Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng đối với các DNVVN tại NHNo & PTNT huyện Thanh Trì, Hà Nội.doc.DOC

Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng đối với các DNVVN tại NHNo & PTNT huyện Thanh Trì, Hà Nội

Lời mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài.

Xu hớng toàn cầu hoá và khu vực hoá đang diễn ra mạnh mẽ ở tất cả các quốc gia trên thế giới nhằm tạo ra một một xã hội tiên tiến hơn, văn minh hơn và phát triển hơn nữa Để hoà chung vào dòng chảy đó, không còn cách nào khác là mỗi quốc gia phải tự tìm ra một hớng đi cho riêng mình, bảo đảm sự kế thừa và phát huy những tinh hoa của xã hội, trong đó đặc biệt quan tâm đến tốc độ phát triển kinh tế vì đây chính là yếu tố rất quan trọng để khẳng định uy tín và vị thế của quốc gia đó trên trờng quốc tế, qua đó quá trình hội nhập cũng đợc thuận lợi hơn.

Trong sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia là những đóng góp không nhỏ của các doanh nghiệp, đặc biệt là các DNVVN Lịch sử của các nớc cho thấy DNVVN đã hình thành và phát triển rất sớm cả về số lợng và chất lợng, tạo điều kiện hoàn thiện nền kinh tế Các nhà kinh tế học trên thế giới thừa nhận rằng: DNVVN giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân về nhiều mặt nh: tạo ra của cải vật chất, phân phối lu thông và dịch vụ đồng thời giải quyết việc làm cho số đông ngời lao động Thực tế ở các n… ớc phát triển nh Mỹ, Anh, Đức cho thấy DNVVN tạo nên khoảng 56% giá trị gia tăng, 51% kim ngạch xuất khẩu, số ngời lao động chiếm khoảng 75% tổng số lao động ở tất cả các doanh nghiệp.

ở Việt Nam, trong quá trình chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trờng, các DNVVN ngày càng có vai trò quan trọng việc thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nớc, chính đờng lối đổi mới của Đảng và Nhà nớc với chủ trơng phát triển kinh tế nhiều thành phần có sự quản lý của Nhà nớc càng tạo điều kiện cho các loại hình doanh nghiệp phát triển trong đó có các DNVVN

Hơn 10 năm đổi mới, vai trò của các DNVVN ngày đợc đánh giá cao thể hiện qua sự quan tâm, hỗ trợ của các cơ quan chức năng có liên quan Tuy nhiên trong thực tế, các DNVVN còn vớng phải rất nhiều khó khăn cần đợc tháo gỡ nh năng lực quản lý, trình độ công nhân viên, máy móc, thiết bị lạc hậu và… khó khăn lớn nhất là thiếu vốn để mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh Nguyên nhân của sự bất cập trên một phần do thị trờng chứng khoán của ta cha thực sự phát triển, một phần do uy tín của các DNVVN cha đủ để đặt quan hệ

TD với các tổ chức TD và chính sách hỗ trợ của nhà nớc còn nhiều hạn chế vì vậy tốc độ phát triển của các DNVVN cũng cha đạt hiệu quả tối u

Một trong những nguồn cung cấp vốn cho các DNVVN là hệ thống NHTM nhng hiện nay, d nợ của khối doanh nghiệp này còn rất khiêm tốn mà hầu hết tập trung vào các doanh nghiệp, tổng công ty lớn hay những khoản vay có quy mô nhỏ hẳn nh cho vay nông dân, hộ sản xuất , bên cạnh đó thì có… những DNVVN vay vốn nhng sử dụng không hiệu quả gây mất niềm tin ở ngân hàng, ảnh hởng đến sự e ngại khi cấp TD cho các DNVVN khác

Với tốc độ phát triển kinh tế nh hiện nay, nguồn vốn huy động của ngân hàng luôn d thừa trong khi vốn để sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp lại luôn thiếu, để giải quyết mâu thuẫn này thì một mặt cần có sự quan tâm về phía Chính phủ nhằm đa ra những chính sách hỗ trợ phù hợp và kịp thời cho các DNVVN , mặt khác cần có những giải pháp về phía các tổ chức TD, cụ thể là các NHTM trong việc cung cấp nguồn vốn TD đảm bảo đáp ứng đủ nhu cầu về vốn cho các DNVVN, tạo điều kiện cho sự phát triển của các DNVVN nói riêng và nền kinh tế đất nớc nói chung

Xuất phát từ quan điểm đó và thực trạng hoạt động của các DNVVN hiện nay, qua một thời gian thực tập tại NHNo & PTNT huyện Thanh Trì, Hà Nội, sau khi nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình thực tế, em đã mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng đối với các DNVVN tại NHNo &PTNT huyện Thanh Trì, Hà Nội ”

2 Mục đích nghiên cứu

Đề tài đề cập đến những vấn đề lý luận cơ bản về các DNVVN, về hoạt động TD của ngân hàng, từ đó thấy đợc vai trò của việc cấp TD cho các DNVVN trong nền kinh tế.

Xen xét một cách thống nhất và tổng quát thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNVVN và việc đầu t TD của NHNo & PTNT huyện Thanh Trì cho các doanh nghiệp này, qua đó phát hiện những tồn tại, nguyên nhân của tồn tại và tìm ra các giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần phát triển các DNVVN trên địa bàn huyện Thanh Trì.

3 Đối tợng và phạm vi nghiên cứu.

Đối tợng nghiên cứu của khoá luận là hoạt động cấp TD của NHNo & PTNT huyện Thanh Trì đối với các DNVVN trên địa bàn huyện Thanh Trì, tập trung vào giai đoạn những năm 2000- 2002.

4 Phơng pháp nghiên cứu

Đi từ nhận thức các quan điểm, lý luận và thực tiễn của các DNVVN trong nền kinh tế thị trờng, từ đó tìm biện pháp mở rộng TD đối với khối doanh nghiệp này cụ thể là ở NHNo & PTNT huyện Thanh Trì Khoá luận sử dụng một số phơng pháp: duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phân tích diễn giải kết hợp với phơng pháp tổng hợp thống kê, ngoài ra, khoá luận còn sử dụng các bảng biểu để minh hoạ.

5 Kết cấu của khoá luận

Khoá luận gồm 3 phần: lời mở đầu, phần nội dung và kết luận, trong phần nội dung gồm 3 chơng:

Chơng 1: Doanh nghiệp vừa và nhỏ, sự cần thiết của tín dụng ngân hàng

đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Chơng 2: Thực trạng hoạt động TD đối với các DNVVN tại NHNo &

PTNT huyện Thanh Trì, Hà Nội.

Chơng 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động TD đối

với các DNVVN tại NHNo & PTNT huyện Thanh Trì, Hà Nội

Chơng 1

Doanh nghiệp vừa và nhỏ, sự cần thiết của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1 DNVVN trong nền kinh tế thị trờng.

1.1.1 Khái niệm DNVVN

Kể từ khi đất nớc ta chuyển đổi nền kinh tế theo hớng đa thành phần và phát triển kinh tế thị trờng định hớng xã hội chủ nghĩa, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cũng đã và đang từng bớc khẳng định vị trí, vai trò của mình Theo đờng lối của Đảng và Nhà nớc thì mọi thành phần kinh tế đều là những bộ phận cấu thành quan trọng của nền kinh tế và các DNVVN cũng không là một ngoại lệ.

Tuy vậy, khó có đợc một khái niệm chung, duy nhất về DNVVN cho tất cả các quốc gia mà điểm khác biệt cơ bản trong khái niệm DNVVN giữa các n-ớc là việc lựa chọn các tiêu thức đánh giá quy mô doanh nghiệp và lợng hoá các tiêu thức ấy thông qua các tiêu chuẩn cụ thể ở từng nơi Ví dụ:

Đài Loan: theo quy định hiện nay thì trong ngành xây dựng các doanh

nghiệp có vốn dới 1,4 triệu USD, lao động dới 300 ngời; trong công nghiệp khai khoáng các doanh nghiệp có vốn dới 1,4 triệu USD, 500 lao động và trong th-ơng mại dịch vụ có doanh số dới 1,4 tỷ USD và dới 50 lao động là những DNVVN.

Hàn Quốc: trong công nghiệp, xây dựng các doanh nghiệp có số lao

động nhỏ hơn 300 ngời và vốn dới 0,6 triệu USD, trong thơng mại dịch vụ doanh nghiệp có số lao động dới 20 ngời và số vốn dới 0,25 triệu USD là những DNVVN

EU: DNVVN là những doanh nghiệp có số lao động dới 250 ngời, vốn

d-ới 27 triệu ECU và doanh thu đạt khoảng 40.000 ECU.

Qua việc xem xét, xác định quy mô DNVVN của một số nớc trên thế giới thì tiêu thức lao động và tiêu thức vốn đầu t là hai tiêu thức thờng đợc nhiều nớc lựa chọn, sử dụng để xác định quy mô doanh nghiệp.

ở Việt Nam, khái niệm DNVVN đợc đa ra với những điều kiện cụ thể, đặc điểm riêng biệt về quan điểm phát triển kinh nhiều thành phần và các chính sách, quy định phát triển kinh tế của nớc ta, với nội dung:

DNVVN là những cơ sở sản xuất kinh doanh có t cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô về vốn hoặc lao động thoả mãn các quy định của Chính phủ đối với từng ngành nghề tơng ứng với từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế

Trớc năm 1998, do cha có quy định chính thức của Chính phủ nên nớc ta chủ yếu sử dụng 2 tiêu thức là lao động và vốn, tuỳ theo quy định của từng cơ quan nh: NHCT Việt Nam quy định các DNVVN là doanh nghiệp có vốn từ 5-10 tỷ đồng với số lao động từ 500-5-1000 ngời Trong khi Hội đồng liên minh các HTX lại quy định các doanh nghiệp có vốn đầu t từ 100-300 triệu đồng và số lao động từ 5-10 ngời là doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có số vốn sản xuất kinh doanh trên 300 triệu và lao động trên 50 ngời Thành phố Hồ Chí Minh quy định các doanh nghiệp có vốn trên 1 tỷ đồng, lao động trên 1000 ngời và doanh thu trên 10 tỷ đồng/năm là doanh nghiệp vừa và dới các quy định trên là doanh nghiệp nhỏ.

Ngày 20/6/1998 Thủ tớng chính phủ đã ban hành công văn số 681/CP-KTN xác định tiêu thức DNVVN tạm thời quy định trong giai đoạn hiện nay là những doanh nghiệp có vốn điêù lệ dới 5 tỷ đồng và có số lao động trung bình hàng năm dới 200 ngời.

Nh vậy, tất cả các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có đăng ký kinh doanh nh: các doanh nghiệp nhà nớc đăng ký theo luật doanh nghiệp nhà nớc; các công ty cổ phần, công ty TNHH và các doanh nghiệp t nhân đăng ký hoạt động theo luật công ty, luật doanh nghiệp t nhân, luật doanh nghiệp và luật đầu t nớc ngoài tại Việt Nam; các HTX đăng ký hoạt động theo luật HTX; các cá nhân và nhóm sản xuất- kinh doanh đăng ký theo nghị định 66-HĐBT, đồng thời các doanh nghiệp này thoả mãn hai tiêu thức về vốn và lao động theo công văn 681/CP-KTN đều đợc coi là DNVVN Với cách phân loại này, ở Việt Nam số DNVVN chiếm khoảng 93% tổng số doanh nghiệp hiện có.

Tuy nhiên, cùng với tốc độ phát triển nhanh của nền kinh tế khi bớc vào kỷ nguyên mới, trong đó có sự đóng góp không nhỏ của các DNVVN, các chỉ tiêu đánh giá DNVVN cũng đợc nâng lên một bậc nhằm khuyến khích các doanh nghiệp mở rộng sản xuất và giảm tỷ lệ thất nghiệp Ngày 23/11/2001, Chính phủ đã ban hành nghị định 90/NĐ-CP/2001 về “Trợ giúp phát triển

DNVVN” Theo nghị định này thì DNVVN đợc hiểu: “DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 ngời Căn cứ vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể của ngành, địa phơng, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chơng trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu về vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu.”

1.1.2 Đặc điểm DNVVN và DNVVN trong nông thôn.

Là một doanh nghiệp nhng với quy mô vừa và nhỏ nên bên cạnh những đặc điểm cơ bản của một doanh nghiệp thông thờng, DNVVN còn một số đặc điểm sau:

Đây là loại hình doanh nghiệp có thể đợc tạo lập dễ dàng vì để thành lập chỉ cần một số vốn đầu t ban đầu tơng đối ít, với một mặt bằng sản xuất hàng hoá nhỏ, quy mô nhà xởng không lớn nên doanh nghiệp có thể giảm đợc chi phí cố định, tận dụng đợc lao động thay thế cho vốn với giá công lao động thấp, hơn nữa khả năng thu hồi vốn của loại hình này khá nhanh, tăng tốc độ vòng quay vốn, bớc đầu đã mang lại hiệu quả kinh tế nên việc quan hệ TD với loại hình doanh nghiệp này sẽ đem lại kết quả tốt cho cả hai bên.

Với quy mô thuận lợi của mình là một DNVVN, bộ máy quản lý gọn nhẹ, các mối quan hệ dễ điều chỉnh nên tính linh hoạt cao, có khả năng quan hệ trực tiếp với thị trờng và ngời tiêu thụ nên dễ dàng tìm kiếm và đáp ứng các nhu cầu, thị hiếu trong thị trờng chuyên môn hoá Đồng thời, mô hình quản lý gọn nhẹ, ít trung gian đầu mối sẽ giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, chi phí, tận dụng đợc các cơ hội kinh doanh khi thời cơ đến Mặt khác, khi gặp những biến cố của môi trờng kinh doanh, loại hình doanh nghiệp này dễ xoay chuyển bằng cách chuyển đổi hoặc thu hẹp quy mô sản xuất của mình vì vậy tổn thất giảm đi rất nhiều.

