Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Ngân hàng công thương khu vực Hai Bà Trưng

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Ngân hàng công thương khu vực Hai Bà Trưng

Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan AnhLời mở đầu Từ sau Đại hội Đảng lần thứ VI, Việt Nam đã tiến hành công cuộc đổi mới nền kinh tế đất nớc theo hớng mở cửa, hội nhập với khu vực và thế giới phù hợp với xu thế phát triển của thời đại. Đảng ta thực hiện chủ trơng công nghiệp hoá, hiện đại hoá trên cơ sở phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo cơ chế thị trờng, có sự quản lý của Nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các doanh nghiệp Việt Nam phát triển với quy mô ngày càng lớn, đổi mới công nghệ, nâng cao chất lợng hàng hoá, dịch vụ vơn lên cạnh tranh với hàng hoá, dịch vụ của các nớc khác trong khu vực và trên thế giới. Bởi vậy nhu cầu vốn đầu t của nền kinh tế ngày càng tăng. Bên cạnh nguồn vốn tự có (thờng không lớn) các doanh nghiệp phải tìm mọi cách huy động lợng vốn lớn hơn nhiều để đầu t mở rộng và phát triển sản xuất- kinh doanh. Các Ngân hàng thơng mại (NHTM) là những địa chỉ cung cấp nguồn vốn chủ yếu để các doanh nghiệp thực hiện chiến lợc sản xuất- kinh doanh. Vì vậy, sự phát triển của các NHTM có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế. Do đó Đảng và Nhà nớc rất quan tâm đến sự phát triển của ngành Ngân hàng nói chung, sự phát triển của các NHTM nói riêng, đặc biệt đối với các NHTM Nhà nớc đợc xếp loại doanh nghiệp đặc biệt. NHTM hoạt động kinh doanh vừa với danh nghĩa là một doanh nghiệp tổ chức hạch toán kinh tế- kinh doanh, vừa với vai trò trung gian tài chính, trung gian thanh toán trong nền kinh tế. Với vai trò trung gian tài chính, NHTM tập trung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối chúng cho các nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và doanh nhân theo nguyên tắc tín dụng. Chất lợng hoạt động kinh doanh dịch vụ của các NHTM tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các khách hàng, đồng thời kết quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng có tác động trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của NHTM. - 1 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan AnhCác rủi ro của tất cả các khách hàng vay vốn đều ít nhiều, trực tiếp hoặc gián tiếp tác động, ảnh hởng đến kết quả kinh doanh của NHTM. Vì thế, để huy động đợc nhiều vốn và cho vay đảm bảo an toàn, có hiệu quả, đúng pháp luật có ý nghĩa sống còn đối với mỗi NHTM. Ngân hàng Công thơng Việt Nam (NHCT) là một doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng Ngân hàng. Chi nhánh NHCT KV Hai Bà Trng là một đơn vị thành viên của NHCT Việt Nam - một chi nhánh lớn đợc xếp doanh nghiệp hạng I. Bởi vậy, nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng: huy động vốn và cho vay vốn tại một Ngân hàng cơ sở để từ đó rút ra nhận xét về những thành công và những hạn chế, tồn tại, vớng mắc, trên cơ sở đó đề suất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng là điều cần thiết. Vì lẽ đó em chọn đề tài nghiên cứu: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng công thơng Khu vực Hai Bà Trng làm luận văn tốt nghiệp. Nội dung luận văn gồm 3 chơng: Chơng I: Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng Chơng II: Thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng tại chi nhánh NHCT KV Hai Bà Trng Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tín dụng của chi nhánh NHCT KV Hai Bà Trng Em xin chân thành cảm ơn GS .TS. Lơng Trọng Yêm, các thầy cô giáo và ban giám đốc cùng các cô chú cán bộ chi nhánh NHCT KV Hai Bà Trng đã tận tình giúp đỡ hớng dẫn em trong quá trình học tập, thực tập cũng nh trong quá trình hoàn thành luận văn tốt nghiệp. - 2 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan AnhChơng I những vấn đề chung về hoạt động tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng th-ơng mại trong nền kinh tế thị trờng1.1. Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 1.1.1.Khái niệm và bản chất của tín dụng Ngân hàng a. Khái niệm Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo các điều kiện đảm bảo thoả thuận giữa hai bên, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. b.Bản chất của tín dụng ngân hàng Bản chất của tín dụng ngân hàng là sự vận động của vốn tiền tệ thông qua các ngân hàng. Ngân hàng bằng các nghiệp vụ và các hình thức huy động vốn khác nhau huy động lợng tiền nhàn rỗi trong lu thông, tạo thành nguồn vốn lớn. Đồng thời, ngân hàng sử dụng chính nguồn vốn này để đem cho vay với lãi suất lớn hơn lãi suất tiền gửi. Là trung gian nên ngân hàng là cầu nối giữa ngời có vốn và ngời cần vốn hay nói cách khác việc sử dụng nguồn vốn trong các doanh nghiệp nói riêng và trong nền kinh tế nói chung đợc ngân hàng điều hoà sao cho phù hợp và đạt hiệu quả cao. Nh vậy, ngân hàng bằng hoạt động của mình đã góp phần vào việc nâng cao đợc hiệu quả sử dụng vốn trong xã hội, thông qua chức năng tạo tiền ngân hàng có thể nhân nguồn tiền gửi tăng trởng theo bội số tạo tiền. Qua đó, ngân hàng sẽ đợc hởng phần chênh lệch giữa lãi cho vay và lãi trả tiền gửi. 1.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế. Nó thúc đẩy sản xuất và lu thông phát triển, góp phần đẩy nhanh quá trình - 3 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan Anhtái sản xuất mở rộng. Tín dụng ngân hàng là công cụ điều hoà lu thông tiền tệ và thông qua đó điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Tín dụng ngân hàng có chức năng huy động vốn và tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi để đa vào sử dụng. Cụ thể: Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục và ngày càng mở rộng.Sự thiếu vốn là quá trình xảy ra thờng xuyên ở các doanh nghiệp. Chính trong quá trình tập trung và phân phối vốn, tín dụng ngân hàng huy động vốn tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng của tất cả các thành phần kinh tế và trong dân c thành nguồn vốn để cho vay, đã góp phần tích luỹ và điều hoà vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp bù đắp đợc nhu cầu vốn tạm thời, giúp cho quá trình sản xuất - kinh doanh đợc liên tục. Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế và góp phần tạo nên một cơ cấu kinh tế hợp lý. Trong môi trờng cạnh tranh, các chủ thể kinh doanh luôn luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp nh ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật, đổi mới công nghệ, tìm kiếm thị trờng mới nhằm làm cho hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất. Để thực hiện đợc những việc làm này đòi hỏi phải có một khối lợng lớn về vốn. Chính tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn tài trợ cho các nhu cầu này. Bên cạnh đó, tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển hoạt động kinh doanh từ ngành này sang ngành khác và chỉ có tín dụng ngân hàng mới có thể đáp ứng đợc nhu cầu vốn lớn đến nh vậy cho việc thay đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh. Các nhà sản xuất kinh doanh sẽ dễ dàng chuyển từ những ngành có lợi nhuận thấp sang những ngành có lợi nhuận cao, tạo điều kiện cho việc bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận trong nền kinh tế nhằm hình thành nên một cơ cấu kinh tế hợp lý. Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ đắc lực cho các ngành kinh tế kém phát triển và những ngành kinh tế mũi nhọn. Bằng việc sử dụng lãi suất u đãi đối với những ngành kinh tế mũi nhọn cũng nh những ngành kinh tế kém phát triển nhng cần thiết cho quốc kế dân sinh, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy những ngành kinh tế này phát triển. Mặt khác với đặc trng hoàn trả cả vốn lẫn lãi, tín dụng ngân hàng đã giúp cho việc - 4 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan Anhsử dụng vốn của các doanh nghiệp có hiệu quả. Chính điều này đã thể hiện sự u việt hơn của tín dụng ngân hàng so với việc ngân sách đầu t vào lĩnh vực đó, vì khi đợc cấp vốn ngân sách ngời sử dụng thờng ít quan tâm tới việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả bởi lẽ nguồn vốn này đợc cấp phát mà không phải hoàn trả. Tín dụng ngân hàng có vai trò quyết định đến sự ổn định lu thông tiền tệ. Trong nền kinh tế thị trờng, việc chú trọng phát triển lu thông hàng hoá phải luôn gắn liền với việc ổn định lu thông tiền tệ. Do tính u việt của mình tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng quyết định đến sự ổn định lu thông tiền tệ. Trớc hết ngân hàng là kênh quan trọng để đa tiền vào lu thông, có khả năng kiểm soát đợc khối lợng tiền trong lu thông cho phù hợp với lu thông hàng hoá. Nếu tín dụng ngân hàng đợc thực hiện một cách có hiệu quả sẽ đảm bảo khối l-ợng tiền cung ứng phù hợp vì khi cho vay, ngân hàng đã đa tiền vào lu thông. Mặt khác, với chức năng tạo tiền, các ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền trong lu thông. Vì vậy các ngân hàng trung ơng phải sử dụng công cụ của chính sách tiền tệ để thực hiện việc điều tiết hoạt động tín dụng của các ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa nền kinh tế trong nớc với nớc ngoài thúc đẩy quá trình mở rộng, tăng cờng mối quan hệ hợp tác kinh tế trong khu vực và trên thế giới. Hiện nay,với xu hớng toàn cầu hoá, nền kinh tế của một quốc gia luôn gắn liền với nền kinh tế thế giới. Đầu t vốn ra nớc ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá đã và đang là hai lĩnh vực hợp tác kinh tế thông dụng giữa các n-ớc. Vốn là yếu tố quyết định đầu tiên cho sự hợp tác này, do đó ngân hàng với khả năng đặc biệt của mình là huy động vốn và cung cấp vốn cho các hoạt động này, thông qua đó góp phần mở rộng và tăng cờng mối quan hệ hợp tác kinh tế với các nớc. Nh vậy, với những nớc đang phát triển nh nuớc ta thì tín dụng ngân hàng đóng vai trò mở rộng xuất khẩu hàng hoá đồng thời cũng nhờ nguồn tín dụng bên ngoài đầu t phát triển các thành phần kinh tế góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.- 5 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan Anh Tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát nền kinh tế Xuất phát từ chức năng phân phối vốn tiền tệ, tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát đợc hoạt động kinh tế trong quá trình huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi để cho vay. Thông qua việc huy động vốn tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp và các tầng lớp dân c trong xã hội và việc tổ chức thanh toán cho khách hàng, ngân hàng có thể đánh giá tình hình tiêu thụ sản phẩm, tình hình sản xuất cũng nh khả năng chi trả của khách hàng thông qua biến động số d trên tài khoản. Trong quá trình cho vay, ngân hàng phải luôn đề phòng nguy cơ rủi ro có thể xảy ra, phải thờng xuyên phân tích khả năng tài chính của khách hàng và thờng xuyên giám sát, kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh của họ để có thể điều chỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết. Từ đó, ngân hàng có khả năng tập hợp đợc tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đồng thời đóng góp những ý kiến để điều chỉnh kịp thời khi có sự mất cân đối trong cơ cấu kinh tế. 1.2. Hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.1. Hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trờng, tín dụng là một nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh lợi cho ngân hàng nhng cũng là nơi ẩn chứa nhiều rủi ro nhất, ngay cả với các khoản vay có tài sản thế chấp, cầm cố thì rủi ro vẫn có khả năng xảy ra với tỷ lệ cao. Hiệu quả hoạt động tín dụng đợc thể hiện bởi chất lợng hoạt động tín dụng trong ngân hàng thơng mại. Chất lợng tín dụng là tổng hoà những thành tựu hoạt động tín dụng thể hiện ở sự phát triển ổn định và bền vững của nền kinh tế quốc dân, của ngân hàng và của khách hàng. Chất lợng tín dụng đợc hiểu theo đúng nghĩa là vốn vay ngân hàng đáp ứng kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp và đợc doanh nghiệp đa vào quá trình sản xuất kinh doanh một cách có hiệu quả nhất, nhằm tạo ra một lợng tiền lớn hơn để trang trải đủ chi phí, có lợi nhuận và hoàn trả nợ cho ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi. Đề cập đến hiệu quả hoạt động tín dụng phải xem xét đến 3 khía cạnh: a. Hiệu quả tín dụng xét từ góc độ ngân hàng thơng mại: Hiệu quả tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng theo hớng tích cực của bản thân ngân hàng và phải đảm bảo đợc sự cạnh tranh trên thị trờng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn, hạn chế tới mức thấp nhất khả năng rủi ro có thể xảy ra.- 6 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan Anh b. Hiệu quả tín dụng xét từ góc độ doanh nghiệp: Tín dụng ngân hàng phải đáp ứng đầy đủ kịp thời yêu cầu hợp lý của doanh nghiệp với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, không gây phiền hà, thu hút đợc khách hàng nhng vẫn đảm bảo đợc nguyên tắc, quy định của tín dụng và phù hợp với tốc độ tăng trởng của nền kinh tế xã hội, đảm bảo đợc sự tồn tại và phát triển của ngành ngân hàng, góp phần đẩy mạnh tài chính doanh nghiệp. c. Hiệu quả tín dụng xét từ góc độ nền kinh tế xã hội: Tín dụng ngân hàng trong những năm gần đây phản ánh rõ nét sự tăng tr-ởng, sự năng động của nền kinh tế khi chuyển sang nền kinh tế thị trờng. Tín dụng đầu t cho nền kinh tế tạo ra những sản phẩm có chất lợng cao, giá thành hạ, tăng thêm sản phẩm cho xã hội, tạo thêm việc làm cho ngời lao động, góp phần tăng trởng nền kinh tế và khai thác khả năng tiềm tàng cho nền kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nớc, tranh thủ vốn vay nớc ngoài có lợi cho nền kinh tế phát triển. Tín dụng ngân hàng có vai trò to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh đáp ứng yêu cấu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, hoà nhập với cộng đồng quốc tế. 1.2.2. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả kinh doanh tín dụng ngân hàng. Để xem xét hiệu quả hoạt động của một ngân hàng ta sử dụng rất nhiều các chỉ tiêu khác nhau nhng có thể sử dụng 3 chỉ tiêu cơ bản sau:a. Tốc độ luân chuyển vốn Vòng quay vốn tín dụng đợc tính theo công thức sau: Doanh số thu nợVòng quay vốn tín dụng = D nợ bình quân Chỉ tiêu này phản ánh số vòng quay vốn tín dụng trong một thời gian nhất định. Vòng quay vốn tín dụng lớn chứng tỏ vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lu thông hàng hoá. Với số lợng vốn nhất định, nhng do tốc độ vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng - 7 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan Anhkhông những đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp mà còn có thêm nguồn vốn để tiếp tục đầu t cho các doanh nghiệp khác thực hiện phát triển sản xuất kinh doanh. Vòng quay tín dụng tăng phản ánh chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng tốt, khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng kinh doanh có hiệu quả, thờng trả nợ đúng hạn và trớc hạn.b. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ Tỷ lệ nợ quá hạn đợc tính theo công thức sau: Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = x 100 Tổng d nợ Chỉ tiêu này phản ánh rõ nhất về chất lợng tín dụng ngân hàng. Nếu tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ cao thì chứng tỏ ngân hàng đó hoạt động kém hiệu quả và ngợc lại. Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc rất lớn vào phơng thức, cách thức hoạt động của ngân hàng. Nợ quá hạn thờng chia làm hai loại: + Nợ quá hạn do định kỳ hạn nợ ngắn hơn chu kỳ sản xuất - kinh doanh hoặc vì một lý do nào đó cha thu đợc tiền bán hàng nên đến kỳ hạn trả nợ khách hàng cha có tiền trả, Ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn, loại nợ quá hạn này khả năng Ngân hàng thu đợc nợ cao. + Nợ quá hạn do khách hàng vay vốn bị phá sản hoặc kinh doanh thua lỗ, hoặc bị lừa đảo, hoặc bị chết không còn khả năng trả nợ Ngân hàng, buộc Ngân hàng phải chuyển sang nợ quá hạn chờ sử lý. Loại nợ quá hạn này gọi là nợ quá hạn khó đòi, khả năng thu hồi rất ít. Thờng các NHTM dùng quỹ rủi ro để xử lý giảm hoặc xoá nợ theo tình hình thực tế từng món vay để giảm tỷ lệ nợ quá hạn. Tỷ lệ nợ quá hạn phụ thuộc vào tổng số nợ đã chuyển sang nợ quá hạn và tổng d nợ tại một thời điểm, thờng là ngày cuối quý hoặc ngày cuối năm. Để giảm nợ quá hạn các NHTM thờng giảm số tuyệt đối nợ quá hạn nếu d nợ tín dụng tăng không đáng kể hoặc vừa giảm nợ quá hạn vừa tăng d nợ tín dụng. Tr-ờng hợp không thể giảm đợc nợ quá hạn hoặc giảm không đáng kể các NHTM thờng tăng tổng d nợ tín dụng tức là tăng quy mô d nợ tín dụng. Theo thông lệ - 8 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan Anhquốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn dới 5% tổng d nợ có thể chấp nhận đợc. Tỷ lệ này càng thấp càng tốt. c. Hệ số sử dụng vốn vay Tổng d nợ Hệ số sử dụng vốn vay = Tổng nguồn vốn huy động Hệ số này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn để đầu t của NHTM. Hệ số này luôn nhỏ hơn 1. Nếu hệ só sử dụng vốn gần bằng 1 thì NHTM phải chú ý tăng trởng nguồn vốn để đề phòng mất khả năng thanh toán. Nếu hệ số sử dụng vốn thấp cần phải tăng trởng d nợ hoặc giảm huy động vốn bằng cách hạ lãi suất huy động hạn chế rủi ro nguồn vốn tác động đến hiệu quả kinh doanh. Để hoạt động kinh doanh có hiệu quả ngân hàng luôn luôn phải quan tâm đến 3 chỉ tiêu trên, có những chính sách điều chỉnh phù hợp với đặc điểm hoạt động của ngân hàng mình đồng thời tránh đợc rủi ro trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng. 1.3. Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3.1. Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả kinh doanh tín dụng ngân hàng. Trong quá trình hoạt động kinh doanh, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh cuả ngân hàng. Hoạt động kinh doanh ngân hàng là loại hình kinh doanh chứa nhiều rủi ro nhất, bởi đặc tính của nó là loại hình kinh doanh quyền sử dụng hàng hoá tiền tệ và có quan hệ với tất cả các ngành, lĩnh vực trong nền kinh tế. Tiền tệ là loại hàng hoá đặc biệt, nó rất nhạy cảm với những sự thay đổi của nền kinh tế và những biến đổi về xã hội, chính trị Do vậy, nghiên cứu và đánh giá hiệu quả kinh doanh tín dụng ngân hàng đã trở thành yêu cầu bức thiết đối với hệ thống ngân hàng và đối với nền kinh tế . Ngân hàng có