Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNN tại sở giao dịch NHNo

lời mở đầu Với quốc gia nào,với kinh tế vốn yếu tố hàng đầu định tăng tr-ởng phát triển kinh tế Nh-ng nguồn lực khan hiếm.Vì vậy, việc sử dụng có hiệu nguồn vốn luônlà mục tiêu nhà quản lý dù tầm vĩ mô hay vi mô.Trong kinh tế thị tr-ờng nay,tín dụng hình thức sử dụng vốn có hiệu doanh nghiệp nói chung với doanh nghiệp nhà n-ớc(DNNN) nói riêng Tuy nhiên năm qua , vấn đề tín dụng DNNN gặp phải nhiều khó khăn nh- an toàn, chất l-ợng , hiệu Đâylà mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng nói chung với Sở Giao Dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam(NHNo) nói riêng Làm để nâng cao hiệu tín dụng vấn đề xúc nay, hiệu tín dụng có liên quan đến hầu hết trình hoạt động Ngân hàng Vì lý qua trình thực tập Sở Giao Dịch NHNo, em đà chọn đề tài: Giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng DNNN Sở Giao Dịch NHNo Với mong lý luận đà đ-ợc học tr-ờng đ-a giải pháp có khoa học thực tiễn góp phần giải vấn đề Chuyên đề nghiên cứu vấn đề lý luận phân tích thực trạng , giải pháp nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng(TDNH) DNNN xuất phát từ số liệu thực tế Sở Từ rút vấn đề tồn , nguyên nhân dẫn đến tồn nhằm đ-a giải pháp kiến nghị thích hợp Chuyên đề nghiên cứu theo ph-ơng pháp phân tích tổng hợp tổng kết tiễn rút giải pháp cho hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên ,do kinh nghiệm kiến thức nhiều hạn chế, em mong nhận đ-ợc nhiều ý kiến góp ý để chuyên đề đ-ợc hoàn thiện Đề tài hoàn thành d-ới h-ớng dẫn nhiệt tình thầy giáo: TS : Lê Đức Lữ cô Phòng kinh doanh-Sở Giao Dịch NHNo Chuyên đề đ-ợc kết cấu thành phần sau: Ch-ơng1: DNNN hiệu tín dụng ngân hàng Ch-ơng2: Thực trạng hiệu tín dụng ngân hàng DNNN Sở Giao Dịch NHNo Ch-ơng3: Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng DNNN Sở Giao Dịch NHNo Nôị dung: Ch-ơng1: Doanh nghiệp nhà n-ớc hiệu tín dụng Ngân hàng I Doanh nghiệp nhà n-ớc kinh tế Việt Nam: Để đáp ứng tốt có hiệu nhóm khách hàng mục tiêu doanh nghiệp cần phải có hiểu biết định nhóm khách hàng cuả Tr-ớc thực tế đó, Ngân hàng cần phải có hiểu biết đặc điểm DNNN , có nh- Ngân hàng có biện pháp đắn thiết thực nhằm nâng cao hiệu TDNH DNNN Đây nội dung, nhiệm vụ cuả phần Khái niệm DNNN: Thuật ngữ DNNN đ-ợc sử dụng thức Nghị định 388/HĐBT ngày 2/11/1991,ban hành quy chế thành lập giải thể DNNN Điều NĐ đà định nghĩa: DNNN tổ chức kinh doanh Nhà n-ớc thành lập, đầu tư vốn quản lý Định nghĩa ch-a phản ánh hết nội dung thuộc chất doanh nghiệp nh- t- cách pháp nhân, quyền nghĩa vụ dân tham gia vào quan hệ pháp lý, khả tự chủ vốn hoạt động khác Chính vậy, khái niện DNNN đà đ-ợc nêu Điều1 luật DNNN ban hành 20/9/1995 nh­ sau: “DNNN lµ mét tỉ chøc kinh tÕ Nhà n-ớc đầu t- vốn, thành lập tổ chức quản lý,hoạt động kinh doanh hay hoạt động công ích, nhằm thực mục tiêu kinh tế - xà hội Nhà nước giao.Trong luật đà :DNNN có tư cách pháp nhân, có quyền nghĩa vụ dân tự chịu trách nhiệm toàn hoạt ®éng kinh doanh ph¹m vi sè vèn doanh nghiệp quản lý Trong Điều quy định vốn Nhà n-ớc doanh nghiệp là: Vốn ngân sách cấp , vốn có nguồn gốc ngân sách vèn cđa doanh ngiƯp tù tÝch l” DNNN lµ doanh ngiệp Nhà n-ớc làm chủ sở hữu hoạt ®éng theo lt DNNN Néi dung chđ së h÷u đ-ợc thể mặt sau: ã có quyền định thành lập , chia tách , sát nhập giải thể doanh nghiệp ã Có quyền xác định ph-ơng h-ớng phát triển doanh nghiệp ã Có quyền phân bổ vốn lợi nhuận doanh nghiệp Phân loại DNNN: Có nhiều phân loại DNNN theo tiêu thức khác nhau, tuỳ vào mục đích nghiên cứu mà ng-ời ta sử dụng cách phân loại sau: ã Dựa vào mục đích hoạt động chúng DNNN đ-ợc chia làm loại: - DNNN hoạt động công ích DNNN hoạt động sản xuất cung ứng dịch vụ công cộng theo sách nhà n-ớc hoạc trực tiếp thực nhiệm vụ quốc phòng ,an ninh - DNNN hoạt động kinh doanh DNNN hoạt động chủ yếu nhằm mục tiêu kinh doanh