GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
Tính cấp thiết của đề tài
Sau khủng hoảng kinh tế năm 2008, nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn như tăng trưởng chậm lại, lạm phát cao và số lượng doanh nghiệp giải thể gia tăng Những hệ lụy này kéo dài nhiều năm, cùng với rủi ro tích lũy trong hệ thống ngân hàng, đã ảnh hưởng tiêu cực đến ổn định kinh tế vĩ mô Ngành ngân hàng, nhạy cảm với biến động kinh tế, đã chứng kiến nhiều tổ chức tín dụng và doanh nghiệp gặp khó khăn về thanh khoản và nợ xấu cao, đe dọa an toàn hệ thống Để ứng phó, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã ban hành các chính sách nhằm cải thiện hệ thống ngân hàng, nâng cao năng lực quản trị và xử lý tình trạng thiếu hụt thanh khoản, nhằm đảm bảo sự ổn định và an toàn trong hoạt động ngân hàng Hành lang pháp lý về xử lý nợ xấu của Việt Nam cũng đã có những bước tiến lớn, tiến gần hơn với các tiêu chuẩn quốc tế.
Sự chuyển biến mạnh mẽ trong cơ cấu kinh tế Việt Nam đã nâng cao năng suất lao động và thu hẹp khoảng cách với khu vực công nghiệp Mười năm sau khủng hoảng kinh tế thế giới, đây được xem là cột mốc quan trọng, phản ánh thành công của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong việc điều hành chính sách và thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế vĩ mô của đất nước.
COVID-19 xuất hiện vào cuối năm 2019 đã gây áp lực tiêu cực lên nền kinh tế toàn cầu, bao gồm cả Việt Nam, dẫn đến tình trạng lạm phát và tăng chỉ số giá tiêu dùng Thị trường ngoại hối, bất động sản và chứng khoán liên tục biến động, cùng với việc giá nguyên liệu sản xuất tăng cao và xuất nhập khẩu trì trệ do đóng cửa biên giới, đã làm gia tăng tỉ lệ nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần Để đối phó, Ngân hàng Nhà nước đã kịp thời ban hành các chính sách hỗ trợ doanh nghiệp như tái cơ cấu dư nợ và giảm lãi suất cho vay Mặc dù lo ngại về khả năng hấp thụ vốn, hoạt động tín dụng vẫn tăng trưởng, với lãi suất cho vay giảm chậm hơn lãi suất huy động, tạo ra lợi nhuận đáng kể cho các ngân hàng.
Cho vay không chỉ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng mà còn giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro kinh doanh và nâng cao vị thế trong nền kinh tế Nhận thức được tầm quan trọng của ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp và nền kinh tế, các ngân hàng thương mại hiện nay đang nỗ lực hỗ trợ doanh nghiệp trong nước.
VP Bank đã khởi động chiến lược tập trung vào việc phát triển các sản phẩm cho vay phù hợp cho doanh nghiệp, với kết quả là lợi nhuận tăng trưởng mạnh mẽ trong năm 2020, đứng cùng hàng ngũ với các ngân hàng như MB và Vietinbank Ngân hàng này không chỉ hoàn thành mục tiêu đề ra mà còn góp phần nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh cho doanh nghiệp thông qua các sản phẩm tài trợ vốn Những sản phẩm này không chỉ giúp doanh nghiệp dễ dàng bổ sung nhu cầu vốn lưu động mà còn hỗ trợ họ trong quá trình phục hồi và tồn tại, đặc biệt trong bối cảnh đại dịch Nhờ đó, VP Bank không chỉ cải thiện hiệu quả kinh doanh cho các doanh nghiệp mà còn đóng góp đáng kể vào lợi nhuận của ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng đã có những bước tiến vượt bậc trong những năm gần đây, trở thành một trong những ngân hàng có lợi nhuận cao nhất tại Việt Nam Phần lớn lợi nhuận của ngân hàng được tạo ra từ hoạt động tín dụng, đặc biệt là trong việc quyết định có nên tài trợ khoản vay cho doanh nghiệp hay không Quyết định cho vay của ngân hàng rất quan trọng vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận mà ngân hàng thu được.
Bài nghiên cứu này phân tích ảnh hưởng của các nhân tố nội tại của ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VP Bank) đến hành vi cho vay đối với doanh nghiệp Việt Nam Các nhân tố quyết định cho vay bao gồm vốn, quy mô ngân hàng, lượng tiền gửi của khách hàng, tài sản đảm bảo, dự phòng rủi ro tín dụng và nợ xấu Nghiên cứu nhằm giải thích các yếu tố tác động đến quyết định cho vay của ngân hàng dành cho khách hàng doanh nghiệp.
Việt Nam đang nghiên cứu tác động của các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay, nhằm đề xuất các giải pháp quản trị để khắc phục những hạn chế hiện tại và tìm kiếm các bước tiến mới nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động tài trợ cho vay doanh nghiệp Để đạt được mục tiêu này, chúng tôi đã sử dụng dữ liệu báo cáo tài chính của ngân hàng từ quý I năm 2014 đến quý IV năm 2020.
Do đó, tôi quyết định thực hiện nghiên cứu với đề tài “CÁC NHAN TỐ ẢNH
HƯỞNG ĐẾN QUYẾT ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆPTẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG”
Mục tiêu nghiên cứu
Nghiên cứu xác định các nhân tố nội tại ảnh hưởng đến quyết định cho vay cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Qua đó, đề xuất những hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả quyết định cho vay của ngân hàng đối với KHDN.
