Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trong dân cư tại việt nam thực trạng và giải pháp,khóa luận tốt nghiệp

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG Xt AC^ KHOA LUAN TOT NGHIEP ĐÈ TÀI: PHÁT TRIEN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG DÂN CƯ TẠI VIỆT NAM THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Đoàn Nguyễn Mai Anh Sinh viên thực hiện: K19NHK Lớp: Ngân hàng Khoa: 19A4000009 Mã sinh viên: 2016-2020 Khóa học: Giảng viên hướng dẫn: ThS Nguyễn Thị Thu Hà Nội, tháng 06 năm 2020 LỜI CẢM ƠN Đề tài “Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt dân cư Việt Nam Thực trạng giải pháp” nội dung em chọn để nghiên cứu thực khóa luận tốt nghiệp sau bốn năm theo học chương trình đại học chuyên ngành Ngân hàng Học viện Ngân hàng Để hoàn thành trình nghiên cứu hồn thiện khóa luận này, lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn đến ThS Nguyễn Thị Thu - giảng viên trực thuộc Khoa Ngân hàng Học viện Ngân hàng Trong suốt trình nghiên cứu hồn thiện khóa luận, tận tình bảo em để em có hướng đắn, đạt kết tốt Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến thầy/cô làm công tác đào tạo Khoa/Bộ môn Học viện Ngân hàng, người truyền dạy cho em kiến thức từ đến nâng cao để em vận dụng kiến thức vào khóa luận công tác sau Cuối cùng, em xin cảm ơn người thân, bạn bè bên cạnh, động viên, giúp đỡ em trình học tập rèn luyện thực khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Sinh viên Đồn Nguyễn Mai Anh i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, có hỗ trợ từ giảng viên ThS Nguyễn Thị Thu Các nội dung nghiên cứu kết đề tài hoàn toàn trung thực Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo Nếu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết khóa luận tốt nghiệp Sinh viên thực Đồn Nguyễn Mai Anh ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT6 1.1 Các vấn đề chung toán không dùng tiền mặt 1.1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.2 Vai trị tốn không dùng tiền mặt 1.1.3 Các ngun tắc tốn khơng dùng tiền mặt .9 1.1.4 Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt .10 1.1.5 Những yếu tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt dân cư 12 1.1.6 Các tiêu đánh giá phát triển dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cư 14 1.2 Xu hướng tốn khơng dùng tiền mặt thời đại Cách mạng công nghệ 4.0 16 1.3 Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt quốc gia giới 18 1.3.1 Tổng quan hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt giới 18 1.3.2 Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt số quốc gia giới 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG DÂN CƯ TẠI VIỆT NAM 24 2.1 Bối cảnh triển khai tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam .24 2.1.1 Những quy định, sách phát triển tốn khơng dùng tiền mặt 24 2.1.2 Tình hình kinh tế- văn hóa- xã hội Việt Nam tác động đến tốn khơng dùng tiền mặt .26 2.1.3 Cơ sở hạ tầng phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam 34 iii 2.2 Thực trạng triển DANH khai MỤC tốn VIẾT khơng TẮT dùng tiền mặt dân cư Việt Nam 47 2.2.1 Một số mục tiêu liên quan đến phát triển TTKDTM Chính phủ đề ra47 2.2.2 Thực trạng triển khai tốn khơng dùng tiền mặt với dịch vụ cơng: thuế, điện, nước, học phí, viện phí chi trả cho chương trình an sinh xã hội 48 2.2.3 Thực trạng triển khai tốn khơng dùng tiền mặt với tổ chức cá nhân kinh tế 53 2.3 Thực tế ứng dụng công nghệ vào lĩnh vực toán Việt Nam .62 2.4 Đánh giá kết thực toán không dùng tiền mặt dân cư Việt Nam 64 2.4.1 Nhữn g thành tựu đạt 64 2.4.2 Hạn chế triển khai tốn khơng dùng tiền mặt ngun nhân 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY VIỆC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG DÂN CƯ TẠI VIỆT NAM 69 3.1 Định hướng phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt dân cư Việt Nam thời gian tới 69 3.2 Giải pháp số kiến nghị nhằm phát triển tốn khơng dùng tiền mặttắt dân cư Việt Nam 72 Ký hiệu viết Tên đầy đủ NHNN Ngân hàng nhà nước TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt NSNN Ngân sách nhà nước “Ã Trí tuệ nhân tạo (Artificial Intelligence) iv IoT Vạn vật kết nối (Internet of Things) QR Code Mã phản hồi nhanh (Quick Response Code) WPR Báo cáo toán giới (World Payment Report) “CĨC Lưu lượng tiền mặt (Cash In Circulation) NHTM KBNN Ngân hàng thương mại Kho bạc Nhà nước ATM Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) POS/EFTPOS/EDC Thiết bị chấp nhận thẻ DLT Công nghệ sổ phân tán (Distributed ledger technology) e-KYC ^API Định danh điện tử (electronic- Know your customer) Giao diện lập trình ứng dụng (Application programming interface) CƯDVTT Cung ứng dịch vụ toán BHXH Bảo hiểm xã hội CDM Máy gửi tiền tự động (Cash Deposit Machine) NFC Công nghệ giao tiếp tầm gần (Near-field communication) OTP Mật dùng lần (One Time password) Biểu đồ Tran Biêu đô 1.1: Khôi lượng giao dịch không dùng tiền mặt 10 thị g Ĩ8- trường DANH MỤC BIỂU ĐỒ lớn năm Chi 2016-2017 ( đơn tỷ giao dịch) Biêu 2.1: tiêu bình qnvị:đâu người phân theo khu vực giai đoạn 27 2012-2018 (đơn vị: Nghìn đơng/người/tháng) Biêu 2.2: Phân bô dân cư theo lứa tuôi Việt Nam năm 2019 28 Biêu đô 2.3: Tỷ lệ người dân từ 15 tuôi trở lên biêt đọc biêt viêt giai 29 đoạn 2009-2019 %) động có chun mơn từ đại học trở lên giai đoạn Biêu đô 2.4:(đơn Tỷ vị: lệ lao 30 2009-2018 (đơn vị: %) Biêu đô 2.5: Sô lượng thiêt bị ATM, POS/EFTPOS/EDC giai đoạn 2013- 31 2019 (đơn vị: thiêt bị) Biêu đô 2.6: Sô lượng giao dịch qua thiêt bị ATM 31 POS/EFTPOS/EDC giai đoạn 2013-2019 (đơnViệt vị: món) Biêu 2.7: Tỷ lệ người Nam sử dụng internet giai đoạn 2011-2019 33 (đơn vị: %) Biêu 2.8: SƠ lượng thẻ phát hành lũy kê năm từ 2012-2019 (đơn 35 vị: triệu thẻ) Biêu 2.9: SƠ lượng thiêt bị ATM năm từ 2013-2019 (đơn vị: 36 thiêt bị) Biêu 10 : SƠ lượng thiêt bị chấp nhận thẻ năm từ 2013-2019 37 (đơn vị: Thiêt bị) Biêu đô 2.11: Mạng lưới (chi nhánh/PGD) ngân hàng thương mại Biêu 2.12: SƠ lượng cơng ty cơng nghệ tài phân theo lĩnh vực 39 42 hoạt động Việt Nam tính đên tháng năm 2019 (đơn vị: cơng ty) Biêu 2.13: SƠ lượng ngân hàng cung cấp dịch vụ toán qua 44 internet qua di động giai đoạn 2014-2018 (đơn vị: ngân hàng) Biêu 2.14: SƠ lượng tơ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn khơng phải ngân hàng từ 2016-2020 (đơn vị: tô chức) v 45 Biêu 2.15: Tỷ lệ khách hàng tốn tiền điện qua ngân hàng 50 năm 2015, 2017, 2018 2019 (đơn vị: %) Biêu đô 2.16: Tỷ trọng tiền mặt lưu thông tông phương tiện 54 tốn giai đoạn 2017-2019 (đơn vị: %) Biêu 2.17: Giá trị giao dịch toán qua hai kênh điện thoại di 60 động internet giai đoạn 2017-2019 (đơn vị: triệu tỉ đông) Tên bảng Bảng 2.1: So sánh hạng thẻ tín dụng Techcombank cung cấp Bảng 2.2: Số liệu giao dịch toán nội địa theo phương tiện Trang 43 56 tốn khơng dùng tiền mặt Bảng 2.3: So sánh số tiêu liên quan đến thanhMỤC tốn khơng DANH BẢNGdùng 59 tiền mặt quốc gia Đông Nam Á Bảng 2.4: Tỷ lệ người tiêu dùng toán điện thoại di động số quốc gia Đông Nam Á năm 2017, 2018 (đơn vị: %) vi 61 vii dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ, trạm xăng, bưu điện, ) giúp mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng đến địa bàn nơng thơn, vùng sâu, vùng xa, từ giúp người dân dễ tiếp cận với dịch vụ TTKDTM ngân hàng cung cấp - Phát triển hệ thống điểm giao dịch ngân hàng đặc biệt nông thôn, vùng sâu, vùng xa; đồng thời với quan tâm phát triển hệ thống ATM POS tất khu vực toàn quốc tạo điều kiện tốt để người dân tiếp cận với dịch vụ TTKDTM - Phát triển kênh toán đại dựa ứng dụng công nghệ số, đặc biệt qua thiết bị di động cách: khuyến khích tạo điều kiện cho tổ chức cơng nghệ tài chính, tổ chức viễn thông gia nhập