Không chỉ thuận lợi trong việc tạo lập và dễ thích nghi mà DNVVN còn có thể phát triển rộng khắp các vùng của đất nớc, tham gia vào nhiều ngành nghề, lĩnh vực và tồn tại nh một bộ phận không thể thiếu đợc của nền kinh tế, tạo ra những sản phẩm phù hợp với những nhu cầu ở những vùng mang tính chất nội bộ, cần số lợng sản phẩm ít, hoặc tạo ra một số mặt hàng thay thế hàng nhập khẩu để phù hợp với sức mua của dân Việc mở rộng TD với loại hình doanh nghiệp này sẽ giúp ngân hàng tham gia vào nhiều ngành nghề trong nhiều lĩnh vực nhằm phân tán rủi ro cho ngân hàng.

Khả năng tài chính của DNVVN rất hạn chế, trớc hết là do nguồn vốn tự có thấp dẫn đến khả năng vay vốn ngân hàng cũng nh huy động vốn trên thị tr-ờng bị hạn chế, những khoản tiền dự định vay của DNVVN thtr-ờng gặp khó khăn vì thiếu tài sản thế chấp Do vậy các DNVVN thờng rơi vào tình trạng thiếu vốn cộng với khả năng tích luỹ thấp nên nguồn vốn bổ sung cho sản xuất kinh doanh bị giới hạn, khiến cho khả năng thu lợi nhuận không tối đa ngay cả khi có cơ hội để kinh doanh.

Cũng do quy mô loại hình doanh nghiệp, năng lực tài chính hạn hẹp, nên doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong mua sắm trang thiết bị, đổi mới công nghệ, hầu hết là công nghệ, máy móc cũ kỹ, lạc hậu vì vậy việc tiếp cận những thông tin, áp dụng công nghệ mới còn hạn chế nên nhiều doanh nghiệp phải tìm đến con đờng liên doanh, liên kết nhằm đổi mới công nghệ, trang thiết bị đáp ứng nhu cầu của sản xuất kinh doanh Bên cạnh khó khăn về máy móc, trang thiết bị doanh nghiệp còn bị bất lợi trong việc tiêu thụ sản phẩm và khả năng thu hút nhà quản lý và công nhân tốt Do nguồn tài chính hạn hẹp nên doanh nghiệp khó có thể thực hiện chiến lợc Marketing giới thiệu sản phẩm của mình Một loạt các chính sách trong chiến lợc Marketing nh: chiến lợc sản phẩm, chiến lợc về giá, chiến lợc phân phối và cả chiến lợc khuyếch trơng đều cần đến một lợng tài chính đầy đủ Chính vì vậy, khả năng tiếp cận thị trờng thế giới của DNVVN bị hạn chế

Chính những hạn chế về vốn, về trình độ công nghệ, về phơng thức quản lý mà khả năng cạnh tranh, tiếp cận thị trờng của doanh nghiệp thấp Đây chính là những yếu tố tiềm ẩn gây rủi ro cho ngân hàng khi cho vay vì vậy để quan hệ TD đợc thiết lập, doanh nghiệp cần khắc phục những hạn chế đó và ngân hàng cần thẩm định kỹ khách hàng trớc khi phát tiền vay.

Đặc điểm của DNVVN trong nông thôn

Một phần trong hệ thống DNVVN ở mỗi quốc gia có sự góp mặt của các DNVVN trong nông nghiệp, đặc biệt ở một nớc nông nghiệp nh nớc ta, điều đó càng rõ ràng ở Việt Nam, những thay đổi về chính sách đất đai sau Đại hội Đảng lần thứ VI và luật đất đai đợc Quốc hội thông qua đã đánh dấu một bớc phát triển của các DNVVN khu vực nông thôn, đa khu vực này nhanh chóng tiến lên trên con đờng công nghiệp hoá, hiện đại hóa

Vốn của các DNVVN ở nông thôn

Vốn bình quân ban đầu của các DNVVN ở nông thôn rất thấp cả về số t-ơng đối và số tuyệt đối so với các DNVVN khác Với các doanh nghiệp hộ gia

đình, vốn bình quân là 921 USD, với các doanh nghiệp t nhân là 2153 USD Theo khảo sát, trên 80% số doanh nghiệp chủ yếu dựa vào vốn tự có và vốn vay không lãi của bạn bè, họ hàng khi lập doanh nghiệp, với doanh nghiệp hộ gia đình, con số này là 87% và với doanh nghiệp t nhân, con số này là 75% Vốn tự có và vốn vay không phải trả lãi của chung DNVVN khu vực nông thôn chiếm 90% số vốn ban đầu Nguồn vốn vay ngoài chủ yếu là vay t nhân có trả lãi, TD nhà nớc hầu nh không có vai trò gì, chỉ khoảng 3% DNVVN đợc vay vốn ngân hàng hoặc HTX TD hoặc của chính quyền địa phơng Hiện nay, con số này có cao hơn do những nỗ lực của hệ thống NHTM nhà nớc theo quan điểm thúc đẩy sự phát triển khu vực t nhân của Chính phủ, nhng tỷ trọng nguồn vốn vay ngân hàng trong tổng nguồn vốn của các DNVVN khu vực nông thôn cha cao.

Tình trạng thiếu nguồn vốn TD vay chính thức khiến cho vốn ban đầu của một DNVVN hoàn toàn dựa vào khả năng, quy mô của các nguồn vốn tự có, có thể đầu t mà không trông mong gì vào các khoản dự kiến thu hồi hoặc mục tiêu yêu cầu vốn Đối với nền kinh tế nói chung, điều đó gây ra những hậu quả nghiêm trọng, hơn nữa còn làm tăng chứ không giảm sự khác biệt về thu nhập và phân phối ở trong vùng cũng nh trong từng hộ gia đình và toàn bộ cộng đồng nông thôn Điều đó dẫn đến hậu quả là các ngành công nghiệp nông thôn phát triển chậm hơn.

Cũng nh các DNVVN ở các ngành khác, thiếu vốn làm cho DNVVN khu vực nông thôn tồn tại ở trình độ công nghệ thấp kém, phơng pháp sản xuất lạc hậu, năng suất thấp, đồng thời giảm khả năng cạnh tranh Nó sẽ làm khác biệt về phát triển kinh tế cũng nh những chênh lệch ngay giữa các DNVVN trong khu vực nông thôn Các DNVVN sẽ phát triển ở những nơi nào mà nhân dân có nguồn đầu t đáng kể chứ không phải là nơi nào có nhu cầu lớn nhất về việc làm và thu nhập hoặc ở những nơi có điều kiện tốt nhất để phát triển những loại hình hoạt động phi nông nghiệp Thực tế là các DNVVN mạnh về mặt kinh tế thờng phát triển chủ yếu ở những vùng nông nghiệp trù phú, nơi mà lợi nhuận từ nông nghiệp có thể đầu t vào công nghiệp còn những doanh nghiệp ở vùng nghèo nàn thì dù có đánh giá là nhìn chung có phát triển song cũng chỉ nhỏ bé, năng suất thấp, dễ đi đến phá sản khi phải đơng đầu với cạnh tranh bên ngoài

Lao động ở các DNVVN khu vực nông thôn.

Sự phát triển của các DNVVN khu vực nông thôn có tác dụng chính trong việc tạo thêm cơ hội việc làm cho các hộ gia đình vì các doanh nghiệp này chủ yếu dựa vào lao động hộ gia đình Trong số các DNVVN nông thôn thì có hơn 1/3 số lao động là lao động làm công ăn lơng Các doanh nghiệp hộ gia

đình nông thôn hầu nh phụ thuộc hoàn toàn vào lao động hộ gia đình Chỉ có 8,1% số doanh nghiệp thuê lao động có trả lơng và trung bình số lao động làm thuê chỉ chiếm 6,1% tổng lực lợng lao động Doanh nghiệp t nhân ở khu vực nông thôn cũng vậy, phụ thuộc phần lớn vào lao động hộ gia đình, chiếm 43,6% tổng lực lợng lao động Tỷ lệ lao động làm công ăn lơng lớn nhất trong các doanh nghiệp sản xuất và chế biến sản phẩm nông nghiệp

Trình độ học vấn của lao động ở các DNVVN khu vực nông thôn tơng đối thấp, 26,5% số lao động trong các doanh nghiệp hộ gia đình có trình độ lớp 6 phổ thông trở nên, con số này là 21% trong các doanh nghiệp t nhân Chỉ có 16,6% số lao động trong các doanh nghiệp hộ gia đình có trình độ lớp 10 trở nên, con số này là 39,6% ở các doanh nghiệp t nhân.

Sự khuyến khích của chính quyền địa phơng hoặc sự hỗ trợ tài chính cũng có vai trò quan trọng trong việc định hớng cho sự phát triển của các doanh nghiệp khu vực nông thôn Qua khảo sát, có 56% số doanh nghiệp nhận đợc sự giúp đỡ về một số mặt khi mới thành lập trong đó hỗ trợ về TD chiếm 2,9%, một con số còn quá kiêm tốn, cha thúc đẩy khu vực này phát triển hiệu quả, cha khai thác hết những khả năng và thế mạnh của nó.

Các DNVVN khu vực nông thôn có hai loại thị trờng chính: một loại chủ yếu bán cho thị trờng địa phơng, một loại để bán trên thị trờng thành phố lớn Khoảng 1/3 các doanh nghiệp chỉ bán sản phẩm của mình ở thị trờng địa phơng, còn lại đợc tiêu thụ tại các thành phố lớn.

Mối quan hệ giữa các DNVVN khu vực nông thôn với khách hàng dờng nh ít mật thiết hơn so với hệ thống các DNVVN trong nền kinh tế nói chung Các doanh nghiệp nông thôn dờng nh có nhiều khách hàng hơn, ít khi sản xuất theo đơn đặt hàng trớc và hiếm có các hợp đồng phụ Sự khác nhau giữa DNVVN nông thôn với khu vực khác ở chỗ DNVVN nông thôn có mối quan hệ không đợc chặt chẽ với khu vực nhà nớc, các doanh nghiệp nhà nớc chỉ cung ứng dới 10% đầu vào cho doanh nghiệp nông thôn và mua sản phẩm với tỷ lệ ít hơn 10%.

Đối với các DNVVN khu vực nông thôn, khó khăn về thị trờng là một trong những vấn đề đợc đề cập nhiều nhất đối với sự phát triển của doanh nghiệp bên cạnh khó khăn về vốn Sự khó khăn thể hiện trên hai mặt: Thứ nhất, do cạnh tranh giữa các doanh nghiệp dẫn đến tình trạng các DNVVN khu vực

nông thôn bị cạnh tranh mạnh mẽ từ phía các doanh nghiệp nhà nớc trong khu vực này Sự hạn chế về vốn cũng nh kỹ năng quản lý, kinh nghiệm và trình độ quản lý kinh doanh đã làm các DNVVN khu vực nông thôn khó có thể cạnh tranh hữu hiệu Thứ hai, sự chia cắt nền kinh tế qua nhiều thị trờng tại địa ph-ơng làm hạn chế việc doanh nghiệp mở rộng ra các thị trờng bên ngoài khu vực của mình, điều này dẫn đến tình trạng doanh nghiệp sẽ phải gánh chịu hậu quả khi sản xuất ra sản phẩm vợt quá nhu cầu của thị trờng địa phơng.

Thông qua những đặc điểm của DNVVN trong nông thôn, chúng ta cũng thấy đợc những khó khăn mà họ gặp phải trong đó vẫn đặc biệt là thiếu vốn Vì vậy mở rộng hoạt động TD đối với các DNVVN trong nông thôn là cần thiết và tất yếu nhằm hoàn thiện một nền kinh tế nặng về nông nghiệp

1.1.3 Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế thị trờng.

Cùng với tốc độ phát triển nhanh, hiệu quả của nền kinh tế thế giới chúng ta càng thấy rõ hơn vị trí và vai trò của loại hình DNVVN Trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu gay gắt nh hiện nay, DNVVN đã và đang tham gia hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực kinh tế với nhiều hình thức đa dạng, phong phú nên ngày càng nhận đợc sự quan tâm, hỗ trợ của các Bộ, Ban ngành liên quan nhằm huy động tối đa các nguồn lực trợ giúp cho công nghiệp lớn, tăng sức cạnh tranh của sản phẩm.

Tại các nớc công nghiệp phát triển cao nh Đức, Nhật bản, Mỹ mặc dầu… có nhiều công ty lớn nhng DNVVN vẫn có vai trò rất quan trọng ở Nhật Bản ngời ta coi DNVVN là một nguồn lực đảm bảo cho sức sống của nền kinh tế, là bộ phận hợp thành quan trọng của cơ cấu quy mô nhiều tầng của các doanh nghiệp và số DNVVN chiếm tới 99% trong tổng số các doanh nghiệp trong nớc.

Đối với các nớc phát triển và chậm phát triển thì ngoài vai trò là một bộ phận hợp thành của nền kinh tế quốc dân, tạo công ăn việc làm, góp phần tăng trởng kinh tế, DNVVN còn có vai trò quan trọng trong chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, xoá đói giảm nghèo, giải quyết những vấn đề xã hội.

Đối với các nớc ở Châu á nh Philippines, Hàn Quốc, Thái Lan, Indonesia, DNVVN còn có vai trò tích cực trong việc chống đỡ các tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính- tiền tệ, góp phần đáng kể vào sự ổn định kinh tế- xã hội và từng bớc khôi phục nền kinh tế.

ở Việt Nam, do đặc điểm, tình hình và bối cảnh phát triển kinh tế của n-ớc ta quy định nên sự có mặt các DNVVN là rất cần thiết để phát triển kinh tế

Nền kinh tế tập trung quan liêu bao cấp đã làm cho đất nớc chúng ta lạc hậu, kém phát triển trong một thời gian dài, nhng những năm gần đây do đờng lối đúng đắn của Đảng và Chính Phủ về phát triển kinh tế nên nhiều thành phần kinh tế có cơ hội phát triển trong đó có DNVVN Là một nớc có trình độ phát triển kinh tế thấp kém so với các nớc trong khu vực và trên thế giới cộng với cơ sở vật chất kỹ thuật yếu kém, trình độ tổ chức sản xuất, tổ chức quản lý còn nhiều hạn chế nên việc phát triển loại hình DNVVN là phù hợp nhất, việc “tích tiểu thành đại” sẽ giúp chúng ta đẩy nhanh công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất n-ớc

Sự phát triển của các DNVVN trong nền kinh tế thị trờng góp phần quan trọng trong việc giải quyết những mục tiêu kinh tế- xã hội ở một số mặt:

Một là, các DNVVN đóng góp phần đáng kể vào tổng thu nhập quốc dân

và tăng trởng kinh tế

Theo tính toán của các nớc thì DNVVN đóng góp rất lớn vào sự gia tăng thu nhập quốc dân của các nớc, bình quân chiếm khoảng trên dới 50% GDP ở mỗi nớc ở Mỹ các DNVVN đóng góp hơn một nửa GDP năm 1994, Đức:50%, Indonesia:38,9%, Malaysia:50,5% GDP trong công nghiệp ở một số nớc và lãnh thổ, DNVVN tham gia hoạt động xuất khẩu và chiếm tỷ trọng đáng kể trong kim ngạch xuất khẩu, từ 25- 40% Theo đánh giá của Viện Nghiên cứu quản lý TW Việt Nam thì hiện nay khu vực DNVVN của cả nớc chiếm khoảng 24%-25% GDP.

