cao của hệ thống ngân hàng, đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững.
Chất lượng tín dụng ngân hàng cao đảm bảo khả năng thanh toán và giảm thiểu rủi ro hệ thống, từ đó góp phần làm cho hệ thống ngân hàng vững mạnh Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ đáp ứng yêu cầu quản lý kinh tế vĩ mô mà còn thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế, giúp hội nhập hiệu quả với cộng đồng quốc tế.
Chất lượng tín dụng là một khái niệm kinh tế tổng hợp, vừa cụ thể vừa trừu tượng, đòi hỏi hoạt động tín dụng phải hiệu quả và dựa trên sự tin cậy của ngân hàng Việc hiểu đúng bản chất và phân tích chính xác chất lượng tín dụng, cùng với việc xác định nguyên nhân tồn tại của nó, sẽ giúp ngân hàng áp dụng các biện pháp quản lý phù hợp Điều này cực kỳ quan trọng để ngân hàng có thể tồn tại và phát triển trong môi trường kinh tế thị trường cạnh tranh khốc liệt hiện nay.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn
1.2.2.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ ngắn (%) = (Dư nợ ngắn hạn năm nay – Dư nợ ngắn hạn năm trước) / Tổng dư nợ ngắn hạn năm trước
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng qua các năm
1.2.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về đƣợc khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó
Doanh số thu nợ phản ánh tình hình quản lý vốn, hiệu quả đầu tư và độ chính xác trong việc thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng Vì vậy, công tác thu nợ đóng vai trò quan trọng và cần thiết trong nghiệp vụ tín dụng.
1.2.2.3 Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn trên tổng dư nợ
Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh lượng tiền cho vay ngắn hạn của ngân hàng đối với nền kinh tế tại một thời điểm Tỷ trọng thấp cho thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng yếu kém, khả năng mở rộng và tiếp thị hạn chế, cùng với trình độ cán bộ công nhân viên chưa cao Tuy nhiên, chỉ tiêu này không phải lúc nào cũng tỷ lệ thuận với chất lượng tín dụng, bởi vì phía sau các khoản tín dụng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt.
Chỉ tiêu dư nợ tín dụng ngắn hạn là thước đo quy mô tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, đồng thời phản ánh uy tín của ngân hàng đối với doanh nghiệp So sánh tỷ trọng dư nợ ngắn hạn với tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng giúp xác định mức độ cao hay thấp của dư nợ ngắn hạn.
Phân tích chỉ tiêu dư nợ tín dụng ngắn hạn là cần thiết để ngân hàng xác định các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn, từ đó đạt được hiệu quả hoạt động cao hơn.
1.2.2.4 Tỷ lệ thu lãi ngắn hạn
Tỷ lệ thu lãi ngắn hạn (%) = Tổng lãi ngắn hạn đã thu trong năm / Tổng lãi phải thu trong năm
Một trong các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, cho vay có hiệu quả không, có thu đƣợc lãi không
1.2.2.5 Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn
Nợ quá hạn xảy ra khi người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn cho ngân hàng, dẫn đến mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo Tỷ lệ nợ quá hạn được tính bằng phần trăm giữa số nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm cụ thể, thường vào cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.
Tổng dƣ nợ quá hạn ngắn hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn NH = *100% Tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn
1.2.2.6 Tỷ lệ thu nợ ngắn hạn
Hệ số thu nợ ngắn hạn (%) = Doanh số thu nợ ngắn hạn /Doanh số cho vay ngắn hạn
Vào cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm, tỷ lệ thu nợ ngắn hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả sử dụng vốn ngắn hạn của ngân hàng Chỉ tiêu này liên quan mật thiết đến vòng quay vốn tín dụng, cho thấy khả năng quản lý và thu hồi nợ của ngân hàng.
1.2.2.7 Vòng quay vốn tín dụng (Vòng)
Vòng quay vốn tín dụng được tính bằng cách chia doanh số thu nợ bình quân cho dư nợ bình quân Trong đó, dư nợ bình quân trong kỳ được xác định bằng công thức: (dư nợ đầu kỳ + dư nợ cuối kỳ) / 2.
1.2.2.8 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%) Đây là một chỉ tiêu chung phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ của Ngân hàng qua các năm, nó được đo lường bằng:
Tỷ lệ tăng trưởng DSCV = (DSCV năm nay – DSCV năm trước) / DSCV năm trước
1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngắn hạn
1.2.3.1 Những nhân tố khách quan
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Phương pháp thu thập số liệu
Các tài liệu liên quan đến tín dụng ngắn hạn và chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của Agribank CN Mê Linh đƣợc thu thập từ:
- Đề án cơ cấu lại Agribank CN Mê Linh năm 2013-2015
- Agribank CN Mê Linh: Điện báo ngày, báo cáo nguồn vốn, dƣ nợ hàng tháng, hàng quý và kết quả hoạt động kinh doanh thường niên
- Các tài liệu khác liên quan đến Hoạt động kinh doanh của Agribank CN
Phương pháp xử lý và phân tích số liệu
Dựa trên số liệu thực tế thu thập được, bài viết này sử dụng phương pháp so sánh số liệu tuyệt đối và tương đối trong ba năm qua để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, thông qua việc phân tích sự chênh lệch tăng hoặc giảm.
- Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Agribank CN Mê Linh qua một số các chỉ tiêu tài chính cơ bản
- Thống kê, tổng hợp và phân tích các chỉ tiêu kinh tế bằng phương pháp so sánh.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK CN MÊ LINH GIAI ĐOẠN 2012-2014
Tổng quan về Agribank CN Mê Linh
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh được thành lập vào ngày 01/4/2009 theo Quyết định 338/QĐ/HĐQT-TCCB của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam Quyết định này đã chuyển chi nhánh từ NHNo&PTNT Vĩnh Phúc về trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, đánh dấu sự khởi đầu của một chi nhánh loại 3 với quy mô hoạt động nhỏ và cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn Sau gần 6 năm hoạt động, chi nhánh đã phát triển theo mô hình chi nhánh cấp I.
NHNo&PTNT VN - CN Mê Linh đã phát triển mạnh hoàn thành tốt nhiệm vụ kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam giao
Trong những năm qua, chi nhánh đã xác định rõ mục tiêu và đề ra giải pháp cụ thể cho từng năm Năm 2009, mục tiêu chính là hoàn thiện mô hình tổ chức và trang bị cơ sở vật chất cho hoạt động kinh doanh Đến năm 2010, chi nhánh tập trung vào việc mở rộng quy mô và chất lượng kinh doanh Trong hai năm 2011 và 2012, mục tiêu là phát triển mạnh các sản phẩm dịch vụ để thu hút khách hàng và tăng thị phần của NHNo&PTNT VN Từ năm 2014 đến 2016, chi nhánh phấn đấu trở thành chi nhánh cấp 1 loại I với quy mô huy động vốn khoảng 5.000 tỷ đồng và dư nợ tín dụng khoảng 3.000 tỷ đồng Để đạt được những mục tiêu này, Agribank CN Mê Linh thường xuyên đầu tư vào tín dụng và phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế, đồng thời duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đặc biệt là phát huy vai trò của NHNo&PTNT VN trong phát triển nông nghiệp nông thôn ngoại thành Hà Nội.
Chi nhánh NHNo&PTNT VN – CN Mê Linh đã đạt được nhiều thành công trong hoạt động kinh doanh nhờ vào những định hướng mục tiêu rõ ràng và cụ thể hàng năm Mô hình tổ chức bộ máy đã được hoàn thiện, cơ sở vật chất phục vụ kinh doanh được đảm bảo, và quy mô hoạt động không ngừng phát triển Tốc độ tăng trưởng hàng năm luôn cao hơn năm trước, hoạt động tín dụng được kiểm soát chặt chẽ với nợ xấu dưới 3% Không có sai sót hay khiếu nại nào xảy ra, và tài chính hàng năm đủ để chi trả lương cho cán bộ cùng với lương năng suất.
Agribank CN Mê Linh hiện có 03 Phòng giao dịch tại các xã Thạch Đà, Đại Thịnh và Tiền Phong, cùng với 01 Phòng giao dịch tại quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Tính đến ngày 31/12/2014, trụ sở chính có 80 cán bộ, bao gồm một Giám đốc, hai Phó giám đốc và các phòng ban chức năng.
3.1.3 Tình hình hoạt động của Agribank CN Mê Linh
3.1.3.1 Tổng quan về tình hình huy động vốn
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt, hoạt động ngân hàng cũng chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ quy luật này, đặc biệt là trong lĩnh vực tiền tệ Agribank CN Mê Linh đã chú trọng xây dựng chiến lược khách hàng và huy động vốn tại Thành phố và Huyện Mê Linh Hiện tại, Agribank CN Mê Linh cung cấp nhiều hình thức huy động vốn để đáp ứng nhu cầu của thị trường.
- Nhận tiền gửi của đơn vị, tổ chức kinh tế, cá nhân và tiền gửi tiết kiệm
Agribank CN Mê Linh luôn nỗ lực mở rộng mạng lưới kinh doanh nhằm thu hút nguồn vốn nội tệ, đáp ứng nhu cầu tín dụng đa dạng từ khách hàng Việc vay vốn từ NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam và các TCTD khác là một trong những chiến lược quan trọng để đảm bảo nguồn lực tài chính cho hoạt động của ngân hàng.