có lợi nhuận ã Trên sở phân loại theo mục tiêu kinh doanh đ-ợc chia làm loại vào tính chất quan trọng doanh nghiệp, lĩnh vực hoạt động:loại DNNN có chủ sở hữu Nhà n-ớc(100% vốn Nhà n-ớc) Đây doanh nghiệp phục vụ quốc phòng, an ninh, số nghành công cộng quan trọng vµ mét sè lÜnh vùc kinh tÕ nhµ n-íc quy định - Loại DNNN có nhiều chủ sở hữu vốn cổ phần Nhà n-ớc chiếm 50% tổng số cổ phần doanh nghiệp (hoạc d-ới nh-ng phải giữ tỷ lệ khống chế) Doanh nghiệp loại doanh nghiệp có ví trí quan trọng trọng nghành kinh tế hoạc có khả ®ãng gãp lín cho nỊn kinh tÕ - Nh÷ng doanh nghiệp lại tiến hành chuyển đối sở hữu theo hình thức: Cổ phần hoá 100% hoạc50%giá trị doanh nghiệp, cổ phần hoá số phận doanh nghiệp; Bán toàn hoạc phần doanh nghiệp; Cho thuê doanh nghiệp (trong n-ớc hoạc n-ớc ngoài); Gọi vốn đầu t- DNNN khác, thành phần kinh tế khác để hình thàn công ty trách nhiệm hữu hạn hay gọi vốn đầu t- n-ớc để thành lập công ty liên doanh ã Nếu dựa vào quy mô hình thức tổ chức DNNN chia thành: - DNNN độc lập: doanh nghiệp không nằm cấu tổ chức doanh nghiệp khác - DNNN thành viên: doanh nghiệp lằm cấu tổ chức doanh nghiệp khác lớn - Tổng công ty Nhà n-ớc: DNNN có quy mô lớn, đ-ợc thành lập hoạt động sở liên kết nhiều đơn vị thành viên có mối quan hệ gắn bó với lợi ích kinh tế , công nghệ, cung ứng, tiêu thụ, dịch vụ , thông tin, đào tạo , nghiên cứu , tiếp thị, hoạt động số chuyên nghành kinh tế - kỹ thuật nhằm tăng c-ờng khả kinh doanh đơn vị thành viên thực nhiệm vụ chiến l-ợc phát triển kinh tế xà hội thời kỳ ã Nếu dựa vào hình thức quản lý nội doanh nghiệp DNNN đ-ợc chia làm loại: - DNNN có Hội Đồng Quản Trị (HĐQT) HĐQT thực chức quản lý hoạt động doanh nghiệp, chịu trách nhiệm phát triển doanh nghiệp - DNNN HĐQT Giám đốc ng-ời đại diện pháp nhân doanh nghiệp chịu trách nhiệm tr-ớc pháp luật hoạt động doanh nghiệp Việc phân chia theo tiêu thức khác có ý nghĩa quan trọng công tác tín dụng Ngân hàng loại hình doanh nghiệp khác Ngân hàng có yêu cầu khác hồ sơ pháp lý nh- hồ sơ kinh tế, hồ sơ tài xét duyệt cho vay Từ Ngân hàng có cách thức cho vay, lÃi suất, nh- thời hạn cho vay thích hợp để đảm bảo hiệu tín dụng phía Ngân hàng nh- phía doanh nghiệp Đặc điểm DNNN: Từ khái niệm DNNN nêu ta thấy , DNNN có số đặc điểm sau: ã DNNN doanh nghiệp Nhà n-ớc làm chủ sở hữu hoạt động theo luật DNNN Đúng vậy, Nhà n-ớc có quyền định việc thành lập, chia tách, sát nhập giải thể doanh nghiệp cần Nhà n-ớc có quyền xác định ph-ơng h-ớng phát triển doanh nghiệp , có quyền phân bổ vốn lợi nhuận doanh nghiệp Mặt khác, DNNN doanh nghiệp Nhà n-ớc đầu t- vốn nên tài sản doanh nghiƯp lµ mét bé phËn cđa Nhµ n-íc Sau thµnh lËp nã lµ mét chđ thĨ kinh doanh nh-ng quyền sở hữu mà có quyền quản lý tài sản Đây điểm khác biệt DNNN doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác ã Trong DNNN phần lớn định tổ chức quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh Nhà n-ớc nắm giữ Vì phần lớn số vốn Nhà n-ớc cấp Nhà n-ớc có quyền buộc doanh nghiệp phải thực sách Nhà n-ớc hoạc trực tiếp thực nhiệm vụ quan trọng chiến l-ợc nh- quốc phòng, an ninh, kinh tế công cộng, nghành kinh tế có vị trí quan trọng họac có khả đóng góp lớn cho kinh tế Càng nghành giữ vị trí chiến l-ợc, quan trọng nằm d-ới đạo Nhà n-ớc ã DNNN có mạng l-ới hoạt động rộng lớn nơi, lĩnh vực, nghành nghề Nh- đà trình bầy trên, cộng thêm, DNNN Nhà n-ớc sở hữu ,đầu t- vốnvà tổ chức hoạt động nên theo định h-ớng phát triển xà hội, phát triển đồng nghành , lĩnh vực trừ số nghành, lĩnh vực then chốt,cho nên DNNN có mặt tất nghành nghề, lĩnh vực vùng đất n-ớc ã DNNN có đội ngũ cán công nhân viên đ-ợc đào tạo đồng Đúng vậy, đ-ợc đào tạo đồng trình độ làm việc cán công nhân viên chức Nhà n-ớc đ-ợc đào tạo thấm nhuần chủ nghĩa Mac-Lênin t- t-ởng Hồ-Chí-Minh đảm bảo kinh tế Việt Nam không chệch h-ớng đ-ờng CNXH mà Đảng Nhà n-ớc đà lựa chọn ã DNNN giữ nghành ,các lĩnh vục có vị trí quan trọng Không có nghành , lĩnh vực nghành khác phát triển tốt đ-ợc Các nghành mà DNNN giữ là: Các nghành lĩnh vực kết cấu hạ tầng (giao thông vận tải, thuỷ lợi, điện n-ớc, thông tin liên lạc ),xà hội (giáo dục, y tế ),quốc phòng, an ninh Vai trò kinh tế nhà n-ớc kinh tế Việt Nam: DNNN đơn vị kinh doanh thuộc thành phần kinh tế nhà n-ớc Kinh tế nhà n-ớc thành phần riêng có CNXH mà có hầu hết n-ớc giới tỷ trọng chúng khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể n-ớc Kinh tế nhà n-ớc DNNN phạm trù kinh tế chất khác cấp độ , vai trò chủ đạo kinh tế nhà n-ớc DNNN có nội dung nhau, nh-ng có nhiều vấn đề khác Nói đến vai trò đòn bẩy, h-ớng dẫn , tạo động lực nói đến vai trò hệ thống kinh tế nhà n-ớc Còn DNNN ph-ơng tiện, công cụ, làm lực l-ợng đầu mở ®-êng cho sù ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ ë n-íc ta, hình thành thành phần kinh tế sách quốc hữu hoá đ-ợc -u tiên phát triển 40 năm qua Miền Bắc 20 năm n-ớc Trong năm qua, đến nay, DNNN đà có mặt hầu hết nghành, lĩnh vực kinh tế giữ vai trò quan trọng kinh tế tr-ờng có qủan lý Nhà n-ớc theo định h-ớng CNXH Vai trß cđa DNNN thĨ hiƯn ë mét sè khía cạnh sau: ã DNNN có vai trò thúc đẩy nhanh nghiệp CNH, HĐH đất n-ớc, mở đ-ờng hỗ trợ thành phần kinh tế khác phát triển có hiệu quả, thúc nhanh tăng tr-ởng nhanh lâu bền toàn kinh tế Đúng vậy, cấu kinh tế nhiều thành phần,DNNN thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng chủ yếu nắm giữ nghành then chốt nghành độc quyền Đặc biệt công CNH, HĐH đất n-ớc có quan trọng, thể hiện: DNNN có mạng l-ới hoạt động rộng lớn có quy mô lớn lại đ-ợc trang thiết bị đại, hội ứng dụng khoa học kỹ thuật nơi thử nghiệm để sản xuất sản phẩm chất l-ợng cao , cung cấp cho thị tr-ờng khối l-ợng lớn hàng hoá thị tr-ờng, rõ ràng đà đẩy nhanh nghiệp CNH, HĐH đất n-ớc ã DNNN công cụ có sức mạnh vật chất để Nhà n-ớc điều tiết h-ớng dẫn kinh tế phát triển theo định h-ớng XHCN,góp phần quan trọng khắc phục khuyết tật nên kinh tế thị tr-ờng, thực số sách xà hội Hiện nay, xây dụng phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định h-ớng nhà n-ớc, thành phần kinh tế đ-ợc khuyến khích phát triển, bình đẳng với hoạt động kinh doanhvà tr-ớc pháp luật.Sự bình đẳng nghĩa chúng có vị trí kinh tế Trong kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, phạm vi hoạt động thành phần kinh tế quốc doanh bị thu hẹp lại nh-ng giữ vai trò chủ đạo đ-ợc tồn phát triển nghành , lÜnh vùc then chèt cđa nÕn kinh tÕ C¸c DNNN giúp Nhà n-ớc đủ sức thực chức điều tiết vĩ mô can thiệp vào thị tr-ờng khắc phục khuyết điểm kinh tế thị tr-ờng DNNN giúp Nhà n-ớc thực mục tiêu xà hội, đầu việc thực pháp luật, sách, chế độ Mặt khác DNNN với đội ngũ cán công nhân viên đ-ợc đào tạo thấm nhuần chủ nghĩa Mác-Lênin t- t-ởng Hồ-Chí-Minh đảm bảo kinh tế Việt Nam không chệch h-ớng mà theo đ-ờng CNXH đà đ-ợc lựa chọn ã DNNN bảo đảm hiệu kinh tế xà hôị: Trong kinh tế thị tr-ờng, mục tiêu doanh nghiệp lợi nhuận, vậy, có nghành , lĩnh vực kinh doanh mang lại lợi nhuận hoạc lợi nhuận mà mang lại lợi ích mặt xà hội thành phần kinh tế khác không đầu t- vào Lúc này, DNNN với t- cách công cụ điều tiết Nhà n-ớc đầu t- vào để đảm bảo nhu cầu chung kinh tế, bảo đảm lợi ích công cộng DNNN góp phần đảm bảo hiệu kinh tế xà hội thông qua việc h-ớng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác thực tốt nghĩa vụ Nhà n-ớc,DNNN ng-ời đầu lĩnh vực này, g-ơng để doanh nghiệp khác noi theo ã DNNN có nhiệm vụ cung ứng hàng hoá dịch vụ công cộng Thực tế cho ta thấy , kinh tế phát triển thiếu diện số nghành đóng vai trò nh- yếu tố đảm bảo hay tác nhân kích thích nghành kinh tế khác, nghành lĩnh vực kết cấu hạ tầng,xà hội, quốc phòng ,an ninh, Từ phân tích ta thấy DNNN đóng trò quan trọng nghiệp xây dụng phát triển đất n-ớc giai đoạn II Tín dụng ngân hàng DNNN: Tín dụng ngân hàng (TDNH): Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế cá nhân hay tổ chức nh-ờng quyền sử dụng khối l-ợng giá trị hay vật cho nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định nh-: thời gian hoàn trả, lÃi suất, cách thức vay m-ợn thu hồi, Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phản ánh ngân hàng doanh nghiệp cá nhân khác Hình thức thể rõ tính -u việt so với hình thức khác lịch sử chỗ có quy mô tín dụng lớn có nguồn vốn cho vay nguồn vốn mà ngân hàng tập trung huy động đ-ợc kinh tế Mặt khác, hình thức linh hoạt đối t-ợng vay m-ợn tiền tệ.Tín dụng ngân hàng hình thức tín dơng chđ u nỊn kinh tÕ thÞ tr-êng, nã đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế cách linh hoạt, kịp thời, không đáp ứng vốn ngắn hạn mà nguồn vốn đầu t- cho dài hạn doanh nghiệp TDNH phục vụ cho nhu cầu cá nhân Các hình thức Tín dụng ngân hàng: Có nhiều tiêu thức khác để phân chia TDNH D-ới số cách chia phổ biến mà Ngân hàng th-ờng sử dụng phân tích đánh giá: ã Nếu phân theo thời hạn tín dụng ta có: - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng d-ới năm đ-ợc sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn l-u động doanh nghiệp, đ-ợc vay cho sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 1-3 năm Loại tín dụng đ-ợc dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải 10 hạn 6,8 tỷ đồng), công ty gốm Hữu H-ng (d- nợ nợ hạn tỷ đồng) Nh- vậy, chứng tỏ Sở Giao Dịch cần rà soát lại trình độ cán tín dụng lĩnh vực công nghiệp Một hạn chế khách quan Nghành công nghiệp n-ớc ta khó cạnh tranh với sản phẩm n-ớc giá thấp chất l-ợng lại Từ sản phẩm n-ớc ta làm không bán đ-ợc, vốn đầu t- không thu hồi đ-ợc để trả Ngân hàng hạn làm tăng nợ hạn Xét cấu nợ hạn DNNN theo thời hạn, cho vay ngắn hạn có nợ hạn lớn cho vay dài hạn Trong năm 1999,2000 Sở không cho vay trung dài hạn dự án cho vay dài hạn với Công ty xây lắp đ-ờng dây trạm, Tổng công ty Mía đ-ờng I nh-ng không phát sinh nợ hạn.Vì hiểu nợ hạn dự án từ năm 1998 trở tr-ớc Nợ hạn DNNN lĩnh vực nông nghiệp hoạc không đáng kể giải thích nh- sau: Nợ lĩnh vực chủ yếu nợ ngắn hạn nên hầu hết đà thu đ-ợc hết nợ Hơn nữa, lĩnh vực nông nghiệp lµ mét lÜnh vùc mµ hƯ thèng NHNoVN nãi chung Sở Giao Dịch nói riêng đ-ợc quan tâm Họ có kinh nghiệm thẩm định nắm rõ đặc điểm sản xuất, quy trình nông nghiệp có hiệu tránh đ-ợc tình trạng xác định thời hạn thu nợ ngắn hoạc dài lợi cho Ngân hàng b Hiệu suất sử dụng vốn Sở Giao Dịch qua năm gần đây: Biểu 6: Hiệu st sư dơng vèn cđa Së Giao DÞch qua năm gần Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm Nguồn vốn huy động Tổng d- nợ Tổng d- nợ/ Nguồn vèn 1999 564 183 32,4 2000 1623 236 14,5 37 ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh năm 2000 SGD NHNo VN) Nhìn biểu ta thấy, hiệu suất sử dụng vốn ch-a cao lại giảm năm 2000 so với năm 1999 Trong năm 2000, nguồn vốn huy động tăng 187,7% tổng d- nợ tăng 29% so với năm 1999 Điều chứng tỏ công tác cho vay ch-a t-ơng xứng với tiềm Sở Nguyên nhân chủ yếu vấn đề khách hàng Sở chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, chủ yếu hoạt động lĩnh vực th-ơng mại - dịch vụ, công nghiệp nên nhu cầu vay vốn không cao Thêm vào đó, năm 2000 Sở định ngừng cấp vốn tín dụng cho nhiều DNNN làm ăn không hiệu để tập trung vào thu hồi khoản nợ , công tác tìm kiếm khách hàng ch-a phát huy hết hiệu Bên cạnh đó, Sở thực việc điều chuyển vốn theo lệnh Trung tâm điều hành, năm doanh số điều chuyển vốn nội tệ 6.258 tỷ đồng ngoại tệ 114 triệu USD Đây số không nhỏ c Vòng quay vốn tín dụng: Doanh số thu nợ năm Vòng quay vốn tín dụng = năm D- nợ bình quân năm Vòng quay vốn tín dụng tiêu đánh giá tần suất sử dụng vốn , Ngân hàng gia tăng nỗ lực thu hồi vốn tức gia tăng tái sử dụng vốn tín dụng Cũng nh- doanh nghiệp, vòng quay vốn nhanh giúp Ngân hàng tái sử dụng vốn vào chu kỳ sản xuất kinh doanh khác Mặt khác giúp Ngân hàng có điều kiện đầu t- vào