vào chuỗi cung ứng sản phẩm tốn, dịch vụ tài chính, sở hợp tác cạnh tranh lành mạnh với ngân hàng; thúc đẩy trình hợp tác tổ chức tín dụng với tổ chức cơng nghệ tài chính, tổ chức trung gian tốn để phát triển giải pháp toán dễ sử dụng, an tồn có chi phí thấp Thứ ba, thúc đẩy TTKDTM kinh tế, tạo điều kiện cho người dân tiếp cận sử dụng dịch vụ TTKDTM - Khuyến khích ngân hàng cung cấp tài khoản tốn khơng chịu phí trì tài khoản số dư tài khoản tối thiểu cho đối tượng như: người hưu, người hưởng trợ cấp xã hội, người già, người nghèo, học sinh, sinh viên đối tượng yếu phù hợp khác để họ có điều kiện tiếp cận với dịch vụ TTKDTM; - Đẩy mạnh thực TTKDTM với dịch vụ cơng thu chi ngân sách, tốn học phí, viện phí, chi trả an sinh xã hội, Đồng thời, khuyến khích việc 71 3.2 Giải pháp số kiến nghị nhằm phát triển toán không dùng tiền mặt dân cư Việt Nam 3.2.1 Giải pháp đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt với tổ chức, cá nhân kinh tế Thứ nhất, Tuyên truyền, giáo dục người dân ích lợi TTKDTM cách sử dụng dịch vụ này: Thực tế đại phận người dân e ngại với việc TTKDTM lẽ họ chưa hiểu rõ lợi ích tốn, gặp nhiều khó khăn sử dụng chúng, đó, tốn tiền mặt với họ từ lâu thói quen, cách thức thực lại vơ đơn giản Vì vậy, để phát triển TTKDTM nước, trước tiên ta cần có tác động nhằm thay đổi nhận thức người dân TTKDTM giải pháp lồng ghép chương trình hướng dẫn TTKDTM, nghiên cứu lợi ích TTKDTM vào chương trình giáo dục phổ thông; thường xuyên tuyên truyền TTKDTM phương tiện thơng tin đại chúng, Từ giúp người dân có nhận thức đắn phương thức toán đưa lựa chọn phù hợp Thứ hai, áp dụng sách giảm phí, khuyến TTKDTM Ngồi vấn đề nhận thức, tốn chi phí vấn đề lớn cản trở người tiêu dùng lựa chọn hình thức TTKDTM Dù thực tế, TTKDTM giúp tiết kiệm chi phí so với tốn tiền mặt thơng thường, khơng phải hiểu vấn đề đó, họ quan tâm đến việc hàng tháng phải trả khoản phí dịch vụ, phí chuyển khoản, cho ngân hàng tốn tiền mặt, hồn tồn khơng có phí phát sinh thêm Vì vậy, để thúc đẩy TTKDTM, ngân hàng tổ chức CƯDVTT khác cần xem xét miễn giảm loại phí dịch vụ, song song với phối hợp với đơn vị kinh doanh việc triển khai sách khuyến chiết khấu, giảm giá, hoàn tiền hay tặng quà sử dụng dịch vụ TTKDTM để toán giao dịch Từ giúp người tiêu dùng thấy lợi ích thực tế, thiết thân TTKDTM, tiến tới thay đổi thói quen tốn 72 An ninh, an tồn TTKDTM vấn đề lớn khiến người dân lo lắng sử dụng phương thức toán Rõ ràng TTKDTM an tồn tốn tiền mặt truyền thống, khơng phải khơng có rủi ro, chí rủi ro TTKDTM cịn có phần khó kiểm soát chúng thường đến từ lỗ hổng từ an ninh mạng hay thủ thuật tinh vi Để người dân an tâm sử dụng dịch vụ TTKDTM, quan ban ngành tổ chức CƯDVTT cần phối hợp việc đưa áp dụng quy định hạn chế rủi ro TTKDTM, thường xuyên tra, kiểm tra việc thực quy định an toàn, bảo mật đơn vị CƯDVTT đơn vị kinh doanh triển khai hình thức TTKDTM khách hàng 3.2.2 Giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt với ngân hàng Hiện nay, ngân hàng đóng vai trị chủ đạo việc cung ứng dịch vụ toán cho kinh tế, để phát triển TTKDTM nước, đòi hỏi tiên phong nhiều mặt hệ thống ngân hàng Dựa phân tích phần thực trạng TTKDTM nước thành tựu đạt mặt hạn chế, tác giả xin đề xuất số giải pháp hệ thống ngân hàng nhằm góp phần thúc đẩy tốn không dùng tiền mặt nước 3.2.2.1 Đề xuất cải thiện mặt hệ thống cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Dù NHTM có nhiều nỗ lực thời gian qua để cải thiện hệ thống cung ứng dịch vụ có dịch vụ TTKDTM, nhiên, kết đạt chưa tương ứng với kỳ vọng người dân quan quản lý, nhằm hướng đến mục tiêu phát triển cách bền vững công cụ không dùng tiền mặt, theo tác giả thời gian tới ngân hàng cần quan tâm nội dung sau để cải thiện hệ thống cung ứng dịch vụ TTKDTM nay: - Thứ nhất: Tăng cường diện khu vực nước, khu vực nông thôn, miền núi thông qua hệ thống