Các mục tiêu cụ thể được đặt ra như sau:
Để xác định các nhân tố nội tại ảnh hưởng đến quyết định cho vay của Ngân hàng Việt Nam Thịnh đối với khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tại các chi nhánh và phòng giao dịch, cần phân tích các yếu tố như tình hình tài chính, lịch sử tín dụng, khả năng trả nợ và năng lực quản lý của KHDN Những yếu tố này sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác và hiệu quả hơn, đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Câu hỏi nghiên cứu
Các câu hỏi nghiên cứu được đặt ra như sau:
- Các nhân tố nội tại ảnh hưởng đến quyết định cho vay KHDN của Ngân hàng
- Mức độ ảnh hưởng của các nhân tố như thế nào đến quyết định cho vay KHDN của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh?
Để nâng cao hiệu quả trong quyết định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các chi nhánh, phòng giao dịch của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, cần triển khai các đề xuất quản trị như: cải thiện quy trình thẩm định hồ sơ vay, tăng cường đào tạo nhân viên về phân tích rủi ro, áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý dữ liệu khách hàng, và xây dựng các chính sách cho vay linh hoạt hơn để phù hợp với nhu cầu của từng doanh nghiệp Đồng thời, việc thiết lập hệ thống phản hồi từ khách hàng cũng sẽ giúp ngân hàng điều chỉnh chiến lược cho vay một cách hiệu quả hơn.
Phạm vi nghiên cứu vàđối tượng nghiên cứu
Không gian nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.
Thời gian thu thập số liệu thứ cấp trong giai đoạn năm 2014 - năm 2020. Thời gian thu thập số liệu sơ cấp từ quý I năm 2014 đến tháng quý IV năm 2020.
1.4.2 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của khóa luận là các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay KHDN của ngân hàng trong giai đoạn quý I năm 2014 đến quý IV năm 2020 tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Do các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay được nghiên cứu trong phạm vi ngân hàng, là các nhân tố nội tại của ngân hàng nên đối tượng khảo sát chính của khóa luận là ngân hàng TMCP Việt Nam
Phương pháp nghiên cứu
1.5.1 Phương pháp thu thập số liệu
1.5.1.1 Số liệu thứ cấp Để đảm bảo nghiên cứu đạt được độ tin cậy, bài nghiên cứu đã áp dụng nguyên tắc chọn mẫu: chọn mẫu phi xác suất (phán đoán).
Các phương pháp phân tích sử dụng trong khóa luận bao gồm:
Phương pháp nghiên cứu định tính:
Phương pháp thống kê mô tả được áp dụng để thu thập và phân tích số liệu từ Bảng cân đối kế toán và Lưu chuyển tiền tệ trong Báo cáo Tài chính của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Qua đó, các số liệu cần thiết sẽ được tổng hợp và tính toán nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính của ngân hàng.
Phương pháp nghiên cứu định lượng:
Python là một ngôn ngữ lập trình bậc cao đa năng, được phát triển bởi Guido Van Rossum, nổi bật với khả năng tự động chuyển đổi mã và thư viện phong phú Ngôn ngữ này hỗ trợ nhiều phương pháp lập trình, bao gồm lập trình hướng đối tượng, lập trình hàm, lập trình thủ tục và lập trình phản xạ Python cũng được sử dụng để phân tích mối quan hệ giữa biến phụ thuộc và các biến độc lập, cũng như mô hình hóa các biến, với các tham số của mô hình được ước lượng từ dữ liệu.
Hồi quy tuyến tính, đặc biệt là thuật toán Multiple Linear Regression, là một công cụ phổ biến trong phân tích dữ liệu nhờ vào khả năng đơn giản hóa các mối quan hệ giữa các biến Thuật toán này dựa vào hai hoặc nhiều biến độc lập để dự đoán một biến phụ thuộc, trong trường hợp này là LOAN, tức tổng các khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp Các biến độc lập bao gồm CAP (vốn và các quỹ của ngân hàng), TA (tổng tài sản của ngân hàng), DEP (tiền gửi của khách hàng), NPL (nợ xấu), COL (tài sản đảm bảo) và RISK (dự phòng rủi ro tín dụng).
Ý nghĩa của đề tài
Bài nghiên cứu này phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng đối với các khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Đồng thời, nghiên cứu cũng đánh giá mức độ tác động của các yếu tố này đến quyết định cho vay của ngân hàng.
Nhà quản trị ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng cần thiết lập các chiến lược phù hợp để khắc phục hạn chế và nâng cao chất lượng dịch vụ, từ đó gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Việc hiểu rõ ưu nhược điểm của sản phẩm tín dụng sẽ giúp doanh nghiệp chuẩn bị kỹ lưỡng và rút kinh nghiệm khi quyết định vay vốn, sử dụng khoản vay hiệu quả, mang lại lợi nhuận và khẳng định thương hiệu.
Bố cục nghiên cứu
Chương 1: Giới thiệu đề tài
Chương 1 của bài khóa luận trình bày tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu, xác định phạm vi và đối tượng nghiên cứu cụ thể Bên cạnh đó, chương này cũng nêu rõ các câu hỏi nghiên cứu được đặt ra, phương pháp nghiên cứu được áp dụng, cũng như những đóng góp quan trọng mà nghiên cứu mang lại.
Chương 2: Cơ sở lý thuyết và tổng quan về các nghiên cứu trước đây
Chương 2 của bài viết tập trung vào các cơ sở lý thuyết liên quan đến quyết định cho vay đối với các doanh nghiệp, đồng thời phân tích các yếu tố có thể ảnh hưởng đến quyết định này của ngân hàng Tác giả cũng trình bày một số nghiên cứu trước đây nhằm xây dựng nền tảng vững chắc cho các chương tiếp theo.