d- án lớn , cã l·i st cao Vßng quay vèn tÝn dơng thể việc đáp ứng nhu cầu khách hàng giải hợp lý lợi ích: Nhà n-ớc- Ngân hàng-khách hàng Biểu 7: Vòng quay vốn tín dụng Sở Giao Dịch Đơn vị tính: Lần Năm Số vòng 1999 2000 1,37 38 1,89 Nhìn biểu ta thấy, số vòng quay tìn dụng Sở năm 2000 tăng so với năm 1999, chứng tở tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng tốt Đây sở để khách hàng thực cam kết hợp đồng tín dụng Thực trạng sử dụng vốn Ngân hàng số DNNN Trong DNNN nay, nguồn vốn vay từ Ngân hàng chiếm phần đáng kể( d-ới 50%) tổng số vốn cần cho hoạt động Sau tình hình sử dụng vốn vay số DNNN khách hàng Sở Giao Dịch: ã Trung tâm quan hệ quốc tế: Đây doanh nghiệp hạch toán phụ thuộc Tổng công ty công trình giao thông Bộ GTVT Hoạt động đơn vị có hiệu quả, doanh thu lớn, quan hệ vay trả Sở có tín nhiệm, sòng phẳng Năm 1999, doanh số cho vay ®èi víi doanh nghiƯp lµ 18,3 tû ®ång vµ doanh số thu nợ 18,2 tỷ đồng Doanh số cho vay doanh số thu nợ gần cho thấy khoản cho vay đa số đ-ợc hoàn trả đầy đủ vốn lẫn lÃi Đến 31/12/2000, doanh nghiệp không phát sinh nợ hạn ã Công ty PROSIMEX: công ty hoạt động nghành th-ơng mại dịch vụ có tỷ suất sinh lời cao nên doanh số cho vay doanh nghiệp lớn đến 31/12/2000 không phát sinh nợ hạn ã Công ty vật t- tổng hợp Hà Anh: Năm 2000, có hai DNNN kinh doanh vật t- nông nghiệp công ty Hà Anh công ty PROSIMEX có quan hệ vay vốn Sở Công ty năm 1999 có doanh số vaylà 32 tỷ, sang năm 2000 có doanh số vay lớn gần 180 tỷ đồng Công ty đà phần làm dịch chuyển cấu cho vay Sở, doanh số cho vay nghành nông nghiệp tăng đáng kể Đây DNNN nợ hạn đến ngày 31/12/2000 Những hạn chế hiệu tín dụng DNNN 39 Bằng hoạt động tín dụng mình, Sở Giao Dịch đà giúp DNNN tăng khối l-ợng, giá trị sản xuất kinh doanh mình, tạo công ăn việc làm cho ng-ời lao động, tăng tích luỹ cho Nhà n-ớc Doanh số hoạt động năm số nghành tăng đáng kể ,làm tăng tổng sản phẩm xà hội Bên cạnh thành tựu đạt đ-ợc hoạt động tín dụng DNNN Sở Giao Dịch số hạn chế cần đ-ợc khắc phục thời gian tới nh-: ã Hình thức tín dụng ch-a đa dạng, cấu cho vay ch-a hợp lý làm ảnh h-ởng lớn đến công tác tín dụng , cụ thể công tác cho vay Đây hình thức tiếp thị tìm kiếm khách hàng đà hạn chế việc tìm kiếm khách hàng có hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, tình hình tài vững mạnh, từ không nâng cao đ-ợc hiệu tín dụng ã Do đời muộn nên Sở khách hàng lớn, không doanh nghiệp làm ăn thua nỗ hoạc có khả không trả đ-ợc nợ hạn Sở cần quan tâm công tác thẩm định khách hàng, tiêu tài khách hàng Đặc biệt , Sở thiếu cán tín dụng có trình độ việc thẩm định dự án lĩnh vực công nghiệp Vì đà ảnh h-ởng lớn tới hiệu tín dụng ã Công tác giám sát kiểm tra khách hàng việc sử dụng vốn vay nhiều hạn chế khiến tình trạng số doanh nghiệp sử dụng vốn vay không mục đích, kết hoàn trả vốn vay cho Ngân hàng hạn làm ảnh h-ởng đến hiệu tín dụng Ngân hàng Trên phân tích thực trạng hiệu tín dụng Ngân hàng DNNN Sở Giao Dịch NHNo VN Đây tiền đề để nêu lên giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Sở Đó nhiệm vụ ch-ơng 40 Ch-ơng Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng DNNN Sở Căn vào nghiên cứu ch-ơng 1, ch-ơng định h-ớng hoạt động Sở Giao Dịch, ch-ơng đề cập số giải pháp Sở nh- số kiến nghị DNNN, Chính phủ nhằm nâng cao hiệu tín dụng thời gian tới Ph-ơng h-ớng phát triển tín dụng thời gian tíi Cịng gièng nh- c¸c NHTM kh¸c, Së Giao Dịch NHNo VN có nhiệm vụ, mục tiêu, định h-ớng cho hoạt động nó, nhằm khai thác triệt để tiềm vốn có , phát huy kết đà đạt đ-ợc đôi với khắc phục khó khăn, hạn chế, h-ớng tới ổn định an toàn , hiệu phát triển Căn vào mục tiêu chiến l-ợc kinh doanh năm 2001 Hội đồng quản trị, nhiệm vụ 12 giải pháp điều hành kinh doanh Tổng Giám Đốc, Sở Giao Dịch NHNo VN đà đề mục tiêu giải pháp kinh doanh năm 2001 nh- sau: • Tỉ chøc thùc hiƯn tèt c¸c nhiƯm vơ NHNo VN giao nh-: Đầu mối toán quốc