chức năng đi vay để cho vay do vậy, đồng tiền qua hoạt động của ngân hàng là đồng tiền có giá (vì đợc hởng lãi suất). Khi đồng vốn tín dụng gặp rủi ro dới hình thức nợ khó đòi hoặc mất vốn thì ngay lập tức ảnh h-ởng tới khả năng thanh toán của ngân hàng. Nếu ngân hàng không đáp ứng đợc - 9 - Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Lan Anhyêu cầu chi trả thanh toán và rút tiền của khách hàng thì nguy cơ phá sản của ngân hàng là điều tất yếu. Vì vậy, hiệu quả kinh doanh tín dụng quyết định đến sự sống còn của mỗi ngân hàng. Xét trên góc độ nền kinh tế, sự năng động của hệ thống tín dụng là điều kiện cần thiết cho sự phát triển kinh tế tăng trởng vững chắc. Hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thơng mại có hiệu quả sẽ làm cho mức cung ứng tiền luôn đợc điều chỉnh ở mức cần thiết tơng ứng với cầu về tiền tệ trong nền kinh tế. Điều đó đã góp phần quan trọng kiềm chế lạm phát, ổn định giá cả, tăng tr-ởng kinh tế lành mạnh, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động. 1.3.2. Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng. a. Môi trờng tự nhiên. Môi trờng tự nhiên là yếu tố gián tiếp ảnh hởng đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng và các tổ chức tín dụng hoạt động trong lĩnh vực nông - lâm - ng nghiệp, xuất nhập khẩu Việt Nam là n ớc có khí hậu nhiệt đới gió mùa, thờng xuyên xảy ra lũ lụt gây thiệt hại về ngời và tài sản do đó, việc đầu t vào lĩnh vực này có thể gặp rủi ro làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng . b. Môi trờng pháp lý. Môi trờng pháp lý là cơ sở để cho các thành phần kinh tế hoạt động một cách hợp pháp và có hiệu quả. Hệ thống pháp luật chi phối các hoạt động kinh tế, đa các doanh nghiệp vào hoạt động theo khung pháp lý đã quy định. Vì vậy phải có sự đồng bộ, thống nhất và hợp lý giữa các bộ luật và các văn bản pháp quy nhằm tạo ra sự chặt chẽ và hiệu lực của pháp luật. Hiện nay môi trờng pháp lý cho ngành ngân hàng còn nhiều vấn đề đang đợc tranh cãi nhất là về việc cấp chứng nhận sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất và xử lý tài sản thế chấp tại ngân hàng. Chính những bất cập này là nguyên nhân chủ yếu gây ra tình trạng khó khăn khi xử lý tài sản thế chấp và giải toả các khoản nợ khó đòi của ngân hàng, tạo kẽ hở để khách hàng vay vốn Ngân hàng chây ỳ không chịu trả nợ Ngân hàng khi kinh doanh gặp rủi ro. c. Môi trờng kinh tế. Mọi thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh trong môi trờng kinh tế luôn chịu sự chi phối của các chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nớc hoặc chịu sự chi - 10 - [...]... và hiệu quả Kinh doanh tín dụng Ngân hàng là hoạt động kinh doanh đặc biệt bởi thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng đáp ứng đợc nhu cầu tập trung và phân phối vốn trong nền kinh tế, đảm bảo vốn để các doanh nghiệp và doanh nhân hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả Mọi rủi ro của khách hàng vay vốn có tác động trực tiếp đến kết quả kinh doanh tín dụng của Ngân hàng nên kinh doanh tín dụng Ngân hàng có... chi nhánh NHCT KV Hai Bà Trng không bị rủi ro nguồn vốn Kết quả kinh doanh của một ngân hàng đợc đánh giá bằng nhiều hoạt động nhng chủ yếu là lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tín dụng Do đó việc phân tích kết quả kinh doanh tín dụng là cần thiết, thể hiện chất lợng tín dụng đạt hiệu quả tốt hay xấu Số liệu thống kê trong bảng 7 cho ta thấy rõ kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh NHCT KV Hai Bà. .. vậy kinh doanh tín dụng Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, tín dụng lành mạnh, góp phần quan trọng phát triển