Phát triển kết cấu hạ tầng luôn được đặt ở vị trí trọng tâm trong các chủ trương, đường lối phát triển của Đảng Nhà nước và luôn là lĩnh vực ưu tiên đầu tư sử dụng ngân sách nhà nước. Kết cấu hạ tầng phát triển là điều kiện tiền đề quan trọng để thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội. Hiện nay, nước ta đang thực hiện quá trình chuyển đổi mô hình tăng trưởng, tái cấu trúc nền kinh tế nên việc xây dựng hệ thống kết cấu hạ tầng đồng bộ, hiện đại sẽ là yếu tố quan trọng thúc đẩy quá trình cơ cấu lại nền kinh tế, nâng cao hiệu quả, sức cạnh tranh của nền kinh tế. Nhằm thực hiện mục tiêu cơ cấu lại nền kinh tế, đổi mới mô hình tăng trưởng, nâng cao chất lượng tăng trưởng, năng suất lao động, sức cạnh tranh của nền kinh tế giai đoạn 2016 – 2020, ngày 21/02/2017, Chính phủ tiếp tục ban hành Chương trình hành động, trong đó vạch ra nhiều nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm nhằm đẩy mạnh phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội đồng bộ, hiện đại. Với chủ trương, chính sách huy động mọi nguồn lực của xã hội và nền kinh tế cho đầu tư phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội, cùng với ý tưởng thành lập công cụ tài chính riêng cho chính quyền địa phương, tháng 9/1996, Thủ tướng Chính phủ đã cho phép thành lập thí điểm Quỹ Đầu tư phát triển (ĐTPT) địa phương đầu tiên - Quỹ Đầu tư phát triển đô thị thành phố Hồ Chí Minh (nay là Công ty đầu tư tài chính Nhà nước thành phố Hồ Chí Minh) theo hình thức thí điểm. Sau 10 năm thực hiện thí điểm, mô hình được nhân rộng ra nhiều tỉnh, thành phố và đạt được những kết quả tích cực bước đầu; để tạo hành lang pháp lý thống nhất cho các Quỹ hoạt động, ngày 28/8/2007, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 138/2007/NĐ-CP về tổ chức và hoạt động của Qũy Đầu tư phát triển địa phương, giúp các Quỹ hoạt động ngày càng hiệu quả hơn, trở thành một kênh huy động vốn quan trọng cho các dự án đầu tư cơ sở hạ tầng, góp phần đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội tại các địa phương. Ngày 22/04/2013 Chính phủ đã ban hành nghị định 37/2013/NĐ-CP sửa đổi một số điều của Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/08/2007 về tổ chức và hoạt động của Qũy Đầu tư phát triển địa phương. Đến cuối năm 2019, trên phạm vi cả nước đã có 46 tỉnh, thành phố thuộc trung ương thành lập Quỹ Đầu tư phát triển địa phương. Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình được thành lập nhằm mục đích tiếp nhận các nguồn vốn tín dụng của Tỉnh, huy động các nguồn vốn từ các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước để tạo nguồn vốn thực hiện các dự án phát triển cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội của tỉnh. Hoạt động cho vay hiện nay đang là hoạt động chủ yếu và chiếm tỷ lệ cao so với nguồn vốn hiện có của Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình. Đối tượng cho vay vốn chủ yếu là các dự án thuộc danh mục kết cấu hạ tầng có phương án thu hồi vốn trực tiếp thuộc các chương trình, mục tiêu theo chiến lược. Với mục đích khuyến khích tín dụng, nâng cao hiệu quả xã hội nên lãi suất các dự án vay vốn tại Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình có ưu đãi hơn so với các TCTD. Thực tiễn hoạt động cho vay của Quỹ thời gian qua cho thấy hoạt động chưa được kiểm soát một cách hiệu quả. Chính vì vậy, yêu cầu cấp bách đặt ra là hoạt động cho vay phải được quản lý, kiểm soát một cách bài bản và có hiệu quả, đảm bảo hoạt động cho vay trong phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu quả hơn trong họat động tín dụng, giảm thiểu các thiệt hại phát sinh từ hoạt động cho vay, góp phần nâng cao uy tín và tăng thêm lợi nhuận kinh doanh của Quỹ. Một đơn vị hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có năng lực tài chính mạnh và quản lý được rủi ro trong giới hạn cho phép sẽ tạo được niềm tin của khách hàng và nâng cao được vị thế, uy tín đối với các tổ chức kinh tế, TCTD trong và ngoài nước. Đây là điều vô cùng quan trọng giúp Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình đạt được mục tiêu tăng trưởng và phát triển bền vững cũng như thực hiện thành công các hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết trong xu thế hội nhập. Từ thực tế trên, trên cơ sở kết hợp lý luận với thực tiễn, kết hợp tham khảo các nội dung có liên quan từ các tài liệu, sách báo và số liệu thống kê đã thực hiện trong các năm qua, tôi chọn đề tài nghiên cứu: “Quản lý cho vay dự án thuộc danh mục các lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển tại Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình”.