tế; mua bán ngoại tệ; tham gia giao dịch thị tr-ờng mở; quản lý tài khoản nội , ngoại tệ ;hạch toán loại vốn , quỹ, ã Chỉ tiêu kinh doanh năm 2001: - D- nợ tăng 25-30% so với đầu năm - Tỷ trọng d- nợ trung dài hạn đạt 40-45% tổng d- nợ - Nợ hạn d-ới 3,5% - Nguồn vốn tăng 20-22% - Tài phấn đấu thực v-ợt kế hoạch đà giao từ 3-5% ã Ph-ơng h-ớng mở rộng kinh doanh năm 2001 Năm 2001 hoạt động kinh doanh Sở tập trung vào lĩnh vực chủ yếu sau: 41 - Hoạt động tín dụng: Sở Giao Dịch đặt nhiệm vụ trọng đầu t- vào doanh nghiệp làm ăn có hiệu quốc doanh, tập trung đầu t- cho DNNN, đặc biệt Tổng công ty thành viên nh- tổng công ty 90,91 Ngoài trọng đến doanh nghiệp vừa nhỏ có lực sản xuất kinh doanh có lực tài khá.Tiếp tục tăng tr-ởng d- nợ lành mạnh có hiệu quả, phù hợp với lực quản lý Sở nh- khách hàng Th-ờng xuyên đánh giá , phân loại, lựa chọn khách hàng tốt để áp dụng sách, biện pháp phù hợp Tích cực tìm kiếm khách hàng làm ăn có hiệu đôi với việc hạn chế, giảm d- nợ hoạc dừng đầu t-, tập chung thu hồi vốn khách hàng làm ăn hiệu Quyết tâm thu hồi, giảm nợ hạn nguyên tắc bám sát, kịp thời, kiên thu nợ hạn, phối hợp chặt chẽ với ban nghành, quan chức công tác Bên cạnh hoạt động cho vay, Sở Giao Dịch nên chủ tr-ơng mở rộng đa dạng hoá dịch vụ chiết khấu giấy tờ có giá , bảo lÃnh với dịch vụ toán khác nhằm nâng cao tỷ trọng thu từ dịch vụ lên ,góp phần hoàn thành kế hoạch, đ-a quỹ thu nhập Sở tăng lên - Công tác huy ®éng vèn: Trong thêi gian tíi, Së sÏ tÝch cùc chủ động huy động nguồn vốn VND ngoại tệ, ngoại tệ để đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, đảm bảo cán cân toán, toán quốc tế Phấn đấu giảm lÃi suất đầu vào, đa dạng hoá hình thức huy động vốn để đạt đ-ợc mục tiêu tăng tr-ởng ổn định vững Đặc biệt Sở tập trung vào khai thác nguồn vốn có lÃi suất thấp từ doanh nghiệp, tổ chức tài chính, tổ chức xà hội , quan tâm đến huy động nguồn vốn từ tr-ờng dân lập Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DNNN Sở Giao Dịch 42 - Công tác huy động vốn: Tiến hành phân loại khách hàng, nguồn vốn có, có sách -u đÃi cụ thể khách hàng để khơi tăng nguồn vốn Đa dạng loại hình huy động tiếp kiệm dài hạn, áp dụng lÃi suất linh hoạt để tăng nguồn vốn trung, dài hạn tính ổn định vững - Công tác tín dụng: Giữ vững khách hàng có, đồng thời thực công tác tiếp thị , chủ động tìm kiếm khách hàng đối t-ợng Tổng công ty 90,91 đơn vị thành viên thuộc tổng công ty Đây đối t-ợng có hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, tình hình tài vững mạnh, có khả cho vay lớn thu hồi vốn hạn ,sẽ nâng cao đ-ợc hiệu tín dụng cho Ngân hàng - Tập trung kiên xử lý khoản nợ hạn phát sinh địa bàn Hà Nội Cán tín dụng phải xây dụng kế hoạch đề biện pháp tích cực thu lÃi cho vay, đặc biệt thu lÃi tồn đọng nhằm nâng cao tỷ lệ thu lÃi, tăng c-ờng lực tài Sở, nâng cao hiệu tín dụng Sở - Tăng c-ờng công tác kiểm tra, kiểm toán nội nhằm kịp thời phát tồn tại, thiếu sót để tìm biện pháp khắc phục hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng.Phải th-ờng xuyên tổ chức đào tạo, đào tào lại cán công nhân viên, để nâng cao trình độ nghiệp vụ công tác tín dụng, áp dụng vào công việc làm tốt công tác thẩm định khách hàng ,kiểm tra, kiểm tra, kiểm soát hoạt động sử dụng vốn khách hàng để nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Một số kiến nghị : ã Kiến nghị NHNo Việt Nam - NHNo VN nên thành lập quan l-u trữ thông tin chung doanh nghiệp để cung cấp cho Ngân hàng chi nhánh Việc thành lập quan chung tiết kiệm đ-ợc chi phí chi nhánh tự thành lập phòng thông tin lấy cho mình, điều kiện 43 nay, nhiều chi nhánh Ngân hàng không đủ khả làm việc Để có việc thu thập , xử lý l-u trữ thông tin đ-ợc tốt công tác phải đ-ợc ứng dụng tin học Phòng thông tin đ-ợc nối mạng với trung tâm tin học Ngân hàng nhà n-ớc, cán nhân viên hàng ngày phải thu thập thông tin từ chi nhánh Ngân hàng khác, từ báo chí quan