Agribank CN Mê Linh đã chứng kiến sự tăng trưởng vượt bậc về nguồn vốn kinh doanh, từ 194 tỷ đồng khi mới nâng cấp lên chi nhánh cấp 1 vào năm 2009, đến nay đã tạo ra thế và lực vững chắc trong việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp xuất khẩu Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu thanh toán với nước ngoài mà còn góp phần phát triển kinh tế cho thủ đô Để hiểu rõ hơn về sự biến động của vốn qua các thời kỳ, cần xem xét hoạt động huy động vốn qua các bảng số liệu liên quan.
Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn qua các năm Đơn vị: tỷ vnđ
Tăng giảm so với thời điểm trước Thời điểm Nguồn huy động Chênh lệch %
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh Agribank CN Mê Linh qua các năm)
Dựa vào bảng số liệu, chúng ta nhận thấy rằng mặc dù kinh tế có nhiều biến động, nguồn huy động vốn vẫn tăng trưởng qua các năm Đặc biệt, trong giai đoạn đầu khi chi nhánh mới thành lập, nguồn vốn huy động đã tăng 152% vào năm 2011.
2012 với mức tăng lần lƣợt là 57.7% - 2011 và 90.2% - 2012 Hai năm tiếp theo tuy nguồn huy động tăng chậm hơn nhƣng vẫn ở mức khá so trung bình ngành
Cụ thể hơn ta có thể phân tích cơ cấu của nguồn huy động để thấy rõ hơn: (Giai đoạn 2012-2014)
Bảng 3.2: Kết cấu nguồn vốn huy động Đơn vị: tỷ vnđ
Chỉ tiêu Số lƣợng Tỷ trọng Số lƣợng Tỷ trọng Số lƣợng Tỷ trọng
Agribank CN Mê Linh đã thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng cơ bản thông qua việc huy động vốn, tuy nhiên, việc sử dụng vốn hiệu quả là yếu tố quyết định đến thành công trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Điều này không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn mà còn thúc đẩy hoạt động huy động vốn đạt kết quả cao hơn Dưới đây là bảng phản ánh tình hình sử dụng nguồn vốn huy động của Agribank CN Mê Linh qua các năm.
Bảng 3.3: Số liệu cho vay tổng thể 2012-2014 Đơn vị: tỷ vnđ
(Nguồn: Báo cáo tài chính Agribank CN Mê Linh qua các năm 2011-2014)
Tính đến 31/12/2014, tổng dƣ nợ của ngân hàng đạt 1.367.694 tỷ đồng, tăng 15,5% so với năm 2013 Agribank CN Mê Linh đã duy trì tỷ lệ nợ quá hạn dưới 3% trong năm 2012 và 2013, nhưng đến năm 2014, tỷ lệ này đã tăng lên 5,81% Mặc dù vậy, kết quả hoạt động của chi nhánh vẫn khả quan, khi ngân hàng đảm bảo doanh số giải ngân và mức tăng dƣ nợ ổn định, đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, đồng thời kiểm soát an toàn vốn vay.
3.1.3.3 Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản
Tổng nguồn vốn đã có sự tăng trưởng ấn tượng qua các năm, với tổng số vốn huy động đạt 2.212,7 tỷ đồng tính đến ngày 31/12/2014, tăng 16,8% so với cùng kỳ năm trước.
Tổng dư nợ từng bước tăng trưởng vững chắc qua từng năm, năm 2014 đạt 1,367.694 tỷ đồng (quy đổi) tăng 15,6 % so năm 2013
Để tăng thu dịch vụ ngoài tín dụng, trong năm qua, chi nhánh đã triển khai nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng như phát hành thư bảo lãnh, chuyển tiền trong nước và quốc tế, chi trả kiều hối qua Western Union, chi hộ lương, kết nối thanh toán, quản lý luồng tiền cho doanh nghiệp, thu ngân sách nhà nước, thu học phí cho sinh viên, phát hành thẻ ATM, Visa/MasterCard, và dịch vụ e-banking Doanh thu từ dịch vụ ngoài tín dụng trong năm 2014 đã đạt 2,4 tỷ đồng, tăng 14,5% so với năm 2013.