điểm giao dịch ngân hàng Từ dùng nhiều hình thức poster quảng cáo, giao dịch viên, để tuyên truyền cho 73 đồng thời mở rộng mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ, đảm bảo vận hành thơng suốt, an tồn hệ thống Đồng thời tiếp tục nghiên cứu nâng cấp sản phẩm thẻ dịch vụ gia tăng nhằm mang lại trải nghiệm tiện ích thiết thực cho khách hàng, tăng nguồn thu cho ngân hàng - Thứ ba: Các ngân hàng cần tiếp tục đẩy mạnh công tác quản lý rủi ro với hoạt động toán thẻ toán điện tử nhằm đảm bảo quyền lợi khách hàng, bảo vệ danh tiếng lợi ích Ngân hàng, tạo an tâm cho khách hàng sử dụng dịch vụ Ngoài ra, ngân hàng cần trọng cơng tác chăm sóc khách hàng, giải khiếu nại, thắc mắc khách hàng việc sử dụng dịch vụ toán thẻ toán điện tử - Thứ tư: Các ngân hàng cần đẩy mạnh nghiên cứu, hợp tác nghiên cứu việc triển khai cơng nghệ tốn phù hợp với tình hình kinh tế xã hội đất nước, sở thích người tiêu dùng đáp ứng chuẩn hóa mặt kỹ thuật cơng nghệ phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế Điều giúp đơn giản hóa việc ứng dụng dịch vụ cho nước, tạo điều kiện thuận lợi mở rộng liên kết với quốc gia cung cấp dịch vụ TTKDTM song phương thơng qua hiệp định tốn quốc gia - Thứ năm: Tăng cường hợp tác với tổ chức CƯDVTT khác ngân hàng nhằm đẩy mạnh tầm ảnh hưởng, tăng tính nhận diện thương hiệu ngân hàng, đồng thời giúp tăng doanh thu thẻ ngân hàng giúp ngân hàng có thêm khoản thu từ phí dịch vụ liên quan 74 Các tổ chức CƯDVTT cần tiếp tục phát triển dòng thẻ gồm thẻ nội địa, thẻ quốc tế theo phương thức thẻ ghi nợ, tín dụng, trả trước, đồng thời đa dạng hóa sản phẩm theo hướng tối đa hóa tiện ích phục vụ khách hàng sử dụng thẻ đồng thời đáp ứng nhu cầu nhóm khách hàng khác như: khách hàng bình dân, khách hàng trung bình, khách hàng cao cấp, khách hàng chưa có quan hệ với ngân hàng, Sản phẩm cần có phân hóa theo đối tượng khách hàng phân theo đặc tính ngành nghề, thu nhập, khu vực dân cư ( thành thị hay nông thôn), Tiếp tục đưa sản phẩm dịch vụ thẻ áp dụng tảng công nghệ cao, đáp ứng tiêu chuẩn tổ chức tài quốc tế đặc biệt chuẩn bảo mật theo công nghệ chip dựa tảng EMV tiêu chuẩn bảo mật PCI DSS nhằm đảm bảo an toàn, bảo mật cho chủ thẻ, tăng cường tiện ích cho chủ thẻ đơn vị chấp nhận thẻ Phát triển công nghệ nhằm hạn chế giả mạo thẻ Chip, contactless Ngoài ra, ngân hàng cần trọng ứng dụng công nghệ bảo mật Onetime password (OTP), công nghệ NFC (near field communication), công nghệ 3D security để tăng tính bảo mật, tạo trì niềm tin an toàn cho chủ thẻ sử dụng dịch vụ TTKDTM Đồng thời ngân hàng cần triển khai ứng dụng ngồi tốn, tiện ích bổ sung Chip để hướng tới thẻ đa dạng ngồi tính tốn cịn cơng cụ định danh khách hàng chương trình khách hàng trung thành, chương trình khách hàng thân thiết, tích hợp thông tin y tế, bảo hiểm, tạo gắn bó khách hàng thẻ b) Giải pháp cho nhóm dịch vụ tốn điện tử - Dịch vụ Internet banking: Việt Nam quốc gia có lượng người sử dụng internet cao voiws 64 triệu người sử dụng internet tổng số 97 triệu dân, theo thống kê vnetwork.vn, trung bình người Việt dùng tới 42 phút ngày để tham gia hoạt động liên quan đến internet, đó, tiềm phát triển internet banking lớn Để khai thác tốt tiềm ngân hàng cần đa dạng hóa dịch vụ internet banking, mở rộng liên kết với đối tác cung ứng dịch vụ ngành nghề khác như: điện, nước, internet, hàng không, y tế, để mở rộng kênh toán, nâng cao nhận thức người dân việc thường xuyên sử dụng công cụ TTKDTM, tăng cường nhận diện thương hiệu ngân hàng 75 -Dịch vụ Mobile banking SMS banking Với lượng người sử dụng di động Việt Nam ngày tăng, toán qua dịch vụ Mobile Banking SMS banking giải pháp hiệu để tiếp cận với nhóm khách hàng thuộc nhiều nhóm dân cư khác nhau, kể dân cư khu vực nông thôn, miền núi, nơi có hội tiếp cận cơng nghệ toán trực tiếp khác Do vậy, để tận dụng tối đa tiềm dịch vụ này, ngân