pháp luật khác tập hợp, phân loại ,xử lý, có đánh giá sơ khách hàng - Đề nghị NHNo VN sớm có chiến l-ợc sách khách hàng làm định h-ớng cho chi nhánh xây dụng chế tài tiếp thị -u đÃi khách hàng vừa mang tính hệ thống vừa có khả cạnh tranh cao, vừa tạo nguồn chủ động cho đơn vị thành viên việc vận dụng có hiệu chế ã Kiến nghị với Ngân hàng Nhà n-ớc: Ngân hàng Nhà n-ớc nên áp dụng mức lÃi suất khác cho nợ hạn phân theo nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan Sẽ thật không công cho doanh nghiệp phải chịu mức lÃi suất hạn 150% lÃi suất hạn, nguyên nhân gây nợ hạn họ nguyên nhân khách quan nh-: hạn hán, lũ lụt, hay thay đổi chế sách Nhà n-ớc ã Kiến nghị với quan quản lý Nhà n-ớc: - Nếu doanh nghiệp Nhà n-ớc hoạt động công ích,thì Nhà n-ớc cần cấp đủ vốn đảm bảo doanh nghiệp hoạt động ổn định, thực nhiệm vụ công ích đ-ợc giao Nếu DNNN hoạt động kinh doanh Nhà n-ớc có thĨ tõng b-íc cÊp ®đ vèn ®iỊu lƯ cho doanh nghiệp, đảm bảo từ 40-50% nhu cầu vốn tõng doanh nghiƯp t theo tõng nghµnh thĨ - Nếu DNNN thành lập, thiết phải theo quy hoạch phát triển kinh tế xà hội vùng, nghành sở tuân thủ chế độ quản lý đầu t- xây dụng phủ ban 44 hành.Cần phải có chế buộc ng-ời chủ đầu t- ng-ời phê duyệt dự án phải đồng chịu trách nhiệm hiệu dự án - Đề nghị Chính Phủ phổ biến việc xếp loại, đánh giá hiệu hoạt động doanh nghiệp, xúc tiến triển khai tr-ơng trính bình chọn doanh nghiệp làm ăn có hiệu Ngân hàng yên tâm cho vay doanh nghiệp này, nâng cao đ-ợc hiệu tín dụng ngân hàng Mặc khác, doanh nghiêp đ-ợc bình chọn doanh nghiệp làm ăn có hiệu có nhiều thuận lợi việc kinh doanh, khuyến khích doanh nghiệp tìm cách hoàn thiện chu trình công nghệ sản xuất để làm ăn có hiệu nữa, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng, đ-a đất n-ớc phát triển thời đại ngày - Đề nghị Chính Phủ sửa đổi quy định gia hạn nợ , điều chỉnh kỳ hạn nợ, giảm nợ quy chÕ 324 Cã thĨ nhËn thÊy r»ng, mét kh¸ch hàng đà gặp khó khăn việc trả nợ gốc phần lÃi khó có khả toán cho ngân hàng Vì vậy, việc quy định chuyển nợ hạn phải chịu lÃi suất cao gây khó khăn cho khách hàng Trong tr-ờng hợp này, Ngân hàng nên tiến hành tìm hiểu nguyên nhân đâu thái độ ng-ời vay nh- nào, từ đ-a cách giải thể hợp lý Ngân hàng Nhà n-ớc không thiết phải hạn chế thời gian gia hạn NHTM để quản lý tình trạng nợ không hoạt động, NHTM thông báo theo định kỳ khoản nợ đựơc gia hạn nợ 12 tháng, khống chế tỷ lệ khoản nợ giới hạn phù hợp với tổng tài sản nguồn vốn - Đề nghị Chính Phủ xem sét điều chỉnh số điều nghị định 178 Nghị định 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Theo nh- khoản điều 20 Nghị định thực tế d- nợ doanh nghiệp chiếm khoảng 50% tổng d- nợ cho vay kinh tế phần lớn cho vay không chấp Vì DNNN vay NHTM quôc doanh chấp theo Nghị định số 45 49/CP ngày 6/5/1997 Hoạt động sản xuất kinh doanh DNNN dụa chủ yếu vào vốn vay tổ chức tín dụng , phần lớn doanh nghiệp bị nỗ, không đáp ứng đủ điều kiện phải có lÃi năm liền kề với thời điểm cho vay để vay vốn bảo đảm Để tiếp tục vay phải thực biện pháp bảo đảm tài sản -Đề nghị Nhà n-ớc thành lập công ty mua bán nợ để giải phóng nợ đọng cho doanh nghiệp, lành mạnh hoá tình hình tài đảm bảo sản xuất kinh doanh bình th-ờng Ban hành chế kiểm tra giám sát tình hình tài nợ DNNN gắn với hiệu đầu t- nh-ng đảm bảo quyền tự chủ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Kết luận: Nâng cao hiệu tín dụng (HQNH) cho vay DNNN vấn đề quan tâm ngân hàng th-ơng mại nói chung Sở Giao Dịch NHNo Việt Nam nói riêng Vì HQTD có tính định đến khả hoạt động kinh doanh ngân hàng Bên cạnh đó, HQTD có tác dụng trực tiếp viƯc kÝch thÝch nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn, gãp phần đẩy nhanh tiến 46 trình xây dựng đất n-ớc cách tạo điều kiện giúp đỡ doanh nghiệp hoạt động ngày có hiệu Đặc biệt Sở Giao Dịch NHNo Việt Nam đơn vị có quan hệ giao dịch lĩnh vực - nghành chiÕm tØ träng