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VŨ THỊ LAN PHƯƠNG QUẢN LÝ CHO VAY DỰ ÁN THUỘC DANH MỤC CÁC LĨNH VỰC KẾT CẤU HẠ TẦNG KINH TẾ - XÃ HỘI ƯU TIÊN PHÁT TRIỂN TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VŨ THỊ LAN PHƯƠNG QUẢN LÝ CHO VAY DỰ ÁN THUỘC DANH MỤC CÁC LĨNH VỰC KẾT CẤU HẠ TẦNGKINH TẾ - XÃ HỘI ƯU TIÊN PHÁT TRIỂN TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế & Chính sách Mã số: 340 410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS LƯƠNG THU HÀ HÀ NỘI, NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Ninh Bình, ngày tháng năm 2020 Tác giả luận văn Vũ Thị Lan Phương LỜI CẢM ƠN Qua thời gian theo học lớp Cao học khoá 27 Trường Đại học Kinh tế quốc dân, tiếp thu kiến thức quý giá Thầy, Cô giáo trường trực tiếp giảng dạy giúp cho lớp học nói chung thân tơi nói riêng có kiến thức vơ bổ ích để thực nhiệm vụ quan, đơn vị giao phó, tri thức khoa học làm hành trang cho thân đường nghiệp Tơi lựa chọn đề tài “Quản lý cho vay dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội ưu tiên phát triển Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình” với giúp đỡ giảng viên hướng dẫn, tư vấn với tạo điều kiện Ban lãnh đạo Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình tơi hồn thành luận văn Trong q trình xây dựng luận văn, thời gian, điều kiện trình độ lực cịn nhiều hạn chế, khơng tránh khỏi thiếu sót Kính mong Thầy, Cơ giáo, đồng chí, đồng nghiệp đóng góp ý kiến để luận văn có giá trị cao vận dụng vào thực tiễn Tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn chân thành Thầy, Cơ giáo Trường Đại học Kinh tế Quốc dân tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức thời gian qua Đặc biệt hướng dẫn tận tình TS Lương Thu Hà giúp tơi hồn thành tốt luận văn thạc sĩ Qua đây, tơi xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giúp đỡ Đồng thời xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình tạo điều kiện giúp đỡ tơi trình làm Luận văn tốt nghiệp Xin trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC Phát triển kết cấu hạ tầng ln đặt vị trí trọng tâm chủ trương, đường lối phát triển Đảng Nhà nước lĩnh vực ưu tiên đầu tư sử dụng ngân sách nhà nước Kết cấu hạ tầng phát triển điều kiện tiền đề quan trọng để thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội Hiện nay, nước ta thực q trình chuyển đổi mơ hình tăng trưởng, tái cấu trúc kinh tế nên việc xây dựng hệ thống kết cấu hạ tầng đồng bộ, đại yếu tố quan trọng thúc đẩy trình cấu lại kinh tế, nâng cao hiệu quả, sức cạnh tranh kinh tế Nhằm thực mục tiêu cấu lại kinh tế, đổi mơ hình tăng trưởng, nâng cao chất lượng tăng trưởng, suất lao động, sức cạnh tranh kinh tế giai đoạn 2016 – 2020, ngày 21/02/2017, Chính phủ tiếp tục ban hành Chương trình hành động, vạch nhiều nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm nhằm đẩy mạnh phát triển kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội đồng bộ, đại Hình 1: Khung nghiên cứu luận văn + Trình độ cơng nghệ thơng tin Quỹ chưa đáp ứng yêu cầu hoạt động cho vay So với Ngân hàng việc ứng dụng công nghệ thơng tin Quỹ cịn mức thấp, chưa có đủ chương trình để phục vụ cho việc quản lý hoạt động cho vay đầu tư, chưa đủ thông tin để phục vụ tốt cho công tác quản trị rủi ro kết nối thông tin với tổ chức tín dụng khác 21 Hình 2.1 Sơ đồ máy tổ chức Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình 29 Hình 2.2: Biểu đồ doanh thu, lợi nhuận, chi phí giai đoạn 2015-2019 34 Hình 2.4: Dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2015 – 2019 40 Hình 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo lĩnh vực 41 Hình 2.6 : Thực trạng