077 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA và hạn CHẾ rủi RO tín DỤNG TRONG CHO VAY DN vừa và NHỎ tại NHTMCP đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH sở GIAO DỊCH 1

B Ộ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^ Iffl ^⅛ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH I Giáo viên hướng dẫn : Th.S ĐINH THỊ THANH LONG Sinh viên thực : TRẦN MINH NGUYỆT Khoa : NGÂN HÀNG Chuyên ngành : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2013 ỉ ————————— B Ộ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^ Iffl ^⅛ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH I Giáo viên hướng dẫn : Th.S ĐINH THỊ THANH LONG Sinh viên thực : TRẦN MINH NGUYỆT Khoa Chuyên ngành : NGÂN HÀNG : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2013 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc l ập - Tự - Hạnh phúc LỜI CAM ĐOAN Kính gửi : Trường Học Viện Ngân Hàng Khoa Ngân hàng Tên em là: Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 : Em xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu trình bày phạm vi khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng Em xin hồn tồn chịu trách nhiệm cơng trình Hà Nội, ngày 28 tháng 05 năm 2013 Sinh viên thực Trần Minh Nguyệt Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực tập hồn thành khóa luận này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới ThS.Đinh Thị Thanh Long tận tình giúp đỡ em Xin trân trọng cảm ơn toàn thể anh chị phòng quản lý rủi ro ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Sở giao dịch tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập vừa qua, cung cấp kinh nghiệm, kiến thức thực tế quý báu tư liệu cần thiết cho em trình thực tập đơn vị Em xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo trường Học viện Ngân hàng dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tơt nghiệp Học viện ngân hàng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC B ẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ LỜI NĨI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNVVN TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm DNVVN .3 1.1.2 Hoạt động cho vay DNVVN NHTM 1.2 RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTM 1.2.1 Rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Nguyên nhân RRTD cho vay DNVVN NHTM 11 1.2.3 Tác động RRTD cho vay DNVVN NHTM 14 1.2.4 Đo lường RRTD cho vay DNVVN NHTM 16 1.3 CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD 19 1.3.1 Các giải pháp phòng ngừa RRTD 19 1.3.2 Các giải pháp hạn chế RRTD .22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNVVN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CN SỞ GIAO DỊCH I .24 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh sở giao dịch I 24 2.1.2 Tình hình hoạt động Sở giao dịch I thời gian qua .26 2.1.3 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP đầutư phát triển Việt Nam - chi nhánh Sở giao dịch I thời gian qua 32 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 33 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay DNVVN chi nhánh Sở giao dịch I giai đoạn 2010-2012 33 2.2.2 Thực trạng RRTD cho vay DNVVN CN Sở giao dịch 41 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI CN SỞ GIAO DỊCH 49 Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa Khóa luận luận tốttốt nghiệp nghiệp Học Họcviện việnngân ngânhàng hàng 2.3.1 Cơng DANH tác phịngMỤC ngừa RRTD trongSƠ cho vay CN SGD BẢNG, ĐỒ,DNVVN BIEUtại ĐỒ DANH MỤC BẢNG 49 2.3.2 Công tác hạn chế RRTD cho vay DNVVN CN S GD 56 2.3.3 Đánh giá công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTMCP đầu tư phát triển Việt Nam - CN Sở giao dịch 56 