lín nhÊt nỊn kinh tÕ Do đó, vấn đề HQTD đ-ợc Ngân hàng quan tâm hàng đầu coi mục tiêu quan trọng cần v-ơn tới Kể từ thành lập, Sở Giao Dịch coi DNNN đối tác Sở đà có nỗ lực đổi mới, hoàn thiện kịp thời để không ngừng nâng cao HQTD thành phần kinh tế đà đạt đ-ợc kết đáng khích lệ Tuy nhiên , bên cạnh kết đà đạt đ-ợc Sở không khó khăn tồn cần tập trung giải để nâng cao uy tín sức cạnh tranh sở thị tr-ờng Trong thời gian tới với đạo Trung tâm điều hành NHNo Việt Nam nỗ lực thân Sở Giao Dịch, tin t-ởng Sở hoàn thành suất sắc nhiệm vụ đ-ợc giao, nâng cao hiệu tín dụng DNNN góp phần thúc đẩy nghiệp Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất n-ớc Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy giáo : TS Lê Đức Lữ, cán công tác Phòng Kinh Doanh Sở Giao Dịch NHNo Việt Nam đà giúp em hoàn thành đề tài Sinh viên: Phạm Vân Anh Danh mục từ viết tắt NHNo VN -Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt NAM DNNN - Doanh nghiệp nhà n-ớc NHTM - Ngân hàng th-ơng mại HQTD - Hiệu tín dụng TDNH - Tín dụng ngân hàng 47 HĐQT - Hội đồng quản trị CNH,HĐH - Công nghiệp hoá,Hiện đại hoá XHCN - Xà hội chủ nghĩa Danh mục tài liệu tham khảo Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ VIII - NXB Chính trị Quốc gia 1996 Luật Ngân hàng Nhà n-ớc Viết Nam - NXB Chính trị Quốc gia 1998 Luật Các tỉ chøc tÝn dơng - NXB ChÝnh trÞ Qc gia 1998 Cải cách DNNN, thực tiễn Việt Nam kinh nghiƯm thÕ giíi - NXB ChÝnh trÞ Qc gia 48 Bàn cải cách toàn diện DNNN - NXB Chính trị Quốc gia Ngân hàng kinh tế thị tr-ờng - PTS Nguyễn Đức Thảo NXB Mũi Cà Mau Nghiệp vụ ngân hàng nhà n-ớc - David Cox - NXB ChÝnh trÞ Quèc gia Tín dụng ngân hàng dành cho doanh nghiệp - Nguyễn Lâm, Đặng Văn Tạo - NXB Thống kê 1996 Tiền tệ , Ngân hàng Thị tr-ờng tài chÝnh - Frederic S Miskin NXB Khoa häc kü thuËt 1994 10 Ngân hàng th-ơng mại-GS.TS EdwardW.Reed,GS.TS Edward k Gille 11 Tạp chí Ngân hàng Đầu t- Phát triển ViƯt Nam 12 Thêi b¸o kinh tÕ ViƯt Nam Mơc lục lời mở đầu Danh mục từ viết tắt Nôị dung: Ch-ơng1: Doanh nghiệp nhà n-ớc hiệu tín dụng Ngân hàng I Doanh nghiệp nhà n-ớc nỊn kinh tÕ ViƯt Nam Kh¸i niƯm DNNN: Phân loại DNNN: 49 Đặc điểm DNNN: Vai trò kinh tế nhà n-ớc kinh tế Việt Nam: II Tín dụng ngân hàng DNNN: Tín dụng ngân hàng(TDNH): Các hình thức Tín dụng ngân hàng: Vai trò TDNH DNNN: III Hiệu tín dụng Ngân hàng Hiệu tín dụng Ngân hàng Các tiêu đánh giá hiệu TDNH: a Hoạt động tín dụng xét góc độ hoạt động Ngân hàng: b Hiệu TDNH d-ới góc độ hoạt động doanh nghiệp Các nhân tố ảnh h-ởng đến hiệu TDNH ch-ơng 2: Thực trạng hiệu TDNH DNNN Sở Giao Dịch NHNo Việt Nam I Khái quát SGD NHNo Cơ cấu tổ chức máy SGD NHNo Kết hoạt động kinh doanh: II Thực trạng hiệu tín dụng DNNN Sở Giao Dịch NHNo Tình hình tín dụng DNNN thời gian gần đây: a Về d- nợ tín dụng b Doanh số cho vay thu nợ: Đánh giá hiệu tín dụng DNNN a Tình hình nợ hạn 50 b HiƯu st sư dơng vèn cđa Së Giao DÞch qua năm gần đây: c Vòng quay vốn tín dụng: Thực trạng sử dụng vốn Ngân hàng số DNNN Những hạn chế hiệu tín dụng DNNN Ch-ơng Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng DNNN Sở Ph-ơng h-ớng phát triển tín dụng thời gian tới Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DNNN Sở Giao Dịch Mét sè kiÕn nghÞ : kÕt ln Danh mơc tài liệu tham khảo 51 ... VN Đây tiền đề để nêu lên giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Sở Đó nhiệm vụ ch-ơng 40 Ch-ơng Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng DNNN Sở Căn vào nghiên cứu ch-ơng... quay vốn tín dụng: Thực trạng sử dụng vốn Ngân hàng số DNNN Những hạn chế hiệu tín dụng DNNN Ch-ơng Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng DNNN Sở Ph-ơng h-ớng phát triển tín dụng thời... doanh -Sở Giao Dịch NHNo Chuyên đề đ-ợc kết cấu thành phần sau: Ch-ơng1: DNNN hiệu tín dụng ngân hàng Ch-ơng2: Thực trạng hiệu tín dụng ngân hàng DNNN Sở Giao Dịch NHNo Ch-ơng3: Một số giải pháp góp