Hai là, DNVVN tham gia cung cấp một khối lợng hàng hoá đáng kể cho

xã hội.

Từ lợi thế về quy mô vừa và nhỏ, DNVVN hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực, các ngành nghề kể cả các loại hàng hoá mang tính chất vùng, địa ph-ơng Với nguồn lực sẵn có của địa phơng cùng với đội ngũ nhân công lành nghề của doanh nghiệp, rất nhiều sản phẩm đợc ra đời đáp ứng nhu cầu của ngời tiêu dùng trong nớc và nớc ngoài.

Ba là, sự có mặt của các DNVVN đã tham gia giải quyết một số lợng lớn

chỗ làm việc cho dân c, làm tăng thu nhập cho ngời lao động, góp phần xoá đói, giảm nghèo.

Mặc dù số lợng lao động của từng DNVVN không nhiều, nhng lại chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng số các doanh nghiệp, nên DNVVN thu hút lợng lao động lớn của toàn xã hội, khoảng 50- 80% Đặc biệt trong nhiều thời kỳ, khi các doanh nghiệp lớn sa thải công nhân thì sự phát triển của các DNVVN lại

thu hút thêm nhiều công nhân đang thất nghiệp Cũng theo đánh giá của Viện nghiên cứu quản lý kinh tế TW thì số lao động của các DNVVN ở Việt Nam trong các lĩnh vực phi nông nghiệp hiện có khoảng 7,8 triệu ngời, chiếm khoảng 79,2% tổng số lao động phi nông nghiệp và chiếm khoảng 22,5% lực lợng lao động của cả nớc

ổn định đợc việc làm cũng có nghĩa ổn định nguồn thu nhập cho ngời lao động, góp phần giảm bớt chênh lệch về thu nhập giữa các bộ phận dân c, tạo ra sự phát triển tơng đối đồng đều giữa các vùng của đất nớc và cải thiện mối quan hệ giữa các khu vực kinh tế khác nhau

Bốn là, DNVVN có khả năng khai thác, phát huy các nguồn lực và tiềm

năng tại chỗ của các địa phơng, các nguồn tài chính trong dân

Do tính chất nhỏ lẻ, quy mô vốn ban đầu không cần nhiều quá nên DNVVN có thể đợc thành lập ở tất cả các địa phơng, tận dụng đợc những lợi thế ngay tại chỗ, giảm chi phí sản xuất, tránh gây lãng phí nguồn lực sẵn có.

Khu vực DNVVN thu hút đợc khá nhiều vốn trong dân tham gia vào sản xuất kinh doanh, góp phần làm tăng tích luỹ nội bộ nền kinh tế Điều này đặc biệt quan trọng trong quá trình công nghiệp hoá- hiện đại hoá ở các nớc đang phát triển.

Năm là, hình thành, phát triển đội ngũ các nhà kinh doanh năng động.

Cùng với việc phát triển các DNVVN là sự xuất hiện ngày càng nhiều hơn các nhà kinh doanh sáng lập Đây sẽ là nơi đào tạo, rèn luyện các nhà kinh doanh làm quen với môi trờng kinh doanh Bắt đầu từ kinh doanh quy mô nhỏ và thông qua điều hành quản lý quy mô vừa và nhỏ, một số nhà doanh nghiệp sẽ trởng thành lên thành những nhà doanh nghiệp lớn, tài ba, biết đa doanh nghiệp mình nhanh chóng phát triển Đây là lực lợng rất cần thiết để góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh ở những nớc đang trong giai đoạn phát triển, trong đó có Việt Nam.

Sáu là, tạo ra môi trờng cạnh tranh thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát

triển có hiệu quả hơn.

Sự tham gia của rất nhiều các DNVVN vào sản xuất kinh doanh làm cho số lợng và chủng loại sản phẩm sản xuất tăng lên rất nhanh Kết quả là làm tăng tính cạnh tranh trên thị trờng, tạo sức ép buộc các doanh nghiệp thờng xuyên đổi mới mặt hàng, giảm chi phí, tăng chất lợng để thích ứng với môi trờng mới,

để doanh nghiệp tiếp tục tồn tại và phát triển Những yếu tố đó có tác động lớn làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn.

Bẩy là, các DNVVN có vai trò to lớn trong việc thúc đẩy quá trình công

nghiệp hoá- hiện đại hoá và chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đặc biệt đối với khu vực nông thôn.

Sự phát triển của các DNVVN ở nông thôn đã thúc đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, làm cho công nghiệp phát triển mạnh, đồng thời thúc đẩy các ngành thơng mại, dịch vụ phát triển Sự phát triển của các

Hệ thống DNVVN ở nông thôn sẽ thu hút những ngời lao động thiếu hoặc cha có việc làm và có thể thu hút số lợng lớn lao động thời vụ trong các kỳ nông nhàn vào hoạt động sản xuất kinh doanh, rút dần lực lợng lao động làm nông nghiệp chuyển sang làm công nghiệp và dịch vụ, nhng vẫn sống ngay tại quê hơng, bản quán, không phải đi xa Đồng thời hình thành các khu cơ sở sản xuất ngay tại nông thôn, hình thành các đô thị nhỏ đan xen giữa những làng quê, thực hiện quá trình đô thị hoá phi tập trung.

1.2 Sự cần thiết của TD ngân hàng đối với các DNVVN.

1.2.1 TD ngân hàng.

1.2.1.1 Khái niệm TD ngân hàng

Để đảm bảo cho quá trình tái sản xuất tiến hành liên tục, mỗi doanh nghiệp cần có nguồn vốn ổn định Tuy nhiên không phải lúc nào doanh nghiệp cũng có sẵn vốn nên họ thờng xuyên có nhu cầu huy động các nguồn vốn có thể, trong khi đó một số doanh nghiệp, cá nhân khác lại đang d thừa một lợng tiền tệ, chính vì vậy ngân hàng đã ra đời cùng với các hoạt động của nó, kết quả là nguồn lực của xã hội đợc sử dụng một cách có hiệu quả.

Thông qua các hoạt động của ngân hàng, vốn đợc chuyển từ tay ngời này sang tay ngời khác và ngân hàng sẽ đợc trả công cho vai trò “ngời dẫn vốn” bằng phần chênh lệch giữa lãi suất của nghiệp vụ huy động và lãi suất của nghiệp vụ cho vay- hai nghiệp vụ chủ yếu, truyền thống của ngân hàng, trong đó phần lợi nhuận mà ngân hàng tạo ra nằm hầu hết ở nghiệp vụ cho vay hay

còn gọi là nghiệp vụ TD Có thể nói rằng, TD là nghiệp vụ quan trọng nhất trong các hoạt động của ngân hàng, chỉ khi ngân hàng thực hiện tốt nghiệp vụ này thì hoạt động ngân hàng mới tiếp tục tồn tại và góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của nền kinh tế.

TD ra đời, tồn tại song song và phát triển cùng với nền sản xuất hàng hoá TD nói một cách khái quát là quan hệ vay mợn, nói cụ thể hơn là quá trình mà chủ nợ chuyển nhợng tạm thời một số tài sản trực tiếp dới hình thái vật chất hoặc hình thái hàng hoá đợc tách thành tiền hoặc trực tiếp dới hình thái tiền tệ cho con nợ sử dụng trong một thời hạn đã thoả thuận Hết thời hạn, khoản vay đó đợc trả lại cho chủ nợ kèm theo một khoản lợi tức

Một trong những loại TD quan trọng trong nền kinh tế hiện nay là TD ngân hàng, đó là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay và bên đi vay trong đó ngân hàng vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay, theo đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán

Các chủ thể tham gia vào TD ngân hàng rất phong phú và đa dạng với một bên là ngân hàng, một bên là các TCKT, cá nhân, HTX Các quan hệ TD… giữa các chủ thể TD đợc thực hiện trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng và có lợi cho cả hai bên, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Từ bản chất là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả, TD ngân hàng có các đặc trng:

Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả về thời gian và giá trị, vì vậy quan hệ TD đợc xây dựng trên cơ sở lòng tin giữa ngời đi vay và ngời cho vay Đây là điều rất cơ bản trong quản trị TD, tuy nhiên không phải bất kỳ cán bộ TD nào cũng nhận thức rõ về điều này mà hiện nay hầu nh khi xét duyệt cho vay các cán bộ TD không dựa vào tín nhiệm mà lại chú trọng đến các đảm bảo, đó cũng là nguyên nhân chính tại sao d nợ TD với các DNVVN, đối tợng khách hàng chủ yếu hiện của các ngân hàng vẫn còn hạn chế.

TD là quan hệ chuyển nhợng giá trị mang tính chất tạm thời Chỉ sau một thời hạn nhất định, giá trị chuyển nhợng đó sẽ quay lại với chủ sở hữu của nó cộng thêm một khoản lợi nhuận đã thoả thuận.

Giá trị hoàn trả thông thờng phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là ngời đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc.

Trong quan hệ TD ngân hàng, tài sản giao dịch bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản) Trớc đây, chỉ là cho vay bằng tiền nên cho vay và TD đợc coi là đồng nghĩa nhng do sự phát triển của nền kinh tế vì vậy các sản phẩm của ngân hàng cũng theo đó mà đa dạng và phong phú hơn và hình thức cho thuê đã ra đời nhằm đáp ứng các nhu cầu của xã hội.

Cùng với tốc độ phát triển của nền kinh tế thị trờng với trình độ khoa học ngày càng cao, đòi hỏi lợng vốn đầu t lớn, do đó TD ngân hàng ngày càng phát triển mạnh mẽ Hình thức TD này khắc phục đợc hết những nhợc điểm của các hình thức trớc đó, đáp ứng đợc sự phát triển của nền kinh tế Do đó có thể nói, đây là hình thức TD chủ yếu và quan trọng ở mỗi quốc gia hiện nay

1.2.1.2 Các hình thức của TD ngân hàng

Nhằm thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, TD ngân hàng đợc phân loại theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định nh: thời hạn cho vay, mục đích cho vay, mức độ tín nhiệm với khách hàng, phơng pháp hoàn trả, và xuất xứ của TD.

Căn cứ vào thời hạn cho vay có:

Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn không quá 12 tháng nhằm đáp ứng các nhu cầu ngắn hạn nh bổ sung vốn lu động của doanh nghiệp hoặc nhu cầu tiêu dùng cá nhân.

Cho vay trung hạn: Thời hạn quy định của loại cho vay này là từ 12 tháng đến 5 năm để mua sắm tài sản cố định hoặc trong nông nghiệp là để đầu t vào máy cày, máy bơm nớc, xây dựng vờn cây công nghiệp…

Cho vay dài hạn: Các khoản vay trên 5 năm đợc gọi là TD dài hạn, có thể thời hạn lên tới vài chục năm Loại TD này đợc sử dụng để thực hiện quá trình tái sản xuất theo chiều rộng hoặc theo chiều sâu, kết quả là tăng mức sản xuất và của cải xã hội.

Căn cứ vào mục đích cho vay có:

Cho vay công nghiệp và thơng mại: loại vay này cung cấp cho các doanh nghiệp thơng mại và công nghiệp nguồn vốn để bổ sung vốn lu động.

Cho vay nông nghiệp là cho lĩnh vực nông nghiệp vay vốn đảm bảo hoạt đông nông nghiệp của mình nh: mua giống cây trồng, phân bón, thuốc trừ sâu…

Cho vay cá nhân là loại cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, các chi phí của đời sống thờng nhật chủ yếu qua thẻ TD.

Cho thuê bao gồm cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê là bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc, thiết bị.

Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng có:

Cho vay không bảo đảm: Theo loại cho vay này, uy tín của ngời đi vay đ-ợc đặt lên hàng đầu, loại cho vay này không có tài sản thế chấp, cầm cố hay có sự bảo lãnh của ngời thứ ba Ngân hàng chỉ dựa vào uy tín của họ để cho vay vì vậy đối tợng khách hàng phải là những chủ thể tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì mới có thể tạo lòng tin ở ngân hàng

Đối với những khách hàng muốn vay theo loại này thì phải hội tụ đủ một số điều kiện nh: có tín nhiệm với ngân hàng cho vay trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc lẫn lãi; có phơng án sản xuất kinh doanh khả thi; có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ; cam kết thực hiện biện pháp bảo đảm bằng tài sản nếu sử dụng vốn vay không đúng cam kết; cam kết trả nợ trớc hạn nếu không thực hiện đợc các biện pháp bảo đảm bằng tài sản.

Cho vay có đảm bảo: Ngợc với cho vay không bảo đảm, để đợc ngân hàng cấp TD thì ngời đi vay phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của ngời thứ ba.

Đây là loại hình TD mà khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng, nên khi vay vốn cần có sự đảm bảo Đó là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn

Căn cứ vào phơng thức hoàn trả có:

Cho vay có thời hạn là loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng, bao gồm các loại: cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ là thanh toán một lần theo thời hạn; cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ tức là khách hàng trả nợ cả vốn và lãi theo kỳ; cho vay hoàn trả nợ nhiều lần nhng không có kỳ hạn trả nợ mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả năng tài chính của ngời đi vay.

Cho vay không có thời hạn cụ thể: Đối với loại cho vay này thì ngân hàng có thể yêu cầu hoặc ngời đi vay tự nguyện trả nợ bất cứ lúc nào nhng phải báo trớc một thời gian hợp lý, thời gian này có thể đợc thoả thuận trong hợp đồng.