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNVVN VÀ QUAN ĐIỂM CHỈ ĐẠO CỦA CN SGD - NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD 66 3.1.1 Các nhân tố ảnh hưởng tới cho vay DNVVN thời gian tới 66 3.1.2 Định hướng phát triển cho vay DNVVN ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh sở giao dịch I 68 3.1.3 Quan điểm đạo phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNVVN ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Sở STT Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 giao dịch I 69 Tên bảng Trang 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN TiêuDỤNG chí xácTẠI địnhCHI DNVVN mộtSỞ sô GIAO quôc gia T NHÁNH DỊCH .70 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng Tiêu chí xác định DNVVN Việt Namngừa RRTD cho vay DNVVN 70 4^ 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNVVN 73 3.2.3 giải phápcủa hỗchi trợnhánh RRTDSGD trong1cho vay DNVVN .75 Tỷ trọng ngnNhóm vơn huy động 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 79 Cơ cấu3.3.1 nguồn HĐV giaiphủ 79 đoạn 2010-2012 27 Kiến nghịCN đốiSGD với nghị ngân hàng2010-2012 nhà nước 81 Cơ cấu3.3.2 tín dụngKiến SGD giai đoạn 29 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam 81 TỷKẾT trọngLUẬN CHƯƠNG cấu cho vay 84 CN SGD 2010-2012 31 KẾT LUẬN CHUNG 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Bảng 2.5 Ket kinh doanh chi nhánh SGD Bảng 2.6 Dư nợ cho vay CN SGD theo đôi tượng khách hàng 32" 3 Bảng 2.7 Tơc độ tăng trưởng tín dụng với DNVVN CN SGD Bảng 2.8 Dư nợ cho vay DNVVN theo loại tiên CN SGD Bảng 2.9 Dư nợ cho vay DNVVN theo thời hạn CN SGD Bảng 2.10 Cơ cấu dư nợ DNVVN phân theo thành phân kinh te 37 Bảng 2.11 Cơ cấu dư nợ DNVVN theo ngành - nghê kinh doanh 37 Bảng 2.12 Dư nợ cho vay DNVVN phân theo TSBĐ 40 Bảng 2.13 Phân loại nhóm nợ đơi với cho vay DNVVN Bảng 2.14 Tình hình nợ xấu, nợ hạn CN Bảng 2.15 Rủi ro vôn CN SGD giai đoạn 2010-2012 Bảng 2.16 Khả bù đăp rủi ro DNVVN toàn CN SGD 34^ 36 T 42 47 STT Tên biêu đô Biêu 2.1 Khóa luận tốt nghiệp Dư nợ tín dụng đôi với DNVVN CN SGD Biêu đô 2.2 Cơ câu dư nợ DNVVN theo loại tiên CN SGD Biêu đô 2.3 BIỂU ĐỒDNVVN theo kỳ hạn CN SGD Cơ câu cho vay Biêu đô 2.4 Cơ câu dư nợ DNVVN theo ngành - nghê kinh doanh Biêu đô 2.5 Cơ câu dư nợ DNVVN phân theo TSBĐ Biêu 2.6 Phân loại nhóm nợ cho vay DNVVN CN Biêu đô 2.7 Tỷ lệ nợ xâu, NQH cho vay DNVVN CN Biêu 2.8 NQH DNVVN tồn CN SGD Biêu đô 2.9 Nợ xâu DNVVN tồn CN SGD Biêu 2.10 Tỷ lệ mât vơn DNVVN tồn CN SGD Biêu 2.11 Tỷ lệ DP RRTD CN SGD STT Tên sơ đô Trang Học viện ngân hàng 3 6^ 9" 4 4 6“ Trang Sơ Phân loại rủi ro tín dụng 9" Sơ Sơ phịng ban CN SGD 26" Sơ Các phịng ban nghiệp vụ tín dụng CN SGD 49" SƠ ĐỒ Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 69 Học viện ngân hàng nợ tốt; khách hàng kinh doanh xuất ngập ưu tiên mua ngoại tệ; khách hàng mở quan hệ lần đầu ưu giảm phí dịch vụ Để DNVVN dễ dàng tiếp cận nguồn vốn với giá hợp lý đáp ứng nhu cầu > cấu: chuyển dịch hướng tới mơ hình CN chuẩn trọng tăng trưởng thu dịch vụ ròng, lợi nhuận trước thuế cao mức bình quân kế hoạch, dẫn đầu chất lượng hiệu kinh doanh Tiếp tục phát triên nhóm khách hàng mục tiêu DN ngồi quốc doanh theo sát xu hướng phát triển DNVVN phù hợp với tình hình trường > chất lượng: tiếp tục chuyển dịch cấu danh mục tín dụng theo hướng ổn định tăng tính bền vững, lựa chọn khách hàng tốt, đa dạng hóa khách hàng theo lĩnh vực kinh doanh, quy mơ, loại hình DN để thiết kế sản phẩm phù hợp cho đối tượng, kết hợp ứng dụng ngày nhiều công nghệ sử dụng nhiều biện pháp tiếp cận phục vụ DNVVN Giảm cho vay lĩnh vực rủi ro cao Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp với phân khúc thị trường gắn với ứng dụng tin học, đám