dư nợ cho vay theo tính chất dự án .43 Hình 2.7: Thực trạng số dư nợ xấu theo tính chất dự án 43 Hình 2.8: Thực trạng số dư nợ theo quy mô dự án 45 Hình 2.9: Thực trạng số dư nợ xấu theo quy mô dự án 45 Hình 2.10: Thực trạng số dư nợ theo địa bàn kinh tế .47 Hình 2.11: Thực trạng số dư nợ xấu theo địa bàn kinh tế 47 Hình 2.12: Quy trình thẩm định Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình 51 Hình 2.13: Quy trình kiểm sốt cho vay 55 2.3.3.1 Chức phận kiểm soát cho vay .55 2.3.3.2 Nội dung kiểm soát 58 Hình 2.14: Nguyên nhân từ yếu tố bên 63 Hình 2.15: Nguyên nhân từ phía khách hàng dự án .64 Hình 2.16: Ngun nhân từ phía NBDIF .65 Nghiêm túc chấp hành quy trình, quy chế ban hành quy định Nhà nước cho vay tín dụng .67 Công tác đôn đốc thu hồi nợ thường xuyên tăng cường .67 Cơng tác rà sốt dự án xử lý nợ khó địi quan tâm thực nghiêm túc 67 Tiếp tục nâng cao chất lượng công tác cán Công tác đào tạo đào tạo lại trọng: Quỹ tạo điều kiện để cán tham gia khóa đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ 68 Hình 3.1: Các bước thẩm định dự án .76 Cho vay tín dụng dự án thường có thời gian tín dụng thu hồi vốn dài, vốn tín dụng lớn, khó có thay đổi lớn tiêu kỹ thuật nên việc quản lý, theo dõi nợ vay q trình phức tạp, địi hỏi phải tn thủ quy trình nghiêm ngặt đảm bảo thơng tin dự án tập hợp đầy đủ từ cho vay đến kết thúc việc trả nợ vay Công tác quản lý, theo dõi nợ vay cần phải hồn thiện đảm bảo tính linh hoạt cách xử lý, sát với diễn biến thực tế dự án, thay đổi môi trường pháp lý, môi trường kinh tế - xã hội, tránh thủ tục mang tính hình thức 82 DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu CBTD DN ĐTGT ĐTPTĐP ĐTTT HĐND KTXH NBDIF NSĐP TCTD TSĐB UBND Diễn giải Cán tín dụng Doanh nghiệp Đầu tư gián tiếp Đầu tư phát triển địa phương Đầu tư trực tiếp Hội đồng nhân dân Kinh tế xã hội Quỹ ĐTPT Ninh Bình Ngân sách địa phương Tổ chức tín dụng Tài sản đảm bảo Uỷ ban nhân dân DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu nhân Quỹ ĐTPT Ninh Bình giai đoạn 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2019 .Error: Reference source not found Bảng 2.3: Kết lĩnh vực cho vay dự án giai đoạn 2015-2018 .Error: Reference source not found Bảng 2.4: Nguồn vốn hoạt động giai đoạn 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.5 Danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.6: Dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2015 – 2019Error: Reference source not found Bảng 2.7: Thực trạng quản lý cho vay theo tính chất dự án Error: Reference source not found Bảng 2.8 Thực trạng quản lý cho vay theo quy mô dự án Error: Reference source not found Bảng 2.9: Thực trạng quản lý cho vay theo địa bàn Error: Reference source not found Bảng 2.10: Kế hoạch cho vay giai đoạn năm 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.11: Kế hoạch cho vay theo danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội ưu tiên phát triển giai đoạn 2015 – 2019 Error: Reference source not found Bảng 2.12: Kế hoạch cho vay theo quy mô dự án năm 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.13 : Thực trạng hồ sơ dự án doanh nghiệp giai đoạn 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.14: Kết vấn CBNV Quỹ thực trạng thẩm định dự án cho vay Error: Reference source not found Bảng 2.15 : Thực trạng giải ngân dự án cho vay giai đoạn 2015-2019 Error: Reference source not found Bảng 2.16: Kết vấn thực trạng kiểm soát cho vay Quỹ giai đoạn 2015-2020 Error: Reference source not found DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Sơ đồ máy tổ chức Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Error: Reference source not found Hình 2.2: Biểu đồ doanh thu, lợi nhuận, chi phí giai đoạn 2015-2019 .Error: Reference source not found Hình 2.3: Tỷ trọng cấu nguồn vốn Error: Reference source not found Hình 2.4: Dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển tỉnh Ninh Bình giai đoạn 2015 – 2019Error: Reference source not found Hình 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo lĩnh vực Error: Reference source not found Hình 2.6 : Thực trạng dư nợ cho vay theo tính chất dự án Error: Reference source not found Hình 2.7: Thực trạng số dư nợ xấu theo tính chất dự án .Error: Reference source not found Hình 2.8: Thực trạng số dư nợ theo quy mơ dự án Error: Reference source not found Hình 2.9: Thực trạng số dư nợ xấu theo quy mô dự án Error: Reference source not found Hình 2.10: Thực trạng số dư nợ theo địa bàn kinh tế .Error: Reference source not found Hình 2.11: Thực trạng số dư nợ xấu theo địa bàn kinh tế.Error: Reference source not found Hình 2.12: Quy trình thẩm định Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Error: Reference source not found Hình 2.13: Quy trình kiểm sốt cho vay Error: Reference source not found Hình 2.14: Nguyên nhân từ yếu tố bên ngồi Error: Reference source not found Hình 2.15: Nguyên nhân từ phía khách hàng dự án .Error: Reference source not found Hình 2.16: Ngun nhân từ phía NBDIF .Error: Reference source not found 82 3.2.3.2 Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn sau cho vay, tránh tình trạng tập trung đánh giá khách hàng giai đoạn thẩm định Sau khoản vay phê duyệt, Quỹ tiến hành giải ngân cho khách hàng Trong trình giải ngân, cán tín dụng cần đánh giá kiểm tra lại lần hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay, hồ sơ TSBĐ thật kỹ, đảm bảo dự án đầu tư nằm danh mục dự án đầu tư theo Quy định, Chủ đầu tư thực dự án theo quy định pháp luật, phương án kinh doanh có hiệu quả, khách hàng có đủ lực trả nợ để tránh tình trạng tập trung đánh giá khách hàng giai đoạn thẩm định mà bỏ qua số nghi ngờ phát sinh sau Khi giải ngân cần vào tiến độ thực dự án, không nên giải ngân lần mà cần vào biên nghiệm thu, biên bàn giao khối lượng giai đoạn, để giải ngân khoản vay hợp lý, tránh tình trạng thất vốn vay Sau khoản vay giải ngân, định kỳ cán tín dụng cần sâu vào kiểm tra, giám sát mục đích sử dụng vốn vay hồ sơ tín dụng kiểm tra thực tế Kiểm tra vốn tự có khách hàng có với số liệu thực tế Ngay phát thấy bất thường vốn tự có, mục đích sử dụng vốn trình sử dụng vốn vay không với thông tin cam kết hợp đồng tín dụng ký hai bên, cán cần nhanh chóng báo cáo với Ban lãnh đạo Quỹ để có thị xử lý kịp thời 3.2.3.3 Tăng cường công tác quản lý, theo dõi nợ vay Cho vay tín dụng dự án thường có thời gian tín dụng thu hồi vốn dài, vốn tín dụng lớn, khó có thay đổi lớn tiêu kỹ thuật nên việc quản lý, theo dõi nợ vay trình phức tạp, địi hỏi phải tn thủ quy trình nghiêm ngặt đảm bảo thơng tin dự án tập hợp đầy đủ từ cho vay đến kết thúc việc trả nợ vay Công tác quản lý, theo dõi nợ vay cần phải hoàn thiện đảm bảo tính linh hoạt cách xử lý, sát với diễn biến thực tế dự án, thay đổi môi trường pháp lý, môi trường kinh tế - xã hội, tránh thủ tục mang tính hình thức Để nâng cao chất lượng cơng tác quản lý, theo dõi nợ vay, cần phải: 83 - Thực quản lý rủi ro danh mục dự án theo ngành, nghề, nguồn trả nợ vay để có cảnh báo sớm có biến động vĩ mô kinh tế bước xử lý để tránh rủi ro - Cụ thể hố văn bước cơng tác quản lý dự án công tác xếp hồ sơ dự án, ghi chép theo dõi sổ dự án; công tác kiểm tra định kỳ đột xuất tài sản bảo đảm, tình hình hoạt động dự án; kiểm tra việc thực ràng buộc hợp đồng chủ tín dụng; cơng tác báo cáo dự án; công tác theo dõi nắm bắt thông tin dự án; dấu hiệu nhận biết rủi ro dự án - Mỗi cán phải nghiêm túc thực lập, lưu trữ khai thác liệu khoản cho vay: theo dõi khoản cho vay bao gồm thông tin khách hàng, thông tin đối tượng vay, thông tin tài sản đảm bảo tiền vay thông tin liên quan khác khoản tiền vay Việc lập liệu dự án phải thực từ thẩm định dự án, suốt trình sử dụng khoản vay xử lý khoản nợ vay Dữ liệu vay phải lập cho tất khách hàng, kể khách hàng luôn toán đầy đủ - Việc xem xét đánh giá dấu hiệu cảnh báo cho vay tín dụng có ý nghĩa quan trọng Xuất phát từ đặc điểm cho vay tín dụng cho vay tín dụng tài sản cố định dự án; đồng thời dự án vay vốn hưởng nhiều ưu đãi lãi suất cho vay thấp, tài sản chấp tài sản hình thành từ vốn vay, thời gian vay vốn dài,… dẫn đến hoạt động cho vay chịu rủi ro lớn, đặc biệt rủi ro đạo đức khách hàng vay Do vậy, CBTD phải thường xuyên theo dõi thu thập, phân tích, xử