Căn cứ vào xuất xứ TD có:

Cho vay trực tiếp: Theo loại hình này thì ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho ngời có nhu cầu, đồng thời ngời đi vay cũng trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân

hàng Nh vậy trong quan hệ TD này chỉ có hai chủ thể tham gia là ngân hàng và ngời đi vay.

Cho vay gián tiếp: Là khoản vay đợc thực hiện thông qua việc mua lại các khế ớc, các chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Để thực hiện việc vay vốn theo hình thức này thì ngời đi vay phải có các giấy tờ có giá và còn thời hạn thanh toán, đem đến ngân hàng, nếu ngân hàng chấp nhận thì họ sẽ cấp vốn cho khách hàng và đến thời hạn thanh toán giấy tờ có giá thì ngân hàng sẽ đòi nợ chủ thể phát hành giấy tờ có giá đó.

Cho vay gián tiếp có thể theo các loại nh: chiết khấu thơng phiếu (discount), mua các phiếu bán hàng (dealer paper) tiêu dùng và máy móc nông nghiệp trả góp, nghiệp vụ thanh tín (factoring), nghiệp vụ bảo lãnh (TD bằng chữ ký).

Việc cho vay theo hình thức nào, loại hình TD nào là phụ thuộc vào sự đánh giá, thẩm định của ngân hàng cũng nh sự thoả thuận của hai bên.

Cùng với tốc độ tăng trởng của nền kinh tế toàn cầu hoá, hoạt động của các doanh nghiệp nói chung và của DNVVN nói riêng không ngừng đợc phát triển cả về lợng cũng nh về chất, nên nguồn vốn bổ sung cho sản xuất kinh doanh cũng không thể bị ngng trệ Chính vì vậy, đối tợng khách hàng trong giao dịch TD với ngân hàng hiện nay chủ yếu là doanh nghiệp, việc cấp vốn thông qua một số hình thức nh: TD ngắn hạn; TD trung, dài hạn; và một số hình thức tài trợ TD chuyên biệt.

Để đáp ứng nhu cầu vốn lu động của các doanh nghiệp, TD ngắn hạn đợc thực hiện thông qua bốn hình thức :

TD ứng trớc: là một nghiệp vụ TD thực hiện trên cơ sở hợp đồng TD,

trong đó khách hàng đợc sử dụng một khoản mức cho vay trong một thời gian nhất định TD ứng trớc bao gồm hai loại là:

Một là, cho vay từng lần Theo phơng thức cho vay này ngân hàng sẽ xem xét giải quyết cho vay theo từng nhu cầu vốn phát sinh của từng đối tợng vay cụ thể Mỗi lần có nhu cầu vay khách hàng và ngân hàng làm thủ tục vay vốn và ký hợp đồng TD.

Hai là, cho vay theo hạn mức TD Là phơng thức cho vay mà trong đó ngân hàng và khách hàng khi ký hợp đồng TD đã thoả thuận với nhau một hạn mức TD tức là mức dự nợ tối đa trên tài khoản cho vay và đợc duy trì suốt trong kỳ kế hoạch.

Nghiệp vụ chiết khấu: là nghiệp vụ TD ngắn hạn trong đó khách hàng

chuyển nhợng quyền sở hữu những thơng phiếu cha đến hạn thanh toán cho ngân hàng để nhận lấy một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lợi tức chiết khấu và phí hoa hồng (nếu có).

Thông qua nghiệp vụ này, ngân hàng thực hiện tốt kết quả hoạt động kinh doanh của mình Có thể phòng tránh đợc rủi ro do không hoàn trả, vì lập trên cơ sở thơng mại nên ngân hàng có thể truy đòi khách hàng đã chuyển nh-ợng thơng phiếu hoặc đòi ngời đã mua hàng hoá và ngân hàng sẽ đợc pháp luật bảo vệ Hơn nữa, chiết khấu thơng phiếu làm cho vốn của ngân hàng luôn đợc luân chuyển một cách tuần hoàn.

Còn đối với ngời đi vay thì thơng phiếu chiết khấu tại ngân hàng sẽ giúp họ đáp ứng ngay đợc nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất của mình.

TD thấu chi: Thấu chi là hình thức cấp TD đặc biệt đợc thực hiện dựa

trên cơ sở hợp đồng TD, trong đó khách hàng đợc phép có số d nợ tài khoản vãng lai theo một hạn mức thấu chi nhất định, trong một thời gian nhất định, giúp cho khách hàng sử dụng vốn vay chủ động và tiện lợi Chính vì những thuận lợi đó mà chỉ có những khách hàng có khả năng tài chính cao và có uy tín thì ngân hàng sẽ xem xét để cho vay theo hình thức này

TD factoring: Là một nghiệp vụ TD mà theo đó một tổ chức tín dụng

mua đứt toàn bộ các trái quyền (các phiếu nợ, các hoá đơn thu tiền) mà doanh nghiệp là ngời bán hàng nắm giữ.

Tuy nhiên để đáp ứng các nhu cầu vốn cố định, thì ngân hàng phải đa ra các hình thức của TD trung và dài, bao gồm:

TD theo dự án: Ngân hàng sẽ cấp TD dựa trên cơ sở dự án sau khi đã đợc

xem xét và khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi của dự án.

TD tuần hoàn: loại TD này đợc coi là TD trung và dài hạn khi thời hạn

của hợp đồng đợc kéo dài từ một năm đến vài năm và ngời vay rút tiền ra khi cần và đợc trả nợ khi có nguồn trong thời gian hợp đồng có hiệu lực.

TD đồng tài trợ (TD hợp vốn) là hình thức nhiều tổ chức tín dụng cùng

tập hợp vốn để cho vay các doanh nghiệp.

Ngoài hai loại hình TD chủ yếu trên, ngân hàng còn thực hiện một số loại hình TD chuyên biệt khác:

Nghiệp vụ bảo lãnh (TD bằng chữ ký): là nghiệp vụ mà ngân hàng đứng

ra cam kết trong khuôn khổ một hợp đồng bảo lãnh là sẽ thi hành nghĩa vụ tài

chính thay cho khách hàng (bên đợc bảo lãnh) với bên thụ hởng bảo lãnh khi khách hàng của ngân hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết.

Nh vậy, khi thực hiện loại hình TD này ngân hàng không phải xuất quỹ để cho khách hàng sử dụng một khoản tiền nhất định mà chỉ đa ra một cam kết thanh toán có điều kiện, chỉ khi ngời đợc bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình thì lúc đó ngân hàng mới xuất quỹ để thanh toán thay cho khách hàng của mình

TD thuê mua: là hình thức cho vay tài sản thông qua một hợp đồng TD

thuê mua theo đó ngời cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho ngời đi thuê sử dụng và ngời thuê có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê, đợc quyền mua tài sản thuê hoặc đợc quyền tiếp tục thuê theo các điều kiện hai bên đã thoả thuận.

Tài sản cho thuê bao gồm cả bất động sản và động sản Về mặt pháp lý, tài sản thuê thuộc sở hữu của ngời cho thuê, còn ngời đi thuê chỉ có quyền sử dụng Vì vậy ngời đi thuê không đợc bán, thế chấp, cầm cố hoặc chuyển nhợng cho ngời khác Song họ đợc hởng những lợi ích do việc sử dụng tài sản đó đem lại, đồng thời phải chịu phần vốn rủi ro có liên quan đến tài sản.

1.2.2 Sự cần thiết của TD ngân hàng đối với các DNVVN.

Trong cơ chế cạnh tranh hiện nay, khi mà tất cả các loại hình doanh nghiệp đang phát huy hiệu quả kinh doanh ở mức cao nhất thì các DNVVN lại càng phải nỗ lực hơn để đáp ứng những yêu cầu mới, sản phẩm cần tốt hơn, đa dạng hơn, thiết bị cần hiện đại hơn, máy móc, công nghệ cần tiên tiến hơn và tất yếu vốn phải cần nhiều hơn Nh vậy, suy cho cùng thì vốn vẫn là điều kiện tiên quyết quyết định sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp, nên TD ngân hàng ngày càng quan trọng hơn, cần thiết hơn đặc biệt với các DNVVN và đợc thể hiện trên một số mặt:

1.2.2.1 TD ngân hàng là đòn bẩy kinh tế hỗ trợ sự ra đời và phát triển của các DNVVN.

Ngày nay, trong nền kinh tế thị trờng, bất cứ ai cũng muốn đồng vốn của mình sinh lời Những ngời có vốn tạm thời nhàn rỗi sẵn sàng cho vay số tiền đó để kiếm lãi, còn những nhà doanh nghiệp cũng vì mục đích sinh lợi của vốn mà cần vay thêm tiền để mở rộng sản xuất Với t cách là trung gian dẫn vốn, ngân hàng đã giải quyết mâu thuẫn đó Với hoạt động đi vay để cho vay, ngân hàng đã tạo cơ hội cho các chủ doanh nghiệp muốn thành lập công ty hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh có thể vay vốn để thực hiện.

TD ngân hàng tác động điều tiết sự di chuyển vốn đầu t làm bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận thúc đẩy sự phát triển của các DNVVN, TD ngân hàng luôn chuyển hớng đầu t vào những doanh nghiệp có tỷ suất lợi nhuận cao, hạn chế hoặc không đầu t vào những doanh nghiệp có tỷ suất lợi nhuận thấp Qua đó TD ngân hàng làm thay đổi quan hệ về cung- cầu hàng hoá và thay đổi cơ cấu ngành nghề kinh tế.

1.2.2.2 TD ngân hàng góp phần tăng nguồn vốn, nâng cao khả năng cạnh tranh của các DNVVN.

Một trong những quy luật khách quan của cơ chế thị trờng là cạnh tranh và quy luật này ngày càng quan trọng, quyết định rất lớn đến sự tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp trong đó có DNVVN Tuy nhiên do những đặc điểm, tính chất của mình DNVVN gặp không ít những khó khăn trong việc phát triển tạo thị phần, tạo niềm tin, tạo hình ảnh trong khi vị thế của các doanh nghiệp lớn trong và ngoài nớc đã ổn định và có chỗ đứng trên thị trờng vì vậy xu hớng hiện nay của các DNVVN là tìm cách liên doanh, liên kết với nhau nhằm bổ sung và hoàn thiện những hạn chế của mình, đặc biệt là hạn chế về vốn

Mặc dù vậy, để đầu t phát triển lớn, liên doanh, liên kết thôi cha đủ vì vốn tự có thờng hạn hẹp, khả năng tích tụ thấp cần mất nhiều năm mới có thể có đợc đủ vốn nhng khi đó cơ hội làm ăn lại không còn do đó các DNVVN thờng xuyên tìm cách huy động vốn từ mọi thành phần kinh tế, trong đó chủ yếu là nguồn TD ngân hàng Khi vốn đợc giải ngân, sức mạnh tài chính của doanh nghiệp tăng lên thì các DNVVN cũng có cơ hội thực hiện đợc mục đích của mình, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, chiếm lĩnh thị trờng, tạo thế cạnh tranh.

1.2.2.3 TD ngân hàng tạo điều kiện cho các DNVVN tiếp cận vốn nớc ngoài.

Bên cạnh việc kích thích các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nớc thực hiện tiết kiệm, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn tiền tệ, TD ngân hàng còn thu hút nguồn vốn nớc ngoài dới nhiều hình thức nh trực tiếp vay bằng tiền, bảo lãnh cho các doanh nghiệp mua thiết bị trả chậm, sử dụng hạn mức L/C… Nh vậy quan hệ quốc tế của các doanh nghiệp đã đợc mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà kinh doanh đặc biệt trong lĩnh vực xuất nhập khẩu.

Thông qua nguồn vốn vay này, DNVVN xác lập một cơ cấu vốn tối u đảm bảo kết hợp hiệu quả giữa nguồn đi vay cũng nh nguồn tự có nhằm sản phẩm sản xuất tại giá vốn bình quân rẻ nhất, nhng vẫn đảm bảo đợc chất lợng

hàng hoá và đợc thị trờng chấp nhận Có nh vậy thì doanh nghiệp mới đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận.

Các DNVVN có vốn lu động tự có rất ít so với nhu cầu cần thiết Nguồn vốn để mua vật t hàng hoá dự trữ cho sản xuất kinh doanh (kể cả trong nớc và nhập khẩu) chủ yếu đợc bù đắp bằng vốn TD ngân hàng Mặt khác TD ngân hàng cũng tác động mạnh mẽ vào việc tiêu thụ sản phẩm cho các doanh nghiệp thông qua việc mở rộng TD tiêu dùng; cho vay hoặc bảo lãnh để các tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động trong lĩnh vực lu thông mua bán hàng hoá Tuy nhiên, ngân hàng chỉ tập trung cho vay những đối tợng hàng hoá có chất lợng cao, có sức cạnh tranh tốt, qua đó thúc đẩy việc xác lập cơ cấu kinh tế mới theo hớng hiện đại.

1.2.2.5 TD ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của các DNVVN.

TD ngân hàng với cơ chế hoạt động cơ bản là “vay để cho vay”; “vay có hoàn trả theo thời hạn quy định cả vốn và lãi”; nếu quá hạn phải chịu lãi suất cao, đã thúc đẩy các doanh nghiệp trong đó có các DNVVN nâng cao hiệu quả kinh tế của việc sử dụng vốn.

Để có tiền cho các doanh nghiệp vay, ngân hàng phải tiến hành huy động vốn và có quy định thời hạn trả rõ ràng, nh vậy ngân hàng cũng phải cân đối giữa nguồn huy động và nguồn cho vay sao cho phù hợp, đảm bảo thời hạn khớp giữa các nguồn Vì vậy khi ký kết hợp đồng TD, ngân hàng đã cân nhắc nguồn có khả năng giải ngân, và thời hạn cần thiết để thu hồi vốn Cho nên đến thời hạn trả nợ, dù doanh nghiệp làm ăn có lãi hay không cũng phải thực hiện nhiệm vụ trả nợ của mình Do đó bắt buộc hoạt động của doanh nghiệp phải sinh lời.

Thêm vào đó, khi cho vay ngân hàng cần kiểm tra tình hình kinh doanh cũng nh tình hình tài chính của doanh nghiệp và họ chỉ cho vay những khách hàng có kết quả kinh doanh cao, tài chính lành mạnh, đảm bảo có khả năng trả nợ ngân hàng Yếu tố này thúc đẩy các doanh nghiệp cần quan tâm hơn nữa đến hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn tạo điều kiện nâng cao khả năng tối đa hoá lợi nhuận của doanh nghiệp.