bảo tính cơng khai, minh bạch, thúc đẩy DN phát triển Hệ thống chấm điểm DNNVV cần linh hoạt, đơn giản 3.1.3 Quan điểm đạo phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNVVN ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Sở giao dịch I Với mục tiêu quan trọng CN SGD cụ thể hóa cơng tác phòng ngừa hạn chế RRTD DNVVN cụ thể sau : > Tuân thủ đạo NH TMCP đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) cơng tác quản lý rủi ro nói chung RRTD nói riêng cho vay DN > Nâng cao chất lượng thông tin khách hàng để có nhận định đắn để đưa báo cáo thẩm định rủi ro, giúp hoạt động CN an tồn bảo đảm tính bảo mật thơng tin > Thực trích lập dự phịng RRTD dự phịng chung để khơng thực hướng đạo trung ương mà giảm chi phí cho vay DN giúp DNVVN tiếp cận nguồn vốn giá rẻ Thực phân loại khách hàng, nhóm nợ, đánh giá TSBĐ xác định xác nợ hạn Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp > 70 Học viện ngân hàng Nâng cao phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, tách biệt phận để công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro thực cách khách quan, hiệu > Tăng cường cơng tác kiểm tra tín dụng tất khâu trước, sau cho vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hán chế rủi ro tới mức thấp Thường xuyên đánh giá, phân tích thực trạng khoản vay, đặc biệt khoản NQH, khoản vay có tiềm ẩn rủi ro > Tận thu khoản nợ xóa, nợ xấu để giảm thiểu tổn thất cho NH 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH Mặc dù tỷ lệ nợ xấu NQH CN SGD coi thấp so với nhiều NHTM khác địa bàn so với tỷ lệ nợ xấu chung hệ thống BIDV cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD ngân hàng số điểm cần khắc phục 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng cho vay DNVVN 3.2.1.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp với cho vay DNVVN a Áp dụng sách lãi suất linh hoạt Lãi suất vay vốn coi công cụ cạnh tranh ngân hàng Để thu hút khách hàng, nâng cao hiệu tín dụng, CN SGD cần áp dụng sách lãi suất linh hoạt theo đối tượng khách hàng, lĩnh vực kinh doanh, thời kì cụ thể Mức lãi suất hợp lý, hình thành sở thỏa thuận với DN, hài lịng với lợi ích khách hàng DN, vừa đảm bảo cho hoạt động kinh doanh DN đạt hiệu cao, vừa đảm bảo khả trả nợ hạn, giảm thiểu RRTD cho ngân hàng Không DNVVN đối tượng phủ ưu tiên phát triển với nhiều ưu đãi Các biện pháp cụ thể sau: Đối với khách hàng cũ DNVVN, có tình hình tài tốt (xếp hạng từ BBB trở lên) tiến hành trì mối quan hệ, tiến hành cho vay với nhiều ưu đãi: giảm chi phí cho vay, giảm chi phí sử dụng loại dịch vụ, lãi suất cho vay giảm từ 1-1,5% so với lãi suất cho vay thương mại để trì quan hệ lâu bền với loại khách hàng Đối với khách hàng có tình hình tài tốt tiến hành cho vay với ưu Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 71 Học viện ngân hàng đãi lãi suất, phí dịch vụ (phát hành thẻ, bảo lãnh, ),thời hạn để thu hút thêm đối tượng khách hàng Đối với khách hàng DNVVN (mới cũ) có tình hình tài không tốt (xếp hạng từ BB trở xuống) giảm dần dư nợ tín dụng, thẩm định nghiêm ngặt, giảm dần cho vay dự án, tiến hành cho vay với lãi suất cao để phòng ngừa rủi ro, bù đắp chi phí giám sát tín dụng Dựa vào lĩnh vực hoạt động kinh doanh tiến hành cho vay ưu với ngành rủi ro theo đạo trung ương phủ để đa dạng hóa lĩnh vực hoạt động, giảm thiểu rủi ro tập trung khoản vay Thiết kế sản phẩm phù hợp với loại hình DNVVN DNVVN có nhu cầu vay chủ yếu bù đắp thiếu hụt vốn lưu động nên CN SGD nên thiết kế sản phẩm phù hợp với nhu cầu khách hàng sở bảo đảm an toàn NV cho ngân hàng như: cho vay lần, cho vay thấu chi, vay theo hạn mức tín dụng, hay phát triển dịch vụ: tư vấn tài chính, phát hành thẻ, bảo lãnh, cần xây dựng