Thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam

MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 PHẦN 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 2 1 1 Lưu thông tiền tệ 2 1 1 1 Khái niệm và vai trò của lưu thông tiền tệ 2 1 1 2 Các hình thức lưu thông tiền tệ 2 1 2 Thanh toán không dùng tiền mặt 3 1 2 1 Khái niệm và nguồn gốc 3 1 2 2 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt 3 1 2 3 Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt 4 PHẦN 2 THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017 2019 5 2 1 Thực trạng thanh toán không d.

MỤC LỤC MỞ ĐẦU Trong công đổi kinh tế Việt Nam thời gian qua, đất nước thu kết khả quan, tạo niềm tin nhân dân nhà đầu tư nước Cùng với thành tựu đổi đó, hệ thống ngân hàng Việt Nam có bước chuyển mạnh mẽ, đóng vai trị tích cực vào việc kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Việc hồn thiện phát triển cơng tác tốn không dùng tiền mặt ngân hàng cần thiết Thanh tốn khơng dùng tiền mặt năm gần có những tiến vượt bậc bước hoà nhập với quốc tế Việc toán thực qua hệ thống máy vy tính giải tốt ba u cầu cơng tác tốn nhanh chóng, xác, an tồn Tuy nhiên cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt nước ta số tồn cần quan tâm nghiên cứu Hiện nhiều nước giới việc tốn khơng dùng tiền mặt trở nên quen thuộc với người dân, Việt Nam khối lượng tốn khơng dùng tiền mặt cịn chiếm tỷ lệ hạn chế Thanh tốn khơng dùng tiền mặt chưa người dân chấp nhận rộng rãi, chí nhiều người cịn chưa nhìn thấy tờ séc, thẻ tín dụng Với mong muốn hình thức tốn không dùng tiền mặt ngày chấp nhận rộng rãi em làm tiểu luận: “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam” nhằm tìm hiểu thực trạng việc sử dụng hình thức tốn không dùng tiền mặt Việt Nam; giải pháp áp dụng tương lai Bài tiểu luận gồm phần: Phần 1: Lý luận chung tốn khơng dùng tiền mặt Phần 2: Thực trạng giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2017-2019 PHẦN 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Lưu thông tiền tệ 1.1.1 Khái niệm vai trị lưu thơng tiền tệ Lưu thơng tiền tệ vận động tiền tệ kinh tế để thực quan hệ thương mại, hàng hố, phân phối thu nhập, hình thành nguồn vốn phúc lợi xã hội Có thể nói, lưu thơng tiền tệ kinh tế đóng vai trị hệ thống mạch máu thể sống, hệ thống mạch máu hoạt động tốt thể khoẻ mạnh phát triển, ngược lại hệ thống mạch máu hoạt động trục trặc, bị tắc nghẽn thể ốm yếu phát triển bình thường 1.1.2 Các hình thức lưu thơng tiền tệ - Lưu thông tiền mặt Lưu thông tiền mặt vận động tiền mặt (giấy bạc ngân hàng, tiền đúc kim loại) nhằm thực việc mua bán hàng hóa, dịch vụ, tốn nợ Nói cách khác, lưu thơng tiền mặt hàng hóa dịch vụ tiền tệ xuất đồng thời lưu thông thị trường trao đổi - Lưu thơng khơng dùng tiền mặt Đây hình thức lưu thơng tiền tệ hàng hố vận động tương đối độc lập với Lưu thông không tiền mặt tiền thực chức phương tiện trao đổi, nhằm thực mua bán hàng hóa, dịch cụ tốn nợ cơng cụ sử dụng đồng tiền ghi sổ (tiền gửi phát séc) ngân hàng như: séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thẻ tốn Ngồi ra, lưu thơng không dùng tiền mặt đáp ứng cho nhu cầu tốn với quy mơ lớn, thơng thường doanh nghiệp 1.2 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt 1.2.1 Khái niệm nguồn