hàng nên bố trí tập trung nguồn lực nghiên cứu, đầu tư phát triển dịch vụ tốn Mobile Banking khơng khía cạnh tra cứu số dư, nạp thêm tiền, nhận kê, mà cần mở rộng thêm tính cho phép mua sắm hàng hóa dịch vụ thẻ internet banking -Phonebanking Với đặc điểm cần giao dịch thông qua việc gọi đến đầu số cố định ngân hàng mà không cần đến trực tiếp phịng giao dịch, phonebanking đặc biệt có tiềm phát triển khu vực mà điểm giao dịch ngân hàng thưa thớt điều kiện người dân hạ tầng internet chưa đủ để tiếp cận phương tiện TTKDTM khác Để phát triển loại hình dịch vụ này, ngân hàng cần xây dựng trung tâm Call Center với đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm nắm nghiệp vụ, sẵn sàng hỗ trợ nhu cầu khách hàng Song song với việc bổ sung tiện ích khách hàng thực qua phone banking -Víđiện tử Theo quy định nay, việc rút/nạp tiền qua ví điện tử phải thực qua tài khoản ngân hàng người dùng ví bắt buộc phải liên kết ví với tài khoản ngân hàng để thực giao dịch, điều ưu lớn cho ngành ngân hàng gây khó khăn cho dân cư khu vực chưa có chi nhánh ngân hàng việc tiếp cận với ví điện tử Để khắc phục tình trạng này, ngân hàng nên phối hợp với tổ chức TGTT khác để phát triển hệ thống đại lý thực việc nạp rút tiền cho khách hàng tài khoản ngân hàng Đồng thời đẩy mạnh việc mở rộng hệ thống điểm giao dịch đến vùng nước -Đối với nhóm chứng từ giấy thay (ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc, ) 76 Với phát triển công nghệ thông tin nay, để không trở nên lỗi thời, chứng từ thay tiền mặt truyền thống cần đẩy nhanh tốc độ xử lý, tăng tính bảo mật, an toàn mà đảm bảo thuận tiện việc xử lý qua kênh giao dịch điện tử Theo đó, ngân hàng cần triển khai sản phẩm toán UNC theo hướng toán tự động (chỉ lập UNC lần sau ngân hàng tự thực hiện) cho phép thực UNC qua tính hình POS/ATM thơng qua chế độ mã khóa thẻ dấu vân tay Ngoài việc xử lý chứng từ giấy cần tích hợp ứng dụng toán điện tử để tăng tốc độ xử lý, giảm thời gian giao dịch hạn chế rủi ro vận hành, tối đa hóa tiện ích cho khách hàng 3.2.3 Kiến nghị với quan quản lý 3.2.3.1 Nhóm kiến nghị với Chính phủ Quốc hội - Thứ nhất, hồn thiện sách TTKDTM bắt buộc theo lộ trình cụ thể với số loại hình định: Hiện việc TTKDTM đơn vị kinh doanh mang tính khuyến khích khơng bắt buộc, việc khách hàng có TTKDTM hay khơng cịn phụ thuộc vào thiện chí sở thích thân khách hàng Để thúc đẩy TTKDTM dân cư, Chính phủ bước “Luật hóa” hoạt động tốn thẻ hình thức qt mã QR đơn vị kinh doanh, theo đó, sở giao dịch đơn vị kinh doanh bắt buộc phải buộc phải lắp đặt máy chấp nhận thẻ cho phép toán qua mã QR Ban đầu quy định thực theo lộ trình định với số tỷ lệ lắp đặt thay đổi theo năm, từ 50% đến 70% cuối 100%, Chính phủ nên cho áp dụng trước với số ngành ngành dịch vụ bán lẻ hàng hóa, ăn uống, nhu yếu phẩm trước áp dụng cho toàn bộ, ngành kinh doanh thường giao dịch với giá trị lớn bất động sản, oto, nên bắt buộc tốn qua hình thức chuyển khoản Việc thực hóa quy định không giúp đẩy mạnh TTKDTM mà cịn giúp kiểm sốt giao dịch tài nước, giảm tình trạng trốn thuế/ tránh thuế doanh nghiệp, tăng thu ngân sách - Thứ hai, miễn giảm thuế giao dịch TTKDTM: Chính phủ nên phối hợp với Bộ Tài nghiên cứu quy trình cho phép miễn giảm, khấu trừ loại thuế VAT hay thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế nhập khẩu, với cá nhân hay doanh nghiệp thực toán giao dịch qua 77 phương tiện TTKDTM với doanh nghiệp cho phép thực biện pháp hỗ trợ khách hàng việc TTKDTM Chính sách giúp tạo chủ động, thoải mái cho người dân lẫn doanh nghiệp việc TTKDTM Đồng thời miễn giảm thuế việc TTKDTM giúp kiểm soát chặt chẽ khoản thuế phải nộp, tăng đối tượng nộp thuế - Thứ ba, xây dựng, hồn thiện sách thu hút đầu tư phát triển hạ tầng phục vụ tốn khơng dùng tiền mặt nước, đặc biệt khu vực nông thôn: Một vấn đề lớn phát triển TTKDTM vấn đề hạ tầng Hiện hạ tầng toán Việt Nam phát triển chưa đồng đều, tập trung thành phố lớn cịn nơng thơn, chủ yếu diện lác đác điểm giao dịch ngân hàng truyền thống Do đó, để đẩy mạnh TTKDTM nước, Chính phủ nước ta cần hồn thiện sách miễn giảm thuế, miễn thuê đất vài năm đầu, để khuyến khích thu hút doanh nghiệp, nhà đầu tư nước lĩnh vực phát triển TTKDTM Đầu tiên khuyến khích ngân hàng mở rộng điểm giao dịch khu vực nông thôn, nâng cấp thẻ ngân hàng, điểm chấp nhận thẻ, ATM Kế hồn thiện cơng nghệ tốn việc khuyến khích ngân hàng, doanh nghiệp fintech nước nước việc nghiên cứu triển khai công nghệ tốn an tồn, nhanh chóng đơn giản để tiếp cận với đại phận dân cư - Thứ tư, hoàn thiện hành lang pháp lý: Như đề cập chương 2, hành lang pháp lý nước ta cản trở nhiều đến việc phát triển TTKDTM Vậy nên, để phát triển lĩnh vực này, Chính phủ cần xây dựng hệ thống văn pháp lý phù hợp với tình hình Trước hết cần cho phép, khuyến khích việc triển khai công nghệ định danh điện tử, nới lỏng quy định với dịch vụ toán di động, cơng nghệ fintech, nghiên cứu, hồn thiện quy định cho phù hợp với tình hình thực tế 3.2.3.2 - Nhóm kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Bồi dưỡng hoàn thiện lực đội ngũ cán thực công tác quản lý giám sát hoạt động toán kinh tế nhằm bắt kịp đà phát triển dịch vụ TTKDTM, kịp thời đưa dự đoán xu phát triển để kiến 78 ứng dịch vụ tốn Song song với đó, NHNN cần xác lập địa vị quản lý nhà nước Vụ toán - NHNN cách hiệu nữa, theo tầm qua trọng lĩnh vực toán kinh tế - Tăng cường giám sát chặt chẽ hoạt động CƯDVTT NHTM tổ chức CƯDVTT khác ngân hàng, xử lý nghiêm vi phạm, đồng thời khen thưởng, khuyến khích đơn vị có thành tích tốt lĩnh vực TTKDTM, từ đảm bảo minh bạch, an toàn nhằm đảm bảo cạnh tranh công bằng, bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng thúc đẩy phát triển TTKDTM nước - Phối hợp với quan ban ngành có liên quan việc nghiên cứu tiến đến triển khai giải pháp miễn, giảm thuế với cá nhân, doanh nghiệp sử dụng cung ứng dịch vụ TTKDTM hay thực hóa quy định việc bắt buộc TTKDTM với số ngành nghề lĩnh vực đề cập mục 3.1.1 - Nghiên cứu, đưa quy chuẩn hợp lý chất lượng ngành dịch vụ toán nhằm nâng cao hài lòng khách hàng đồng thời giúp đơn vị cung ứng dịch vụ có hướng rõ ràng việc phát triển dịch vụ - Đẩy mạnh việc hợp tác quốc tế với tổ chức tài quốc tế, tổ chức tốn tồn cầu, tổ chức CƯDVTT hiệp hội ngân hàng khu vực giới để giao lưu, học hỏi kinh nghiệm, nâng cao trình độ quản lý bắt kịp xu hướng phát triển phương tiện toán tiên tiến, đại giới, ứng dụng cách hiệu thành tựu vào thực tế phát triển Việt Nam - Thường xuyên tổ chức buổi tập huấn, hội thảo có tham gia 79 nghĩ, cần bắt tay thật chặt quan ban ngành Sau đây, tác giả xin đề xuất số giải pháp cho quan ban ngành công đẩy mạnh TTKDTM nước ta: - Bộ Tài Chính cần phối hợp với Chính Phủ NHNN đưa phương án miễn giảm thuế với cá nhân, tổ chức sử dụng cung cấp dịch vụ TTKDTM Ngoài ra, cần đưa ưu đãi dành cho khoản mục nhập phần mềm, trang thiết bị in thẻ, thiết bị chấp nhận tốn thẻ, nhằm khuyến khích NHTM đơn vị cung ứng dịch vụ tốn tích cực đầu tư cải thiện sở hạ tầng phục vụ TTKDTM - Bộ Thông tin Truyền thông phối hợp với Bộ Giáo dục Đào Tạo tổ chức chương trình, biên soạn ấn phẩm tuyên truyền đến người dân lợi ích TTKDTM cách thức sử dụng dịch vụ liên quan Đồng thời cần phản ánh đầy đủ, kịp thời thực trạng TTKDTM Việt Nam để đơn vị cung ứng dịch vụ toán quan quản lý nắm tình hình, đưa định, sách kịp thời Các vấn đề liên quan đến an ninh toán cần thường xuyên cập nhật, cảnh báo đến người dân, tổ chức để giảm thiểu rủi ro toán - Bộ Khoa học Cơng nghệ cần đẩy mạnh chương trình nghiên cứu, hợp tác nghiên cứu công nghệ lĩnh vực tốn khơng dùng tiền mặt; với việc tổ chức chuyển giao cơng nghệ đến tổ chức cung ứng dịch vụ toán, hướng dẫn giám sát việc triển khai công nghệ - Bộ Kế hoạch Đầu