giải pháp tổng thể gói sản phẩm đồng (trả lương qua tài khoản, cho vay ) đảm bảo tính chủ động giảm thiểu thời gian quản lý thu hồi nợ Ngân hàng b Đa dạng hóa khách hàng vay vốn: CN tiến hành cho vay DNVVN lĩnh vực công nghiệp xây dựng thương mại dịch vụ, lĩnh vực chủ yếu trong: điện tử, chế biến thực phẩm, vật liệu xây dựng, Đây đối tượng khách hàng truyền thống, CN cần tích cực đẩy mạnh khách hàng thuộc lĩnh vực sãn xuất có tiềm khác kinh doanh khách sạn, nhà hàng đặc biệt DN xuất nhập 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định tín dụng Đầu tiên cần tách phận tiếp nhận giải hồ sơ, phận thẩm định phận định tín dụng độc lập với đồng thời phân định rõ trách nhiệm ba phận Ở bước phân tích thẩm định khách hàng vay vốn cần ý thẩm định kỹ trước đưa định tín dụng Khơng cần phải tách chức thẩm định với chức theo dõi quản lý khoản vay Theo cách thức tổ Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 72 Học viện ngân hàng chức CBTD vừa làm công tác thẩm định vừa làm công tác theo dõi, quản lý giám sát khoản vay không hợp lý, chưa có chun mơn thẩm định chức theo dõi, quản lý khoản vay Chuyên môn hóa cán thẩm định theo chuyên ngành, lĩnh vực cụ thể, có chất lượng cơng tác thẩm định thực có chất lượng Trong trình thẩm định phải hồn thiện nội dung, ý lực tạo lợi nhuận từ phía người vay, lực tài khách hàng vay vốn phương thức đảm bảo tín dụng Đảm bảo tín dụng điều kiện tiên xem xét duyệt khoản tín dụng có vị trí quan trọng q trình thẩm định nên cần phải đánh giá tài sản với giá trị thị trường, nên nhờ quan chuyên môn đánh giá tài sản lớn để thu kết khách quan, xác Trong thẩm định cần đề cập đến số dự báo trước cho vay, ngắn hạn, dài hạn để đưa nhận định sớm đắn để phòng ngừa RRTD xảy Việc thẩm định, xem xét cho vay thời gian qua CN SGD bị động thời gian nguồn tài liệu Muốn phát huy tính chủ động độc lập trình thẩm định cho vay thẩm định dự án đầu tư cần thực vấn đề sau: quán triệt cán thẩm định giữ vững vai trò độc lập xem xét thẩm định; Trong phân tích tài cần coi trọng vịng chu chuyển đồng tiền vòng thu hồi vốn đầu tư khách hàng, kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay vốn đanh giá phương diện rủi ro ngành rủi ro kinh doanh; Kiên không cho vay dự án, phương án kinh doanh không khả thi có TSBĐ Đồng thời TSBĐ nợ vay dùng để đảm bảo tiền vay phải đầy đủ yếu tố bán cần thiết Trong trình cấp tín dụng đặc biệt DNVVN cần có hướng dẫn cụ thể việc phân loại đối tượng KH theo quy mô lớn, vừa nhỏ Xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm riêng cho đối tượng khách hàng DNVVN, định xác mức cho vay, thời hạn vay, hình thức thu nợ để tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu RRTD cho CN 3.2.1.3 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu RRTD Việc xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm RRTD có ý nghĩa quan Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 73 Học viện ngân hàng trọng, giúp cho CN kịp thời phát RRTD có biện pháp phịng chống hợp lý, giảm thiểu tổn thất tín dụng Để nhận biết ước lượng tác động dấu hiệu này, đòi hỏi QHKH, CBTĐ, HTQHKH phải có trình độ, nhạy bén QHKH phải theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh DN Các dấu hiệu RRTD cần lưu ý: > Đề nghị gia hạn điều chỉnh kì hạn nợ nhiều lần với lý khơng đáng > Đề nghị tăng thêm hạn mức vay thêm với lý khơng đáng bất chấp lãi suất cao > Thanh tốn lãi, nợ gốc khơng thời hạn > Ngành hàng hoạt động sản xuất kinh doanh ho ặc sách vĩ mơ kinh tế có tác động bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh > Tài sản đảm bảo sụt giảm giá trị, không đủ tiêu chuẩn > Trì hỗn việc cung cấp BCTC > Khách hàng chờ đợi khoản thu nhập bất thường từ hoạt động