Chương 3: Phương pháp nghiên cứu
Chương 3 sẽ trình bày các mô hình nghiên cứu dựa trên cơ sở từ chương 2, bao gồm các phương pháp phân tích như nghiên cứu định tính, thống kê mô tả, và tổng hợp dữ liệu thu thập được Ngoài ra, chương cũng sẽ áp dụng phương pháp nghiên cứu định lượng thông qua phân tích hồi quy tuyến tính Multiple Linear Regression, kiểm định mức độ tin cậy và hệ số tương quan để đánh giá các biến độc lập, tất cả được thực hiện trên nền tảng lập trình Python.
Chương 4: Kết quả nghiên cứu
Chương 4 sẽ trình bày các kết quả đo lường từ các mô hình nghiên cứu đã được nêu trong chương 3 Dựa trên những kết quả này, tác giả sẽ đưa ra nhận xét về nghiên cứu và đề xuất các kiến nghị phù hợp.
Chương 5: Đề xuất hàm ý quản trị:
Chương 5 sẽ dựa trên kết quả nghiên cứu từ chương 4 để đề xuất các hàm ý quản trị, nhằm đóng góp ý kiến cho đề tài của khóa luận.
Trong chương 1, tác giả giới thiệu tổng quan về đề tài nghiên cứu, bao gồm tính cấp thiết, mục tiêu, câu hỏi nghiên cứu, phạm vi và đối tượng nghiên cứu, cùng với phương pháp nghiên cứu và phân tích Điều này giúp người đọc có cái nhìn tổng quát về nội dung và quá trình hình thành đề tài.
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU
Cơ sờ lý thuyết quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp
Cho vay thế chấp tài sản hoặc hóa đơn là hình thức ngân hàng cung cấp vốn cho doanh nghiệp dựa trên tài sản thế chấp như tài sản cố định và giấy đăng ký kinh doanh Ngân hàng sẽ giữ lại các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, trong khi quyền sở hữu vẫn thuộc về doanh nghiệp Tuy nhiên, việc đánh giá tài sản đảm bảo cần được thực hiện một cách kỹ lưỡng để tránh định giá quá cao gây thiệt hại cho ngân hàng hoặc quá thấp ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của khách hàng.
Bảo lãnh là cam kết của bên thứ ba, thường là ngân hàng, với bên nhận bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không thực hiện đúng nghĩa vụ Các hình thức bảo lãnh bao gồm bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, cùng với các loại bảo lãnh khác theo quy định của pháp luật và thông lệ quốc tế.
2.2 Cơ sở lý thuyết quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp
2.2.1 Khái niệm quyết định cho vay
Theo Quyết định số 39/2016/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng được ban hành nhằm quy định các nguyên tắc, điều kiện và thủ tục cho vay Quyết định này giúp tăng cường quản lý hoạt động cho vay, đảm bảo quyền lợi của khách hàng và tổ chức tín dụng, đồng thời thúc đẩy sự phát triển bền vững của thị trường tài chính.
Các tổ chức tín dụng cần thiết lập quy trình xét duyệt cho vay dựa trên nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân Việc phân chia trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay là rất quan trọng để nâng cao tính minh bạch và hiệu quả trong quá trình cho vay.
Tổ chức tín dụng tiến hành đánh giá tính khả thi và hiệu quả của các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, cũng như khả năng phục vụ đời sống của khách hàng Đồng thời, họ cũng xem xét khả năng hoàn trả nợ vay để đưa ra quyết định cho vay.
Các tổ chức tín dụng phải quy định rõ ràng và công khai thời hạn tối đa để thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng, bắt đầu từ thời điểm tiếp nhận hồ sơ.
Quyết định cho vay của ngân hàng dựa trên chính sách nội bộ và quy trình thẩm định tình hình kinh doanh của doanh nghiệp Ngân hàng xem xét các yếu tố phát triển của doanh nghiệp cùng với các yếu tố vĩ mô để xác định hạn mức và hình thức cho vay Nếu doanh nghiệp không đáp ứng đủ điều kiện cần thiết, ngân hàng sẽ từ chối yêu cầu vay vốn.
Quyết định cho vay của ngân hàng phụ thuộc vào chính sách tiền tệ và tăng trưởng kinh tế của từng quốc gia và ngân hàng cụ thể Các công cụ chính sách tiền tệ như lãi suất, yêu cầu vốn và dự trữ bắt buộc ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế, từ đó tác động đến điều kiện tài chính của người vay và hoạt động của ngân hàng Đặc biệt, quyết định cho vay của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần, như Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, còn bị ảnh hưởng bởi các yếu tố đặc trưng của ngành ngân hàng như vốn, quy mô ngân hàng, khối lượng tiền gửi và trích lập dự phòng.
2.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng
Quyết định cho vay của ngân hàng thường phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm cả các yếu tố nội bộ và ngoại vi, như đã được phân tích trong các nghiên cứu trước đây.
2.2.2.1 Các nhân tố bên trong
Các nhân tố bên trong, hay còn gọi là nhân tố vi mô, ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay của ngân hàng đối với khách hàng doanh nghiệp, bao gồm tính thanh khoản, khả năng sinh lời, rủi ro tài chính và quy mô ngân hàng Sự gia tăng tiền gửi của khách hàng có thể cải thiện khả năng cho vay của ngân hàng, vì ngân hàng có thể huy động nhiều vốn hơn để phục vụ khách hàng Mối quan hệ giữa cho vay và tiền gửi là rất chặt chẽ, với việc tăng trưởng tiền gửi nhanh báo hiệu nhu cầu vay ngày càng cao Nghiên cứu chỉ ra rằng khối lượng tiền gửi có tác động lớn nhất đến hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, và bất kỳ sự thay đổi nào trong khối lượng này sẽ dẫn đến sự thay đổi đáng kể trong các khoản cho vay Tốc độ tăng trưởng tiền gửi thường đi đôi với sự gia tăng trong cung cấp cho vay của ngân hàng.