Mặt khác, thông qua cho vay, vốn TD đợc cung cấp kịp thời tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh và nâng cao trách nhiệm sử dụng vốn của doanh

nghiệp Việc quản lý vốn thông qua quá trình hạch toán kinh tế góp phần củng cố chế độ hạch toán kinh tế trong doanh nghiệp thêm vững chắc.

Khi quan hệ TD giữa ngân hàng và khách hàng đợc thiết lập thì cũng là lúc họ cùng bớc trên một con đờng Vốn đã đa vào kinh doanh thì cả ngân hàng và doanh nghiệp đều muốn nó quay lại với một lợng giá trị lớn hơn khi bỏ ra nên họ cùng nhau hợp tác để đồng vốn có lãi Do đó, trớc, trong và sau khi giải ngân, ngân hàng luôn quan tâm đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp để có thể góp ý, tham gia trên những lĩnh vực mà ngân hàng biết, cũng bởi ngân hàng có quan hệ với rất nhiều các chủ thể kinh tế khác, vậy nên thông tin mà họ nắm bắt đợc cũng rất nhanh, chính xác giúp doanh nghiệp chủ động trớc thời cơ cũng nh thách thức, từ đó tìm ra các biện pháp tốt nhất nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh

Qua một vài khía cạnh, ta thâý đợc vai trò to lớn của TD ngân hàng đối với các DNVVN, và sẽ là quan trọng hơn đối với các DNVVN trong lĩnh vực nông thôn vì vậy việc mở rộng TD đối với DNVVN là thực sự cần thiết để hoàn thiện một nền kinh tế, đặc biệt là nền kinh tế đang phát triển nh nớc ta.

1.2.3 Các nhân tố ảnh hởng đến mở rộng TD đối với các DNVVN.

Để bắt kịp với nhịp độ phát triển kinh tế thế giới, các DNVVN phải không ngừng mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lợng sản phẩm và bổ sung nguồn vốn sản xuất của mình vì vậy nhu cầu về vốn của các DNVVN không ngừng tăng do đó việc mở rộng TD để cung cấp vốn cho DNVVN là rất cần thiết, nhằm tối u hoá các nguồn lực xã hội Nhng để thực hiện mở rộng TD đối với các DNVVN thì cán bộ ngân hàng cần hiểu rõ những yếu tố có thể ảnh hởng đến việc mở rộng TD bao gồm các yếu tố bên trong và yếu tố bên ngoài có liên quan đến hoạt động ngân hàng.

Yếu tố bên ngoài

Về cơ bản có thể chia thành 3 nhóm yếu tố chính là: yếu tố kinh tế, yếu tố xã hội và yếu tố pháp lý

Yếu tố kinh tế

Nhìn chung, thực trạng nền kinh tế có ảnh hởng rất lớn đến hoạt động của các chủ thể kinh tế nói chung và của hệ thống ngân hàng nói riêng Một nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng trong đó có hoạt động TD Không những vậy, nền kinh tế ổn định còn giúp hoạt động của các doanh nghiệp diễn ra bình thờng, không bị ảnh hởng bởi các yếu tố kinh

tế nh khủng hoảng, lạm phát nên khả năng trả nợ đúng hạn, đúng kế hoạch do đó tiến hành mở rộng TD cũng đơn giản hơn.

Nếu hoạt động TD đợc mở rộng thì hiệu quả hoạt động kinh doanh của cả ngân hàng và cả doanh nghiệp sẽ đợc nâng cao Do đó mỗi biểu hiện tốt hay xấu trong hoạt động của doanh nghiệp sẽ có những ảnh hởng tơng ứng với hoạt động TD bởi cơ chế tác động của mối quan hệ TD Với những khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi, có xu thế phát triển, có khả năng chiếm lĩnh thị trờng và có quan hệ TD tốt, cầu nối giữa vay và cho vay thông suốt, tạo điều kiện tăng vòng quay TD, mở rộng quy mô vốn đầu t mang lại thu nhập cho ngân hàng cũng nh đảm bảo hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp

Không những thế, mở rộng hoạt động TD ngân hàng tới các DNVVN còn bị ảnh hởng bởi từng giai đoạn kinh tế Nếu trong giai đoạn suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh đình trệ, hoạt động TD gặp khó khăn trên tất cả các mặt, chất lợng cho vay không bảo đảm, vốn sử dụng không hiệu quả hoặc việc trả nợ bị chây ỳ thì việc mở rộng TD là không cần thiết Hơn nữa, sản xuất dừng lại thì nhu cầu về vốn giảm, dẫn đến quan hệ TD cũng giảm theo nên ngân hàng không thể thực hiện đợc nghiệp vụ này, không nói gì đến mở rộng quy mô hoạt động của nó Ngợc lại, ở thời kỳ hng thịnh, nhu cầu vốn TD cao, chất lợng TD đảm bảo, nền kinh tế có tích luỹ thì hoạt động TD là rất cần thiết nên chính sách mở rộng phạm vi hoạt động của nghiệp vụ này của các ngân hàng là tất yếu nhằm tối đa các nguồn lực trong xã hội.

Sự cân đối giữa phần lợi nhuận mà doanh nghiệp tạo ra và lợi tức cho vay của NHTM cũng ảnh hởng đến hoạt động mở rộng TD Trong trờng hợp lợi nhuận của doanh nghiệp không đủ để trả nợ ngân hàng sẽ kéo theo một loạt các tác nhân ảnh hởng đến quá trình tái sản xuất giản đơn và tái sản xuất mở rộng của doanh nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung Do đó sẽ không có cơ hội để mở rộng hoạt động TD.

Yếu tố xã hội

Nói đến các yếu tố xã hội, ngời ta đề cập đến trình độ dân trí, t cách đạo đức của ngời vay, sự ổn định xã hội quyết định có nên mở rộng TD đối với các DNVVN nữa hay không.

Đặc trng đợc đề cập đầu tiên trong quan hệ TD là trên cơ sở lòng tin Điều đó cũng có nghĩa quan hệ TD là sự kết hợp của cả ba yếu tố: ngân hàng, khách hàng và sự tín nhiệm lẫn nhau vì vậy để có thể mở rộng TD đối với các DNVVN cũng cần thiết có sự kết hợp của cả ba yếu tố này, trong đó sự tín

nhiệm là cầu nối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, là điều kiện để TD tiếp tục tồn tại và mở rộng Doanh nghiệp tin ngân hàng sẽ cấp TD với thủ tục đơn giản, điều kiện u đãi, thái độ niềm nở nhất còn ngân hàng lại tin doanh nghiệp sẽ thực hiện đúng theo hợp đồng, trả nợ gốc và lãi đúng hạn, tạo điều kiện để hoạt động TD diễn ra đợc thuận lợi, tốt đẹp Điều đó khẳng định rằng tín nhiệm là tiền đề, là cơ sở để mở rộng hoạt động TD.

Trình độ dân trí thể hiện trình độ phát triển của xã hội, nếu trình độ dân trí cao, sự hiểu biết xã hội nhiều thì việc tiếp cận vốn cũng nh thấy đợc những thuận lợi của TD ngân hàng cũng dễ dàng hơn vì vậy cơ hội mở rộng TD cũng sẽ mở hơn ngợc lại khi trình độ văn hoá, trình độ hiểu biết của ngời dân còn hạn chế thì không chỉ TD ngân hàng khó phát triển mà nền kinh tế quốc gia sẽ khó mà vững mạnh.

Yếu tố xã hội còn bị tác động bởi t cách đạo đức của ngời đi vay, mặc dù cho vay trên cơ sở tín nhiệm nhau nhng cũng không loại trừ những trờng hợp khách hàng vay không hoàn toàn ủng hộ quan điểm đó Khi đến xin vay và nhận tiền vay thì khách hàng đồng ý với những điều khoản trong hợp đồng nhng sau đó thì họ lại chây ỳ không thực hiện những gì đã cam kết, cố tình gian lận, lừa đảo , dẫn đến rủi ro TD cho ngân hàng Thực tế cho thấy hầu hết các vụ đổ… bể đều do lừa đảo gây ra, điều đó làm cho cán bộ TD cầm chừng trong cho vay nên chủ trơng mở rộng TD cũng gặp khó khăn hơn.

Có thể nói, môi trờng xã hội có ảnh hởng rất lớn đến các quyết định cho vay và mở rộng TD đối với các DNVVN Một môi trờng lành mạnh, trong sạch giúp ngời ta tự tin hơn vào các quyết định của mình, không lo sợ rủi ro sẽ xảy ra tạo điều kiện cho kinh tế phát triển, xã hội văn minh.

Yếu tố pháp lý

Đó là tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ thống nhất của các văn bản dới luật, gắn liền với quá trình thực hiên nghiêm chỉnh các quy định của pháp luật Thực tế nền kinh tế thị trờng những năm qua đã cho thấy: pháp luật đã trở thành một bộ phận không thể thiếu đợc trong nền kinh tế thị tr-ờng có sự điều tiết của nhà nớc Chính vì vậy, một hành lang pháp lý đầy đủ, vững chắc thì hoạt động trong nền kinh tế nói chung và trong hoạt động TD nói riêng sẽ diễn ra trôi chảy.

Yếu tố bên trong

Không chỉ bị các yếu tố khách quan tác động mà TD ngân hàng đối với các DNVVN còn bị các yếu tố chủ quan, những hành động của chính ngân hàng tác động.

Chính sách TD.

Trong hoạt động TD, để có đợc bớc đi và lối đi đúng hớng thì xây dựng một chính sách TD hoàn hảo là vô cùng quan trọng Chính sách TD chính là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động TD đi đúng quỹ đạo của nó, có ý nghĩa quyết định đến thành công hay thất bại của ngân hàng Chính sách cho vay đúng đắn, đầy đủ, đồng bộ sẽ xác định phơng hớng đúng đắn cho cán bộ TD khi thực hiện nhiệm vụ của mình, nâng cao hiệu quả kinh tế xã hội của hoạt động TD Ngợc lại một chính sách TD không đầy đủ đúng đắn và thống nhất sẽ tạo ra định hớng lệch lạc cho hoạt động TD dẫn đến việc cấp TD không đúng đối t-ợng, tạo ra kẽ hở cho ngời sử dụng vốn, gây rủi ro TD.

Chính sách TD bao gồm những định hớng chung về hoạt động cho vay nh quy trình TD, các quy định đảm bảo tiền vay của từng ngân hàng, về lãi suất TD Những định h… ớng này sẽ giúp TD hoạt động có hiệu quả, góp phần nâng cao khả năng mở rộng loại nghiệp vụ này.

Quy trình TD

Quy trình nghiệp vụ TD là tập hợp những nội dung kỹ thuật hớng dẫn về trình tự tổ chức thực hiện nghiệp vụ cho vay của ngân hàng từ khi phát sinh đến khi kết thúc một khoản vay, bao gồm các bớc:

Thẩm định trớc khi cho vay: Để quyết định có cho vay hay không, ngân hàng cần tiến hành thẩm định Khi đó ngân hàng cần xem xét khách hàng là ai, thuộc đối tợng nào, vay để làm gì, phơng án sản xuất kinh doanh có khả thi không, có khả năng tài chính để trả nợ không sau các khâu thẩm định qua cán… bộ TD, trởng phòng TD ngời có thẩm quyền quyết định cho vay, nếu món vay đợc chấp thuận thì tiền sẽ đợc giải ngân.

Theo dõi trong quá trình cho vay: Khi tiền vay đợc phát ra, nhiệm vụ của cán bộ TD là tiếp tục theo dõi diễn biến của khoản vay TD, phát hiện kịp thời khi thấy có những biểu hiện rủi ro TD có thể xảy ra để có biện pháp phòng ngừa, kiểm tra khoản vay có sử dụng đúng mục đích, đúng đối tợng không là cơ sở để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn và khả năng thu hồi vốn.

Đánh giá sau khi kết thúc khoản vay: Sau khi thu hồi vốn cả gốc lẫn lãi, ngân hàng cần kiểm tra việc sử dụng vốn và đánh giá hiệu quả của khoản vay, từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm trong hoạt động cấp TD nhằm thúc đẩy hoạt động TD đợc mở rộng.

Lãi suất TD

Lãi suất là giá cả của quyền đợc sử dụng vốn vay trong một thời gian nhất định mà ngời sử dụng trả cho ngời sở hữu nó Thông thờng chính sách lãi suất đợc quy định theo xu hớng là lãi suất tiền gửi nhỏ hơn lãi suất tiền vay và lãi suất tiền vay nhỏ hơn lợi nhuận bình quân của doanh nghiệp, đồng thời lãi suất tiền gửi phải lớn hơn tỉ lệ lạm phát Điều này nhằm đảm bảo quyền lợi cho ngời gửi tiết kiệm, lợi nhuận cho cơ quan TD và thúc đẩy doanh nghiệp mở rộng sản xuất Tuy nhiên, chính sách lãi suất còn tuỳ thuộc vào chính sách TD của từng ngân hàng ở mỗi quốc gia, sao cho vừa đảm bảo lợi nhuận ngân hàng mà vừa đảm bảo các chỉ tiêu của chính sách quốc gia.

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bên cạnh những máy móc, những thiết bị tiên tiến, con ngời đóng góp rất lớn đến thành công của ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động TD Lựa chọn một phơng hớng đúng phù hợp với khả năng và thực tiễn sẽ là tiền đề quan trọng cho sự phát triển mà sự lựa chọn lại phụ thuộc vào ban lãnh đạo và các cán bộ TD vì vậy đây phải là những ngời có trình độ, có năng lực về TD và có tâm huyết với nghề Kinh doanh đã khó, kinh doanh tiền tệ lại càng khó hơn đòi hỏi cán bộ TD phải có trình độ tổng quát, có cái nhìn biện chứng cho mọi vấn đề, có khả năng phát hiện và phân tích vấn đề một cách thấu đáo Vì vậy, thực hiện hoạt động này không chỉ là một nghiệp vụ đơn thuần mà nói đúng hơn, đó là nghệ thuật trong kinh doanh.