kinh doanh > Cơ cấu lãnh đạo có nhiều thay đổi phát sinh mâu thuẩn > Gặp khó khăn việc phát triển sản phẩm CN cần thực công tác dự báo diễn biến kinh tế, ngành, lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn Từ đó, đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, có hạn mức cụ thể để chủ động phịng ngừa RRTD 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNVVN 3.2.2.1 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Để hạn chế khách hàng sử dụng vốn sai mục đích sử dụng vốn vào hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao, dẫn đến khả tốn Đồng thời qua phát sớm trường hợp vi phạm khách hàng vay vốn, ngân hàng sử dụng biện pháp cưỡng chế thi hành quy định cảu hợp đồng CN SGD phải xác định rõ mục tiêu, ý nghĩa tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm sốt để trở thành cơng cụ điều hành hoạt động cho vay NH không Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện ngân hàng ngừng hoàn thiện, thực toàn diện nội dung kiểm tra, kiểm sốt chất lượng tín dụng Ngân hàng sử dụng nhiều biện pháp kiểm soát khác a Giám sát việc sử dụng vốn vay > Thực kiểm soát xem xét định kỳ tất loại hình cho vay khoản vay vay đồng thời kiểm tra tín bất thường khoản vay nhỏ > Kiểm sốt thường xun khoản vay lớn rủi ro khoản cho vay có ảnh hưởng lớn đến tình hình tài ngân hàng > Theo dõi thường xuyên khoản cho vay có vấn đề > Tăng cường biện pháp kiểm sốt tín dụng trường hợp tình hình kinh tế xã hội hay hoạt động ngân hàng có biến động đột biến, đe dọa an tồn, hiệu vốn tín dụng b Giám sát luồng tiền toán khách hàng Hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu yêu cầu khách hàng vay phỉa chuyển khoản trả thẳng cho người thụ hưởng CBTD cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt CBTD nên kiểm soát tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi khách hàng nợ tiền vay ngân hàng cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền tốn khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, kho nợ đến hạn khơng có khả trả nợ 3.2.2.2 Trích lập quỹ dự phịng RRTD có hiệu Rủi ro ho ạt động NH nói chung RRTD nói riêng khó tránh khỏi, nhiều trường hợp khách hàng trả nợ cho ngân hàng khiến cho ngân hàng có khả lâm vào tình trạng vốn kinh doanh Để khắc phục tình trạng việc ngân hàng trích lập quỹ dự phịng RRTD cần thiết đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, có nguồn bù đắp lại rủi ro hoạt động kinh doanh mà ngân hàng gánh chịu Chi nhánh phải xác định rõ việc Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện ngân hàng trích lập quỹ dự phịng hợp lý lập quỹ dự phòng rủi ro mức gây lảng phí khơng cần thiết, lập quỹ dự phịng thấp không đủ bù đắp rủi ro xảy CN nên trọng từ việc chuyển nhóm nợ, đến việc trích lập dự phịng theo quy định NHNN Linh hoạt xác vấn đề trích lập dự phịng cách hợp lý Thực nghiêm chỉnh quy định trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, phân loại nợ tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm HĐTD có nguy gây rủi ro chuyển nhóm nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất xảy 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ RRTD cho vay DNVVN 3.2.3.1 Hoàn thiện máy chấm điểm — xếp hạng tín dụng nội Cần tiến hành hồn thiện mơ hình xếp hạng tín dụng nội theo nhóm khách hàng chuyên sâu sở khách hàng lớn, khách hàng DNVVN, khách hàng cá nhân ngành nghề kinh doanh không dùng chung hệ thống cho DN lớn DNVVN CN cần xây dựng thêm tiêu chấm điểm phù hợp với nhóm khách hàng DNVVN theo hướng giảm tỷ trọng tiêu tài chính, tăng tỷ trọng tiêu phi tài Hồn thiện máy chấm điểm xếp hạng tín dụng nội hiệu giúp ngân hàng phân loại nợ cách xác Xây dựng hệ thống chấm điểm - xếp hạng tín dụng