Lãi suất là yếu tố quan trọng trong quyết định cho vay của ngân hàng và người vay, thường thay đổi theo chỉ thị của chính phủ và các điều kiện thị trường Sự biến động của lãi suất ảnh hưởng đến chi phí vay, từ đó tác động đến chi tiêu của người tiêu dùng và sự hấp dẫn của các dự án đầu tư Người vay có tài chính vững mạnh thường nhận được lãi suất ưu đãi cho các khoản vay dài hạn, trong khi lãi suất ngắn hạn dựa trên tỷ giá tín phiếu kho bạc Tuy nhiên, lãi suất có thể ảnh hưởng tiêu cực đến quyết định cho vay của các ngân hàng thương mại, với mối quan hệ ngược chiều giữa lãi suất cho vay và quyết định cho vay.
Tính thanh khoản phản ánh khả năng của ngân hàng trong việc thực hiện nghĩa vụ tài chính đối với người gửi tiền khi họ cần rút tiền, và điều này kích thích nhu cầu nắm giữ các tài sản ít thanh khoản hơn Lợi nhuận cao thường liên quan đến các khoản cho vay dài hạn, dẫn đến mối quan hệ ngược chiều giữa cho vay và tính thanh khoản của ngân hàng Tỷ lệ khả năng thanh khoản được tính bằng tỷ lệ giữa tổng các khoản cho vay và tổng tài sản Nhiều nghiên cứu chỉ ra rằng thanh khoản có mối quan hệ tỷ lệ thuận với lợi nhuận của ngân hàng, đồng thời có ảnh hưởng tích cực và đáng kể đến quyết định cho vay của các ngân hàng thương mại.
Tài sản của ngân hàng liên quan chặt chẽ đến mối quan hệ giữa các khoản dự phòng cho vay và tổng số khoản cho vay Việc quản lý khoản vay hiệu quả không chỉ mang lại lợi ích cho hoạt động của ngân hàng mà còn cho bên đi vay và nền kinh tế quốc gia Ngược lại, quản lý khoản vay kém sẽ dẫn đến tỷ lệ nợ xấu gia tăng, ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế nói chung.
(2016) cho rằng chất lượng tài sản của ngân hàng không có ảnh hưởng lớn đến quyết định cho vay của ngân hàng thương mại.
Nghiên cứu về vốn ngân hàng cho thấy rằng vốn có thể ảnh hưởng đáng kể đến hành vi cho vay của các ngân hàng (Bolton và Freixas, 2001; Thakor, 1996; Van den Heuvel, 2001a) Các cú sốc chính sách tiền tệ tác động đến vốn hóa ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động cho vay Một cơ chế truyền tải quan trọng là "kênh vốn ngân hàng", liên quan đến sự không khớp về kỳ hạn giữa tài sản và nợ phải trả, khiến ngân hàng phải đối mặt với rủi ro lãi suất (Van den Heuvel, 2001a) Khi chính sách tiền tệ thắt chặt, lợi nhuận của ngân hàng giảm, dẫn đến việc tích lũy vốn và giảm cho vay để đáp ứng yêu cầu về vốn quy định Van den Heuvel (2001a) cũng chỉ ra rằng ngân hàng có thể từ bỏ các cơ hội cho vay hiện tại để giảm thiểu rủi ro thiếu vốn trong tương lai, mặc dù vốn của họ có thể vượt quá yêu cầu quy định Nghiên cứu này tập trung vào ảnh hưởng của tỷ trọng vốn đối với hoạt động cho vay trong giai đoạn 2001.
Nợ xấu là tỷ lệ nợ xấu trong tổng tín dụng của ngân hàng, phản ánh chất lượng các khoản vay và rủi ro vỡ nợ của khách hàng Khi tỷ lệ nợ xấu tăng trong bối cảnh tín dụng gia tăng, mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng cũng sẽ tăng theo, dẫn đến việc giảm mức cho vay khu vực tư nhân từ các ngân hàng Tracey (2011) đã áp dụng mô hình bình phương nhỏ nhất (OLS) để xác định các ngưỡng nợ xấu mà ngân hàng thương mại cần lưu ý để tránh rủi ro trong việc giải ngân Nghiên cứu dựa trên công trình của Hou và Dickinson (2007) đã chỉ ra rằng tỷ lệ nợ xấu/tài sản cao khiến ngân hàng trở nên rủi ro hơn trong việc cấp vốn vay Chimkono và cộng sự (2016) cũng đã nghiên cứu tại các ngân hàng Malawi và khẳng định rằng tỷ lệ nợ xấu có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Mối quan hệ giữa quyết định cho vay và lợi ích của ngân hàng
Quyết định cho vay là yếu tố then chốt liên quan đến lợi ích của ngân hàng, được thực hiện sau khi tiến hành thẩm định khách hàng và lựa chọn hình thức cho vay phù hợp Quá trình này không chỉ quan trọng trong nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp mà còn trong toàn bộ hoạt động tín dụng Ngân hàng áp dụng các biện pháp nghiệp vụ để xác định khoản vay thích hợp, nhằm mang lại lợi ích cho cả hai bên và đảm bảo an toàn trong cho vay Mục tiêu là giảm thiểu rủi ro nợ xấu, nợ quá hạn, đồng thời tránh việc cho vay đối với những doanh nghiệp không có khả năng chi trả.
Quy trình quyết định cho vay tại ngân hàng bao gồm nhiều phân đoạn nghiệp vụ và các bước thẩm định, phê duyệt hồ sơ, nhằm đảm bảo nguồn lợi cho sự phát triển của ngân hàng đồng thời hỗ trợ đúng mục đích vay của doanh nghiệp Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng cần đưa ra quyết định cho vay một cách cẩn thận và chính xác, với sự giám sát và đảm bảo an toàn tuyệt đối cho mọi quy trình Hiệu quả tín dụng và lợi nhuận từ cho vay của ngân hàng phụ thuộc nhiều vào quyết định cho vay tại các đơn vị kinh doanh.
Nghiên cứu của Kim & Sohn (2017) đã chỉ ra rằng vốn của ngân hàng thương mại tại Hoa Kỳ ảnh hưởng đến quyết định cho vay liên quan đến mức độ thanh khoản Kết quả cho thấy rằng sự tăng trưởng tín dụng được thúc đẩy bởi lượng vốn ngân hàng, đồng thời có mối liên hệ tích cực giữa vị thế thanh khoản và quyết định cho vay Điều này chứng tỏ rằng vốn ngân hàng có tác động tích cực và đáng kể đến hoạt động cho vay khi các ngân hàng thương mại duy trì tài sản có tính thanh khoản cao.
Alper, Binici và các cộng sự (2018) chỉ ra rằng yêu cầu dự trữ trong các nền kinh tế mới nổi tạo ra cơ sở tín dụng thông suốt, nhưng khái niệm về sự truyền tải vẫn chưa được nghiên cứu đầy đủ Để làm rõ vấn đề này, nhóm nghiên cứu đã sử dụng dữ liệu cấp ngân hàng để phân tích quyết định cho vay của ngân hàng, đặc biệt là trong mối quan hệ với dự trữ.
Các tác giả đã đưa ra một cái nhìn mới về sự suy giảm thanh khoản và cơ sở cho vay gia tăng do lượng dự trữ dư thừa trong các ngân hàng Họ cũng nhấn mạnh rằng chính sách "thắt chặt định lượng" thông qua yêu cầu về dự trữ có thể tác động đến vị thế thanh khoản của ngân hàng Điều này cho thấy rằng vị thế thanh khoản của ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay.
Louhichi và Boujelbene (2017) đã so sánh quyết định tài trợ tại các ngân hàng thương mại trong thời kỳ khủng hoảng tài chính, phát hiện rằng vốn dự trữ cấp 1 đóng vai trò như một bộ đệm chống lại tổn thất ngân hàng Họ cho rằng các ngân hàng thương mại cần một khuôn khổ pháp lý do một số cấu trúc của nguồn vốn Hyun và Uddin (2016) chỉ ra rằng sự tăng trưởng đáng kể trong các khoản cho vay đã dẫn đến ý tưởng về quy mô cho vay lớn hơn, thay vì sự thu hẹp cho vay do việc phân phối lại các khoản vay lớn trong thị trường tài chính Bangladesh.
Các yếu tố như ngành nghề kinh doanh, loại hình đăng ký kinh doanh, địa điểm kinh doanh và tỷ lệ phần trăm vốn góp của tổ chức có tác động đáng kể đến quy mô vốn đầu tư của doanh nghiệp Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp vẫn gặp khó khăn trong việc quản lý hiệu quả vốn lưu động và thông tin bất cân xứng giữa ngân hàng và doanh nghiệp Để giải quyết vấn đề này, các ngân hàng thương mại cần tìm cách thức sáng tạo để mở rộng cho vay, tối đa hóa thu nhập từ lãi và cung cấp các sản phẩm cho vay khác biệt Đồng thời, họ cũng cần đạt được sự cân bằng trong các quyết định định giá khoản vay để trang trải chi phí liên quan đến cho vay và duy trì mối quan hệ ngân hàng tốt với khách hàng đi vay.
Nghiên cứu của Rizky Yudaruddin (2020) đã phân tích ảnh hưởng của các yếu tố kinh tế vĩ mô và các yếu tố cụ thể của từng ngân hàng đối với các khoản cho vay quy mô vi mô, nhỏ và vừa của các ngân hàng thương mại tại Indonesia trong một khung phương trình.
Nghiên cứu đã sử dụng phương pháp bình phương nhỏ nhất để phân tích các hiệu ứng cố định (FE) và ngẫu nhiên (RE), cho thấy rằng tất cả các ngân hàng có mối liên hệ tích cực và đáng kể với các khoản cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, trong khi hệ số thanh khoản chỉ dương đáng kể ở các ngân hàng không phải chính phủ Mối quan hệ giữa rủi ro và tăng trưởng tín dụng là tiêu cực đối với ngân hàng phi chính phủ, và ảnh hưởng của biến vốn đối với các ngân hàng cho vay MSMEs là không quan trọng Các yếu tố kinh tế vĩ mô như lạm phát và GDP cũng được các tác giả như Behr et al (2013) và Guirguis (2018) nhấn mạnh trong việc nghiên cứu các ràng buộc tài chính đối với doanh nghiệp và quyết định cho vay của ngân hàng Tuy nhiên, nghiên cứu thực nghiệm về các yếu tố quyết định cho vay, như khối lượng tiền gửi, lãi suất, an toàn vốn và thanh khoản tại Ethiopia vẫn còn hạn chế Tsegay Gebremedhin Berhe (2017) đã thực hiện nghiên cứu nhằm khám phá những yếu tố quyết định này trong quyết định cho vay của các ngân hàng thương mại ở Ethiopia, nhằm lấp đầy khoảng trống kiến thức hiện tại.
Nghiên cứu của Wikan Isthika và Ririh Dian Pratiwi (2017) đã kiểm tra các yếu tố quyết định cho vay của các ngân hàng Indonesia, với dữ liệu từ 30 ngân hàng và phương pháp bình phương nhỏ nhất thông thường qua phần mềm SPSS Kết quả cho thấy quyết định cho vay không bị ảnh hưởng bởi lượng tiền gửi, các khoản vay và quy mô ngân hàng, trong khi các khoản cho vay và vốn bị chậm lại có tác động đáng kể Điều này chỉ ra rằng các ngân hàng Indonesia chủ yếu dựa vào các khoản vay trước đó và vốn sở hữu để đưa ra quyết định cho vay Hơn nữa, việc sử dụng vốn để bù đắp tổn thất có thể ảnh hưởng đến quyết định cho vay, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế khó khăn như dịch bệnh hay nội chiến Nghiên cứu cũng xem xét các yếu tố cụ thể của ngân hàng nhà nước và ngân hàng thương mại tư nhân.
Chương 2 nhằm tổng quan các khái niệm liên quan về hoạt động cho vay KHDN và quyết định cho vay của doanh nghiệp tại các ngân hàng TMCP ở Việt Nam nói chung và VP Bank nói riêng có thể bị tác động bởi những nhân tố cụ thể nào. Ngoài ra, hoạt động cho vay với đối tượng khách hàng là doanh nghiệp tại VP Bank bao gồm những hình thức cho vay đa dạng Mỗi hình thức cho vay tại ngân hàng có quy định cụ thể và mức áp dụng khác nhau, căn cứ vào các quy định và chính sách chung ngân hàng sẽ đưa ra quyết định Để thấy được tầm quan trọng khi ngân hàng đưa ra quyết định trước khi chính thức thực hiện khoản vay phục vụ cho nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, chương 2 chỉ ra mối quan hệ giữa quyết định cho vay đối với lợi ích của ngân hàng Đã có nhiều bài nghiên cứu về quyết định và quyết định cho vay của các NHTM từ nhiều nơi trên thế giới, ngoài những quốc gia đã phát triển, ngày nay các nghiên cứu về quyết định cho vay của ngân hàng cũng được thực hiện ở những quốc gia kém phát triển hơn hoặc những nước đang phát triển, trong đó cóViệt Nam Mỗi tác giả và bài nghiên cứu của họ có ý nghĩa nhằm đóng góp vào công trình nghiên cứu về quyết định cho vay của NHTM theo những khía cạnh khác nhau trên thực tế bởi những biến số đặc trưng riêng biệt của từng phân tích, nghiên cứu.
Tổng quan về các nghiên cứu trước
Với các mục tiêu nghiên cứu đã đề ra ở trên, bài nghiên cứu thiết lập quy trình nghiên cứu được thực hiện với các bước cơ bản sau:
Bài viết này xác định rõ vấn đề, đối tượng, phạm vi và thời gian nghiên cứu về các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Nghiên cứu sẽ tập trung vào các yếu tố kinh tế, chính trị và xã hội có tác động đến quy trình ra quyết định trong hoạt động cho vay của ngân hàng, nhằm cung cấp cái nhìn sâu sắc và hướng đi cho các chính sách tài chính trong tương lai.
Nghiên cứu các khái niệm và lý thuyết liên quan đến quyết định cho vay của ngân hàng là cần thiết, đặc biệt khi xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến quy trình này Bằng cách tổng hợp và phân tích các nghiên cứu trước đây trong nước và quốc tế, chúng ta có thể hiểu rõ hơn về các nhân tố tác động đến quyết định cho vay tại các ngân hàng trên toàn cầu, cũng như tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh.
Vượng nói riêng, nhằm tham khảo các nghiên cứu trước và xác định lỗ hổng của các nghiên cứu trước đó;
- Xây dựng các giả thiết nghiên cứu và thiết lập mô hình nghiên cứu dựa trên các giả thuyết đó;
- Thu thập dữ liệu trên cơ sở các biến trong mô hình được lựa chọn;
Phân tích và triển khai kiểm định hồi quy sử dụng Python và thuật toán Hồi quy Đường thẳng Đa biến (Multiple Linear Regression) để trình bày và thảo luận về các kết quả nghiên cứu So sánh các phát hiện này với những nghiên cứu cơ bản trước đó nhằm làm nổi bật sự khác biệt và đóng góp của nghiên cứu hiện tại.
Bài viết thảo luận và đưa ra các hàm ý quản trị liên quan đến quyết định phê duyệt khoản vay của Ngân hàng đối với khách hàng doanh nghiệp (KHDN) nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng Nghiên cứu được thực hiện qua hai giai đoạn chính: nghiên cứu sơ bộ và nghiên cứu chính thức, đảm bảo tính khoa học và độ tin cậy của kết quả.
Nghiên cứu được thực hiện dựa trên cơ sở lý thuyết đã đề cập.
Tác giả đã thu thập dữ liệu từ các báo cáo tài chính quý đã được kiểm toán của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trong giai đoạn 2014.
2020, để đảm bảo tính chính xác và thiết thực của đề tài nghiên cứu.
Các mô hình nghiên cứu trước đã được tham khảo và chọn lọc, bài nghiên cứu
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Quy trình nghiên cứu
Với các mục tiêu nghiên cứu đã đề ra ở trên, bài nghiên cứu thiết lập quy trình nghiên cứu được thực hiện với các bước cơ bản sau:
Bài viết này xác định các vấn đề, đối tượng, phạm vi và thời gian nghiên cứu liên quan đến những nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Nghiên cứu sẽ tập trung vào các yếu tố kinh tế, xã hội và chính sách ngân hàng, nhằm đưa ra cái nhìn toàn diện về quy trình ra quyết định cho vay trong bối cảnh hiện tại.
Nghiên cứu này nhằm tìm hiểu các khái niệm và lý thuyết liên quan đến các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng Bài viết kết hợp tổng hợp và xem xét các nghiên cứu trước đây, cả trong nước và quốc tế, để phân tích tác động của những yếu tố này đối với các ngân hàng toàn cầu, đặc biệt là ngân hàng tại Việt Nam và Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh.
Vượng nói riêng, nhằm tham khảo các nghiên cứu trước và xác định lỗ hổng của các nghiên cứu trước đó;
- Xây dựng các giả thiết nghiên cứu và thiết lập mô hình nghiên cứu dựa trên các giả thuyết đó;
- Thu thập dữ liệu trên cơ sở các biến trong mô hình được lựa chọn;
Bài viết này phân tích và triển khai các kiểm định hồi quy sử dụng ngôn ngữ lập trình Python, tập trung vào thuật toán Hồi quy Tuyến tính Đa biến Sau đó, chúng tôi trình bày và thảo luận về các kết quả nghiên cứu, đồng thời so sánh với những phát hiện từ các nghiên cứu cơ bản trước đây.
Bài viết thảo luận và đề xuất các hàm ý quản trị liên quan đến quyết định phê duyệt khoản vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp, nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng Nghiên cứu được thực hiện qua hai giai đoạn: nghiên cứu sơ bộ và nghiên cứu chính thức, đảm bảo tính khoa học và độ tin cậy của kết quả.
Nghiên cứu được thực hiện dựa trên cơ sở lý thuyết đã đề cập.
Tác giả đã thu thập dữ liệu từ các báo cáo tài chính hằng quý đã được kiểm toán của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trong giai đoạn từ 2014 đến nay.
2020, để đảm bảo tính chính xác và thiết thực của đề tài nghiên cứu.
Các mô hình nghiên cứu trước đã được tham khảo và chọn lọc, bài nghiên cứu
Nghiên cứu chính thức được thực hiện sau khi thu thập và chọn lọc dữ liệu từ các phân tích trước đó về các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng Sau khi kiểm tra độ hoàn chỉnh của thông tin, dữ liệu sẽ được mã hóa để sử dụng làm đầu vào cho mô hình trên nền tảng Python Qua Python, chúng tôi sẽ thực hiện phân tích thống kê bằng thuật toán hồi quy đa biến, nhằm kiểm định và phát triển mô hình hồi quy, từ đó đưa ra kết quả chính xác và phù hợp với thực tế.
Xây dựng giả thuyết và mô hình nghiên cứu
Mô hình nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng đối với khách hàng doanh nghiệp (KHDN) được xây dựng dựa trên nghiên cứu của Wikan Isthika và Ririh Dian Pratiwi (2017) Hai tác giả đã áp dụng phương pháp hồi quy OLS để kiểm định và đo lường tác động của các yếu tố thực tế đến quyết định cho vay của ngân hàng thương mại Mô hình này không chỉ xem xét các biến số cụ thể của ngân hàng mà còn phân tích các biến số kinh tế vĩ mô, từ đó giúp hiểu rõ hơn về cách thức quyết định cho vay của ngân hàng đối với KHDN.
Mô hình nghiên cứu của Wikan Isthika, Ririh Dian Pratiwi (2017):
LOANS = α it + β 1 LOANS t-1 + β 2 DEPOSITS t-1 + β 3 NPL t-1 + β 4 TA t-1 + β 5 CAP t-1 + ɛ it
Bài nghiên cứu này tham khảo mô hình của tác giả Wikan Isthika và Ririh Dian Pratiwi (2017) để phân tích các nhân tố ảnh hưởng và lựa chọn biến đặc trưng từ dữ liệu thu thập Ngoài các biến độc lập như DEP, NPL, TA, CAP, tác giả còn bổ sung biến tài sản đảm bảo tại ngân hàng (COL) và dự phòng rủi ro thanh khoản (RISK), nhằm nâng cao hiệu quả phân tích và độ tin cậy của kết quả Sự bổ sung này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng trong bối cảnh biến động, khi khách hàng có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, tác giả đã phát triển 12 giả thuyết thay thế, làm nền tảng cho các lập luận chính của nghiên cứu.
Vốn và quỹ của ngân hàng (CAP) đóng vai trò quan trọng trong việc tạo dựng uy tín và hỗ trợ kinh doanh, đặc biệt là đối với các khách hàng doanh nghiệp (KHDN) có nhu cầu vay vốn Sự ổn định về vốn và quỹ giúp ngân hàng thu hút khách hàng và phát triển các dịch vụ tài chính hiệu quả.
H i : Khối lượng vốn và quỹ có tương quan dương (+) với quyết định cho vay của VP Bank.
Tiền gửi của doanh nghiệp tại các tổ chức tín dụng (DEP) đóng vai trò quan trọng trong việc huy động vốn Các ngân hàng thu hút một lượng lớn tiền gửi từ khách hàng, tạo điều kiện cho việc cho vay đối với các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn Trong bối cảnh này, các khách hàng doanh nghiệp (KHDN) trở thành đối tượng chính nhận được sự hỗ trợ tài chính từ các tổ chức tín dụng.
H 2 : Khối lượng tiền gửi có tương quan dương (+) với quyết định cho vay của
Tổng tài sản của ngân hàng (TA) bao gồm tiền mặt, chứng khoán, vốn đầu tư và các tài sản khác, tạo nền tảng cho việc cho vay đối với khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp.
H 3 : Tổng tài sản có tương quan dương (+) với quyết định cho vay của VP Bank.
Nợ xấu của doanh nghiệp tại ngân hàng (NPL) là tỷ lệ nợ xấu trong tổng tín dụng ngân hàng, phản ánh chất lượng các khoản vay Tỷ lệ này được sử dụng để đánh giá tín dụng của khách hàng và rủi ro vỡ nợ.