nền kinh tế và thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc Chơng II thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng tạI chi nhánh nhct kv hai bà trng 2.1 Khái quát chung về chi nhánh NHCT KV Hai Bà Trng 2.1.1 Quá trình hình thành và sự phát triển của Chi Nhánh NHCT KV Hai Bà Trng CN NHCT KV Hai Bà. .. KV Hai Bà Trng rất chú trọng tới công tác hạch toán kinh doanh, đa dạng hoá các sản phẩm ngân hàng, phát huy những lợi thế của mình, có chính sách khách hàng hợp lý, thích ứng và linh hoạt Đặc biệt là hai nghiệp vụ quan trọng có tính quyết định đến quy mô hoạt động và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đó là nghiệp vụ huy động vốn và sử dụng vốn 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng tại. .. tạo lập môi trờng kinh doanh lành mạnh cho hoạt động của các thành phần kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng nh sự ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát là những yếu tố tích cực góp phần cho việc mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng d Các yếu tố thuộc về ngân hàng Đối với bản thân ngân hàng, hiệu quả hoạt động tín dụng phụ... Trng là một chi nhánh của NHCT Việt Nam Sau khi thực hiện nghị định số 53/HĐBTngày 26/3/1988 của Hội đồng bộ trởng về tổ chức bộ máy Ngân hàng nhà nớc Việt Nam chuyển sang cơ chế ngân hàng hai cấp, từ một chi nhánh Ngân hàng nhà nớc cấp quận và một chi nhánh Ngân hàng kinh tế quận thuộc địa bàn quận Hai Bà Trng, trực thuộc Ngân hàng nhà nớc thành phố Hà Nội chuyển thành các chi nhánh NHCT khu vực I và... sản xuất kinh doanh Mặt khác lãi suất cho vay ngoại tệ năm 2001 có biến động lớn trên thị trờng thế giới, đặc biệt là sau sự kiện 11/9/2001 có ảnh hởng lớn đến kết quả kinh doanh tín dụng của chi nhánh NHCT KV Hai Bà Trng là chi nhánh có d nợ tín dụng bằng ngoại tệ lớn (30% tổng d nợ) 2.2.5 Những hạn chế trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT KV Hai Bà Trng: Bên cạnh những kết quả kinh doanh đạt... lớp lớp cán bộ ngân hàng kế tiếp nhau với những khách hàng truyền thống qua hơn 45 năm hoạt động trên địa bàn khu vực quận Hai Bà Trng- một quận lớn với những khu công nghiệp quan trọng phía đông nam thủ đô Hà Nội là lợi thế và thị trờng tốt để CN NHCT KV Hai Bà Trng hoạt động kinh doanh có hiệu quả và phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của CN NHCT KV Hai Bà Trng: Là một chi nhánh chịu sự quản lý trực... quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong thời gian tới 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn của CN NHCT KV Hai Bà Trng: Song song với công tác huy động vốn, việc đầu t tín dụng giữ vai trò chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của CN NHCT KV Hai Bà Trng.Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc, Ngân hàng tiến hành phân phối và sử dụng nguồn vốn đó Đối tợng cho vay của ngân hàng là các đơn vị kinh tế nhà nớc, doanh. .. hình thức kinh doanh và đầu t, từ năm 1993 trở lại đây, CN NHCT KV Hai Bà Trng đã thu đợc nhiều kết quả trong hoạt động kinh doanh, từng bớc khẳng định mình trong môi trờng kinh doanh mới đầy tính cạnh tranh CN NHCT KV Hai Bà Trng là một trong những chi nhánh lớn đợc xếp doanh nghiệp nhà nớc hạng I, kinh doanh liên tục có hiệu quả của NHCT Việt Nam Có đợc vị thế và kết quả trên, bên cạnh những kinh nghiệm . hiệu quả hoạt động tín dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh cuả ngân hàng. Hoạt động kinh doanh ngân hàng là loại hình kinh doanh. hoạt động tín dụng Ngân hàng là điều cần thiết. Vì lẽ đó em chọn đề tài nghiên cứu: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tín dụng tại chi nhánh Ngân