Đối với cán bộ TD, nếu quá nguyên tắc khi làm việc cũng không đợc mà quá tín nhiệm khách hàng cũng sẽ gây ra tổn thất Khi cán bộ TD làm việc một cách cứng nhắc thì sẽ không có khả năng thu hút khách hàng hoặc gây nên cảm giác ngân hàng không tin tởng khách hàng trong khi có rất nhiều các ngân hàng khác sẵn sàng cho họ vay, vì thế ngân hàng sẽ mất khả năng cạnh tranh và ảnh hởng đến hiệu quả hoạt động Tuy nhiên, nếu cán bộ TD quá tín nhiệm khách hàng của mình, dẫn đến dễ dãi trong khi thẩm định gây rủi ro lớn trong hoạt động TD.

Kiểm soát nội bộ

Yếu tố này ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động TD Trong quá trình cho vay, kiểm soát TD là hoạt động thờng xuyên, cần thiết đối với các NHTM bởi lẽ, công tác kiểm tra, kiểm soát càng thờng xuyên, chặt chẽ đảm bảo cho hoạt động TD đi đúng hớng, thực hiện đúng nguyên tắc, quy trình TD Không những vậy, thông qua kiểm tra, kiểm soát nội bộ ngân hàng sẽ phát hiện ra những sai phạm, yếu kém trong hoạt động TD từ đó có các biện pháp xử lý, chỉnh sửa, uốn nắn kịp thời tạo điều kiện nâng cao chất lợng TD cũng nh mở rộng hoạt động của nghiệp vụ này.

Công tác kiểm soát nội bộ đợc thực hiện bởi các cán bộ kiểm soát vì vậy đòi hỏi cán bộ kiểm soát phải là ngời giỏi chuyên môn, trung thực, nghiêm chỉnh chấp hành pháp luật, thờng xuyên có chơng trình kiểm tra và kiến nghị nhằm đa lại cho hoạt động TD kết quả tốt nhất.

Để mở rộng TD tới các DNVVN, ngân hàng luôn quan tâm đến các nhân tố có thể ảnh hởng đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động TD, từ đó thúc đẩy quá trình vay và cho vay, đảm bảo lợi ích của cả hai phía, nâng cao hiệu quả kinh tế, xã hội

1.3 kinh nghiệm của Một số nớc trên thế giới về hỗ trợ TD cho DNVVN.

1.3.1 Kinh nghiệm của một số nớc trên thế giới

ở nhiều nớc, kể cả ở những nớc có nền kinh tế phát triển, DNVVN vẫn gặp không ít khó khăn trong việc tiếp cận các nguồn vốn Do đó, bên cạnh hệ thống TD thơng mại, nhiều nớc đã xây dựng hệ thống quỹ hỗ trợ phát triển DNVVN dới nhiều hình thức thông qua hệ thống NHTM.

Tại Indonesia bắt đầu từ năm 1974, việc hỗ trợ TD cho các DNVVN chủ

yếu bằng các chơng trình TD trợ cấp và theo chỉ định của Chính phủ thông qua các NHTM Các DNVVN thuộc nhóm mục tiêu của từng chơng trình đợc vay vốn với lãi suất u đãi, thấp hơn lãi suất thị trờng trong đó 23% số TD đợc cấp là cho doanh nghiệp nhỏ Đã có 2,5 triệu doanh nghiệp đợc vay TD với tổng số tiền lên tới 5,7 tỷ rupia Do việc hỗ trợ TD thông qua các NHTM nên phần lớn các khoản cho đợc dành cho các hoạt động thơng mại ngắn hạn mà cha chú trọng tới các hoạt động sản xuất dài hạn.

Những năm gần đây, Chính phủ đã giảm bớt các chơng trình TD và các chơng trình này đã điều chỉnh theo hớng cho vay theo lãi suất thị trờng Đồng thời, Chính phủ nớc này quy định tất cả các ngân hàng trong nớc phải cung cấp

20% số TD của họ cho các doanh nghiệp nhỏ Điều quan trọng trong chính sách hỗ trợ TD cho các doanh nghiệp nhỏ là Chính phủ tạo điều kiện cho họ tiếp cận dễ dàng hơn với TD ngân hàng, cải thiện dịch vụ cho vay, nâng cao tính hiệu quả và tính cạnh tranh trong quá trình cho vay.

Với trờng hợp Đài Loan, mục tiêu cơ bản đối với phát triển DNVVN của

họ hiện nay là nhằm phát triển các ngành công nghiệp bổ trợ đồng thời với phát triển DNVVN trong lĩnh vực công nghệ cao Ngay trong giai đoạn đầu phát triển kinh tế, Đài Loan đã áp dụng nhiều biện pháp chính sách khuyến khích phát triển các DNVVN trong một số ngành sản xuất nh: nhựa, dệt, kính, xi măng, gỗ Năm 1981, Đài Loan đã thành lập Cục quản lý DNVVN thuộc Bộ kinh tế Xuất phát từ cấu trúc của nền kinh tế mà chính quyền Đài Loan rất khuyến khích phát triển DNVVN để giải quyết lao động và tăng khả năng thích ứng của doanh nghiệp, từ đó vơn ra chiếm lĩnh trong một số lĩnh vực ở thị trờng thế giới Hiện nay, số lợng DNVVN ở Đài Loan chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp Chúng tạo ra khoảng 40% sản lợng công nghiệp, hơn 50% giá trị xuất khẩu và chiếm hơn 70% chỗ làm việc

Để đạt đợc những thành tựu đó, Đài Loan đã dành nhiều nỗ lực trong việc xây dựng và thực thi các chính sách hỗ trợ huy động vốn cho các DNVVN Cho đến nay, có rất nhiều tổ chức ngân hàng và t nhân ở Đài Loan đứng ra tài trợ cho các DNVVN, Bộ Tài chính Đài Loan có quy định một tỷ lệ tài trợ nhất định cho các DNVVN, và tỷ lệ này có xu hớng tăng dần sau mỗi năm Đồng thời cũng lập ra 3 quỹ là: Quỹ phát triển, Quỹ Sino- US và quỹ phát triển DNVVN nhằm tài trợ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNVVN thông qua các NHTM Nhận thức đợc sự khó khăn của các DNVVN trong việc thế chấp tài sản vay vốn ngân hàng, năm 1974, Đài Loan đã thành lập Quỹ bảo lãnh TD Nguyên tắc hoạt động của quỹ này là cùng chia sẻ rủi ro với các tổ chức TD Các tổ chức TD đã ngày càng tin tởng hơn vào việc tài trợ cho vay đối với các DNVVN Kể từ ngày thành lập, quỹ đã bảo lãnh cho 1,3 triệu trờng hợp với tổng số vốn cho vay rất lớn Ngoài ra, Đài Loan còn áp dụng nhiều biện pháp nh: giảm lãi suất đối với các khoản vay phục vụ mục đích mua sắm máy móc thiết bị, đối mới công nghệ, phát triển sản xuất và nâng cao tính cạnh tranh, mời các chuyên gia đến giúp DNVVN nhằm tối u hoá cơ cấu vốn và tăng cờng các điều kiện vay vốn.

Quỹ hỗ trợ DNVVN ở Thái Lan dới hình thức cho vay vốn với lãi suất u

đãi Nguồn ngân quỹ do Chính phủ cấp ở mức 260 triệu bath (hơn 10 triệu USD) Mục đích của quỹ nhằm hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực sản

xuất khi thành lập để xây dựng cơ sở vật chất nh nhà xởng, máy móc DNVVN đợc vay không quá 500.000 bath, lãi suất cố định ở mức 8%/năm (bằng 1/2 mức lãi suất của NHTM) Đối với món vay không quá 50.000 bath (2000 USD) không phải trả lãi trong 4 tháng đầu tiên kể từ khi vay, trong thời hạn 2 năm phải trả cả gốc lẫn lãi Đối với món vay trên 50.000 đến dới 500.000 bath không phải trả lãi trong 12 tháng đầu kể từ khi vay và phải trả cả gốc lẫn lãi trong vòng 10 năm Điều kiện vay là ngoài t cách pháp nhân, ngời vay phải qua khoá bồi d-ỡng ở cục hỗ trợ tài chính trong 3 tuần và đợc sát hạch theo 100 điều quy định về DNVVN.

ở Nhật Bản, các chính sách về DNVVN đợc hình thành từ những năm

1950 trong đó dành một sự chú ý đặc biệt với việc hỗ trợ tài chính nhằm giúp các DNVVN tháo gỡ những khó khăn, cản trở việc tăng vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh nh: khả năng tiếp cận TD thấp, thiếu sự bảo đảm về vốn vay… Các biện pháp hỗ trợ này đợc thực hiện thông qua Hệ thống hỗ trợ TD và các tổ chức tài chính công cộng phục vụ DNVVN Hệ thống hỗ trợ TD giúp cho các DNVVN tiếp cận đợc nguồn vốn TD, tạo điều kiện cho họ vay vốn của các tổ chức TD t nhân thông qua sự bảo lãnh của Hiệp hội bảo lãnh TD trên cơ sở hợp đồng bảo lãnh Ngoài ra, còn có 3 tổ chức tài chính công cộng khác Đó là: công ty tài chính DNVVN, công ty tài chính nhân dân và ngân hàng Shoki Chukinh do Chính phủ đầu t thành lập toàn bộ hoặc một phần nhằm tài trợ vốn cho các DNVVN để đổi mới máy móc thiết bị và hỗ trợ vốn lu động dài hạn để mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh

Tại Malaysia, trong kế hoạch phát triển tổng thể lần thứ hai của

Malaysia (1991-2000) đã khẳng định rõ vai trò của các DNVVN trong công cuộc hiện đại hoá đất nớc Do vậy trong thời kỳ này, Chính phủ đã thông qua chơng trình hỗ trợ phát triển DNVVN nh: các chơng trình về thị trờng và hỗ trợ kỹ thuật, chơng trình cho vay u đãi, chơng trình công nghệ thông tin Mục… đích của chơng trình cho vay là nhằm giúp các DNVVN có đợc một lợng vốn cần thiết để thúc đẩy tự động hoá và hiện đại hoá, để cải tiến chất lợng và phát triển cơ sở hạ tầng trong các ngành sản xuất phụ tùng ô tô, linh kiện điện, điện tử, máy móc, nhựa, dệt Ch… ơng trình này đợc thực hiện theo kế hoạch phân bổ hàng năm của Malaysia thông qua Quỹ cho vay u đãi, cấp TD trực tiếp cho các nhà sản xuất là các DNVVN thuộc các lĩnh vực u tiên nói trên

Còn tại Đức, khu vực DNVVN đóng một vai trò rất quan trọng trong nền

kinh tế Đức, nó tạo ra gần 50% GDP, chiếm hơn một phần hai doanh thu chịu thuế của các doanh nghiệp, cung cấp các loại hàng hoá, dịch vụ, đáp ứng nhu

cầu đa dạng của ngời tiêu dùng trong và ngoài nớc Để đạt đợc thành tựu đó, Chính phủ Đức đã áp dụng hàng loạt chính sách và chơng trình thúc đẩy DNVVN trong việc huy động các nguồn vốn Công cụ chính để thực hiện các chính sách và chơng trình hỗ trợ này là thông qua các khoản TD u đaĩ có sự bảo lãnh của nhà nớc và thành lập các quỹ

Các khoản TD đợc phân bổ u tiên đặc biệt cho các dự án đầu t thành lập doanh nghiệp, đổi mới công nghệ và vào những khu vực kém phát triển trong n-ớc Do phần lớn các DNVVN không đủ tài sản thế chấp để có thể nhận đợc một khoản TD u đãi, ở Đức còn phát triển khá phổ biến các tổ chức bảo lãnh TD Những tổ chức này đợc thành lập và bắt đầu hoạt động từ những năm 1950 với sự hợp tác chặt chẽ của các phòng thơng mại, hiệp hội doanh nghiệp, ngân hàng và chính quyền liên bang Nguyên tắc hoạt động cơ bản là vì khách hàng, DNVVN nhận đợc khoản vay từ ngân hàng với sự bảo lãnh của các tổ chức TD Nếu doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, tổ chức này sẽ có trách nhiệm hoàn trả khoản vay đó cho ngân hàng, ngoài ra, các khoản vay này có thể đợc Chính phủ tái bảo lãnh

Quỹ ERF đợc hình thành để hỗ trợ cho các DNVVN Các cơ quan đại diện cho Chính phủ thực hiện quỹ này là Kreditanstalt fur wiederaubau ở Frankfurt và Deutsch ausgleichsbank ở Bon Quỹ này cho vay vốn với lãi suất -u đãi ở mức 7%/năm, thời hạn cho vay đến 15 năm Vốn đợc vay trọn gói 100% và các khoản nợ có thể đợc hoàn trả bất cứ lúc nào Doanh nghiệp mới thành lập đợc vay vốn với lãi suất u đãi ít nhất 5 năm đầu Số vốn vay để thành lập doanh nghiệp bao gồm cả nhà xởng, thiết bị, văn phòng, vật t ban đầu.Đối tợng đợc vay có thể làm đơn và vay ở bất kỳ ngân hàng nào

1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam.

Việt Nam là một nớc đi sau trong quá trình phát triển kinh tế trong khu vực cũng nh trên thế giới vì vậy chúng ta có nhiều thuận lợi hơn do có thể học hỏi, tiếp thu những bài học phù hợp với hoàn cảnh kinh tế nớc nhà và tránh đợc những lệch hớng của các nớc đi trớc Thông qua việc hỗ trợ các DNVVN của các nớc trên thế giới, đặc biệt là sự hỗ trợ về tài chính TD, chúng ta rút ra một số bài học kinh nghiệm quý giá nhằm thúc đẩy phát triển một loại hình doanh nghiệp đang chiếm một vị trí quan trọng trong hệ thống các doanh nghiệp ở nớc ta.

Tuy nhiên, hiện tại các DNVVN ở Việt Nam đang đứng trớc những khó khăn cần tháo gỡ và quá trình phát triển DNVVN đã và đang bộc lộ một số hạn

chế chủ yêú Đó là do quá trình phát triển DNVVN còn ngắn, đang trong giai đoạn khởi đầu nên khả năng tích luỹ vốn còn hạn chế Theo đánh giá của phòng Thơng mại và Công nghiệp Việt Nam, tình trạng thiếu vốn đang là khó khăn lớn nhất đối với các doanh nghiệp Nh vậy, cũng giống các DNVVN ở các nớc trên thế giới trong những thời kỳ đầu mới thành lập và đã thành công, Việt Nam đã thu đợc nhiều bổ ích từ những bài học đó.

Để có những bớc đi thành công cần một nền tảng cơ bản và chắc chắn, nền tảng cho phát triển các DNVVN là một Chính phủ mạnh, một môi trờng kinh doanh thuận lợi và cơ sở hạ tầng có hiệu quả Sau đổi mới, Đảng và Chính phủ đã có cái nhìn thực sự đúng hớng về phát triển nền kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xã hội chủ nghĩa nhng đến nay những hành động cụ thể và có hiệu quả thì cha nhiều Thêm vào đó là cơ sở hạ tầng yếu kém, hạn chế sự phát triển của nền kinh tế nói chung và các DNVVN nói riêng.

Vốn quyết định các hoạt động của doanh nghiệp về phát triển mở rộng sản xuất, mua sắm trang thiết bị, khả năng cạnh tranh, tay nghề ngời lao động… vì vậy thiếu vốn làm cho các doanh nghiệp không giải quyết đợc vấn đề gì, làm cho sản xuất ngng trệ vì vậy hỗ trợ tài chính cho các DNVVN là việc làm đầu tiên cần đợc quan tâm đến Chính phủ các nớc đã thành lập các tổ chức nhằm hỗ trợ vốn cho các DNVVN mà đặc biệt hỗ trợ vốn TD ngân hàng Các tổ chức này giúp các DNVVN dễ dàng tiếp cận vốn TD ngân hàng, cải thiện dịch vụ cho vay, nâng cao tính hiệu quả và tính cạnh tranh trong quá trình hoạt động Bên cạnh đó, tổ chức còn tạo điều kiện cho các DNVVN vay với lãi suất u đãi hoặc các NHTM buộc phải dành một lợng vốn nhất định cho các DNVVN mới thành lập hoặc mua sắm cơ sở vật chất.

DNVVN ra đời góp phần đa dạng hoá các thành phần kinh tế, tăng tính cạnh tranh giữa các các khu vực Ngay từ khi mới ra đời, các nớc đã quan tâm thành lập các quỹ hỗ trợ phát triển DNVVN trên tất cả các mặt Việc giúp cho các doanh nghiệp này ngay từ khi thành lập cho đến việc hỗ trợ công nghệ thông tin và cả những sản phẩm tiêu thụ đã giúp hoạt động kinh doanh của… các DNVVN dễ dàng hơn, hiệu quả hơn

Hầu hết các nớc thành công trong việc giúp các DNVVN mở rộng nguồn vốn đều phát triển các công ty cho thuê tài chính với chức năng cho thuê tài chính nhằm tài trợ vốn trung, dài hạn cho các doanh nghiệp, hình thành các tổ chức bảo lãnh TD có sự hợp tác chặt chẽ của các phòng thơng mại, hiệp hội doanh nghiệp, ngân hàng và chính quyền liên bang Hoạt động bảo lãnh khắc phục đợc khá nhiều khó khăn trong quá trình huy động vốn ở các doanh nghiệp

Do quy mô của của các DNVVN rất nhỏ bé nên việc liên kết, liên doanh là cần thiết nhằm giúp các doanh nghiệp đứng vững trớc những biến động của thị trờng Vì thế các nớc đã thành lập các hiệp hội, nghiệp đoàn DNVVN, thông qua các hiệp hội này, các DNVVN có điều kiện học hỏi kinh nghiệm, hỗ trợ thông tin, quản lý lẫn nhau tạo điều kiện cho việc phát triển các DNVVN …

Tuy nhiên, để hoạt động của các DNVVN đợc thuận lợi thì một hành lang pháp lý đồng bộ, thống nhất là rất quan trọng trong nền kinh tế thị trờng hiện nay đặc biệt là các chính sách riêng cho các DNVVN nh: xác định đối t-ợng các doanh nghiệp cần hỗ trợ, lĩnh vực u tiên, u đãi, đơn giản hoá các thủ tục hành chính Khi khung pháp lý cho DNVVN ra đời sẽ khẳng định rõ ràng hơn… về chủ trơng khuyến khích phát triển DNVVN ở nớc ta Kèm theo đó là những chính sách thông thoáng và cởi mở để DNVVN có thể tự mình tiếp cận đợc các dịch vụ hỗ trợ tài chính, TD, thông tin thị trờng diễn ra trên thị tr… ờng thế giới.

Chơng 2

Thực trạng hoạt động TD đối với các DNVVN tại NHNo & PTNT huyện Thanh Trì, Hà Nội.

2.1 Khái quát quá trình hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT huyện Thanh Trì, Hà Nội.

2.1.1 Thực trạng các DNVVN hiện nay ở Việt Nam.

ở nớc ta mặc dù với xuất phát điểm là một nền kinh tế yếu kém, chủ yếu là sản xuất nhỏ nhng sau khi thực hiện công cuộc đổi mới, kinh tế nớc ta đã và đang phát triển nhanh, ổn định, giảm lạm phát, tăng xuất khẩu và thu hút vốn đầu t nớc ngoài, quá trình hội nhập vào nền kinh tế khu vực và thế giới ngày

càng mở rộng và phát triển Cũng trong Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IV, Đảng và Nhà nớc ta đã nhận thức đợc vai trò của nền kinh tế thị trờng đa thành phần, đa sở hữu nên đã có những chủ trơng, chính sách nhằm tạo điều kiện thuận lợi để phát triển những tế bào của nền kinh tế- đó là các loại hình doanh nghiệp trong đó có các DNVVN.

Bức tranh thực tế trong phát triển kinh tế nớc ta hiện nay cho thấy DNVVN chiếm một vị trí rất quan trọng Toàn bộ khu vực DNVVN tạo ra khoảng 31% giá trị tổng sản lợng công nghiệp hàng năm, khoảng 24%- 25% GDP trong toàn quốc Nếu căn cứ vào tốc độ tăng trởng GDP của các DNVVN nh hiện nay có thể thấy rằng tốc độ tăng trởng, tiềm năng phát triển để đạt đợc những mục tiêu kinh tế- xã hội đã đề ra trong giai đoạn tới phụ thuộc rất lớn vào sự phát triển của các DNVVN chứ không phải chỉ có phụ thuộc vào các công trình dự án lớn.

Theo số liệu thống kê, năm 1991 cả nớc có 132 doanh nghiệp, công ty TNHH đăng ký kinh doanh, hầu hết là các DNVVN Đến thời điểm 1/7/1995, cả nớc có 23.708 doanh nghiệp thì trong đó 87,8% thuộc vào loại hình DNVVN tức là khoảng 20.815 doanh nghiệp, doanh nghiệp có vốn dới 1 tỷ đồng là 70,3%, vốn từ 1 tỷ đến 5 tỷ đồng chiếm 17,5% Nếu dựa vào tiêu chí vốn thì DNVVN chiếm 99,6% trong tổng số doanh nghiệp t nhân, chiếm 97,4% trong tổng số các HTX, chiếm 94,7% trong tổng số các công ty TNHH, chiếm 42,4% trong tổng số các công ty cổ phần và chiếm 65,9% trong tổng số các doanh nghiệp nhà nớc.

Sau năm 1995, con số điều tra chính xác về DNVVN cha đợc thực hiện nhng nếu coi DNVVN chiếm đại đa số trong các doanh nghiệp t nhân, thì giai đoạn sau năm 2000, năm đầu tiên sau khi Luật Doanh nghiệp có hiệu lực thi hành thì hoạt động sản xuất kinh doanh của hệ thống các doanh nghiệp đã có những biến chuyển đáng kể, chính sự thông thoáng của những điều khoản trong Luật Doanh nghiệp đã tạo điều kiện cho các nguồn lực trong nền kinh tế đợc phát huy tối đa, những ngời có vốn mạnh dạn hơn trong việc thành lập các công ty, hình thành một số lợng lớn các DNVVN Tính đến cuối năm 2001, nớc ta có tổng cộng 77.784 doanh nghiệp đăng ký kinh doanh, tuyệt đại bộ phận là DNVVN; riêng trong hai năm 2000- 2001 thực hiện luật Doanh nghiệp mới nên tăng vợt bậc là 35.481 doanh nghiệp, với số vốn đăng ký kinh doanh là 41.882 tỷ đồng Năm 2002 tiếp tục có khoảng 22.215 doanh nghiệp mới thành lập Nh vậy trong 3 năm đầu của kỷ nguyên mới đã có khoảng 55.000 doanh nghiệp đợc thành lập mới mà chủ yếu là các DNVVN, nhiều hơn số doanh nghiệp thành lập

trong suốt 10 năm trớc Tổng số DNVVN ở nớc ta hiện nay có khoảng 100.000 doanh nghiệp, cha kể nhiều cơ sở kinh doanh có những đặc trng của DNVVN bao gồm khoảng 60.000 trang trại nông nghiệp, khoảng 6.000 HTX kiểu mới ở nông thôn.

Thực tiễn ngắn ngủi của quá trình phát triển DNVVN ở Việt Nam cũng nh ở các nớc khác cho thấy vai trò quan trọng của DNVVN trong một số lĩnh vực nh: tạo công ăn việc làm mới, phát triển các ngành công nghiệp bổ trợ đối với các ngành công nghiệp mũi nhọn nh chế tạo máy, điện tử và một số ngành khác, góp phần cải thiện cán cân thanh toán nhờ tăng xuất khẩu hàng hoá thành phẩm và thay thế hàng nhập khẩu bằng các hàng hoá sản xuất trong nớc Mặt khác, việc xoá đói giảm nghèo; công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp- nông thôn, giảm sự chênh lệch giữa nông thôn và thành thị cũng có sự đóng góp không nhỏ của các DNVVN.

Trong quá trình phát triển kinh tế, bên cạnh việc nâng cao chất lợng hoạt động của các DNVVN ở thành thị thì các chủ doanh nghiệp đã quan tâm mở rộng quy mô loại hình doanh nghiệp này ở các vùng nông thôn Dù kinh tế Việt Nam đang phát triển với tốc độ cao nhng nớc ta chủ yếu vẫn là một nớc nông nghiệp sản xuất hàng hoá nhỏ, đang phấn đấu xây dựng một nớc công nghiệp theo hớng hiện đại hoá, trong đó có nền nông nghiệp hàng hoá lớn, phát triển bền vững, có sức cạnh tranh cao trong quá trình hội nhập kinh tế Quán triệt đợc điều đó, hiện nay DNVVN khu vực nông thôn đang ngày càng phát triển góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế không những trong nông nghiệp mà trong toàn bộ nền kinh tế theo hớng công nghiệp hoá Một số địa phơng, DNVVN của các làng nghề ở nhiều xã đã tạo ra giá trị sản lợng tiểu thủ công nghiệp từ 150- 250 tỷ đồng/ năm, chiếm tới trên 90% GDP của các xã đó Đáng chú ý là đã có nhiều làng nghề hàng năm, kim ngạch xuất khẩu khá lớn nh Bát Tràng (Hà Nội) xuất khẩu 10 triệu USD, La Phù (Hà Tây) xuất khẩu 15 triệu USD…

Theo xu thế tất yếu của sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá, bộ phận lao động d thừa ở nông thôn dịch chuyển sang khu vực phi nông nghiệp, nhng nếu lao động trong nông nghiệp giảm dần mà không tìm kiếm đợc việc làm thì quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá lại tạo ra đội ngũ lao động thất nghiệp trong nông thôn, nông dân mất đât, mất việc làm, lâm vào cảnh khó khăn Hớng chuyển dịch khác là số lao động tách khỏi nông nghiệp tập trung vào đô thị lớn để tìm kiếm việc làm sẽ dẫn đến việc tạo ra dân số ở đô thị quá lớn, làm nảy

sinh nhiều vấn đề kinh tế, xã hội môi trờng nhng DNVVN đợc thành lập trong nông thôn đã giải quyết đợc vấn đề đó

Hàng năm nớc ta có khoảng 1 triệu ngời đến tuổi lao động vì vậy vấn đề việc làm đợc coi là một vấn đề của xã hội Hiện nay, hàng vạn doanh nghiệp t nhân và các cơ sở tiểu thủ công nghiệp đã thu hơn 10 triệu lao động có việc làm, chiếm khoảng 27% lực lợng lao động đang làm trong các ngành kinh tế, đặc biệt góp phần quan trọng trong giải quyết việc làm cho khu vực nông thôn, nâng cao thu nhập cho nông dân nông thôn với mức lơng khoảng 500-700 ngàn đồng/tháng.

Đánh giá đúng đắn tiềm năng và vai trò của các DNVVN trong sự nghiệp phát triển kinh tế nớc nhà, Đảng và Nhà nớc đã có nhiều chính sách nhằm khuyến khích hoạt động và kích thích tăng trởng các DNVVN, cụ thể nh sự ra đời của Hiệp hội các DNVVN nhằm t vấn cho các doanh nghiệp hớng đầu t có hiệu quả: về sản phẩm, về số lợng, giá cả, sử dụng công nghệ ; thành lập Quỹ… bảo lãnh TD trợ giúp DNVVN khi không đủ tài sản thế chấp; nghị định của Chính phủ số 90/2001/NĐ- CP ngày 23/11/2001 về trợ giúp phát triển DNVVN; Quyết định của Thủ tớng Chính phủ số 12/2003/QĐ-TTg ngày 17/1/2003 về Hội đồng khuyến khích phát triển DNVVN Chính sự giúp đỡ này đã tạo cho… các DNVVN tự tin hơn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.

Bên cạnh sự hỗ trợ trong nớc, các DNVVN ở nớc ta hiện nay cũng đợc sự quan tâm đặc biệt của các nớc nh EU, Đức, Nhật Bản, Đài Loan và tổ chức tài chính quốc tế Gần đây nhất là trong tháng 9/2002, dự án tài chính cho các DNVVN của ngân hàng Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JBIC) hợp tác với ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đã chính thức đợc thực hiện Dự án có tổng số vốn là 35 triệu USD đợc giao cho 4 NHTM cho vay là NHĐT & PTVN, NHCT Việt Nam, NHTM cổ phần á Châu, NHTM cổ phần Đông á Đối tợng đợc vay vốn là các DNVVN thuộc 4 địa phơng Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng và Thành phố Hồ Chí Minh với mức lãi suất 0,68%/tháng (thấp hơn lãi suất cho vay thông th-ờng 0,85%- 0,9%/tháng).

Tuy nhiên, hiện nay các DNVVN ở nớc ta không phải không có những khó khăn cần tháo gỡ và mấu chốt vẫn là khó khăn về vốn Vốn tự có của các DNVVN nhìn chung là hạn chế, nếu xét ở khu vực nông thôn thì bình quân vốn sản xuất của một doanh nghiệp công nghiệp nông thôn khoảng 367 triệu đồng, trong đó của doanh nghiệp sản xuất ngành nghề nông thôn chỉ có 25- 30 triệu đồng Vốn quá nhỏ ảnh hởng lớn đến khả năng phát triển sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, thêm vào đó việc tiếp cận vốn của các doanh nghiệp này

cũng gặp nhiều khó khăn do tâm lý, do thiếu tài sản thế chấp Khó khăn về vốn… kéo theo khó khăn về công nghệ, thiết bị Hiện nay chỉ khoảng 20% doanh nghiệp và 19,5% công ty t nhân sử dụng công nghệ hiện đại; 38,5% doanh nghiệp và 21,9% công ty t nhân sử dụng công nghệ truyền thống, số còn lại kết hợp cả hai trong sản xuất Vốn cũng ảnh hởng lớn đến khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị phần, chất lợng hàng hoá, chiến lợc tiếp thị, điều kiện cạnh tranh không bình đẳng khiến cho việc tiếp cận thị tr… ờng trong nớc và thế giới của DNVVN gặp nhiều khó khăn.

Không chỉ có vậy, một điều cần quan tâm là các DNVVN rất thiếu thông tin về thị trờng, do đó họ tham gia vào các hoạt động thị trờng không mang tính định hớng chiến lợc, hơn nữa các DNVVN phần lớn cha chủ động tự giác tham gia vào các tổ chức, hiệp hội để từ đó nắm bắt thêm nguồn thông tin cần thiết cho một chiến lợc kinh doanh lâu dài Một số đại diện của các doanh nghiệp phải thừa nhận là họ hầu nh có rất ít thông tin về thị trờng liên quan đến doanh nghiệp họ Nếu có, nguồn thông tin đó cũng khó đảm bảo độ chính xác và kịp thời, điều này ảnh hởng không nhỏ đến quyết định kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực xuất nhập khẩu.

Nhân tố con ngời là rất quan trọng và không thể thiếu đợc trong kinh doanh Phần nhiều các chủ doanh nghiệp tự làm, tự học, ít đợc đào tạo bài bản về quản lý và nghiệp vụ, trình độ tay nghề của ngời lao động cũng yếu kém Số liệu điều tra cho thấy, chỉ có 5,13% lao động trong khu vực ngoài quốc doanh có trình độ đại học, tập trung vào các công ty TNHH và công ty cổ phần, khoảng 42,5% chủ DNVVN mới thành lập đã từng là cán bộ, nhân viên nhà n-ớc, 48,4% chủ DNVVN không có bằng cấp chuyên môn, chỉ có 31,2% có trình độ từ cao đẳng trở nên Trình độ văn hoá ngời lao động chủ yếu là văn hoá cấp II và cấp III, số ngời đợc đào tạo tay nghề chính quy chỉ 10%, một con số quá thấp trong khi tình trạng “thừa thầy, thiếu thợ” vẫn đang lan tràn đã ảnh hởng không nhỏ đến tình hình kinh doanh của doanh nghiệp.

Về phía Nhà nớc, vai trò của DNVVN hiện nay đã đợc quan tâm nhng còn nhiều hạn chế Điều này xuất phát từ chỗ còn thiếu một sân chơi bình đẳng giữa các DNVVN và các doanh nghiệp quốc doanh, khung pháp lý cho các DNVVN cha rõ ràng, sự ủng hộ của các cơ quan chức năng còn hạn chế… Chính những nguyên nhân này kiến cho các DNVVN cha phát huy hết hiệu quả hoạt động của nó Trong xu thế hội nhập thế giới, đặc biệt sự gia nhập vào AFTA năm 2006 sẽ tạo ra những cơ hội và phải đối mặt với không ít những thách thức buộc các doanh nghiệp nói chung và các DNVVN nói riêng ở Việt

Nam ngay từ bây giờ cần khác phục những hạn chế để có thể vững chắc trong một thơng trờng mới.

2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNoTT.

2.1.2.1 Một số thuận lợi và khó khăn trong quá trình kinh doanh.

Thời cơ và thuận lợi

NHNo & PTNT huyện Thanh Trì (sau đây gọi tắt là NHNoTT) nằm ở huyện Thanh Trì, một huyện ngoại thành ở cửa ngõ phía Nam của thành phố Hà Nội, có tổng diện tích đất tự nhiên là 9.828,5 ha trong đó đất nông nghiệp là 5.190,7 ha chiếm 52,81% diện tích toàn huyện Hiện nay toàn huyện Thanh Trì có 24 xã và 1 thị trấn với tổng số dân là 226.800 ngời, huyện đã có hệ thống cơ sở hạ tầng kỹ thuật phát triển, có trục đờng sắt bắc nam và hệ thống đờng bộ xuyên Việt đi qua, tạo ra các đầu mối giao thông quan trọng là điều kiện thuận lợi thúc đẩy nền kinh tế của huyện phát triển.

Trong những năm qua, với tốc độ phát triển kinh tế xã hội nhanh của đất nớc nói chung và của thủ đô Hà Nội nói riêng, kinh tế của huyện Thanh Trì ngày càng có những thay đổi và chuyển biến tích cực, từ năm 2000 trở lại đây, tốc độ tăng trởng kinh tế bình quân mỗi năm là 11%- 12% và tăng đều ở tất cả các lĩnh vực

Mặc dù là một huyện nông nghiệp thuần tuý nhng với chủ trơng của Đảng và Chính phủ về vấn đề đô thị hoá nên Thanh Trì đã từng bớc chuyển dịch cơ cấu sản xuất, không chỉ có các hộ nông dân đơn thuần mà hiện nay hoạt động thơng mại, công nghiệp, vật t đã rất phát triển, cụ thể là sự ra đời của rất… nhiều doanh nghiệp, mà phổ biến nhất là các DNVVN.

Biểu 2.1 Tình hình kinh tế của huyện Thanh Trì

Nh vậy, xu hớng phát triển kinh tế của huyện Thanh Trì chủ yếu tăng mạnh ở các ngành công nghiệp và thơng mại dịch vụ, năm 2001 GTSX ngành công nghiệp tăng 18,4% so với năm 2000, sang năm 2002 tốc độ tăng ở mức cao hơn với con số 26,4% so với cùng kỳ năm trớc, ngành thơng mại, dịch vụ cũng tăng tơng tự, năm 2001 tăng 18,7% so với năm 2000 và tiếp tục tăng trong năm 2002 ở mức 20,74% so với năm 2001 trong khi đó GTSX ngành nông nghiệp tăng nhng ở tốc độ yếu chỉ từ 2%- 5%, do nguyên nhân chính là việc thu hẹp đất sản xuất Điều kiện thuận lợi này sẽ giúp hoạt động kinh doanh của NHTT nâng cao khả năng mở rộng TD sang các lĩnh vực kinh tế khác.

Để kinh tế của thủ đô Hà Nội phát triển một cách toàn diện, bên cạnh việc nâng cao chất lợng hoạt động kinh tế trong nội thành, uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội đa ra các chủ trơng mở rộng phát triển các vùng ngoại thành ở Thanh Trì, nhiều dự án của Trung ơng và thành phố đã đợc phê duyệt mục đích là xây dựng các khu đô thị, khu chung c hay các khu công nghiệp, các dự án này sẽ đợc triển khai xây dựng và hoàn tất trong giai đoạn 2001- 2005 nh khu du lịch Linh Đàm với diện tích 190 ha, dự án hồ điều hoà Yên Sở với diện tích hơn 200 ha, khu nhà ở Định Công diện tích 35 ha, khu công nghiệp Vĩnh Tuy rộng 10 ha nên các doanh nghiệp ngày càng có cơ hội tham gia vào sản… xuất, đẩy mạnh cạnh tranh trong môi trờng mới.

Bên cạnh những thuận lợi cơ bản đó thì hoạt động sản xuất kinh doanh của NHTT còn đợc sự quan tâm, chỉ đạo trực tiếp của NHNo & PTNT Việt Nam, sự ủng hộ của uỷ ban nhân dân và hội đồng nhân dân huyện Thanh Trì cũng nh ban lãnh đạo các xã nên mọi hoạt động của NHTT đều đợc tạo điều kiện để hoàn thành một cách tốt nhất.

Cuối cùng, các chính sách phát triển kinh tế của đất nớc ngày càng hoàn chỉnh và phù hợp với thực tế, phù hợp với cơ chế thị trờng Cụ thể nh luật HTX, luật doanh nghiệp mới đợc bổ sung ban hành, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển

Khó khăn và thách thức

Mặc dù có rất nhiều điều kiện thuận lợi nhng thực tế cho thấy, hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động cấp TD cho các DNVVN nói riêng của NHNoTT còn gặp rất nhiều khó khăn và thách thức đòi hỏi tất cả thành viên của NHNoTT phải không ngừng nỗ lực, phấn đấu vợt qua những trở ngại để hoàn thành nhiệm vụ.

Kinh tế đất nớc đã dần đi vào ổn định và tăng trởng tuy nhiên với tốc độ cạnh tranh nh hiện nay, sản phẩm sản xuất ra nhiều trong khi tiêu dùng thì tăng chậm dẫn đến sản phẩm ứ đọng nhiều điều đó ảnh hởng đến quy mô mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, chi phối quá trình phát triển của nền kinh tế.

Tuy rằng huyện Thanh Trì nằm sát với nội thành Hà Nội nhng vẫn mang tính chất một vùng nông thôn nên dù có phát triển nhng phát triển cũng rất hạn chế, cái gì cũng mới manh nha nên kinh tế của huyện không thể một sớm, một chiều mà vững mạnh và ổn định đợc.

Vị trí ngoại thành cũng có nhiều bất lợi nh không đợc nhiều ngời biết đến nên các giao dịch hầu nh cũng bó hẹp trong huyện; cơ hội tiếp cận nhanh, chính xác các thông tin của thị trờng vẫn bị hạn chế; không có điều kiện tiếp xúc th-ờng xuyên với các khu công nghiệp, thơng mại lớn của đất nớc nên cơ hội tìm kiếm khách hàng có nhu cầu lớn cũng rất ít …

Do từ trớc đến nay phần lớn đất để dùng làm nông nghiệp nên diện tích dành cho công nghiệp và thơng mại, dịch vụ rất hạn chế, quá trình đô thị hoá nhanh cũng không thay đổi ngay đợc “lề, lối” ở nông thôn, trong nông nghiệp mà điều đó cần thời gian, thêm vào đó là trình độ dân trí của ngời dân nông thôn chủ yếu là trình độ văn hoá thấp vì vậy việc tiếp thị các dịch vụ của ngân hàng còn khó khăn do họ cha hiểu hết tác dụng của các dịch vụ đó.

Trong những năm gần đây, tốc độ tăng trởng của các ngành công nghiệp, thơng mại, dịch vụ có tăng hơn nhng tỷ trọng GTSX của các ngành này trong tổng GTSX toàn huyện lại không ở mức cao nhất.

Đồ thị 2.2 Tỷ trọng các ngành kinh tế ở huyện Thanh Trì

Đồ thị 01 cho thấy tỷ trọng GTSX của ngành công nghiệp trung bình chỉ hơn 30% tổng GTSX toàn huyện Năm 2000 ngành công nghiệp chiếm 33,15%, ngành thơng mại chiếm 14,15%, cộng cả hai ngành không bằng GTSX do ngành nông nghiệp tạo ra, năm 2001 tơng đơng ở con số trớc, công nghiệp chiếm 36,6%, thơng nghiệp chiếm 14,93% nhng GTSX hai ngành cộng lại đã lớn hơn ngành nông nghiệp và năm gần đây nhất, năm 2002 ngành công nghiệp đã tăng GTSX, chiếm tỷ trọng 40,25%, ngành thơng nghiệp chiếm 15,47% tổng GTSX toàn huyện Tuy nhiên, với tốc độ đô thị hoá nhanh thì tỷ trọng này vẫn cha phù hợp, con số của cả hai ngành cần ở mức trên 60% thì kinh tế huyện Thanh Trì mới có thể đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đợc

Đánh giá đợc những thuận lợi cũng nh khó khăn mà NHNoTT có thể gặp phải, lãnh đạo cùng cán bộ nhân viên NHNoTT cùng vạch ra phơng hớng và kế hoạch kinh doanh của mình sao cho hoàn thành và hoàn thành vợt mức các chỉ tiêu kinh tế, góp phần đóng góp vào sự thành công chung của hệ thống ngân hàng nói chung và NHNo & PTNT Việt Nam nói riêng.

2.1.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNoTT.

Cuộc khủng hoảng trầm trọng ở Châu á cuối những năm 90 đã ảnh hởng đến hầu hết các nớc trong khu vực và Việt Nam cũng vậy, do đó trong thời gian qua hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và các ngân hàng nói riêng gặp không ít khó khăn Trớc thực tế này, Chính phủ đã có những chủ trơng, chính sách nhằm kích cầu và thúc đẩy nền kinh tế, năm 2002 chúng ta đã đạt đợc mức tăng trởng 7,7%, nền kinh tế bớc đầu đã đi vào ổn định, hoạt động ngân hàng từng bớc lại phát triển trong đó có sự lớn mạnh của NHNo & PTNT Việt Nam.

Là một chi nhánh kinh doanh thuộc khu vực ngoại thành của NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT huyện Thanh Trì cũng không ngừng nỗ lực v-ơn lên nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, ổn định nguồn vốn, mở rộng và đảm bảo chất lợng TD, hoàn thành các mục tiêu đã đặt ra Hiện nay NHNoTT đóng trên địa bàn thị trấn Văn Điển với một ngân hàng trung tâm và 4 ngân hàng chi nhánh là chi nhánh ngân hàng Lĩnh Nam, chi nhánh ngân hàng Linh Đàm, chi nhánh ngân hàng Ngũ Hiệp và chi nhánh ngân hàng Cầu Biêu, hoạt động chủ yếu ở một số nghiệp vụ là huy động vốn, nghiệp vụ TD, nghiệp