HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LẠNG SƠN

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ GIANG LAM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LẠNG SƠN Chuyên ngành: Tài chính, Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN ĐỨC THẢO Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà nội, ngày tháng năm 2016 TÁC GIẢ LUẬN VĂN LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Khoa Sau đại học, Học viện Ngân hàng tạo điều kiện trang bị kiến thức, kỹ cho suốt q trình học tập Tơi xin cảm ơn tập thể Ban Lãnh đạo, cán công nhân viên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Lạng Sơn tạo điều kiện giúp đỡ tìm hiểu, thu thập tài liệu, số liệu báo cáo phục vụ cho nghiên cứu Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới PGS TS.Nguyễn Đức Thảo hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: Lý luận chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng 1.2 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.3 .Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 30 1.3.1 Quan niệm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng 30 1.3.2 .Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 32 1.4 Kinh nghiệm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 41 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh gần 43 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn .49 2.2.1 Công tác nhận diện rủi ro tín dụng 49 2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 59 2.2.3 Cô ng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 62 2.2.4 Cô ng tác ứng phó tài trợ RRTD 64 2.2.5 .Thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 69 2.3 .Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn .72 2.3.1 .Những thành tựu đạt 72 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân dân đến tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI3.2.3 NGÂNChấp HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ nguyên PHẦN tắc, CÔNG THƯƠNG VIỆT hành đầy đủ chế độ quy trình tín dụng89 dụng 91 3.2.5 .Nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án vay vốn 92 3.2.6 Đào tạo đội ngũ cán ngân hàng có trình độ chun mơn 96 3.2.7 .Kiế 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 98 3.3.2 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 99 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 Từ viết tắt KẾT LUẬN 101 Nghĩa tiếng việt ^DN Doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại ^NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NQH HĐV Nợ hạn Huy động vốn HĐQT Hội đồng quản trị TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo TCKT Tô chức kinh tê TMCP Thương mại cô phần Vietinbank Ngân hàng thương mại cô phần Công thương Việt Nam NHCT NHCTVN Ngân hàng Công thương Ngân hàng thương mại cô phần Công thương Việt Nam QTRR TCTD Quản trị rủi ro Tơ chức tín dụng ^κH Khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng TTCK ^DN Thị trường chứng khoán Doanh nghiệp XNK Xuất nhập TSC Trụ sở DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Sơ đồ 1.1: Các loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank - chi nhánh Lạng Sơn 41 Sơ đồ 2.2: Quy trình nhận dạng rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn 55 Sơ đồ 2.3 Sơ đồ xếp hạng tín dụng Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn 61 Biểu đồ 2.1 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Chi nhánh Lạng Sơn .65 Biểu đồ 2.2 Tình hình sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng nhằm tài trợ RRTD Vietinbank Lạng Sơn .68 Biều đồ 2.3: Tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh qua năm .69 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Vietinbank Lạng Sơn giai đoạn 2013 2015 45 Bảng 2.2: Tình hình cho vay Vietinbank Lạng Sơn giai đoạn 46 2013 - 2015 46 Bảng 2.3: Kết kinh doanh Vietinbank Lạng Sơn giai đoạn 2013 - 2015 48 Bảng 2.4 Bảng xếp hạng tín dụng sách tương ứng Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn .60 Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu Chi nhánh qua năm 70 Bảng 2.6 Cơ cấu nợ xấu theo TSĐB Chi nhánh qua năm 71 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động kinh doanh chiếm tỉ trọng lớn, thu nhiều lợi nhuận, tiềm ẩn nhiều rủi ro so với hoạt động kinh doanh khác NHTM Ở Việt Nam, thu nhập ngân hàng chủ yếu từ hoạt động tín dụng Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Đặc biệt, năm gần đây, mà kinh tế nước rơi vào khủng hoảng, thị trường bất động sản thị trường chứng khoán suy giảm nặng nề, hàng tồn kho tăng cao nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam tăng mạnh Bước sang năm 2015, kinh tế có cải thiện đáng kể, khó khăn hoạt động kinh doanh NHTM tiếp diễn, toán nợ xấu chưa giải triệt để, mà Công ty mua bán nợ thành lập Những tháng đầu năm 2015 này, nợ xấu NHTM lại có xu hướng gia tăng Những hạn chế chất lượng tín dụng NHTM Việt Nam nguyên nhân chủ yếu từ yếu công tác quản trị rủi ro tín dụng Điều khiến cho khả chống đỡ NHTM suy giảm khủng hoảng kinh tế xảy Mặc dù Vietinbank Chi nhánh Lạng Sơn chi nhánh ngân hàng thương mại lớn địa bàn hoạt động, công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh cịn tồn nhiều hạn chế nợ xấu thực trạng đáng lo ngại hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chính vậy, nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Lạng Sơn cần thiết nhằm đánh giá hạn chế công tác này, đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng năm Xuất phát từ thực tiễn trên, tác giả lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