H 4 : Nợ xấu có mối tương quan dương (+) với quyết định cho vay của VP Bank.
Dự phòng rủi ro tín dụng (RISK) là khoản tiền được trích lập để bảo vệ ngân hàng khỏi những tổn thất có thể xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Khoản dự phòng này được tính dựa trên dư nợ gốc và được hạch toán vào chi phí hoạt động của các tổ chức tín dụng Sự gia tăng nhanh chóng trong danh mục tín dụng có thể dẫn đến mối quan hệ phức tạp giữa tăng trưởng tín dụng và rủi ro tín dụng.
LOANS Tổng các khoản vay của đối tượng khách hàng là doanh nghiệp
Wikan Isthika , Ririh Dian Pratiwi (2017)
CAP Tổng vốn và quỹ của ngân hàng
DEP Tiền gửi của doanh nghiệp tại các tổ chức tín dụng
TA Tổng tài sản của ngân hàng Ronald E Shrieves, Drew
Việc cho vay có liên quan tích cực đến sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu, điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc dự phòng rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng không chỉ là một công cụ quan trọng mà còn cần thiết để đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng.
H 5 : Dự phòng rủi ro tín dụng có tương quan dương (+) với quyết định cho vay của VP Bank.
Tài sản đảm bảo của doanh nghiệp (COL) là tài sản mà khách hàng sử dụng để bảo đảm nghĩa vụ tín dụng với bên cho vay Mặc dù yêu cầu về tài sản thế chấp không đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng, nhưng chúng giúp hạn chế rủi ro cho ngân hàng trong trường hợp khoản vay không được trả Do đó, ngân hàng thường yêu cầu tài sản thế chấp lớn để giảm thiểu rủi ro từ các khoản nợ xấu.
⅛: Tài sản đảm bảo có mối tương quan âm (-) với quyết định cho vay của
3.2.2 Xây dựng mô hình và các biến
Phương pháp hồi quy đa biến cho mô hình nghiên cứu đề xuất như sau:
LOANS = α it + β 1 CAP it + β 2 DEP it + β 3 TA it + β 4 NPL it + β 5 RISK it + β 6 COL it + ε1 t
Nợ xấu của doanh nghiệp tại ngân hàng (từ nhóm 2 đến nhóm 5) Tracey (2011); Chimkono và cộng sự (2016)
RISK Dự phòng rủi ro tín dụng
COL Tài sản đảm bảo của doanh nghiệp
Rodriguez và cộng sự (2007); Affuso (2007)
Giá trị 29 α là hệ số của mô hình, đại diện cho giá trị trung bình của biến phụ thuộc khi tất cả các biến độc lập trong mô hình đồng thời bằng 0 Thuật ngữ ε được sử dụng trong mô hình ngẫu nhiên.
Betas β) là các thông số của các mô hình. t = 1, 2, 28 vì phân tích của chúng tôi quan sát số liệu theo quý kể từ quý I năm
3.3 Giới thiệu về nền tảng Ngôn ngữ lập trình Python - Dữ liệu nghiên cứu và phân tích dữ liệu 3.3.1 Giới thiệu về nền tảng Ngôn ngữ lập trình Python
Python là ngôn ngữ lập trình do Guido Van Rossum phát triển, bắt đầu thiết kế vào cuối thập niên 1980 và ra mắt phiên bản đầu tiên vào năm 1994.
Guido Van Rossum đã phát triển ngôn ngữ lập trình Python với mục tiêu tạo ra một ngôn ngữ dễ hiểu và dễ sử dụng Theo Kuhlman (2012), Python là một ngôn ngữ lập trình mục đích chung, được thông dịch và có triết lý thiết kế tập trung vào khả năng đọc mã thông qua việc sử dụng thụt lề rõ ràng Cấu trúc ngôn ngữ và cách tiếp cận hướng đối tượng của Python giúp lập trình viên viết mã một cách rõ ràng và logic, phù hợp cho cả các dự án quy mô nhỏ và lớn.
Python là ngôn ngữ lập trình có kiểu dữ liệu động và hỗ trợ thu gom rác Nó cho phép lập trình theo nhiều mô hình khác nhau, bao gồm lập trình có cấu trúc, lập trình hướng đối tượng và lập trình hàm.
Python thường được mô tả như một ngôn ngữ "bao gồm pin" do thư viện tiêu chuẩn toàn diện của nó (Python Software Foundation Retrieved, 2012).
Python được thiết kế với nhiều tính năng hỗ trợ phân tích dữ liệu và trực quan hóa hiệu quả Các tính năng này cho phép tạo ra các giải pháp dữ liệu lớn tùy chỉnh mà không tốn nhiều thời gian và công sức Thư viện và API trực quan hóa dữ liệu của Python giúp trình bày dữ liệu một cách hấp dẫn hơn Nhiều nhà phát triển còn sử dụng Python cho trí thông minh nhân tạo (AI) và xử lý ngôn ngữ tự nhiên Hơn nữa, Python cũng cung cấp nhiều thư viện khoa học và tính toán phục vụ cho các mục đích tính toán đa dạng.
+ Là một ngôn ngữ có hình thức sáng sủa, cấu trúc rõ ràng, cú pháp ngắn gọn
+ Có trên tất cả các nền tảng hệ điều hành
+ Thư viện có sẵn nhiều Ví dụ thư viện data mining Scikit-learn , Pandas
Python nổi bật với tốc độ xử lý nhanh chóng, cho phép phát triển từ những kịch bản nhỏ gọn đến các phần mềm lớn như Blender 3D.