gốc Thanh tốn khơng dùng tiền mặt hình thức vận động tiền tệ, chức phương tiện tốn tiền hàng hóa dịch vụ tổ chức cá nhân với mà khơng có xuất tiền mặt, cách chuyển tiền tài khoản với nhau, từ tài khoản người phải trả sang tài khoản người thụ hưởng thông qua bù trừ lẫn thông qua ngân hàng đơn vị cung ứng dịch vụ tiền tệ Khi sản xuất lưu thơng hàng hóa cịn tồn mối quan hệ Tiền tệ - Hàng hóa ln gắn bó tác động với Theo lịch sử hình thành tiền tệ, đồng tiền phát triển theo hướng từ thấp đến cao, ngày có giá trị Khi kinh tế hạn hẹp chưa phát triển, nhu cầu trao đổi lưu thơng khơng có Đến kinh tế ngày phát triển mở rộng hơn, bắt đầu xuất nhu cầu trao đổi từ xuất hình thức tiền tệ đầu tiên, “vật ngang giá chung” Tiền mặt vàng thứ đưa để trao đổi hàng hóa xã hội ngày hội nhập, công nghệ phát triển 4.0, sản xuất ngày nâng cao người ta nhận trao đổi toán tiền mặt bất tiện: chi phí in ấn, bảo bảo tiền giấy, hay xuất tiền giả… Lúc TTKDTM tiện ích, phát triển đỉnh cao lịch sử tiền tệ, hình thức tốn tối ưu đơn giản hóa 1.2.2 Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt - Đối với kinh tế TTKDTM phần quan trọng tăng trưởng phát triển kinh tế TTKDTM tạo điều kiện cho q trình vận động, lưu thơng hàng hóa, dịch vụ kinh tế thúc đẩy TTKDTM mang đến tiện ích khả tốn với khối lượng lớn, thời gian ngắn, độ xác cao mang lại thuận tiện, an toàn cho khách hàng Nó giúp cho q trình chu chuyển vốn chủ thể kinh tế diễn nhanh thời gian toán giảm Việc kiểm sốt lượng tiền lưu thơng kinh tế được, đưa sách tiền tệ thực tế hơn, sách Chính phủ điều chỉnh phù hợp, đắn - Đối với ngân hàng thương mại Giúp ngân hàng huy động vốn với chi phí thấp Đẩy mạnh q trình cho vay: Ngân hàng tận dụng nguồn vốn có từ khoản tiền gửi khách hàng làm hội để tăng lợi nhuận cách cho vay kinh tế Tăng khả tạo tiền hệ thống NHTM TTKDTM giúp ngân hàng thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thu từ DVTT thúc đẩy dịch vụ khác - Đối với khách hàng Khách hàng hưởng nhiều lợi ích: mức độ nhanh chóng, tiện ích an tồn xác Đối tượng giao dịch khơng phải gặp trực tiếp mà thực giao dịch thơng qua ngân hàng dù có nơi khác Như tiết kiệm chi phí lẫn thời gian , tránh rủi ro đánh rơi q trình di chuyển hay trộm cướp Ngồi sở hữu tài khoản tốn khách hàng cịn tốn tiền điện nước, mạng Internet, mua hàng… 1.2.3 Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt - Thanh toán Séc Séc tờ lệnh trả tiền vô điều kiện chủ tài khoản (Khách hàng ngân hàng) kí phát lệnh cho ngân hàng trích số tiền định từ tài khoản mình, để trả cho người thị có tên ghi séc người cầm séc -Thanh toán Thẻ toán Thẻ toán phương tiện TTKDTM NH phát hành, cho phép chủ thẻ sử dụng để rút tiền mặt toán tiền hàng hóa, dịch vụ NH đại lý, máy rút tiền, điểm chấp nhận toán thẻ,… phạm vi số dư tài khoản tiền gửi Hóa đơn toán thẻ giấy nợ chủ thẻ sở chấp nhận thẻ Thẻ toán chấp nhận chủ yếu toán phi mậu dịch (phục vụ mục đích tiêu dùng) -Thanh tốn Giấy ủy nhiệm Ủy nhiệm thu: Ủy nhiệm thu (nhờ thu/UNT) giấy ủy nhiệm đòi tiền lập người thụ hưởng gửi vào ngân hàng phục vụ để nhờ thu hộ khoản tiền ứng với lượng hàng hóa, dịch vụ cung ứng Ủy nhiệm chi: Ủy nhiệm chi (lệnh chi/UNC) phương thức toán mà người trả tiền lập lệnh toán theo mẫu in sẵn ngân hàng nơi người trả tiền lập tài khoản yêu cầu ngân hàng phục vụ trích tiền từ tài khoản để trả cho người bán (người thụ hưởng) -Thanh toán Trực tuyến (Điện tử) Thanh toán trực tuyến (thanh toán điện tử) việc tốn tiền thơng qua Internet mà khơng cần dùng đến tiền mặt, người sử dụng thực hoạt động giao dịch chuyển tiền, nạp tiền, tốn hàng hóa/dịch vụ…Theo đó, cần thiết bị kết nối Internet laptop, smartphone tài khoản online ngân hàng cung cấp trả tiền hóa đơn mà khơng cần tới quầy, khơng dùng đồng tiền mặt nào, chí khơng dùng tới thẻ PHẦN 2: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2017-2019 2.1 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 20172019 Bảng 1: Tỷ trọng TTKDTM tổng phương tiện toán giai đoạn (2017-2018) (%) Chỉ tiêu Tổng phương tiện toán Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn tiền mặt 2017 100 87,94 12,06 2018 100 88,22 11,78 Nguồn: Ngân hàng nhà nước Thứ nhất, từ bảng ta thấy rằng, tỷ lệ tiền mặt tổng phương tiện tốn chiếm tỷ lệ nhỏ có xu hướng giảm dần theo thời gian Vào năm 2017 có biến động theo xu hướng tăng nhẹ, giảm 11.78% vào năm 2018 Điều thể nhận thức thói quen sử dụng tiền mặt tốn có chuyển biến tích cực theo hướng ngày nhiều người chọn hình thức tốn khơng dùng tiền mặt thay cho tốn tiền mặt Thứ hai, tính đến năm 2018, số lượng tài khoản tiền gửi toán cá nhân tổ chức tín dụng Việt Nam đạt đến số 69.188 triệu tài khoản với số dư 325.516 tỷ đồng Số lượng tài khoản tiền gửi toán số dư tiền gửi tài khoản toán liên tục gia tăng năm cho thấy cá nhân bắt đầu có quan tâm định đến việc thay đổi thói quen nắm giữ tiền mặt, từ thay đổi hành vi chuyển từ toán tiền mặt sang toán qua tài khoản Thứ hai: Từ tảng tốn hồn tồn thủ cơng (các giao dịch dựa sở chứng từ giấy) chuyển sang phương thức xử lý bán tự động sử dụng chứng từ điện tử Nếu trước thời gian xử lý để kết thúc giao dịch vài ngày đến rút ngắn lại cịn vài phút (đối với khoản toán khác hệ thống NH) vài giây hay tức thời (đối với khoản tốn hệ thống NH) Thứ ba: Khơng giới hạn NH, Kho bạc Nhà nước, đối tượng tham gia cung cấp dịch vụ toán ngày đa dạng, phong phú Thị trường dịch vụ tốn trở nên cạnh tranh hơn, khơng NH với mà NH tổ chức cung cấp dịch vụ tốn khác Mỗi mơ hình lại có đặc trưng lợi riêng đáp ứng nhu cầu khác đối tượng khách hàng Thứ tư: Các NH dần hình thành xu hướng liên kết, liên doanh giúp cho NHTM tạo lập hay quy mơ nhỏ khắc phục hạn chế vốn đầu tư để trang bị thêm công nghệ, thiết bị đại phục vụ cho trình TTKDTM Việc liên doanh phát hành toán thẻ trở thành yếu tố quan trọng góp phần vào tăng trưởng lượng thẻ phát hành lưu thông Bảng 2: Cơ cấu giao dịch qua phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt 2019 Loại phương tiện Số lượng (Món) Giá trị (Tỷ đồng) Thẻ ngân hàng 76.523.851 194.715 Séc 111.153 64.399 Lệnh chi 305.030.225 25.027.436 Nhờ thu 3.191.366 1.379.629 Khác 11.505.025 1.375.924 Nguồn : Ngân hàng nhà nước Dù đời lâu séc chưa phổ biến mong đợi Ở NHTM, việc toán séc chiếm tỷ lệ thấp (64.399 tỷ đồng, khoảng 0,23%) tổng giao dịch TTKDTM, phần lớn tốn doanh nghiệp doanh nghiệp, cịn toán doanh nghiệp với nhân dân, nhân dân với chiếm số lượng nhỏ -Hạn chế Thứ nhất: Nhìn chung, TTDTM cịn phổ biến kinh tế Tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn tốn khu vực dân cư khu cơng nghiệp TTKDTM phổ biến dần theo thời gian khối lượng tiền mặt thực tế lưu thơng cịn lớn Thứ hai, đại đa số tầng lớp công nhân, nông dân, lao động khu công nghiệp vừa nhỏ chưa tiếp cận với dịch vụ toán Thứ ba, trang thiết bị kỹ thuật hạ tầng sở phục vụ cho trình TTKDTM cịn hiệu Thứ tư, cạnh tranh thị trường dịch vụ TTKDTM đơn giản, thiếu sức sáng tạo Điều làm giảm lợi nhuận tổ chức cung cấp dịch vụ tốn mà cịn gây tổn hại đến gắn kết khách hàng ngân hàng 2.2 Giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2017-2019 2.2.1 Đối với hệ thống NHTM tổ chức toán Cần trọng hoạt động quảng cáo dịch vụ toán cung cấp hành Đồng thời nên có hướng dẫn cách mở tài khoản, sử dụng thẻ toán chi tiết dễ hiểu cho đối tượng khách hàng, đặc biệt khách hàng khu vực miền núi, nông thôn Bên cạnh đó, cần có sách ưu đãi, khuyến mại hấp dẫn để thu hút quan tâm khách hàng Ngoài ra, cần chủ động nắm bắt ứng dụng công nghệ để phát triển dịch vụ toán, phát triển thêm nhiều phương thức toán đại, nâng cao chất lượng dịch vụ, mang lại tin tưởng cho khách hàng 2.2.2 Đối với hệ thống quan quản lý nhà nước Thứ nhất, NHNN Việt Nam cần đạo tổ chức cung ứng dịch vụ toán, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn tích cực nắm bắt vào ứng dụng công nghệ mới, đại vào sản phẩm, dịch vụ tốn bên cạnh đảm bảo tiện ích, an tồn, bảo mật cho khách hàng mang đến cho khách hàng với chi phí hợp lý Bên cạnh cần có sách bớt giảm loại chi phí liên quan đến việc sử dụng dịch vụ TTKDTM ngân hàng cung cấp Thứ hai, cần đẩy mạnh hoạt động quảng bá, truyền thông để phổ biến hình thức TTKDTM, góp phần thay đổi hành vi, nâng cao nhận thứcvề TTKDTM tiêu dùng người dân, doanh nghiệp Qua phổ biến phương thức TTKDTM cho cộng đồng, khuyến khích người dân sử dụng phương thức TTKDTM Thứ ba, Chính phủ cần có sách hỗ trợ, giảm thuế để khuyến khích áp dụng TTKDTM cho đơn vị kinh doanh 2.2.3 Đối với tổ chức hàng hóa dịch vụ Các tổ chức cung ứng hàng hóa, dịch vụ cần chủ động ứng dụng hình thức TTKDTM hoạt động toán theo kêu gọi Nhà nước Đồng thời, cấn có liên kết, phối hợp chặt chẽ với NHTM việc tổ chức thực giao dịch TTKDTM để mang lại trải nghiệm tốt cho khách hàng 2.3 Quan điểm cá nhân tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam Xã hội phát triển ngân hàng đóng vai trị then chốt, quan giữ chức tổ chức quản lý lưu thơng tiền tệ Việc sử dụng tiền mặt cịn phổ biến giao dịch dân người dân, địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa; toán điện tử thương mại điện tử cịn thấp Ngun nhân thói quen tiêu dùng tiền mặt ăn sâu vào tiềm thức người dân, tâm lý e ngại tiếp cận với cơng nghệ tốn mới, lo ngại an ninh an tồn chi phí sử dụng phương thức toán điện tử nên việc triển khai TTKDTM gặp nhiều khó khăn TTKDTM Việt Nam chưa phát triển kỳ vọng, tỷ lệ giao dịch sử dụng tiền mặt cao Bởi ngành ngân hàng nước ta phải khẩn trương nâng cao trình độ quản lý, trình độ chun mơn, không ngừng đưa hoạt động ngân hàng ngày phát triển nâng cao công nghệ đại đồng Đặc biệt “Tăng cường quản lý lưu thơng tiền tệ, mở rộng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt phục vụ tốt q trình sản xuất kinh doanh” Từ thực tiễn phát triển kinh tế hàng hóa mở bối cảnh hội nhập ngày sâu rộng với kinh tế giới, Việt Nam cần cập nhật áp dụng phương thức giao lưu hàng hóa thơng dụng giới Trong đó, TTKDTM phương thức tất yếu xu hướng phát triển kinh tế để thúc đẩy trình sản xuất trao đổi hàng hóa, dịch vụ phát triển nhanh theo chế thị trường Rõ ràng nghiệp vụ toán đã, thị trường đầy tiềm Thực tế thị trường thu hút ngày nhiều cơng ty cơng nghệ tài (FinTech - Financial Technology) tham gia 10 11 KẾT LUẬN Tóm lại, phát triển hoạt động TTKDTM ln song hành với phát triển chung toàn xã hội Phương thức trình độ nghiệp vụ tốn phản ánh trình độ phát triển kinh tế-xã hội, trình độ dân trí quốc gia Nền kinh tế phát triển khối lượng mua bán trao đổi hàng hóa dịch vụ ngày tăng nhu cầu tốn an tồn nhanh chóng, xác trở nên cấp thiết hết Từ tiện ích mà tốn khơng dùng tiền mặt mang lại, khẳng định phát triển hình thức tốn không dùng tiền mặt định hướng lớn, có tầm quan trọng lớn kinh tế nước ta Thanh tốn khơng dùng tiền mặt xu hướng tất yếu trình phát triển kinh tế thương mại toàn cầu Việt Nam bắt nhịp theo xu hướng với thành tựu bước đầu đáng ghi nhận Tuy nhiên, mặt thu nhập trình độ dân trí cịn khác nhau, chi phí ban đầu cho hạ tầng kỹ thuật phục vụ tốn khơng dùng tiền mặt cịn cao đặc biệt thói quen tốn tiền mặt phổ biến nên để triển khai rộng khắp phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam, cần thực đồng giải pháp nhằm tối ưu hóa nhu cầu sử dụng từ tạo chuyển biến, thay đổi thói quen người dùng Bài tiểu luận phản ánh phần thực trạng toán không dùng tiền mặt Việt Nam nêu số giải pháp nhằm phát triển hồn thiện hình thức tốn khơng dùng tiền mặt nước ta 12 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Ngọc Dũng, Đinh Xn Hạng (2020), Giáo trình Tài - tiền tệ, Nhà xuất tài chính; Đỗ Thị Khánh Ngọc, “Đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng”, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh; Thủ tướng Chính phủ (2016), Quyết định số 2545/QĐ-TTg ngày 30/12/2016 phê duyệt Đề án phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2016-2020; Thủ tướng Chính phủ (2020), Chỉ thị số 22/CT-TTg ngày 26/5/2020 việc đẩy mạnh triển khai giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2019), Báo cáo kết năm thực đề án Thanh tốn khơng dùng tiền mặt; Nguyễn Thanh Thảo (2020), Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam, Tạp chí Tài kỳ tháng 3/2020; Nguyễn Thị Ngọc Diễm (2019), Quản lý nhà nước dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt tốn nội địa ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Trang web thức NHNNVN địa https://www.sbv.gov.vn/ Báo điện tử: vnexpress.net, dantri.com, vietbao.com Một số viết trang web: Tài liệu Ebook, tapchicongthuong.vn, cafebiz.vn 13 ... cung cấp trả tiền hóa đơn mà không cần tới quầy, không dùng đồng tiền mặt nào, chí khơng dùng tới thẻ PHẦN 2: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Ở VIỆT NAM GIAI ĐOẠN... dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 20172019 Bảng 1: Tỷ trọng TTKDTM tổng phương tiện toán giai đoạn (2017-2018) (%) Chỉ tiêu Tổng phương tiện tốn Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Thanh toán tiền mặt. .. tốn khơng dùng tiền mặt Phần 2: Thực trạng giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2017-2019 PHẦN 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Lưu thơng tiền tệ