lý thơng tin, qua cảnh báo sớm rủi ro, đề kế hoạch hành động nhằm phòng ngừa rủi ro 3.2.3.4 Tăng cường biện pháp xử lý rủi ro tín dụng Quỹ cần kiên việc yêu cầu đơn vị vay vốn thực đầy đủ việc mua bảo hiểm không TSBĐ mà tài sản khác có liên quan đến khoản vay; thực đầy đủ hình thức bảo lãnh đơn vị vay Bên cạnh đó, Quỹ cần nghiên cứu sử dụng cơng cụ phái sinh hàng hóa hợp đồng tương lai, quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn nhằm chuyển giao rủi ro 84 Tùy vào điều kiện thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh, loại hình khách hàng vay vốn mà Quỹ u cầu khách hàng vay thực hợp đồng giao sau, đơn đặt hàng ứng trước để kiểm soát chi phí đầu vào ổn định giá đầu Ngoài việc phân loại nợ theo quy chế Quỹ, theo định Ngân hàng nhà nước, Quỹ cần vào hệ thống xếp hạng nội để trích lập dự phịng, từ xác định lại mức trích lập rủi ro sát với tổn thất thực tế xảy ra, đưa kế hoạch cụ thể mặt tài để phịng tránh tác động xấu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Quỹ Khi rủi ro không may xảy ra, Quỹ cần có biện pháp xử lý rủi ro hiệu như: + Xác định phương án cấu lại nợ: khách hàng gặp khó khăn tài khơng thể trả nợ hạn mà có thiện chí trả nợ, Quỹ muốn tiếp tục trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng sử dụng biện pháp cấu lại nợ (giãn nợ/gia hạn/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) Các khoản nợ bị phân vào nhóm nợ thấp kiểm soát chặt chẽ Quỹ; + Thu hồi nợ: rà soát kết luận khoản vay khơng thể phục hồi Quỹ phải định chiến lược thu hồi nợ, nhằm đạt mục tiêu như: tận thu vốn mức tối đa, giảm thiểu chi phí phát sinh q trình thu hồi nợ; + Sử dụng biện pháp khuyến khích trả nợ: Giảm lãi suất, tính lại lãi, khơng tính lãi phạt Những trường hợp áp dụng cho khách hàng có thiện chí trả nợ; + Xây dựng phương án xử lý nợ xấu kịp thời; xây dựng phương án thu hồi nợ xấu cách bản, với tình hình thực tế, lên kế hoạch cụ thể việc xử lý nợ xấu, tham mưu kịp thời cho Ban lãnh đạo Quỹ nội dung: mục tiêu, biện pháp thực giới hạn thời gian xử lý nợ xấu; + Đẩy nhanh việc khoản TSBĐ, bán TSBĐ để thu hồi nợ Quỹ cần nhanh chóng liên hệ với Cơ quan thi hành án, Trung tâm bán đấu giá tài sản, tìm kiếm khách hàng mua, định giá lại giá trị thực tế TSBĐ hồ sơ pháp lý kèm để đẩy nhanh việc bán tài sản nhằm thu hồi nợ; + Quỹ cần mạnh dạn chủ động việc tìm kiếm, đàm phán với tổ chức mua bán nợ để bán lại khoản nợ xấu trường hợp cần thiết Đẩy mạnh công tác thu hồi xử lý nợ vay 85 Công tác thu hồi xử lý nợ vay nhiệm vụ hàng đầu cơng tác cho vay tín dụng, thể hiệu việc cho vay tín dụng Để tăng cường công tác thu hồi xử lý nợ vay, Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình cần phải thực số biện pháp sau: - Quán triệt sâu sắc với CBTD tầm quan trọng công tác thu hồi nợ vay, để cán thấy rõ trách nhiệm, nghĩa vụ cơng tác Tăng cường phối hợp phịng để cơng tác thu hồi xử lý nợ có hiệu cao - Phối hợp chặt chẽ với Ban, ngành, quyền địa phương để hỗ trợ thơng tin có tác động giúp Quỹ Đầu tư phát triển NB thực việc thu hồi xử lý nợ - Thường xun thực rà sốt dự án, phân tích xếp loại DN, qua đưa biện pháp thực loại dự án Việc phân loại dự án phải dựa sở phân tích tình hình tài chính, lực chủ tín dụng, tình hình hoạt động dự án, tìm hiều phân tích dấu hiệu rủi ro khoản vay, từ phân loại khoản vay thành nhóm có biện pháp xử lý tương ứng Từ nhóm phân loại tiếp tục chi tiết cho khoản vay hướng xử lý cụ thể + Đối với dự án gặp khó khăn khách quan, thuộc đối tượng xử lý nợ theo quy định Nhà nước: cần nghiên cứu ảnh hưởng điều kiện khách quan tác động đến, đồng thời thu thập tài liệu liên quan, phối hợp với quan quyền, quan chức lượng hố tổn thất + Đối với dự án gặp khó khăn khơng có khả thu hồi vốn khơng thuộc đối tượng xử lý nợ theo quy định Nhà nước: Nghiên cứu sách Nhà nước để yêu cầu phá sản doanh nghiệp thu hồi nợ, hỗ trợ doanh nghiệp chuyển hướng hoạt động để thu hồi nợ,… + Đối với dự án có khó khăn tạm thời: đơn vị tìm hướng tháo gỡ khó khăn, giúp doanh nghiệp phục hồi trả nợ +Đối với dự án có rủi ro đạo đức chủ tín dụng chủ tín dụng chây ỳ không trả nợ, không trung thực báo cáo tình hình dự án: kiên trì, bám sát 86 đơn vị, sử dụng nguồn thông tin, thu thập tình hình hoạt động, đồng thời nhờ quan chức năng, quan có liên quan giúp đỡ việc thu hồi nợ Nếu đơn vị kiên không trả nợ, thực biện pháp mạnh lý tài sản bảo đảm tiền vay, khởi kiện để thu hồi nợ 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Về phía Chính phủ Đề nghị Chính phủ ban hành Nghị định thay Nghị định số 138/2007/NĐCP ngày 28/08/2007 tổ chức hoạt động Quỹ ĐTPTĐP Nghị định 37/2013/NĐ-CP ngày 22/04/2013 Chính phủ sửa đổi, bổ dung số điều Nghị định số 138/2007/NĐ-CP Trong đó, sửa đổi, bổ sung nội dung tạo điều kiện hoạt động cho Quỹ, tăng quyền tự cho địa phương Cụ thể: + Xác định rõ ràng, quán địa vị pháp lý chế hoạt động Quỹ, giải triệt để bất cập chế hoạt động chế đánh giá để tạo động lực phát triển; + Có quy định cụ thể, thống mơ hình hoạt động, máy tổ chức Quỹ ĐTPTĐP; + Không quy định cứng lĩnh vực cho vay đầu tư Quỹ mà cho phép địa phương tùy theo điều kiện đặc thù xác định lĩnh vực ưu tiên phát triển kinh tế xã hội để định hướng cho hoạt động cho vay Quỹ theo định hướng HĐND, UBND cấp tỉnh; + Quỹ ĐTPTĐP hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, đầu tư, cho vay lĩnh vực phát triển kinh tế xã hội địa phương, với lãi suất thấp, thời hạn thu hồi vốn dài… khơng thể đặt hệ thống Quỹ tổ chức tín dụng thương mại thơng thường mà cần có hỗ trợ, tương tác địa phương Trung ương Bộ Tài Bộ ngành Trung ương cần tiếp tục có kiến nghị để Chính phủ ban hành chế đặc thù cho Quỹ ĐTPTĐP hoạt động hiệu lĩnh vực như: Cho vay đầu tư, huy động vốn,… - Nâng mức vốn điều lệ thực có tối thiểu thời điểm thành lập từ 100 tỷ lên 300 tỷ để đảm bảo hiệu hoạt động Quỹ lĩnh vực huy động vốn 87 - Bổ sung thêm hình thức UBND cấp tỉnh vay vốn ODA ủy thác cho Quỹ ĐTPTĐP quản lý sử dụng, Quỹ chịu trách nhiệm trả toàn nợ gốc, lãi vay chi phí liên quan - Nâng cao giới hạn cho vay trường hợp Quỹ ĐTPTĐP đồng thời thực đầu tư cho vay dự án chủ đầu tư tổng giới hạn đầu tư cho vay không vượt 40% vốn chủ sở hữu - Xác định lại thẩm quyền xử lý rủi ro, tăng thẩm quyền cho Quỹ ĐTPTĐP cấu lại thời hạn trả nợ, khoanh nợ, miễn (xóa), giảm tiền lãi vay (hiện Quỹ ĐTPTĐP có thẩm quyền cấu lại thời hạn trả nợ, xóa nợ lãi) để Quỹ chủ động trình điều hành hoạt động cho vay, hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn cho đơn vị vay vốn đảm bảo hiệu hoạt động dự án Cụ thể: cấp định cho vay cấp có thẩm quyền định cấu lại thời hạn trả nợ, khoanh nợ, miễn, giảm lãi tiền vay; UBND tỉnh định xóa nợ gốc 3.3.2 Các Bộ ngành liên quan - Bộ Tài cần nghiên cứu, bổ sung, sửa đổi, hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật hành liên quan đến tổ chức, hoạt động Quỹ ĐTPTĐP, đặc biệt lưu ý: + Xây dựng biện pháp, chế tăng cường lực tài cho Quỹ ĐTPT địa phương; + Ban hành văn hướng dẫn cụ thể hoạt động cho vay đầu tư Quỹ ĐTPTĐP như: Quy chế cho vay đầu tư, Quy chế thẩm định, Quy chế bảo đảm tiền vay, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư; Quy chế huy động vốn - Ngân hàng nhà nước có trách nhiệm: + Hướng dẫn việc trích lập, sử dụng Quỹ dự phịng rủi ro, giám sát việc cho vay đầu tư Quỹ ĐTPTĐP + Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm giúp cho Hệ thống Quỹ ĐTPTĐP có đủ sở liệu, thơng tin để đánh giá cách xác việc xếp hạng tín dụng khoản vay 88 3.3.3 Về phía UBND tỉnh Ninh Bình - Quan tâm đạo để cấp đủ vốn điều lệ cho NBDIF theo lộ trình tăng vốn điều lệ - Giao Sở Kế hoạch đầu tư chủ trì, phối hợp với NBDIF xây dựng Danh mục lĩnh vực đầu tư kết cấu hạ tầng KTXH giai đoạn 2020 – 2025 để Quỹ thực cho vay, đầu tư địa bàn tỉnh Ninh Bình 89 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay chứa đựng rủi ro Việc nghiên cứu áp dụng biện pháp nâng cao quản lý cho vay dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy ra, góp phần nâng cao uy tín nhiệm vụ hàng đầu Quỹ Đầu tư phát triển địa phương có Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình đời vào hoạt động góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh Ninh Bình, bước thể vai trị chức cơng cụ tài địa phương, đầu mối để đầu tư phát triển nhanh kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh thời kỳ Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn trình bày vấn đề sau: - Trình bày sở lý luận kinh nghiệm thực tiễn quản lý cho vay dự án Quỹ Đầu tư phát triển địa phương - Trình bày phân tích thực trạng Quản lý cho vay dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Từ đó, nêu mặt đạt hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến hạn chế - Trên sở đó, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, với hướng dẫn tận tình TS Lương Thu Hà, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện Quản lý cho vay Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình giai đoạn Tuy nhiên, hạn chế khách quan, chủ quan, thời lượng, trình độ hiểu biết nguồn liệu tiếp cận nghiên cứu hạn chế định nên đề án khơng tránh khỏi thiếu sót, đề tài tập trung nghiên cứu chủ yếu Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Rất mong Q thầy cơ, anh chị bạn đóng góp, bổ sung thêm Chân thành cảm ơn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2007), Thơng tư số 28/2014/TT-BTC ngày 25/02/2014 Bộ Tài hướng dẫn chế quản lý tài Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội Các định, quy chế, quy trình nghiệp vụ Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Chính phủ (2007), Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/8/2007 Chính phủ tổ chức hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương; Nghị định số 37/2013/NĐ-CP ngày 22/4/2013 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 138/2007/NĐ-CP Đỗ Thị Thu Trang (2014), Hồn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận văn thạc sĩ , Trường Đại học Kinh tế Đại Học Quốc Gia Hà Nội Đỗ Trọng Thảo (2013), “Phát triển cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển Khánh Hoà”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Đà Nẵng Khoa Khoa học quản lý, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2002), Giáo trình Khoa học quản lý, tập 1, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Khoa Khoa học quản lý, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2002), Giáo trình Khoa học quản lý, tập 2, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Khoa Ngân hàng – Tài chính, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2003), Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương, NXB Thống kê, Hà Nội Khoa Ngân hàng – Tài chính, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2007), Giáo trình Lý thuyết Tài – tiền tệ, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 10 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2004), Cẩm nang tín dụng 11 Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước (2014), Quyết định số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 Ngân hàng Nhà nước Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 13 Ngân hàng nhà nước(2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam phân loại nợ sử dụng dự phịng để trích lập rủi ro hoạt động ngân hàng TCTD Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 sửa đổi bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 14 Nguyễn Thị Minh Nguyệt (2015), “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Quỹ Đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nẵng 15 Phạm Phan Dũng (2008), Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động Quỹ đầu tư phát triển địa phương Việt Nam nay, Luận văn Tiến sỹ kinh tế, Học viện Tài chính, Hà Nội 16 Phan Thị Ngọc Huyền (2016), “Phân tích hoạt động cho vay củaQuỹ Đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Trường Đại học Đà Nẵng 17 Trung tâm bồi dưởng tư vấn tài chính-ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế quốc dân (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại 18 Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh 19 Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh (2009), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê PHỤ LỤC Phụ lục 01 PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT PHẦN GIỚI THIỆU Kính thưa q khách! Tơi tên Vũ Thị Lan Phương, học viên cao học ngành Quản lý kinh tế sách Đại học Kinh tế Quốc Dân Trong khn khổ chương trình học, tơi thực đề tài nghiên cứu Quản lý cho vay dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển tỉnh Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Mục đích khảo sát: Tìm hiểu quản lý cho vay, thu thập thông tin cần thiết phục vụ cho việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Cam kết với doanh nghiệp: Đảm bảo tất thông tin Phiếu khảo sát bảo mật tuyệt đối, số liệu thu thập sử dụng nghiên cứu khoa học, khơng sử dụng cho mục đích khác, không công bố thông tin riêng doanh nghiệp Hướng dẫn trả lời: Quý khách vui lòng - Điền vào phần Thông tinchung - Đánh dấu x vào ô lựachọn Quý khách vui lòng gửi Phiếu khảo sát địa chỉ: Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình - địa email:lanphuongqdt87@gmail.com PHẦN CÂU HỎI: I Nguyên nhân từ yếu tố bên ảnh hưởng tới Quản lý cho vay Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình: Từ mơi trường bên ngồi Ý kiến Ơng/Bà Câu hỏi Rất đồng ý Đồng ý Không đồng ý Do hệ thống thông tin quản lý Do cơng tác kiểm tra, giám sát thực thi sách Từ sách, thủ tục hành Từ môi trường kinh tế Do bất khả kháng Ý kiến khác Từ phía khách hàng Ý kiến Ông/Bà Câu hỏi Do mục đích sử dụng vốn vay khách hàng không thực Do công tác quản lý, điều hành số Doanh nghiệp chưa thật hiệu Do tình hình tài hầu hết doanh nghiệp thiếu minh bạch, trung thực, chưa đáp ứng yêu cầu Do cơng nghệ, quy trình sản xuất thiếu tính cạnh tranh Do phận khách hàng khơng có thiện chí việc trả nợ Ý kiến khác Rất đồng ý Đồng ý Không đồng ý II Nguyên nhân từ yếu tố bên ảnh hưởng tới Quản lý cho vay Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình: Ý kiến Ơng/Bà Câu hỏi Do lực cán NBDIF Do hệ thống quy chế hoạt động nghiệp vụ chưa điều chỉnh, bổ sung kịp thời, phù hợp với thực tiễn Do công tác thẩm định dự án, thẩm định TSBĐ Do việc giám sát, quản lý, đánh giá, phân loại, dự báo, cảnh báo danh mục TSBĐ Do công tác kiểm tra, giám sát nội bộ; kiểm tra giám sát sau giải ngân Ý kiến khác Rất đồng ý Đồng ý Không đồng ý Phụ lục 02 TỔNG HỢP VÀ XỬ LÝ SỐ LIỆU I Rủi ro tín dụng ngun nhân từ mơi trường bên ngồi: Từ mơi trường bên ngồi Rất đồng ý Câu hỏi Đồng ý Không đồng ý Tần suất Tỷ lệ (%) Tần suất Tỷ lệ (%) Tần suất Tỷ lệ (%) Do hệ thống thông tin quản lý 17 45% 12 32% 24% Do công tác kiểm tra, giám sát thực thi sách 22 58% 24% 21% Từ sách, thủ tục hành 25 66% 13% 21% Từ mơi trường kinh tế 21 55% 10 26% 18% Do bất khả kháng 24% 21% 21 55% Từ phía khách hàng Rất đồng ý Câu hỏi Đồng ý Không đồng ý Tần suất Tỷ lệ (%) Tần suất Tỷ lệ (%) Tần suất Tỷ lệ (%) Do mục đích sử dụng vốn vay khách hàng không thực 13 34% 10 26% 15 39% Do công tác quản lý, điều hành số Doanh nghiệp chưa thật hiệu 20 53% 24% 21% 25 66% 21% 13% 15 39% 12 32% 11 29% 11 29% 15 39% 12 32% Do tình hình tài hầu hết doanh nghiệp thiếu minh bạch, trung thực, chưa đáp ứng yêu cầu Do cơng nghệ, quy trình sản xuất thiếu tính cạnh tranh Do phận khách hàng khơng có thiện chí việc trả nợ II Nguyên nhân bên Rất đồng ý Câu hỏi Do lực cán NBDIF Đồng ý Không đồng ý Tần Tỷ lệ Tần Tỷ lệ Tần Tỷ lệ suất (%) suất (%) suất (%) 17 45% 12 32% 24% 12 32% 16 42% 10 26% 24 63% 24% 13% 13 34% 17 45% 21% 26 68% 21% 11% Do hệ thống quy chế hoạt động nghiệp vụ chưa điều chỉnh, bổ sung kịp thời, phù hợp với thực tiễn Do công tác thẩm định dự án, thẩm định TSBĐ Do việc giám sát, quản lý, đánh giá, phân loại, dự báo, cảnh báo danh mục TSBĐ Do công tác kiểm tra, giám sát nội bộ; kiểm tra giám sát sau giải ngân ... TIÊN PHÁT TRIỂN TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH 2.1 Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển tỉnh Ninh Bình giai đoạn... hội ưu tiên phát triển Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình Chương 3: Phương hướng giải pháp hồn thiện quản lý cho vay dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội ưu tiên phát triển. .. tích kết quả, hạn chế, nguyên nhân việc quản lý cho vay Quỹ Đầu tư phát triển Ninh Bình - Đề xuất giải pháp để quản lý cho vay dự án thuộc danh mục lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội ưu tiên