tư với tư cách đơn vị hoạt động cấp phép kinh doanh, 80 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở phân tích thực trạng chương 2, sang đến chương tác giả tập trung vào việc đưa giải pháp cho cá nhân, tổ chức sử dụng dịch vụ toán tổ chức cung ứng dịch vụ tốn việc thay đổi thói quen tốn, với đem lại cho khách hàng trải nghiệm tốn khơng dùng tiền mặt tốt Đồng thời, tác giả đề xuất kiến nghị cho Chính phủ, NHNN, quan ban ngành việc hoàn thiện hành lang pháp lý, hồn thiện sở hạ tầng tốn, nâng cao nhận thức người dân cải thiện chất lượng dịch vụ, nhằm đẩy mạnh TTKDTM nước ta 82 KẾT LUẬN Có thể thấy, năm qua, TTKDTM Việt Nam có bước phát triển vượt bậc số lượng lẫn chất lượng Ngày nhiều người dân tiếp cận gần với dịch vụ TTKDTM sử dụng Chính sách cập nhật phù hợp với tình hình thực tế, sở hạ tầng nâng cấp với việc quy chuẩn, công nghệ dần áp dụng góp phần nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt nước, đem đến trải nghiệm tinh tế cho người dùng Tuy nhiên, thực tế phát triển TTKDTM Việt Nam chưa đạt đến kỳ vọng Chính phủ tồn kinh tế chưa phát huy hết tiềm mà đạt Vẫn lượng lớn người tiêu dùng nước đặc biệt khu vực nông thôn chưa tiếp cận với dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Hạ tầng tốn cịn chưa phát triển đồng thành thị nông thơn Chính sách nhà nước chưa thực cập nhật tình hình xu phát triển tốn Những tồn đòi hỏi nỗ lực Chính Phủ, NHNN ban ngành việc thay đổi chế, tạo điều kiện cho TTKDTM phát triển Đồng thời, ngân hàng cần có hành động thiết thực để hồn thiện hệ thống cung ứng dịch vụ toán, song song với cải thiện dịch vụ tốn không dùng tiền mặt cung cấp họ từ đem lại trải nghiệm tốt cho người dùng Thông qua nghiên cứu này, tác giả phần phản ánh thực trạng phát triển tốn khơng dùng tiền mặt nước ta năm gần đây, từ đánh giá thành tựu mặt hạn chế cần khắc phục để phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt đưa tiếp cận gần với cơng chúng Cùng với đó, nhiều giải pháp, kiến nghị đề xuất với mong muốn góp phần nhỏ vào phát triển tốn khơng dùng tiền mặt nước nhà Nhận thức đề tài khó với thân sinh viên học tập giảng đường, với giới hạn mặt nhận thức, nguồn lực thời gian ý kiến thân chắn cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận đóng góp thầy giảng viên Học viện Ngân hàng nói chung, khoa Ngân hàng nói riêng, với bảo nhiệt tình từ ThS, Nguyễn Thị Thu góp ý bạn đọc để đề tài ngày hoàn thiện mang tính thực tiễn cao 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) TS Nguyễn Hồng Yen (2018), Sách chuyên khảo: Ke toán ngân hàng, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội 2) PGS TS Hồng Cơng Gia Khánh (2019), Ngân hàng số: từ đổi đến cách mạng, Nhà xuất Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh, TP Hồ Chí Minh 3) Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 46/2014/TT-NHNN hướng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ban hành ngày 31 tháng 12 năm 2014 4) Chính Phủ, Nghị 02/NQ-CP tiếp tục thực nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh quốc gia năm 2019 định hướng đến năm 2021, ban hành ngày 01 tháng 01 năm 2019 5) Thủ tướng Chính phủ, Quyết định Phê duyệt đề án đẩy mạnh toán qua ngân hàng dịch vụ cơng: thuế, điện, nước, học phí, viện phí chi trả chương trình an sinh xã hội, ban hành ngày 23 tháng 02 năm 2018 6) Chính Phủ, Nghị địnhsố 222/2013/NĐ-CP tốn tiền mặt, ban hành ngày 31 tháng 12 năm 2013 7) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 23/2019/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 39/2014/tt-nhnn ngày 11 tháng 12 năm 2014 thống đốc ngân hàng nhà nước việt nam hướng dẫn dịch vụ trung gian toán, ban hành ngày 22 tháng 11 năm 2019 8) Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 2545/QĐ-TTg phê duyệt đề án phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2016-2020 ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016 9) Chính phủ Nghị số 02/NQ-CP tiếp tục thực nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh quốc gia năm 2019 định hướng đến năm 2021, ban hành ngày 01 tháng 01 năm 2019 84 12)Capgemini tháng năm 2020 (2019), tạiWorld https://cafef.vn/truoc-them-2020-mang-luoi-chi-nhanhPayment Report 2019, Paris 13)World phong- giao-dich-cua-cac-ngan-hang-hien-nay-ra-sao-20190916165301468 Bank (2019), Vietnam Development Report 2019, Hà Nội chn 14)G4S Hưng 29)Văn (2018), (2019), WorldGiao Cashdịch Report tiền2018, mặt London vua Việt Nam, Zing News, truy 15)JPMorgan cập (2019), E-Commerce Payment Trends: Vietnam, Hà Nội 16)Visa ngày (2019), 20 thángConsumer năm 2020 Payment Attitudes Report 2019, ASIAN 17)Ngân https://zingnews.vn/giao-dich-dung-tien-mat-van-la-vua-o-viet-namhàng Nhà nước 2019, Tổng phương tiện toán , Hà Nội 18)Ngân post1002681.html hàng Nhà nước 2019, Hoạt động toán, Hà Nội 19)TổngHoài, 30)Thu cục thống Hứa Chung kê 2019, (2019), Dân số Thanh lao tốn động, khơng Hà Nội dùng tiền mặt dịch vụ côn 20)Tổng g - cục thống kê 2019, Y tế, Văn hóa Đời sống, Hà Nội 21)Thanh Bài 1: Tiết Hằng giảm ( 2018), chi phí Tiền xãmặt hội,làBnews gì? Lịch truysửcập củangày tiền 10 mặt, tháng truy4cập năm ngày 2020 23tại tháng https://bnews.vn/thanh-toan-khong-dung-tien-mat-trong-dich-vu-cong-bai-1-tietnămgiam-chi-phi-xa-hoi/136877.html 2019 https://vietnamfinance.vn/tien-mat-la-gi-lich-su-cua-tien-mat31)Thái 20180504224213735.htm Dương (2019), Tăng cường hệ thống quản trị chi trả an sinh xã hội điện 22)Cash tử , Definition, Businessdictionary truy cập ngày 23 tháng năm 2019 http://www.businessdictionary.com/definition/cash.html Tạp chí Bảo hiểm xã hội, truy cập ngày 10 tháng năm 2020 23)Payments http://tapchibaohiemxahoi.gov.vn/tin-tuc/tang-cuong-he-thong-quan-tri-va-chiand Type of payment, Trade facilitation implementation guide truy cập ngày 23 tháng năm 2019 http://tfig.unece.org/contents/payments-types.htm tra24)Vai an-sinh-xa-hoi-dien-tu-21447 trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường, Tạp Chí 32)Nhật Tài Chính Dương Việt (2019), Nam,Thanh truy cập tốn ngày viện 24phí tháng khơng năm dùng 2019 tiềntại mặt: “Cửa rộng” http://tapchitaichinh.vn/viet-nam-chong-rua-tien,-tai-tro-khung-bo/vai-tro-cuavẫn thanh-toan-khong-dung-tien-mat-trong-nen-kinh-te-thi-truongkhó khăn? , VnEconomy, truy cập ngày 10 tháng năm 2020 103255.html?mobile=true http://vneconomy.vn/thanh-toan-vien-phi-khong-dung-tien-mat-cua-rong-sao25)Kathleen vanWalch (2019), Use of AI in payments industry is set to explode, SearchEnterpriseAI, truy cập ngày 23 tháng năm 2019 kho-khan-2019112611371665.htm 33)Dat https://searchenterpriseai.techtarget Nguyen (2019), Vietnam cashless com/feature/Use-of-AI-in-paymentstransaction among lowest in ASEAN, industry- truy cập ngày 19 tháng năm 2020 VnExpress, is-set-to-explode https://e.vnexpress.net/news/business/data-speaks/vietnam-cashless-transactions26)Ngân hàng nhà nước (2019), Thanh tốn khơng tiền mặt xu tất yếu, Hà Nội 27)Standard Chartered (2019), Cash digitisation in ASEAN What it means for the future corporate treasurers and consumers, Singapore 85 86 ... TRIỂN KHAI THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG DÂN CƯ TẠI VIỆT NAM 2.1 Bối cảnh triển khai tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam 2.1.1 Những quy định, sách phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Nhận rõ... 2: THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG DÂN CƯ TẠI VIỆT NAM 24 2.1 Bối cảnh triển khai tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam .24 2.1.1 Những quy định, sách phát. .. Định hướng phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt dân cư Việt Nam thời gian tới 69 3.2 Giải pháp số kiến nghị nhằm phát triển tốn khơng dùng tiền mặttắt dân cư Việt Nam