Quỹ thu nhập của toàn chi nhánh
Quỹ thu nhập của Agribank CN Mê Linh tăng đều qua các năm Năm
2012 là 30.435 tỷ đồng, năm 2013 là: 39.9 tỷ, tăng 31.2% Tính đến
31/12/2014 Quỹ thu nhập của Agribank CN Mê Linh đạt 43.7 tỷ đồng Chi Nhánh đủ chi trả lương V1+V2 cho toàn bộ cán bộ công nhân viên
Quỹ thu nhập phản ánh hiệu quả trong công tác kinh doanh của Agribank CN
Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Agribank CN Mê Linh
3.2.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng ngắn hạn
3.2.1.1 Một số quy định về cho vay ngắn hạn
Khách hàng vay vốn của NHNo&PTNT Việt Nam phải đảm bảo hai nguyên tắc sau :
1 Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
2 Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Điều kiện vay vốn
NHNo&PTNT Việt Nam xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây:
1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
2 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
3 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
4 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi
5 Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ, NHNo&PTNT Việt Nam và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam
6 Đối với doanh nghiệp Việt Nam vay vốn để đầu tư ra nước ngoài thực hiện theo quy định của chính phủ, nhnn việt nam, các điều kiện vay vốn theo quy định này và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam
NHNo&PTNT Việt Nam và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào :
- Chu kỳ sản xuất kinh doanh
- Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tƣ;
- Khả năng trả nợ của khách hàng;
- Nguồn vốn cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam;
Thời hạn hoạt động của tổ chức tại Việt Nam, bao gồm cả tổ chức Việt Nam và nước ngoài, được quy định bởi quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động Đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn được phép sinh sống và hoạt động tại Việt Nam cũng phải tuân theo quy định của cơ quan có thẩm quyền.
Lãi suất cho vay, phí và lệ phí
1 Chủ tịch HĐQT hoặc Tổng giám đốc quy định mức lãi suất cho vay, phí và lệ phí phù hợp với quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, lãi suất thị trường, thể loại vay và thông lệ quốc tế
2 NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận về mức lãi suất cho vay đối với từng khoản vay, thời hạn điều chỉnh (tối thiểu ba tháng hoặc sáu tháng một lần) phù hợp với sự biến động của lãi suất thị trường từng thời kỳ và quy định của NHNo&PTNT Việt Nam
3 Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Giám đốc sở giao dịch, chi nhánh trực thuộc trụ sở chính ấn định nhƣng tối đa bằng 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã đƣợc ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam
1 NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ (%) đƣợc cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay (nếu khoản vay áp dụng bảo đảm bằng tài sản), khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của nhno việt nam để quyết định mức cho vay
2 Vốn tự có đƣợc tính cho tổng nhu cầu vốn kinh doanh trong kỳ hoặc từng lần cho một dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống mức vốn tự có tham gia của khách hàng vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, cụ thể nhƣ sau: Đối với cho vay ngắn hạn khách hàng phải có tối thiểu 10% trong tổng nhu cầu vốn Trường hợp khách hàng vay được xếp hạng A theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, nếu vốn tự có thấp hơn quy định trên, giao cho giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay xem xét, quyết định
Dựa trên nhu cầu vay vốn của từng khách hàng và khả năng giám sát của ngân hàng, NHNo&PTNT Việt Nam đã thỏa thuận với khách hàng về việc lựa chọn các phương thức cho vay phù hợp.
Phương thức cho vay từng lần được áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn theo từng lần Mỗi lần vay, khách hàng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) sẽ thực hiện thủ tục vay vốn theo quy định và ký kết hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh ổn định
Xác định hạn mức tín dụng
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam sẽ xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng sau khi nhận đủ tài liệu cần thiết Đối với các khách hàng hoạt động trong lĩnh vực sản xuất và kinh doanh tổng hợp, ngân hàng sẽ xem xét phương án sản xuất, kinh doanh tổng hợp của họ, từ đó đưa ra hạn mức tín dụng phù hợp cho toàn bộ phương án này.
Thời hạn của hạn mức tín dụng
Tối đa là 12 tháng tính từ ngày ký kết hạn mức tín dụng
Trong khuôn khổ hạn mức tín dụng và thời gian hiệu lực của nó, mỗi lần khách hàng rút vốn vay tại NHNo&PTNT Việt Nam, ngân hàng sẽ lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn đã được quy định trong hợp đồng tín dụng.
Căn cứ vào quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay ghi vào hợp đồng tín dụng
Quản lý hạn mức tín dụng:
NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện quản lý chặt chẽ hạn mức tín dụng, đảm bảo rằng mức dư nợ không bao giờ vượt quá hạn mức tín dụng đã ký kết.
Thời hạn cho vay được ghi rõ trong hợp đồng tín dụng hoặc giấy nhận nợ, phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) quy định thời hạn cho vay tối đa là 12 tháng Đối với khách hàng kinh doanh tổng hợp, cần lựa chọn sản phẩm có chu kỳ kinh doanh dài nhất hoặc chiếm tỷ trọng chủ yếu để xác định thời hạn vay.
Cho vay theo hạn mức thấu chi
Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam đã ký thỏa thuận bằng văn bản cho phép khách hàng chi vượt số tiền có sẵn trong tài khoản thanh toán, phù hợp với các quy định của chính phủ và ngân hàng về hoạt động thanh toán.
Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng
