Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng tiêu dùng tại chi nhánh Agribank Thăng Long

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng tiêu dùng tại chi nhánh Agribank Thăng Long

Mở đầu

• Tính cấp thiết của đề tài

Có thể nói rằng sự ra đời và phát triển của các trung gian tài chính đã góp phần mang lại những tác động thiết thực, hữu ích trong nền kinh tế Nằm trong hệ thống trung gian tài chính, các Ngân hàng trung gian với chức năng dẫn truyền vốn từ chủ thể thặng d vốn sang chủ thể thiếu hụt vốn, thông qua đó giải quyết nhu cầu về vốn trong toàn xã hội, nhờ vậy thúc đẩy sản xuất cũng nh tiêu dùng Rõ ràng các ngân hàng trung gian đóng vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế.

Nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu cho các NHTM Để có thể thực hiện tốt vai trò của mình cũng nh đứng vững trong môi trờng cạnh tranh đầy khắc nghiệt, các NHTM luôn tìm mọi cách để đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ cung ứng, đặc biệt là việc mở rộng thêm nhiều hình thức tín dụng nhằm tăng cờng nguồn vốn cho nền kinh tế cũng nh phục vụ nhu cầu của khách hàng Một trong những hình thức tín dụng phải kể đến đó là tín dụng tiêu dùng Trong khi hình thức tín dụng tiêu dùng phát triển rất mạnh mẽ ở các nớc trên thế giới và nó chiếm tỷ trọng khá cao, thì ở Việt Nam tín dụng tiêu dùng cha thực sự phát triển.

Theo dự báo, trong những năm tới đây, tín dụng tiêu dùng sẽ tiếp tục đóng vai trò chủ đạo trong dịch vụ ngân hàng Xu hớng này sẽ là tất yếu vì tín dụng tiêu dùng không chỉ là khoản mục mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng mà còn bởi xã hội ngày càng phát triển, ngời tiêu dùng sẽ vay nhiều hơn để đáp ứng nhu cầu của bản thân và gia đình đồng thời đáp ứng các kế hoạch chi tiêu trên cơ sở triển vọng về thu nhập trong tơng lai.

NHNo&PTNT Thăng Long là chi nhánh cấp I trực thuộc NHNo& PTNT Việt Nam Với 18 đơn vị trực thuộc, bao gồm các chi nhánh cấp II và các phòng giao dịch đã đáp ứng nhu cầu mở rộng hoạt động kinh doanh tiền tệ cũng nh việc đầu t tín dụng đảm bảo hiệu quả cao Tuy tín dụng tiêu dùng còn chiếm tỷ trọng thấp trong hoạt động tín dụng của ngân hàng nhng với màng lới hoạt động rộng trên địa

bàn Hà Nội cùng với sự phát triển về quy mô dân c , và sự cải thiện đáng kể trong mức sống của ngời dân , trong thời gian tới đây tín dụng tiêu dùng sẽ là hình thức cho vay chủ yếu tại ngân hàng.Với tiềm năng hoạt động của ngân hàng thì hình thức tín dụng tiêu dùng sẽ là một trong những loại hình dịch vụ có sức hấp dẫn và có khả năng phát triển mạnh mẽ Qua thời gian thực tập tại ngân hàng, cùng với sự tìm hiểu về hoạt động của ngân hàng, em đã quyết định chọn đề tài :

" Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng tiêu dùng tại chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long"

• Bố cục của khoá luận đợc chia làm 3 phần:

Chơng 1: Những vấn đề cơ bản về tín dụng tiêu dùng của NHTM.

Chơng 2: Thực trạng tín dụng tiêu dùng tại chi nhánh NHNo&PTNT Thăng LongChơng 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng tiêu dùng tại chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long.

• Giới hạn và phạm vi nghiên cứu

Nghiên cứu tình hình mở rộng TDTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long trong thời gian từ năm 2002-2004.

• Mục đích nghiên cứu

Trong phạm vi hiểu biết của mình, em xin mạnh dạn đa ra những đánh giá và những giải pháp cụ thể trên cơ sở nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng Bài viết có thể sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, rất mong đợc sự góp ý, chỉ bảo của các thầy cô giáo, các cô chú cán bộ nhân viên ngân hàng và các bạn sinh viên.

Sinh viên thực hiệnPhạm Thị Xuân Hạnh

Tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng và các định

chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoản trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu Trên cơ sở mục đích cho vay, tín dụng đợc phân thành nhiều loại, trong đó phải kể đến hình thức tín dụng tiêu dùng, một trong những nghiệp vụ đợc dự đoán là sẽ đóng vai trò chủ đạo tại các NHTM trong tơng lai.

Tín dụng tiêu dùng là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu

của ngời tiêu dùng, bao gồm cá nhân và hộ gia đình Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp ngời tiêu dùng trang trải các nhu cầu về nhà ở, đồ dùng gia đình Bên cạnh đó, những chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế và du lịch cũng có thể đợc tài trợ bởi các khoản tín dụng tiêu dùng.

Nhìn chung, tín dụng tiêu dùng có đặc điểm sau:

- Quy mô của từng hợp đồng vay thờng nhỏ, dẫn đến chi phí tổ chức cho vay cao, vì vậy lãi suất của tín dụng tiêu dùng thờng cao hơn so với lãi suất của các loại cho vay trong lĩnh vực thơng mại và công nghiệp.

- Nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng thờng phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế Điều này đợc thể hiện rất rõ qua các giai đoạn của nền kinh tế Khi nền kinh tế tăng tr-ởng cao, thu nhập của ngời dân cũng tăng lên , do đó họ có nhu cầu mua sắm nhiều hơn Tuy nhiên, khi nền kinh tế có nguy cơ lạm phát, thì nhu cầu tiêu dùng giảm dần, một phần do giá cả các mặt hàng tăng cao, phần nữa là do kỳ vọng của ngời dân cũng giảm đi

- Nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng hầu nh ít co dãn với lãi suất Thông thờng , ngời đi vay quan tâm tới số tiền phải thanh toán hơn là mức lãi suất mà họ phải gánh chịu

- Mức thu nhập và trình độ học vấn là hai biến số có quan hệ rất mật thiết tới nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng Cụ thể là, khi thu nhập của khách hàng tăng lên, họ có nhu cầu tiêu dùng nhiều hơn, một phần do mong muốn đợc cải thiện đời sống của mình Trong khi đó, với mức thu nhập thấp, nhu cầu tiêu dùng thờng bị hạn chế Tơng tự nh vậy, trình độ học vấn cũng có ảnh hởng tới nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng Thể hiện, với trình độ học vấn cao, khách hàng thờng có nhu cầu sử dụng những hàng hoá hiện đại và đắt tiền hơn, do đó mà nhu cầu tiêu dùng cũng cao hơn.

- Chất lợng các thông tin tài chính của khách hàng vay thờng không cao Với những khoản cho vay tiêu dùng, khách hàng thờng là các cá nhân, hộ gia đình Do đó, các thông tin tài chính của khách hàng chủ yếu là việc xem xét và đánh giá nguồn trả nợ, cụ thể là thu nhập của khách hàng, ngoài ra còn có các tài sản thuộc sở hữu của khách hàng Mức thu nhập và sự ổn định của thu nhập là những thông tin quan trọng trong quá trình đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng Tuy vậy, khó có thể đánh giá chính xác nguồn thu nhập của khách hàng bởi bên cạnh nguồn thu nhập ổn định, khách hàng còn có một khoản thu nhập không thờng xuyên Ngoài việc xem xét các khoản thu nhập, ngân hàng cũng quan tâm tới số d các tài khoản tiền gửi của khách hàng- một tiêu thức gián tiếp về tổng thu nhập và sự ổn định thu nhập của khách hàng Tuy nhiên, ở nớc ta, việc sử dụng tài

khoản cá nhân hoàn toàn cha đợc phổ biến trong dân c nên việc quản lý thông tin khách hàng dới hình thức này hiện cha đợc thực hiện

- Nguồn trả nợ chủ yếu của ngời đi vay có thể biến động lớn, phụ thuộc vào quá trình làm việc, kỹ năng và kinh nghiệm đối với công việc của những ngời này Thông thờng, với những ngời có quá trình làm việc càng lâu thì jmức thu nhập cũng tăng lên tơng ứng với thời gian công tác, đặc biệt là với những ngời có kỹ năng và kinh nghiệm làm việc cao sẽ đợc trả mức lơng xứng đáng với khả năng của họ Do đó, tất cả các yếu tố trên quyết định sự ổn định và mức độ thu nhập của khách hàng

- T cách của khách hàng là yếu tố khó xác định song lại rất quan trọng, quyết định sự hoàn trả của khoản vay Một khoản vay chỉ có thể đợc chấp nhận khi khách hàng đợc đánh giá là có t cách tốt, mục đích vay đúng đắn và phù hợp với chính sách cho vay của ngân hàng Tuy vậy, t cách của khách hàng vay là yếu tố định tính , khó có thể đợc đánh giá một cách chính xác, mà chỉ có thể đợc xác minh và dự đoán trên cơ sở các thông tin thu thập đợc về khách hàng Điều này lại phụ thuộc vào kỹ năng và kinh nghiệm của nhân viên phân tích tín dụng

1.1.2 Các loại hình tín dụng tiêu dùng.

Trong phần này, việc phân loại tín dụng tiêu dùng đợc dựa trên nhiều tiêu thức khác nhau nhằm giúp đa ra một cái nhìn toàn diện về tín dụng tiêu dùng ở những giác độ khác nhau.

1.1.2.1 Căn cứ vào mục đích cho vay

Tín dụng tiêu dùng phi c trú là các khoản vay nhằm tài trợ cho việc trang trải các chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí và du lịch

Đây là các khoản tín dụng mang tính chất nhỏ lẻ với thời hạn ngắn.

1.1.2.2 Căn cứ vào ph ơng thức hoàn trả

• Tín dụng tiêu dùng trả góp.

Đây là hình thức tín dụng tiêu dùng trong đó ngời đi vay trả nợ (gồm số tiền gốc và lãi) cho ngân hàng nhiều lần, theo những kỳ hạn nhắt định trong thời hạn cho vay Phơng thức này đợc áp dụng cho những khoản vay có giá trị lớn hoặc thu nhập định kỳ của ngời đi vay không đủ khả năng trả hết một lần số nợ vay.

Đối với loại hình này, các ngân hàng thờng chú ý tới một số vấn đề sau:

1 Loại tài sản đợc tài trợ

Thiện chí trả nợ của ngời đi vay sẽ tốt hơn nếu tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng đợc nhu cầu thiết yếu đối với họ lâu dài trong tơng lai Khi lựa chọn tài sản để tài trợ, ngân hàng thờng chú ý đến điều này, vì vậy ngân hàng thờng chỉ muốn tài trợ cho nhu cầu mua sắm những tài sản có thời hạn sử dụng lâu bền hay có gía trị lớn Vì với những loại tài sản nh vậy, ngời tiêu dùng sẽ đợc hởng những tiện ích từ chúng trong một khoảng thời gian dài.

2 Số tiền trả trớc.

Thông thờng, ngân hàng yêu cầu ngời đi vay phải thanh toán trớc một phần giá trị cần mua sắm, số tiền này đợc gọi là số tiền trả trớc, phần còn lại ngân hàng sẽ cho vay Số tiền trả trớc cần phải đủ lớn để một mặt làm cho ngời đi vay nghĩ rằng họ chính là chủ sở hữu của tài sản, mặt khác có tác dụng hạn chế rủi ro cho ngân hàng Một khi không cảm nhận đợc mình là chủ sở hữu của tài sản hình thành từ tiền vay thì ngời đi vay có thể sẽ có thái độ miễn cỡng trong việc trả nợ Ngoài ra, khi khách hàng không trả nợ, trong nhiều trờng hợp, ngân hàng đành phải tiếp nhận và phát mãi tài sản để thu hồi nợ Hầu hết các tài sản đã qua sử dụng đều bị giảm giá trị, tức là gía trị thị tr-ờng nhỏ hơn giá trị hạch toán của tài sản, cho nên số tiền trả trớc có một vai trò quan trọng giúp ngân hàng hạn chế rủi ro.

Số tiền trả trớc thờng phụ thuộc vào các yếu tố sau:

- Loại tài sản: Đối với các tài sản có mức độ giảm giá nhanh thì số tiền trả trớc nhiều, ngợc lại với tài sản có mức độ giảm giá chậm thì số tiền trả trớc ít.

- Thị trờng tiêu thụ tài sản sau khi sử dụng: Tài sản sau khi đã sử dụng nếu vẫn có thể tiếp tục đợc mua, bán dễ dàng thì số tiền trả trớc có xu hớng thấp, ngợc lại nếu tài sản đã qua sử dụng mà khó tìm đợc thị trờng tiêu thụ thì số tiền trả trớc có xu hớng cao hơn.

- Môi trờng kinh tế.

- Năng lực tài chính của ngời đi vay.

3 Chi phí của khoản tín dụng

Đây là chi phí mà ngời đi vay phải trả ngân hàng cho việc sử dụng vốn Chi phí này bao gồm lãi vay và các chi phí khác có liên quan Chi phí của khoản tín dụng này phải trang trải đợc chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động, rủi ro, đồng thời mang lại một phần lợi nhuận thoả đáng cho ngân hàng.

4 Điều khoản thanh toán

Khi xác định các điều khoản liên quan đến việc thanh toán nợ của khách hàng, ngân hàng thờng chú ý tới một số vấn đề sau:

- Số tiền thanh toán mỗi định kỳ phải phù hợp với khả năng về thu nhập, trong mối quan hệ hài hoà với các nhu cầu chi tiêu khác của khách hàng.

- Gía trị của tài sản tài trợ không đợc thấp hơn số tiền tài trợ cha thu hồi.

- Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho việc trả nợ của khách hàng Kỳ hạn trả nợ thờng theo tháng Vì lẽ, thông thờng, nguồn trả nợ chính của ngời đi vay là lơng đợc nhận hàng tháng.

- Thời hạn cho vay không nên quá dài Thời hạn cho vay thờng bị giới hạn bởi thời hạn hoạt động của tài sản đợc tài trợ Thời hạn cho vay quá dài dễ làm giá trị tài sản giảm mạnh Hơn nữa, khi thời hạn cho vay quá dài thì thiện chí trả nợ của ngời đi vay cũng nh việc thu hồi nợ thờng gặp nhiều rắc rối.

Số tiền thanh toán cho mỗi định kỳ có thể đợc tính bằng một trong số các phơng pháp sau đây:

ơng pháp gộp: Đây là phơng pháp thờng đợc áp dụng trong tín dụng tiêu

dùng trả góp, do tính chất đơn giản và dễ hiểu của nó Theo phơng pháp này, trớc hết lãi đợc tính bằng cách lấy vốn gốc nhân với lãi suất và thời hạn vay, sau đó cộng gộp vào vốn gốc rồi chia cho số kỳ hạn phải thanh toán để tìm số tiền phải thanh toán ở mỗi kỳ hạn trả nợ.

ơng pháp lãi đơn : Theo phơng pháp này, vốn gốc ngời đi vay phải trả từng

kỳ đợc tính đều nhau, bằng cách lấy vốn gốc ban đâu chia cho số kỳ hạn thanh toán Còn lãi phải trả mỗi định kỳ đợc tính trên số tiền khách hàng thực sự còn thiếu ngân hàng.

ơng pháp hiện giá: Theo phơng pháp này, số tiền gốc và lãi mà ngời đi

vay phải trả đợc tính theo phơng pháp hoàn trả theo niên kim.Ta có công thức:a=

5 Vấn đề phân bổ lãi cho vay theo thời gian

Khi sử dụng phơng pháp gộp để tính lãi, các ngân hàng thờng tiến hành phân bổ lại phần lãi cho vay đã đợc tính Việc phân bổ có thể đợc thực hiện theo định kỳ gắn liền với các kỳ thanh toán hoặc cũng có thể đợc thực hiện theo quý hay theo năm tài chính Tuy nhiên, việc phân bổ lãi vay theo năm tài chính thờng đợc các ngân hàng áp dụng nhiều hơn.

6 Vấn đề trả nợ trớc hạn

Thông thờng, ngời đi vay đợc quyền thanh toán tiền vay trớc hạn mà không bị phạt Nếu tiền trả góp đợc tính theo phơng pháp lãi đơn và phơng pháp hiện giá thì vấn đề rất đơn giản, ngời đi vay phải thanh toán toàn bộ vốn gốc còn thiếu và lãi của kỳ hạn hiện tại cho ngân hàng Tuy nhiên, nếu tiền trả góp đợc tính bằng phơng pháp gộp thì vấn đề có phần phức tạp hơn Vì theo phơng pháp gộp, lãi đợc tính dựa trên cơ sở giả định rằng tiền vay sẽ đợc khách hàng sử dụng cho đến lúc kết thúc hợp đồng, cho nên nếu khách hàng trả nợ trớc hạn thì thời hạn nợ thực tế sẽ khác với thời hạn nợ gỉa định ban đầu và nh vậy số tiền lãi

phải trả cũng có sự thay đổi Trong trờng hợp này ngân hàng thờng áp dụng các ơng pháp giống nh phân bổ lãi vay nói trên

ph-• Tín dụng tiêu dùng phi trả góp

Theo phơng thức này, tiền vay đợc khách hàng thanh toán cho ngân hàng chỉ một lần khi đến hạn Thờng thì các khoản tín dụng tiêu dùng phi trả góp chỉ đợc cấp cho các khoản vay có giá trị nhỏ với thời hạn không dài.

• Tín dụng tiêu dùng tuần hoàn

Đây là các khoản tín dụng tiêu dùng trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành séc đợc phép thấu chi dựa trên tài khoản vãng lai Theo phơng thức này, trong thời hạn tín dụng đợc thoả thuận trớc, căn cứ vào chi tiêu và thu nhập kiếm đợc từng thời kỳ, khách hàng đợc ngân hàng cho phép đợc thực hiện việc vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn, theo một hạn mức tín dụng Lãi phải trả mỗi kỳ có thể đợc tính dựa trên một trong ba cách sau:

- Lãi đợc tính dựa trên số d nợ đã đợc điều chỉnh: Theo phơng pháp này, số d nợ đợc dùng để tính lãi là số d nợ cuối cùng của mỗi kỳ sau khi khách hàng đã thanh toán nợ cho ngân hàng.

- Lãi đợc tính dựa trên số d trớc khi đợc điều chỉnh: Theo cách này, số d nợ đợc dùng để tính lãi là số d nợ mỗi kỳ có trớc khi khoản nợ đợc thanh toán.

- Lãi đợc tính trên cơ sở d nợ bình quân.

1.1.2.3 Căn cứ vào nguồn gốc của khoản nợ

• Tín dụng tiêu dùng gián tiếp

Tín dụng tiêu dùng gián tiếp là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh do những công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hoá hay dịch vụ cho ngời tiêu dùng.

(1): Ngân hàng và công ty bán lẻ ký hợp đồng mua bán nợ Trong hợp đồng, ngân hàng thờng đa ra các điều kiện về đối tợng khách hàng đợc bán chịu, số tiền bán chịu tối đa và loại tài sản bán chịu

(2): Công ty bán lẻ và ngời tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hoá Thông thờng, ngời tiêu dùng phải trả trớc một phần giá trị tài sản.

(3): Công ty bán lẻ giao tài sản cho ngời tiêu dùng

(4): Công ty bán lẻ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hoá cho ngân hàng(5): Ngân hàng thanh toán tiền cho công ty bán lẻ.

(6): Ngời tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàngTín dụng tiêu dùng gián tiếp có một số u điểm sau:

- TDTD gián tiếp tạo điều kiện để ngân hàng dễ dàng tăng doanh số cho vay tiêu dùng

- TDTD gián tiếp cũng cho phép ngân hàng tiết kiệm và giảm bớt chi phí hoạt động cho vay.

- Đây cũng là nguồn gốc của việc mở rộng quan hệ với khách hàng và các hoạt động ngân hàng khác.

- Nếu áp dụng phơng thức có truy đòi thì TDTD gián tiếp có độ an toàn caoBên cạnh những u điểm nh trên, TDTD gián tiếp còn có một số nhợc điểm :

- Ngân hàng không tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, mà chỉ đợc biết thông qua công ty bán lẻ Bên cạnh đó ta nhận thấy rằng, các công ty bán lẻ không có chuyên môn sâu để thẩm định khách hàng một cách chi tiết và chính xác.

- Thiếu sự kiểm soát của ngân hàng khi công ty bán lẻ thực hiện việc bán chịu hàng hoá cho ngời tiêu dùng.

- Các công ty bán lẻ thực hiện phơng thức này không nhằm cấp tín dụng cho khách hàng mà chỉ nhằm tăng doanh số bán hàng.

- Kỹ thuật nghiệp vụ trong TDTD gián tiếp có tính phức tạp cao.

Do những nhợc điểm kể trên nên có rất nhiều ngân hàng không mặn mà với TDTD gián tiếp Còn những ngân hàng nào tham gia hoạt động này thì đều có các cơ chế kiểm soát tín dụng chặt chẽ.

TDTD gián tiếp thờng đợc thực hiện thông qua các phơng thức sau đây:

Tài trợ truy đòi toàn bộ: Theo phơng thức này, khi bán cho các ngân hàng

các khoản nợ mà ngời tiêu dùng đã mua chịu, công ty bán lẻ cam kết sẽ thanh toán cho ngân hàng toàn bộ các khoản nợ nếu khi đến hạn ngời tiêu dùng không thanh toán cho ngân hàng.

Tài trợ truy đòi hạn chế: Theo phơng thức này, trách nhiệm của công ty bán

lẻ đối với các khoản nợ mà ngời tiêu dùng mua chịu không thanh toán chỉ giới hạn trong một chừng mực nhất định, phụ thuộc vào các điều khoản đã đợc thoả thuận giữa ngân hàng và công ty bán lẻ Dới đây là các thoả thuận thờng gặp trong truy đòi hạn chế:

 Công ty bán lẻ phải chịu trách nhiệm thanh toán một phần nợ trong trờng hợp nều ngời mua chịu không đủ tiền để trả trớc một số tiền nhất định khi mua hoặc khách hàng không đủ các tiêu chuẩn tín dụng do ngân hàng đề ra.

 Công ty bán lẻ cam kết chịu trách nhiệm cho toàn bộ số nợ đã bán chịu cho đến khi ngân hàng thu hồi đợc một số lợng các khoản nợ nhất định đúng hạn.

 Toàn bộ trách nhiệm thanh toán nợ của công ty bán lẻ đợc giới hạn trong phạm vi số tiền dự phòng ký gửi tại ngân hàng Thờng số tiền dự phòng đợc trích từ chênh lệch giữa chi phí tài trợ mà công ty bán lẻ tính cho ngời mua chịu và chi phí tài trợ mà ngân hàng tính cho công ty bán lẻ Đây là trờng hợp đợc các ngân hàng áp dụng phổ biến nhất Số tiền dự phong ký gửi tại ngân hàng có tác dụng hạn chế rủi ro cho ngân hàng khi ngời mua chịu không trả hoặc trả nợ không đúng hạn.

 Toàn bộ trách nhiệm thanh toán nợ của công ty bán lẻ đợc giới hạn theo một tỷ lệ nhất định so với tổng số nợ trong một thời hạn nhất định

Tài trợ miễn truy đòi: Theo phơng thức này, sau khi bán các khoản nợ cho

ngân hàng, công ty bán lẻ không còn chịu trách nhiệm cho việc chúng có đợc hoàn trả hay không Phơng thức này chứa đựng rủi ro cao cho ngân hàng nên chi phí tài trợ thờng đợc ngân hàng tính cao hơn so với các phơng thức nói trên và các khoản nợ đợc mua cũng đợc lựa chọn rất kỹ Ngoài ra, chỉ có những công ty đợc ngân hàng rất tin cậy mới áp dụng phơng thức này.

Tài trợ có mua lại: Khi thực hiện TDTD gián tiếp theo phơng thức miễn truy

đòi hoặc truy đòi một phần, nếu rủi ro xảy ra, ngời tiêu dùng không trả nợ thì ngân hàng thờng phải thanh lý tài sản để thu hồi nợ Trong trờng hợp này, nếu có thoả thuận trớc thì ngân hàng có thể bán trở lại cho công ty bán lẻ phần nợ mình cha đợc thanh toán, kèm với tài sản đã đợc đắc thụ trong một thời hạn nhất định.

• Tín dụng tiêu dùng trực tiếp

TDTD trực tiếp là các khoản tín dụng tiêu dùng trong đó ngân hàng trực tiếp tiếp xúc và cho khách hàng vay cũng nh trực tiếp thu nợ từ họ.

(Sơ đồ trang sau)

(1): Ngân hàng ký kết hợp đồng tín dụng với ngời tiêu dùng và cung cấp thẻ tín dụng cho họ.

(2): Khách hàng dùng thẻ tín dụng để mua hàng hoá(3): Ngân hàng trả tiền cho công ty bán lẻ.

(4): Công ty bán lẻ giao hàng hoá cho khách hàng(5): Khách hàng trả nợ cho ngân hàng

So với TDTD gián tiếp, TDTD trực tiếp có một số u điểm sau:

- Trong TDTD trực tiếp, ngân hàng có thể tận dụng đợc sở trờng của cán bộ tín dụng Những ngời này thờng đợc đào tạo chuyên môn và có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng cho nên các quyết định tín dụng trực tiếp của ngân hàng thờng có chất lợng cao hơn so với trờng hợp chúng đợc quyết định bởi công ty bán lẻ Ngoài ra, trong hoạt động của mình, cán bộ tín dụng ngân hàng thờng có xu hớng chú trọng đến việc tạo ra các khoản tín dụng có chất lợng tốt trong khi các nhân viên của công ty bán lẻ thờng chỉ chú trọng đến doanh số bán hàng Bên cạnh đó, tại các điểm bán hàng các quyết định tín dụng thờng đợc đa ra vội vàng và nh vậy có thể có nhiều khoản tín dụng đợc cấp ra một cách không chính đáng Hơn nữa, trong một số trờng hợp, do quyết định nhanh chóng, công ty bán lẻ có thể từ chối cấp tín dụng đối với khách hàng tốt của mình Nếu nh ngời cấp tín dụng là ngân hàng thì điều này có thể đợc hạn chế.

- TDTD trực tiếp linh hoạt hơn TDTD gián tiếp vì dễ có sự đàm phán giữa ngân hàng và khách hàng để ra quyết định một khoản tín dụng với lãi suất, thời hạn phù hợp với cả hai bên.

- TDTD trực tiếp có độ an toàn cao vì ngân hàng trực tiếp thẩm định và giám sát tín dụng.

Ngoài những u điểm trên còn tồn tại một số nhợc điểm:

- Với phơng thức này ngân hàng thờng khó tăng doanh số cho vay.

- Ngân hàng khó mở rộng quan hệ tín dụng với khách hàng vì ngân hàng phải trực tiếp tiếp xúc với khách hàng mà cán bộ tín dụng của ngân hàng khó có thể đáp ứng đủ số lợng.

- Với những lý do trên TDTD có chi phí cao.

1.1.3 Vai trò của tín dụng tiêu dùng

Tín dụng tiêu dùng là một trong những nghiệp vụ cơ bản của nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, và là loại hình có cơ cấu d nợ tơng đối đáng kể trong tổng d nợ tín dụng của các NHTM ngày nay.

Xuất phát từ đặc điểm trên của tín dụng tiêu dùng, có thể thấy đợc tín dụng tiêu dùng đóng một vai trò rất quan trọng.Cụ thể:

• Đối với ngời tiêu dùng

- TDTD tạo điều kiện đáp ứng kịp thời nhu cầu chi tiêu đặc biệt là những nhu cầu chi tiêu mang tính cần thiết, kịp thời Nhờ đó ngời tiêu dùng đợc hởng những tiện ích trớc khi tích luỹ đủ tiền.

- TDTD là phơng thức cải thiện mức sống của ngời tiêu dùng khi họ cha có đầy đủ khả năng thanh toán ở hiện tại.

• Đối với nền kinh tế.

- TDTD góp phần cải thiện đời sống dân c

- Góp phần giảm chi phí giao dịch xã hội qua việc tiết kiệm chi phí và thời gian cho cả ngân hàng và ngời sử dụng.

- Tạo điều kiện thúc đẩy tăng trởng kinh tế

Do nếu TDTD nhằm tài trợ cho những chi tiêu về hàng hoá và dịch vụ trong nớc thì nó sẽ tạo điều kiện tốt cho việc kích cầu.

1.2 Nội dung cơ bản của mở rộng tín dụng tiêu dùng.1.2.1 Quan niệm về mở rộng tín dụng tiêu dùng.

Nói đến mở rộng, tức nói đến sự tăng trởng về quy mô, khối lợng và số

lợng Nói cách khác mở rộng tức là sự tăng trởng theo chiều ngang Theo cách hiểu này, mở rộng tín dụng tiêu dùng chính là sự đáp ứng yêu cầu ngày càng tăng của khách hàng về quy mô tín dụng tiêu dùng cũng nh làm tăng tỷ trọng của tín dụng tiêu dùng trong cơ cấu tổng d nợ tín dụng của NHTM.

Mở rộng tín dụng tiêu dùng đợc thể hiện:

- Đối với khách hàng: TDTD phải thoả mãn tối đa các yêu cầu hợp lý của khách

hàng về khối lợng tín dụng tiêu dùng cung cấp, sự đa dạng hoá trong các hình thức tín dụng tiêu dùng cũng nh các dịch vụ kèm theo.

- Đối với NHTM: TDTD phải đợc xác định là khâu chủ đạo trong toàn bộ hoạt

động tín dụng của các NHTM Đồng thời, phải thoả mãn và đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng, cũng nh có một chính sách tín dụng hợp lý , đa dạng về đối tợng khách hàng.

- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: TDTD phải đáp ứng đợc các yêu cầu về

vốn của nền kinh tế, phải là kênh dẫn truyền vốn hiệu quả nhằm trợ giúp cho

Ngân sách Nhà nớc cũng nh tạo điều thúc đẩy tăng trởng nền kinh tế, góp phần cải thiện đời sống dân c.

Từ cách hiểu trên có thể thấy đợc rằng:

- Mở rộng TDTD phản ánh khả năng đáp ứng yêu cầu ngày càng tăng về vốn cho nền kinh tế theo một cơ cấu hợp lý, phù hợp với tốc độ phát triển của xã hội trong từng thời kỳ

- Mở rộng TDTD phản ánh sự phát triển của tín dụng tiêu dùng trong một môi ờng tài chính cạnh tranh mạnh mẽ.

tr Mở rộng TDTD đợc xác định trên cơ sở thực hiện đa dạng hoá khách hàng, các loại hình dịch vụ ngân hàng cũng nh các đối tợng cho vay.

- Mở rộng TDTD chịu ảnh hởng bởi các nhân tố chủ quan và khách quan trong nền kinh tế.

- Mở rộng TDTD là một khái niệm cụ thể song không vì thế mà giới hạn cách hiểu về vấn đề này Điều đó có nghĩa là mở rộng TDTD không chỉ là sự tăng tr-ởng về quy mô tín dụng tiêu dùng mà còn phải đợc hàm ý hiểu là sự nâng cao chất lợng tín dụng tiêu dùng Xuất phát từ cách hiểu trên, nên mở rộng TDTD đòi hỏi phải đợc đánh giá theo những chỉ tiêu nhất định cũng nh khi đánh gía phải đặt trong mối quan hệ tổng thể với các chỉ tiêu tài chính khác Có nh vậy mới giúp ngân hàng trong việc xác định nguyên nhân và những tồn tại trong việc mở rộng TDTD để từ đó giúp ngân hàng có đợc những giải pháp thích hợp cho việc mở rộng TDTD cũng nh nâng cao chất lợng TDTD tại chính ngân hàng.

1.2.2 Sự cần thiết của việc mở rộng tín dụng tiêu dùng.

• Đối với ngời tiêu dùng

Với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, cùng với nó là sự cải thiện đáng kể trong mức sống của dân c, thì nhu cầu tiêu dùng của phần lớn bộ phận dân c đặc biệt là dân c thành thị đang tăng lên rất nhiều với nhiều hình thức tiêu dùng khác nhau Thông qua nghiệp vụ tín dụng tiêu dùng, các ngân hàng đã đáp ứng phần nào nhu cầu chi tiêu của ngời dân, giúp cho họ đợc hởng những tiện ích trớc

khi tích luỹ đủ tiền và đặc biệt quan trọng hơn nó rất cần thiết cho những trờng hợp khi cá nhân có các nhu cầu chi tiêu mang tính cấp bách.

Ngày nay, khi xã hội ngày càng phát triển đời sống ngày càng đợc nâng cao thì con ngời càng có quyền đòi hỏi cao hơn trong việc cải thiện cuộc sống của mình Nếu trớc kia, chỉ cần "ăn no, mặc ấm" thì ngày này chúng ta ai cũng mong muốn đợc "ăn ngon, mặc đẹp" Đây là một yêu cầu chính đáng và là tất yếu trong điều kiện cuộc sống bây giờ.

Nắm bắt đợc nhu cầu ngày càng tăng của ngời tiêu dùng nhng khả năng thanh toán thì có hạn , các NHTM luôn tìm mọi cách để thoả mãn nhu cầu của họ Việc mở rộng TDTD do đó sẽ giúp ngân hàng thoả mãn tối đa các yêu cầu hợp lý của khách hàng về khối lợng tín dụng tiêu dùng.

Rõ ràng mở rộng TDTD sẽ đem đến lợi ích tốt nhất cho ngời tiêu dùng.

• Đối với các NHTM

Trong nền kinh tế thị trờng, cạnh tranh là một điều không thể tránh khỏi Để có thể đứng vững và tồn tại trong một môi trờng cạnh tranh đầy khắc nghiệt đòi hỏi mỗi NHTM phải có chiến lợc kinh doanh phù hợp , một mặt tận dụng các thời cơ, mặt khác phải tạo ra u thế so với đối thủ cạnh tranh của mình.

Chính vì lý do trên, mỗi NHTM luôn tìm cách đa dạng hoá hoạt động kinh doanh và tín dụng tiêu dùng đợc xác định là một trong những nghiệp vụ tạo u thế cạnh tranh cho ngân hàng.

Với phơng châm hoạt động "khách hàng là thợng đế" , các NHTM luôn tìm mọi cách để thoả mãn tối đa nhu cầu của khách hàng cũng nh tăng cờng các mối quan hệ với khách hàng Điều này có thể đợc thực hiện một cách hiệu quả khi các NHTM mở rộng tín dụng tiêu dùng, một thị trờng đầy tiềm năng cho các ngân hàng.

Một lý do nữa khiến cho việc mở rộng tín dụng tiêu dùng là cần thiết, đó là vì hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn chứa đựng nhiều rủi ro Để có thể giảm thiểu rủi ro, các NHTM luôn tìm mọi cách để đa dạng hoá hoạt động kinh doanh cũng

nh đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng Từ đó giúp ngân hàng tăng sức mạnh trong cạnh tranh.

Cuối cùng, một điều dễ dàng nhận thấy là cùng với việc mở rộng TDTD, các NHTM không chỉ tối đa hoá lợi ích của khách hàng mà còn giúp ngân hàng thực hiện đợc mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận

• Đối với sự phát triển của nền kinh tế

Mở rộng tín dụng tiêu dùng không chỉ đem lại lợi ích cho ngời tiêu dùng mà nó còn đem lại lợi ích cho nền kinh tế Nếu TDTD đợc tài trợ cho những nhu cầu chi tiêu về hàng hoá, dịch vụ trong nớc thì nó có tác dụng kích cầu, một mặt cải thiện đời sống dân c, mặt khác tạo điều kiện thúc đẩy tăng trởng kinh tế Hơn nữa, nó còn góp phần giảm chi phí giao dịch trong toàn xã hội Đó là cha kể đến việc dịch vụ này với những tiện ích thanh toán không dùng tiền mặt sẽ cải thiện môi tr-ờng tiêu dùng, xây dựng nền văn minh thanh toán, góp phần tạo cơ sở để Việt Nam hoà nhập với cộng đồng phát triển quốc tế.

Xuất phát từ những lý do trên, có thể thấy đợc rằng mở rộng tín dụng tiêu dùng là một yêu cầu khách quan của nền kinh tế.

1.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh mở rộng tín dụng tiêu dùng

Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, mục tiêu của ngân hàng là tối đa hoá lợi nhuận trên cơ sở tối đa hoá lợi ích của khách hàng Chính vì lẽ đó, trong quá trình cung ứng sản phẩm, dịch vụ của mình cho khách hàng, một việc làm quan trọng và cần thiết là xác định đợc mục đích của việc cung ứng sản phẩm, dịch vụ và đồng thời phải đánh giá đợc sản phẩm dịch vụ mà mình cung ứng thông qua các chỉ tiêu đánh giá cụ thể Do đó, mở rộng TDTD có thể đợc phản ánh qua các chỉ tiêu sau:

1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh doanh số TDTD

• Doanh số cho vay: Là tổng số tiền ngân hàng cho vay trong kỳ, nó phản ánh một cách khái quát về hoạt động tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định, thờng tính theo năm tài chính.

• Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trởng doanh số tuyệt đốiGiá trị tăng trởng = Tổng doanh số - Tổng doanh sốdoanh số tuyệt đối TDTD năm (t) TDTD năm (t-1)

ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết doanh số TDTD năm t tăng so với năm (t-1) về số

tuyệt đối là bao nhiêu.

• Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trởng doanh số tơng đối

Giá trị tăng trởng doanh số tuyệt đốix100%Giá trị tăng trởng = _doanh số tơng đối Tổng doanh số TDTD năm (t-1)

ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết tốc độ tăng trởng doanh số TDTD năm t so với năm

• Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trởng về tỷ trọngTổng doanh số TDTDx100%

Tỷ trọng = _Tổng doanh số của hoạt động tín dụng

ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết doanh số của hoạt động TDTD chiếm tỷ lệ bao nhiêu

trong doanh số của toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng.

1.2.3.2 Chỉ tiêu phản ánh d nợ TDTD

• D nợ TDTD:

Là số tiền mà khách hàng đang nợ ngân hàng tại một thời điểm, chỉ tiêu này thờng đợc sử dụng kết hợp với chỉ tiêu doanh số cho vay nhằm phản ánh tình hình mở rộng TDTD của ngân hàng.

• Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trởng d nợ tuyệt đốiGiá trị tăng trởng = Tổng d nợ - Tổng d nợ

d nợ tuyệt đối TDTD năm (t) TDTD năm (t-1)

ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết d nợ năm t tăng so với năm (t-1) về số tuyệt đối là

bao nhiêu.

• Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trởng d nợ tơng đối

Giá trị tăng trởng Giá trị tăng trởng d nợ tuyệt đối x100%d nợ tơng đối = Tổng d nợ TDTD năm (t-1)

ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trởng d nợ TDTD năm t so với năm

• Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trởng về tỷ trọng Tổng d nợ TDTD x 100%

Tỷ trọng = _ Tổng d nợ của hoạt động tín dụng

ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết d nợ của hoạt động TDTD chiếm tỷ lệ bao nhiêu

trong d nợ của toàn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng, đồng thời so sánh tỉ trọng này năm sau so với năm trớc Từ đó giúp cho ngân hàng có những định hớng cụ thể trong việc mở rộng TDTD.

1.2.3.3 Chỉ tiêu phản ánh số l ợng và số l ợt khách hàng

• Số lợng khách hàng: Là tổng số khách hàng thực hiện giao dịch với ngân hàng Trong hoạt động TDTD, số lợng khách hàng thể hiện ở số các khoản vay tiêu dùng mà ngân hàng cấp cho khách hàng

• Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trởng về số lợng khách hàng

Mức tăng, giảm = Số lợng khách hàng - Số lợng khách hàngsố lợng khách hàng năm (t) năm (t-1)

ý nghĩa: Chỉ tiêu này cho biết số lợng khách hàng năm (t) tăng giảm so với năm

(t-1) là bao nhiêu Qua đó giúp cho việc đánh giá khả năng mở rộng quy mô và đối tợng khách hàng tại ngân hàng.

• Số lợt khách hàng:

Là số lần một khách hàng đến giao dịch với ngân hàng trong một năm Trong hoạt động TDTD, số lợt khách hàng thể hiện ở số lần khách hàng đến ngân hàng thực

hiện vay tiêu dùng Chỉ tiêu này cho biết mức độ tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng.

1.2.3.4 Chỉ tiêu phản ánh sự mở rộng loại hình TDTD.

Chỉ tiêu này phản ánh sự đa dạng về loại hình TDTD tại ngân hàng, qua đó cho thấy khả năng mở rộng quy mô cũng nh phạm vị hoạt động TDTD tại ngân hàng Đây đồng thời cũng là một chỉ tiêu quan trọng , phản ánh sự đa dạng về đối tợng khách hàng đến thực hiện giao dịch TDTD tại ngân hàng.

1.2.4 Các nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng tiêu dùng.

Để thực hiện việc mở rộng TDTD cần xem xét những nhân tố ảnh hởng tới nó, từ đó có những đánh giá một cách chính xác hơn.

1.2.4.1 Những nhân tố vĩ mô

Bao gồm các yếu tố tổng quát nh kinh tế, chính trị, pháp luật, văn hoá xãhội, dân số Tuy nhiên, trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có một số có yếu tố ảnh hởng mạnh mẽ và trực tiếp , chính vì lẽ đó chúng ta sẽ xem xét một cách kỹ l-ỡng hơn.

• Môi trờng kinh tế

Môi trờng kinh tế đợc phản ánh qua các giai đoạn của chu kỳ kinh tế, tốc độ tăng trởng của GDP, tỷ lệ lạm phát, triển vọng các ngành nghề kinh tế sử dụng vốn của ngân hàng, mức độ ổn định của giá cả, tỷ lệ thất nghiệp Chính những yếu tố này phản ánh tính hấp dẫn về thị trờng và sức mua khác nhau đối với các thị trờng hàng hoá khác nhau Nhờ đó giúp ngân hàng có đợc nguồn thông tin đáng kể trong việc xác định quy mô của việc mở rộng TDTD.

• Môi trờng văn hoá- xã hội

Môi trờng văn hoá- xã hội bao gồm nhiều vấn đề mang tính lâu dài và có tác động đáng kể đến tín dụng tiêu dùng nh văn hoá tiêu dùng, thói quen sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tập quán tiết kiệm, đầu t, kỳ vọng cuộc sống, niềm tin tín ngỡng Nắm bắt các vấn đề về văn hoá xã hội là một điều khó khăn nhng lại có giá

trị lớn đối với các ngân hàng khi xem xét việc mở rộng tín dụng tiêu dùng bởi lẽ các quyết định tiêu dùng của khách hàng phụ thuộc phần lớn vào thói quen tâm lý, trình độ văn hoá, lối sống cộng đồng

• Môi trờng dân số

Bao gồm cơ cấu dân số theo độ tuổi, giới tính, thu nhập Đây là một trong những yếu tố đợc các nhà hoạch định chiến lợc của ngân hàng rất quan tâm Bởi lẽ con ng-ời tạo ra thị trờng, quy mô và tốc độ tăng dân số cho biết quy mô và tốc độ tiêu thụ trên thị trờng Chính những nguồn thông tin này đóng vai trò đáng kể đối với ngân hàng trong việc mở rộng tín dụng tiêu dùng.

• Môi trờng công nghệ

Môi trờng công nghệ kỹ thuật bao gồm các nhân tố gây tác động ảnh hởng đến công nghệ mới, sáng tạo sản phẩm và cơ hội thị trờng mới Đây đợc coi là yếu tố tạo khả năng cạnh tranh cho các ngân hàng, do vậy cần phải nắm bắt nhanh chóng xu hớng công nghệ mới để không bị lạc hậu và mất lợi thế trong cạnh tranh.

• Môi trờng chính trị, pháp lý

Hoạt động ngân hàng có liên quan tới hệ thống lu chuyển tiền tệ quốc gia, do đó cần có sự kiểm soát chặt chẽ hơn về phơng diện pháp luật và chính sách Chính yếu tố này có tác động mạnh đến tín dụng tiêu dùng của ngân hàng, bởi một môi trờng chính trị ổn định sẽ tạo ra môi trờng đầu t an toàn, tạo lòng tin cho dân chúng Hơn nữa, một môi trờng pháp lý với những chính sách phù hợp lòng dân sẽ tạo điều kiện cho các hoạt động kinh tế trong diễn ra trong nớc một cách nhanh chóng và thuận tiện, cụ thể là hoạt động tiêu dùng của dân chúng và hoạt động tín dụng của ngân hàng.

1.2.4.2 Những nhân tố vi mô

Bao gồm các nhân tố khách quan từ phía khách hàng và các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng, cụ thể:

• Những nhân tố khách quan:

- Năng lực pháp lý

Là điều kiện đảm bảo giá trị pháp lý trong việc ký kết hợp đồng, là cơ sở để bảo vệ quyền lợi của mỗi bên khi xảy ra tranh chấp Với khách hàng là cá nhân, họ đợc coi là có năng lực pháp lý khi có năng lực hành vi dân sự và năng lực pháp luật dân sự Nếu một hợp đồng tín dụng đợc ký kết bởi những ngời không có đủ năng lực pháp lý thì sẽ không thu hồi đợc nợ và tiềm ẩn rủi ro cho chính ngân hàng.

- Uy tín của khách hàng

Uy tín của khách hàng đóng vai trò quan trọng, bởi nó quyết định sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng, là cơ sở tạo ra lòng tin đối với ngân hàng Với khách hàng là cá nhân, uy tín đợc quyết định bởi t cách đạo đức T cách đạo đức của khách hàng phản ánh sự trung thực, lòng tin và đặc biệt là thiện chí trả nợ của khách hàng Mặc dù đây là yếu tố khó xác định nhng luôn đợc các ngân hàng quan tâm và tìm hiểu cặn kẽ.

- Khả năng tài chính

Là yếu tố có ảnh hởng quan trọng đến quyết định tín dụng của ngân hàng, bởi lẽ khả năng tài chính của khách hàng cho biết tính độc lập, tự chủ của khách hàng trong việc trả nợ Một khách hàng có khả năng tài chính lành mạnh sẽ đảm bảo an toàn cho ngân hàng bởi đó là một khoản vay có hiệu quả, nhng nếu một khách hàng với khả năng tài chính yếu kém sẽ tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Đối với hoạt động tín dụng tiêu dùng, ngân hàng luôn quan tâm tới nguồn trả nợ của khách hàng nh tính ổn định của các khoản thu nhập, tài sản có thuộc sở hữu của khách hàng hay không Đây là những căn cứ để ngân hàng đa đến quyết định cho vay đối với khách hàng.

- Bảo đảm tín dụng

Đợc coi là nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất không thể thanh toán ợc Việc thực hiện bảo đảm tín dụng chỉ áp dụng đối với những khách hàng mà mức độ tin cậy cha đảm bảo hay nói cách khác là cha đủ tiêu chuẩn cần thiết để ra quyết

đ-định cho vay Bảo đảm tín dụng có tác dụng: Một mặt, giảm tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng vì một lý do nào đó không thanh toán đợc nợ cho ngân hàng, mặt khác là động lực thúc đẩy khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình Nh vậy, mục đích của bảo đảm tín dụng là nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng chứ không phải là cơ sở quyết định cho vay.

• Các nhân tố chủ quan

- Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp

Một chính sách tín dụng phù hợp nghĩa là chính sách tín dụng đó phải đảm bảo phù hợp với mục tiêu và năng lực của ngân hàng.Thực tế, tín dụng tiêu dùng là một mảnh đất đầy tiềm năng, bởi vậy ngân hàng cần coi tín dụng tiêu dùng là chiến lợc kinh doanh của mình Việc xây dựng một chính sách tín dụng riêng cho mục đích này cùng với những đờng lối phát triển cụ thể sẽ giúp ngân hàng trong việc phân bổ và sử dụng nguồn lực một cách hợp lý và có hiệu quả Bởi lẽ, nếu chính sách tín dụng mà linh hoạt, hợp lý thì nó sẽ giúp ngân hàng trong việc mở rộng TDTD, và ngợc lại nếu chính sách tín dụng cứng nhắc sẽ gây cản trở cho chính ngân hàng Do vậy, điều quan trọng là một chính sách tín dụng hợp lý sẽ định hớng hoạt động cho ngân hàng theo đúng mục tiêu đã đề ra.

- Về mặt kỹ thuật nghiệp vụ

Một chính sách tín dụng phù hợp cha đủ mà bản thân ngân hàng cần thực hiện tốt các quy định, quy chế trong hệ thống nh việc thực hiện các biện pháp hạn chế rủi ro, thực hiện tốt việc bảo đảm tín dụng, các quy định về việc cho vay đối với khách hàng, tổ chức tốt công tác giám sát tín dụng và thu thập thông tín Ngoài ra ngân hàng cần chú ý tới việc giảm thiểu những thủ tục rờm rà , phức tạp trong kỹ thuật và thủ tục thẩm định, nhằm tạo điều kiện cho khách hàng nhanh chóng thực hiện khoản vay, cũng nh tạo điều kiện nâng cao tính hiệu quả và chất lợng của quy trình tín dụng trong ngân hàng.

- Thông tin tín dụng

Đối với hoạt động tín dụng, lòng tin đóng vai trò rất quan trọng, nó đợc coi là một trong những cơ sở để thiết lập quan hệ tín dụng Chính vì lẽ đó, việc tìm hiểu những thông tin có liên quan đến khách hàng là rất cần thiết Một mặt, nó giúp ngân hàng nhanh chóng nắm bắt nhu cầu của khách hàng, mặt khác nó giúp ngân hàng hạn chế đợc rủi ro đối với những khoản vay có nguy cơ vỡ nợ tiểm ẩn Trong hoạt động TDTD, thông tin về khách hàng luôn đợc ngân hàng quan tâm và đánh giá cao Do đó, thông tin tín dụng phải chính xác, kịp thời cũng nh mức độ trung thực phải cao.- Đạo đức của cán bộ tín dụng

Ngân hàng cần chú trọng đến việc đào tạo và nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ tín dụng, đặc biệt là luôn đề cao đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ tín dụng Bởi lẽ nếu một cán bộ tín dụng không có đạo đức nghề nghiệp thì dù trình độ chuyên môn của họ có giỏi đến mấy cũng trở thành vô nghĩa

Đây là một yếu tố rất quan trọng, bởi lẽ hình ảnh cũng nh uy tín của mỗi ngân hàng đợc thể hiện qua văn hoá kinh doanh của ngân hàng mà cụ thể ở đây là hình ảnh và đạo đức của các nhân viên ngân hàng, các cán bộ tín dụng Chính họ mới là ngời trực tiếp làm việc với khách hàng và cũng chính họ là ngời gây nên ấn tợng về ngân hàng đối với khách hàng Một đội ngũ nhân viên nhiệt tình năng động; những cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn cao với đạo đức nghề nghiệp chân chính sẽ là yếu tố tạo nên thành công cho ngân hàng.

- Vốn của ngân hàng

Vốn của ngân hàng đóng một vai trò quan trọng, nó là cơ sở để ngân hàng tiến hành mọi hoạt động kinh doanh đồng thời là công cụ nâng cao khả năng cạnh tranh của mỗi ngân hàng.Vốn của ngân hàng bao gồm vốn huy động và vốn tự có Khi xây dựng bất kỳ chính sách kinh doanh nào, cụ thể là chính sách tín dụng, các NHTM luôn phải căn cứ vào mục tiêu và khả năng của mình cụ thể là nguồn vốn của ngân hàng Chính vì vậy , để có thể mở rộng TDTD , một điều cần thiết là ngân hàng phải có vốn và xác định một lợng vốn phù hợp cho hoạt động này.

1.3 Kinh nghiệm mở rộng tín dụng tiêu dùng tại Trung Quốc.

1.3.1 Kinh nghiệm mở rộng TDTD tại Trung Quốc

Sau khi gia nhập WTO, sức ép cạnh tranh đối với các ngân hàng Trung Quốc ngày càng gia tăng Theo các nhà phân tích, tơng lai của các ngân hàng Trung Quốc phụ thuộc vào việc xây dựng một mô hình kinh doanh thực sự và mang tính thơng mại cao Cơ hội tốt nhất để các ngân hàng Trung Quốc có thể thành công là phát triển lĩnh vực tín dụng tiêu dùng.

Thực tế cho thấy, các điều kiện để phát triển TDTD tại Trung Quốc đã chín muồi Thu nhập quốc nội đầu ngời của Trung Quốc đạt hơn 800USD/năm và nhu cầu nhà ở t nhân dự kiến tăng trong tơng lai Tiêu dùng ô tô cũng sẽ tăng sau khi n-ớc này xoá bỏ những thuế quan quan trọng phù hợp với các tiêu chuẩn của WTO Về mặt kỹ thuật , công nghệ xử lý số liệu đã đợc sử dụng rộng rãi và có thể hỗ trợ cho việc xây dựng một hệ thống báo cáo tín dụng quốc gia Mặc dù các ngân hàng đã quan tâm đến TDTD những đây vẫn là lĩnh vực cha thực sự đợc khai thác mạnh.

Các khoản TDTD đợc bắt đầu ở Trung Quốc vào giữa những năm 1980 và đã phát triển nhanh kể từ năm 1998 do Chính phủ Trung Quốc đã đa ra chính sách khuyến khích phát triển các khoản TDTD, bao gồm các khoản cho vay mua nhà và cho vay sinh viên Ngoài ra, NHTW Trung Quốc đã ban hành các văn bản chính sách để phát triển các khoản TDTD.

Các khoản TDTD ở Trung Quốc đợc sử dụng ngày càng nhiều để mua hàng hoá, trong đó chủ yếu để mua nhà ở Trong 5 năm qua, với chơng trình mở rộng chi tiêu để chống giảm phát, Chính phủ Trung Quốc đã đầu t khá nhiều vào việc phát triển nhà ở tại các đô thị Đến tháng 10/2001, số d các khoản cho vay mua nhà tại Trung Quốc là 511,8 tỷ NDT (1,66 tỷ USD) Theo ớc tính, với tốc độ tăng trởng nh hiện nay, đến năm 2006, doanh số cho vay mua nhà trả chậm của các ngân hàng

Trung Quốc sẽ đạt 1,6 tỷ NDT Giả sử, mức chênh lệch lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay mua nhà trả chậm vẫn đợc duy trì nh hiện nay thì các ngân hàng có thể thu lợi khoảng hơn 100 triệu NDT mỗi năm Đây là một lĩnh vực kinh doanh khá lớn, tự do và ít chịu những tác động chính trị, là một trong những lĩnh vực mà các ngân hàng Trung Quốc có thể dựa vào để bắt đầu xây dựng mô hình kinh doanh thực sự cho 5 năm tới.

Các khoản cho vay sinh viên chiếm vị trí thứ hai trong các loại hình TDTD Vào tháng 9/2001, có đến 4,03 tỷ NDT (485,5 tỷ USD) các khoản cho vay sinh viên đợc cấp cho 1,074 triệu sinh viên tốt nghiệp Bên cạnh đó, các khoản cho vay tiêu dùng cũng đợc sử dụng để mua ô tô và nhiều vật dụng khác trong nhà Song cho vay mua nhà trả chậm sẽ đợc u tiên hơn vì chúng ít rủi ro hơn so với các hình thức khác của TDTD Các NHTM đang đợc khuyến khích cấp các khoản cho vay các gia đình có mức thu nhập thấp và trung bình NHTW cũng yêu cầu các NHTM phải cải thiện dịch vụ của họ bằng cách củng cố công tác quản lý nội bộ và cải thiện dịch vụ khách hàng.

Tuy nhiên, Trung Quốc cũng gặp phải những khó khăn trong việc mở rộng TDTD Nh phần lơn các nớc đang phát triển khác, thu nhập của đa số dân Trung Quốc thờng không ổn định, làm giảm kỳ vọng của họ vào thu nhập trong tơng lai, do đó tác động tiêu cực đến sự phát triển của lĩnh vực này.

Đồng thời, việc thành lập hệ thống tín dụng các nhân, và hệ thống đăng ký tài sản gia đình đòi hỏi phải có sự quản lý chặt chẽ và thờng xuyên Mà tại Trung Quốc, với số lợng dân số đông đúc nh vậy thì đây là việc làm khá khó khăn.

Mặc dù, trong những năm gần đây, Trung Quốc đã gặt hái đợc rất nhiều thành tựu kinh tế lớn nhờ có những chủ trơng chính sách phát triển kinh tế có hiệu quả nh-ng những chính sách, quy định liên quan đến TDTD cha thực sự hoàn thiện.

Một khó khăn nữa của Trung Quốc là cấu trúc tài sản của các ngân hàng vẫn cha hợp lý Thời hạn của các khoản cho vay mua nhà thờng trên 10 năm, thậm chí

tới 30 năm, trong khi nguồn vốn của các ngân hàng chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn hoặc kỳ hạn lớn nhất là 5 năm.

1.3.2 Bài học kinh nghiệm có thể vận dụng vào Việt Nam

Từ thực tế tình hình mở rộng TDTD tại Trung Quốc, có thể thấy rằng mở rộng TDTD là một hớng đi hợp lý cho việc mở rộng cho vay đối với các NHTM ở Việt Nam Lý do:

Thứ nhất, xuất phát từ đặc điểm và lợi ích của TDTD Các khoản TDTD mặc

dù có rủi ro và chi phí cao nhng nó lại đem lại lợi ích lớn không chỉ cho NHTM, cho ngời tiêu dùng mà còn cả là đem lại lợi ích lớn cho nền kinh tế

Thứ hai, TDTD ra đời và phát triển từ rất sớm ở các nớc phát triển trên thế giới

Sự đa dạng về các hình thức TDTD đã giúp các ngân hàng mở rộng đối tợng khách hàng của mình, nhờ đó đáp ứng ngày càng cao nhu cầu của khách hàng Chính điều này đã góp phần kích thích nhu cầu vay vốn ngân hàng Hiện nay ở Việt Nam, TDTD mặc dù đã đợc các ngân hàng tiến hành triển khai nhng cha đợc thực sự chú trọng Các hình thức của TDTD còn nghèo nàn đã phần nào hạn chế khả năng mở rộng cho vay của ngân hàng cũng nh cha đáp ứng đợc nhu cầu đa dạng của khách hàng Vì vậy, trong những năm tới đây, để mở rộng TDTD , các NHTM cần xác định TDTD là khâu chủ đạo, đồng thời tiến hành xây dựng một chính sách tín dụng riêng nhằm phát triển hoạt động TDTD bao gồm việc nghiên cứu, phân loại thị tr-ờng, phân loại khách hàng nhằm nắm bắt nhu cầu khách hàng, trên cơ sở đó cung cấp những loại hình TDTD phù hợp.

Thứ ba, ở các nớc phát triển, các ngân hàng hoạt động trong một môi trờng

pháp lý ổn định và đồng bộ Đồng thời, có sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan, bộ ngành, các tổ chức kinh tế xã hội khác Chính điều này đã tạo ra một môi trờng làm việc cũng nh một môi trờng đầu t mang tính an toàn và hiệu quả cao.

Thứ t, hệ thống ngân hàng tại những nớc phát triển có phơng thức quản lý chặt

chẽ, khoa học và có tính linh hoạt cao Điều này xuất phát từ lịch sử phát triển lâu dài với trình độ phát triển cao của họ Tai Việt Nam, hệ thống quản lý trong các

ngân hàng còn lạc hậu và cha hiệu quả Điều này một phần do trình độ của các cán bộ nhân viên ngân hàng ở ta còn cha cao, phần nữa là do trình độ công nghệ còn yếu kém Do vậy, các NHTM ở nớc ta cần chú trọng đến khâu đào tạo con ngời, đặc biệt là việc áp dụng khoa học kỹ thuật công nghệ mới nhằm hớng tới việc công nghệ hoá, hiện đại hoá ngân hàng.

Kết luận: Qua việc nghiên cứu những vấn đề mang tính lý luận về TDTD và

việc mở rộng TDTD giúp cho chúng ta có cái nhìn rõ hơn về đặc điểm cũng nh lợi ích của nó Do vậy, có thể nói rằng việc mở rộng TDTD là xu thế tất yếu đối với các NHTM trong điều kiện môi trờng cạnh tranh nh hiện nay Hơn nữa, mở rộng TDTD còn là một hớng đi hợp lý cho việc mở rộng cho vay ở Việt Nam trong những năm sắp tới Để có thể hiểu rõ hơn về tầm quan trọng của việc mở rộng TDTD, trong chơng 2 sẽ đi sâu nghiên cứu về thực trạng TDTD tại chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long.

Chơng 2

Thực trạng Mở rộng tín dụng tiêu dùng tại chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long.

2.1 Khái quát chung về Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long

2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNo& PTNT Thăng Long.

2.1.1.1 Sơ l ợc lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNo& PTNT Thăng Long.

Sở giao dịch I (SGD I) là một bộ phận của Trung tâm điều hành NHNo&PTNT VN và là một chi nhánh của toàn bộ hệ thống NHNo, có trụ sở tại số 4 đờng Phạm Ngọc Thạch, quận Đống Đa- Hà Nội.

Sở giao dịch I NHNo&PTNT đợc thành lập theo quyết định số 15/TCCB ngày 16/3/1991 của Tổng giám đốc NHNo VN với chức năng chủ yếu là đầu mối để quản lý các ngành nông, lâm, ng nghiệp và thực hiện thi điểm văn bản, chủ trơng của ngành trớc khi áp dụng cho toàn hệ thống, trực tiếp thực hiện cho vay trên địa bàn Hà Nội, cho vay đối với các công ty lớn về nông nghiệp nh: Tổng công ty rau quả, công ty thức ăn gia súc Ngày 01/4/1991, SGD I chính thức đi vào hoạt động Lúc mới thành lập, SGD I chỉ có hai phòng ban: phòng Tín dụng và phòng Kế toán cùng một tổ kho quỹ.

Năm 1992, SGD I đợc sự uỷ nhiệm của Tổng giám đốc NHNo đã tiến hành thêm nhiệm vụ mới đó là quản lý vốn, điều hoà vốn, thực hiện quyết toán tài chính cho 23 tỉnh, thành phố phía Bắc (từ Hà Tĩnh trở ra) Trong các năm từ 1992-1994 việc thực hiện tốt nhiệm vụ này của SGD I đã giúp thực hiện tốt cơ chế khoán tài chính, thúc đẩy hoạt động kinh doanh của 23 tỉnh, thành phố phía Bắc Từ cuối năm 1994, SGD I thực hiện nhiệm vụ điều chỉnh vốn và thực hiện kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội bằng cách huy động tiền nhàn rỗi của dân c, các tổ chức kinh tế bằng nội- ngoại tệ, sau đó cho vay để phát triển sử dụng kinh doanh đối với mọi thành phần kinh tế.

Ngoài ra, SGD I còn làm các dịch vụ t vấn đầu t, bảo lãnh, thực hiện chiết khấu các thơng phiếu, các nghiệp vụ thanh toán, nhận cầm cố, thế chấp tài sản, mua bán kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, tài trợ xuất khẩu và ngày càng khẳng định tầm quan trọng của mình trong hệ thống NHNo VN.

Từ ngày 14/4/2003, SGD I đổi tên thành Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long Tính đến thời điểm 31/12/2004, Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long có 18 đơn vị trực thuộc với 5 chi nhánh cấp 2 loại 4; 4 chi nhánh cấp 2 loại 5 và 9 phòng giao dịch Với phơng châm hoạt động của hệ thống NHNo "luôn mang đến sự

thịnh vợng cho khách hàng", Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long cũng luôn

mong muốn đợc phục vụ khách hàng một cách tốt nhất.

Tại trung tâm có các phòng nghiệp vụ, mỗi phòng có vai trò và chức năng riêng của mình nhng đồng thời giữa các phòng cũng có sự liên kết với nhau nhằm tạo điều kiện cho hoạt động của chi nhánh đồng bộ và đạt hiệu quả cao.Với vai trò là Chi nhánh cấp I, bộ máy tổ chức của Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long bao gồm: 1 Giám đốc, các Phó giám đốc giúp việc phụ trách các phòng nghiệp vụ, gồm:phòng Kế hoạch

7 phòng Tổ chức cán bộ và đào tạo8 phòng Hành chính

9 phòng Thẩm định

Ngoài ra, các Chi nhánh cấp II, phòng giao dịch cơ bản đáp ứng cán bộ quản lý điều hành theo quy định của Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, cụ thể:- Đối với chi nhánh cấp 2 loại 4: 1 Giám đốc, các Phó giám đốc giúp việc: Trởng,

Phó trởng phòng và các Tổ nghiệp vụ tác nghiệp.

- Đối với các chi nhánh cấp 2 loại 5: 1 Giám đốc, các Phó giám đốc giúp việc, các Tổ nghiệp vụ tác nghiệp.

- Đối với phòng giao dịch: 1 Trởng phòng, các Phó trởng phòng giúp việc tác nghiệp.

Về lao động, có 135 cán bộ, nhân viên trong chỉ tiêu biên chế, trong đó:- 2 Cán bộ có trình độ trên Đại học

- 83 Cán bộ có trình độ Đại học

- 28 Cán bộ có trình độ CĐ, CCNVNH- 22 Cán bộ có trình độ Sơ cấp.

Việc mở ra các chi nhánh cấp II và các phòng giao dịch đã đáp ứng nhu cầu mở rộng hoạt động kinh doanh tiền tệ cũng nh việc đầu t tín dụng đảm bảo đạt hiệu quả cao.

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo Thăng Long2.1.2.1 Khái quát về tình hình kinh tế- xã hội địa ph ơng

Trong năm 2004, tình hình kinh tế xã hội của Việt Nam đã trải qua khó khăn, thử thách lớn do dịch cúm gia cầm bùng phát, giá nhập khẩu một số nguyên liệu đầu vào thiết yếu tăng, giá vàng tăng cao gây nên biến động về giá cả Chỉ số giá tiêu dùng năm 2004 tăng 9,5% đã ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng nh thu nhập của ngời dân, điều này đã gây nên một số khó khăn nhất định cho hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và của Chi nhánh nói riêng Để đối phó với hậu quả diễn biến trên, NHNN quyết định tăng tỷ lệ dự trữ bắt

buộc, chính điều này đã tạo ra sức ép về vốn cũng nh tăng chi phí đầu vào của các TCTD.

Là một trong những chi nhánh hoạt động trên địa bàn thủ đô Hà Nội- một trung tâm kinh tế, văn hoá, chính trị của cả nớc, do vậy Chi nhánh có điều kiện tiếp cận nhanh chóng, kịp thời mọi thông tin, chủ trơng, chính sách của Đảng và Nhà nớc, sự chỉ đạo của NHNo VN và có thuận lợi trong việc tiếp cận, tiếp thị với khách hàng Tuy nhiên, bên cạnh những lợi thế kể trên, Chi nhánh NHNo Thăng Long cũng gặp phải những khó khăn nhất định bởi Hà Nội là một địa bàn có sự cạnh tranh gay gắt Với số dân hơn 4 triệu ngời, cùng với tốc độ đô thị hoá diễn ra ngày càng nhanh chóng, Hà Nội trở thành một thị trờng tiềm năng cho các doanh nghiệp kinh doanh, trong đó có các NHTM Chỉ tính riêng ở Hà Nội số lợng các NHTM (kể các các chi nhánh NH nớc ngoài) đã lên tới con số hàng trăm Để thu hút khách hàng, các NHTM luôn tung ra các sản phẩm dịch vụ mới với sự đa dạng về hình thức và đối tợng Do vậy, để có thể đứng vững trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt này buộc mỗi ngân hàng phải xây dựng đợc một chính sách kinh doanh phù hợp và có hiệu quả Đứng trớc thực tế này, Chi nhánh NHNo Thăng Long cũng không phải là một ngoại lệ

Tuy nhiên, với mạng lới hoạt động ngày càng mở rộng, cùng với sự quyết tâm cao của toàn thể cán bộ , công nhân viên làm việc tại chi nhánh , Chi nhánh NHNo Thăng Long luôn phấn đấu đạt đợc kết quả cao trong hoạt động kinh doanh, cũng nh luôn đề cao phơng châm hoạt động nói chung của hệ thống NHNo.

2.1.2.2 Kết quả hoạt động của Chi nhánh NHNo Thăng Long.

• Về công tác huy động vốn.

Nguồn vốn đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Bởi nó là cơ sở để NHTM tiến hành hoạt động kinh doanh, nó quyết định quy mô, phạm vi và khả năng mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó quyết định khả năng thanh toán của ngân hàng và cuối cùng nó cũng quyết định năng lực cạnh tranh của

mỗi ngân hàng Xuất phát từ tầm quan trọng nói trên của nguồn vốn, Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long ngay từ đầu luôn coi trọng công tác huy động vốn và xác định mục tiêu "tăng trởng nguồn vốn trên cơ sở đảm bảo an toàn vốn".

Trong suốt thời gian qua, chi nhánh NHNo Thăng Long đã đạt đợc thành tích đáng kể trong công tác huy động vốn

Điều này đợc thể hiện rất rõ qua bảng 1(trang sau):

- Tính đến thời điểm cuối năm 2003, NVHĐ đạt 6.798 tỷ đồng, tăng 13% so năm 2002 (tức tăng 858 tỷ đồng)

- Tính đến thời điểm 31/12/2004 , NVHĐ đạt 8253 tỷ đồng, đạt 110% kế hoạch năm 2004, tăng 39% so 2002, và tăng 21% so năm 2003 (tức tăng 1.455 tỷ đồng)

Nh vậy, có thể thấy đợc rằng, tổng NVHĐ hàng năm đều tăng với mức tăng trởng cao Đây là một kết quả của việc chi nhánh luôn coi trọng chất lợng dịch vụ, kết hợp tốt các nhóm biện pháp kinh tế, kỹ thuật và tâm lý khách hàng.

Hoạt động huy động vốn trên địa bàn đặc biệt trong năm 2004 gặp rất nhiều khó khăn, tuy vậy, để phấn đấu đạt chỉ tiêu kế hoạch đợc giao cũng nh góp phần bảo đảm khả năng thanh khoản của toàn hệ thống, chi nhánh NHNo Thăng Long đã áp dụng linh hoạt lãi suất đầu vào trên cơ sở mức lãi suất do NHNo VN thông báo, đồng thời cũng đã thực hiện các hình thức huy động vốn đa dạng theo chỉ đạo của NHNoVN nh: huy động tiền gửi tiết kiệm trả lãi trớc, trả lãi sau, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thởng Một giải pháp quan trọng giúp chi nhánh đạt đợc nguồn vốn trên, đặc biệt trong tình hình KT-XH hiện nay là chú trọng, tăng cờng tiếp thị khách hàng là các doanh nghiệp lớn, các dự án từ các bộ ngành qua việc cung cấp các dịch vụ tiện ích nhất có thể nh: thu, chi tại điểm, chi trả lơng cho cán bộ doanh nghiệp khách hàng qua ATM

Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo Thăng Long từ năm 2002-2004.

Đơn vị : triệu VNĐ.

Năm

Số tiền%Số tiền%Số tiền%

∑NVHĐ5.939.4141006.798.0971008.253.2481001.Cơ cấu nguồn

vốn theo loại tiền

- NVKKH - NVCKH <12T- NVCKH >12T

2.593.506 891.9412.453.967

3.Cơ cấu nguồn vốn theo TPKT

- TG dân c

- TG TCKT, tiền vay BHXH

-TG,tiền vay TCTD

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của chi nhánh qua các năm 2002-2004)

Mặc dù NVHĐ tăng trởng qua các năm nhng cơ cấu nguồn vốn cha hợp lý, NVHĐ từ dân c, nguồn vốn trung- dài hạn còn thấp, tính ổn định cha cao, do đó cha đáp ứng đợc nhu cầu mở rộng đầu t cho vay trung- dài hạn Cụ thể:

 Xét cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền:

Nguồn vốn nội tệ luôn chiếm tỷ trọng cao (>80%), và luôn tăng trởng qua các năm Năm 2003, nguồn vốn nội tệ tăng 9% so năm 2002 (tức tăng 784 tỷ đồng) Đến năm 2004, mặc dù tỷ trọng nguồn vốn nội tệ/ tổng NVHĐ giảm nhng đạt 125% so kế hoạch giao và tăng 20% so với năm 2003.

Trong điều kiện nền kinh tế có nhiều biến động đặc biệt là vào năm 2004, giá của một số mặt hàng thiết yếu trên thế giới và khu vực tăng khiến cho giá cả hàng hoá, vật t, thiết bị của một số ngành mũi nhọn trong nớc cũng tăng lên, giá vàng tăng cao, USD biến động mạnh thì việc nguồn vốn nội tệ chiếm tỷ trọng cao trong tổng NVHĐ là một kết quả đáng khích lệ của chi nhánh.

 Xét cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn :

NVKKH luôn chiếm tỷ trọng cao và luôn tăng trởng qua các năm Cụ thể năm 2002, NVKKH chiếm 43,7%/tổng NV, đến năm 2003 chiếm 54%, tăng 42% so với năm 2002 (tức tăng 1.086 tỷ đồng) Đến năm 2004, NVKKH chiếm 51,7% tăng 16% so với năm 2003 (tức tăng 586 tỷ đồng), tăng do nguồn tiền gửi từ các TCKT tăng với tỷ trọng 64%/tổng NV.

NVCKH chiếm tỷ trọng thấp hơn với mức tăng trởng không đều Cụ thể năm 2003, NVCKH<12t đạt 18%/ tổng NV, tăng 37% so với năm 2002 (tăng 330 tỷ đồng) Trong khi đó, NVCKH>12t đạt 28%, giảm 23% so với năm 2002 (tức giảm 557 tỷ đồng).

Đến năm 2004, NVCKH<12t chiếm 16,3%, tăng 10% so với 2003(tăng 125 tỷ đồng) tập trung là nguồn của các TCTD khác hệ thống trên địa bàn với tỷ trọng 67%/tổng nguồn <12t Đối với NVCKH>12t chiếm 32%, tăng 39% so với năm 2003 (tăng 744 tỷ đồng ) trong đó tiền vay từ BHXH chiếm 50%/Nguồn tiền gửi, tiền vay ≥12t, và vẫn giữ mức ổn định từ năm 2001 đến nay.

Một điều dễ nhận thấy là mặc dù NVKKH chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn của chi nhánh nhng NVCKH có xu hớng tăng dần tỷ trọng (đặc biệt là NVCKH >12T) Đây là điều vừa đáng mừng những cũng đáng quan tâm Đáng mừng là bởi vì nguồn vốn trung dài hạn càng tăng chứng tỏ uy tín của chi nhánh ngày càng đợc nâng cao, chi nhánh càng thu hút thêm nhiều khoản tiền gửi có tính ổn định cao Chính điều này sẽ tạo điều kiện cho chi nhánh mở rộng đầu t vào các khoản trung dài hạn, đem lại lợi nhuận cao hơn so với các khoản đầu t ngắn hạn Tuy vậy, điều đáng lo là NVCKH >12T là nguồn vốn có chi phí khá cao so với NVKKH, chính điều này sẽ làm tăng chi phí cho chi nhánh , đồng thời gây ra áp lực tăng lãi suất do chi phí huy động tăng.

Qua sự phân tích trên đây có thể thấy rằng, NVKKH vẫn chiếm tỷ trọng cao trong khi NVCKH chiếm tỷ trọng thấp hơn và mức tăng trởng không đều qua các năm Chính điều này làm giảm tính ổn định của nguồn vốn, cũng nh tăng khả năng rủi ro thanh khoản cho chi nhánh

 Xét cơ cấu nguồn vốn theo thành phần kinh tế

Trong cơ cấu nguồn vốn theo thành phần kinh tế, NVHĐ từ dân c là nguồn vốn đóng vai trò rất quan trọng xuất phát từ tính ổn định của nó Tuy nhiên, tại chi nhánh, NVHĐ từ dân c chiếm tỷ trọng rất nhỏ và có xu hớng giảm dần tỷ trọng qua các năm Mặc dù nguồn vốn này tăng lên so với các năm nhng mức tăng trởng rất thấp Cụ thể nh sau:

Năm 2002, NVHĐ từ dân c chiếm 26,8%, nhng tới năm 2003 chỉ đạt 15,4% giảm 34% so với năm 2002 (giảm 545 tỷ đồng) Đến năm 2004, NVHĐ từ dân cchiếm 13%, tăng 3% so với năm 2003.

Mặc dù, với mạng lới các chi nhánh cấp II và phòng giao dịch phân bổ rộng rãi trên địa bàn Hà Nội nhng chi nhánh đã không khai thác có hiệu quả lợng tiền nhàn rỗi từ dân c Đây thực sự là một khó khăn và là mặt hạn chế của chi nhánh Việc NVHĐ từ dân c còn thấp, một phần do trụ sở làm việc của chi nhánh đang cải tạo, sửa chữa nên không thuận tiện cho việc gửi, rút tiền, hơn nữa cũng do chỉ số giá tiêu dùng năm 2004 tăng cao đã làm giảm thu nhập của ngời dân, những ngời có tiền cũng lo ngại và rút tiền để đầu t vào hoạt động khác nhằm giữ vốn Một nguyên nhân quan trọng khác nữa là các NHTM cổ phần ngoài quốc doanh trên địa bàn th-ờng xuyên tăng lãi suất huy động tiết kiệm cao hơn nên đã lôi kéo phần nào nguồn vốn từ dân c.

Việc tìm kiếm và thu hút những khách hàng có tiềm lực về vốn đến quan hệ với chi nhánh nhằm tạo mối quan hệ thờng xuyên là rất khó, không thể trong ngày một ngày hai, vì các khách hàng có khả năng về vốn thờng đã và đang là khách hàng truyền thống tại một số NHTM lớn có sức cạnh tranh cao Do vậy, Chi nhánh sẽ phải nỗ lực rất nhiều để tìm hiểu và thu hút nguồn vốn từ các khách hàng nhằm đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh luôn ổn định.

Nhìn chung, công tác huy động vốn của Chi nhánh NHNo Thăng Long đã đạt đợc một số kết quả đáng khích lệ Tuy nhiên trong thời gian tới đây, Chi nhánh cần có những giải pháp thích hợp nhằm thu hút nguồn vốn có tính ổn định cao nhằm

đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh an toàn và hiệu quả cũng nh tăng khả năng thanh khoản của hệ thống.

• Về công tác sử dụng vốn

Nếu nguồn vốn là điều kiện tiên quyết trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng cũng đóng vai trò quan trọng không kém Tại Việt Nam, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của các NHTM, nó mang lại phần lớn thu nhập cho các ngân hàng Chính vì lẽ đó, các NHTM luôn tìm cách đa dạng hoá các hình thức cho vay, một mặt để đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, mặt khác góp phần đem lại thu nhập cho ngân hàng.

Trong hoạt động tín dụng, chi nhánh NHNo Thăng Long luôn thực hiện mục tiêu "tăng trởng tín dụng gắn với nâng cao chất lợng tín dụng" Để đạt đợc điều này chi nhánh đã thực hiện đồng thời nhóm giải pháp về mở rộng, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng kết hợp với nhóm giải pháp về ngăn ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro

Nhờ những cố gắng trên, kết quả là, d nợ cho vay của chi nhánh tăng trởng qua các năm, cụ thể:

- Năm 2002, d nợ cho vay đạt 688 tỷ đồng, đến năm 2003 đạt 1.845 tỷ đồng, tăng 68% so với năm 2002.

- Đặc biệt năm 2004, d nợ cho vay tăng mạnh, đạt 126% kế hoạch năm, tăng 81% so với năm 2003 (tăng 1.497 tỷ đồng) Đồng thời chiếm thị phần 3,52% tổng d nợ của các TCTD trên địa bàn Hà Nội.

Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn tại chi nhánh NHNo Thăng Long từ năm2002-2004.

Đơn vị: triệu VNĐ.

Năm

Chỉ tiêuSố tiền2002%Số tiền2003%Số tiền2004%

∑ D nợ cho vay 688.4741001.845.2771003.342.8881001.Cơ cấu cho vay

theo loại tiền

- Nội tệ

- Ngoại tệ quy đổi 624.746 63.728 91,09,0 1.409.021 436.256 76,423,6 2.218.0761.124.812 66,034,0

2 Cơ cấu cho vay theo thời gian

- Ngắn hạn- Trung hạn- Dài hạn

578.398 65.017 45.059

1.141.562 426.042 277.673

2.215.008 614.637 513.243

3 Cơ cấu cho vay theo TPKT

- DNNN- TPKT khác- Cho vay khác: cá nhân -hộ GĐ

586.149 41.046 61.279

1.046.668 453.480 345.129

1.805.435 952.686 584.767

Nợ quá hạn 23.716 2,0 32.852 1,4 24.2760,72

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh qua các năm 2002-2004)

 Xét d nợ cho vay phân theo loại tiền:

D nợ nội tệ luôn chiếm tỷ lệ cao trong tổng d nợ nhng có xu hớng giảm dần tỷ trọng qua mỗi năm Cụ thể : năm 2002, d nợ nội tệ chiếm 91%/tổng d nợ Đến năm 2003, tỷ lệ này là 76,4%, tăng 125% so với năm 2002 (tăng 785 tỷ đồng) Đến năm 2004, d nợ nội tệ đạt 66%, tăng 57% so với 2003 (tăng 809 tỷ đồng); đặc biệt là d nợ ngoại tệ tăng mạnh, tăng 158% so với năm 2003 Đây là kết quả đáng khích lệ của Chi nhánh bởi chi nhánh không chỉ đáp ứng nhu cầu cho vay bằng nội tệ mà còn mở rộng cho vay bằng ngoại tệ Đặc biệt, trong điều kiện nền kinh tế năm 2004 có nhiều diễn biến phức tạp, giá vàng và tỷ giá USD/VNĐ trên thị trờng cũng có nhiều biến động, ảnh hởng không nhỏ tới nhu cầu ngoại tệ cho hoạt động kinh doanh của khách hàng vào thời điểm cuối năm tăng mạnh, gây căng thẳng về ngoại tệ thanh toán, thiếu nguồn cung ứng cho khách hàng.

 Xét d nợ cho vay phân theo thời gian

Hiện tại, d nợ của chi nhánh chủ yếu nghiêng về cho vay ngắn hạn, trong đó: d nợ ngắn hạn năm 2002 chiếm 84%/tổng d nợ, năm 2003 tỷ lệ này là 70%, tăng 97% so với năm 2002 (tăng 563 tỷ đồng) Đến năm 2004, d nợ ngắn hạn chiếm 66%, tăng 94% so với năm 2003 (tăng 1.074 tỷ đồng) Do tỷ lệ d nợ ngắn hạn

chiếm phần lớn trong tổng d nợ nên làm cho lãi suất bình quân đầu ra không đợc cao Tuy nhiên, tăng trởng d nợ ngắn hạn sẽ hạn chế bớt rủi ro và tạo điều kiện quay vòng vốn nhanh

Đối với d nợ trung- dài hạn, mặc dù tỷ trọng thấp hơn so với d nợ ngắn hạn nhng đang tăng dần tỷ trọng/tổng d nợ của từng năm và tốc độ tăng trởng cao qua các năm Cụ thể: năm 2002, d nợ trung- dài hạn chỉ chiếm 16%/tổng d nợ, đến năm 2003 tỷ lệ này 38%, tăng 539% so với 2002 Năm 2004, d nợ trung- dài hạn chiếm 33,7%/tổng d nợ, tăng 60% so với năm 2003 Tỷ trọng đầu t trung - dài hạn thấp hơn đầu t ngắn hạn do đối với các dự án trung- dài hạn lợng vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào dự án là rất thấp, không thuận lợi trong các quyết định đầu t về phía ngân hàng.

 Xét d nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế :

Cho vay DNNN luôn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng đầu t tại chi nhánh Trong đó, riêng năm 2002 cho vay DNNN/tổng d nợ chiếm 85% Năm 2003 tỷ lệ này là 57%, tăng 79% so với 2002 (tăng 460 tỷ đồng) Năm 2004, cho vay DNNN đạt 54%, tăng 72% so với 2003 (tăng 759 tỷ đồng) Mặc dù, cho vay DNNN chiếm tỷ trọng cao nhng có xu hớng giảm dần tỷ trọng qua các năm, trong đó cho vay các thành phần kinh tế khác và cho vay cá nhân- hộ gia đình chiếm tỷ trọng ngày càng tăng Nh vậy, xét về chất, có sự chuyển dịch mạnh cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế.

Nguyên nhân : Năm 2004, trên cơ sở hệ thống pháp luật của Nhà nớc đợc

củng cố, hoàn thiện và với cơ chế mở, chính sách mềm dẻo đã tạo điều kiện thuận lợi cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phát triển, nhất là trên địa bàn Hà Nội, nhu cầu về vốn đầu t của thành phần kinh tế này là rất lớn, đợc xem là thị trờng tiềm năng mới của các NHTM.

Đối với thành phần kinh tế Nhà nớc thờng gặp hạn chế về điều kiện pháp lý khi thẩm định tài sản thế chấp của khách hàng (nh nhà xởng, đất đai, đất đai ), do các DNNN không có quyền sở hữu tài sản Đối với Doanh nghiệp ngoài quốc