nội cho DN nói chung cho DNVVN nói riêng nhằm mục tiêu sau: Kiểm soát, đánh giá khách hàng vay vốn cách có hệ thống sở tập hợp thông tin chuyên ngành thông tin tổng hợp kinh tế nói chung Giúp CBTD, cán thẩm định, HĐTD có sơ đánh giá thống mang tính hệ thống suốt trình tìm hiểu khách hàng, xem xét dự án đầu tư, đánh giá, phân tích, thẩm định phê duyệt từ chối đơn xin vay khách hàng Thông qua hệ thống chấm điểm - xếp hạng tín dụng nội tính tốn xác suất xảy rủi ro, tỷ lệ thu hồi nợ, mức độ tổn thất dự kiến Đồng thời lượng hóa RRTD, Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện ngân hàng đưa cảnh báo sớm thực trích lập dự phịng RRTD dựa xếp hạng khách hàng 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chun môn đạo đức nghề nghiệp Thực tế cho thấy muốn ngăn ngừa hạn chế RRTD việc phải hạn chế mặt yếu từ ngân hàng, cơng tác đào tạo nâng cao trình độ CBTD có vai trị quan trọng hàng đầu CBTD có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Muốn nâng cao chất lượng tín dụng tức hạn chế RRTD cần có đội ngũ CBTD đào tạo có hệ thống, có kiến thức phong phú nhiều ngành kinh tế, nhiều lĩnh vực có khả nắm bắt thay đổi trường Ngồi ra, CBTD cịn phải có phẩm chất đạo đức tốt, có tinh thần trách nhiệm cao a Nâng cao trình độ cán tín dụng Để nâng cao trình độ chun mơn phẩm chất CBTD ngân hàng ln có kế hoạch đạo tạo bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho CBTD nghiệp vụ Đồng thời thường xuyên nâng cao hiểu biết cho CBTD kiến thức pháp luật như: luật dân sự, luật đất đai, luật phá sản để thực công việc chặt chẽ không để khách hàng lợi dụng Đây biện pháp hữu hiệu để hạn chế mức thấp rủi ro tín dụng cho ngân hàng Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, phân tích RRTD cho cán Theo chun gia quản trị RRTD khơng có phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro Ngân hàng nên mời chuyên gia pháp lý giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến ngân hàng để cán có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn b Bên cạnh phải quan tâm đến hạn chế rủi ro đạo đức cán Để hạn chế RRTD nâng cao trách nhiệm CBTD, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng, cần phải Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 77 Học viện ngân hàng có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Chuẩn hóa CBTD, từ khâu tuyển dụng cần phải chặt chẽ số tiêu chuẩn sau: phải đào tạo quy, chun ngành, có khả ngoại ngữ, tin học điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, thẩm định dự án; có phẩm chất đạo đức, có kiến thức hiểu biết xã hội khả gia tiếp CBTD giúp tìm hiểu thêm thơng tin khách hàng vay vốn phục vụ xử lý nghiệp vụ 3.2.3.3 Nâng cao hiệu công tác thu thập xử lý thơng tin phục vụ hoạt động tín dụng Thơng tin yếu tố quan trọng định mức độ rủi ro ngân hàng Chính khơng cân xứng thơng tin dẫn tới RRTD Vì vậy, CN SGD phải nâng cao hiệu thu thập thông tin để phục vụ cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ, thẩm định phân tích lực trả nợ khách hàng DN CN SGD cần thực biện pháp sau: > Khai thác thông tin triệt để từ thu thập từ nhiều nguồn khách hàng vay vốn thông qua: vấn, BCTC DN, nhà cung cấp, chuyến khảo sát thực tế CBTD xuống tận sở kinh doanh, từ phía quan hữu quan quan thuế, quan quản lý, thông qua phương tiện truyền thông, trung tin thông tin CIC, > Cần kỹ lượng xem xét, đánh giá nguồn thông tin để lựa chọn nguồn thơng tin cách xác, hợp lý phục vụ cho phòng bân liên quan ngân hàng > Tập hợp, xây dựng nguồn thông thành hệ thống thông tin nội để phục vụ cơng tác phịng ngừa rủi ro cho hệ thống mà cịn kết hợp với nhóm ngân hàng khác trao đổi thông tin, bán thông tin tăng thêm liệu cho thân ngân hàng 3.2.3.4 Hoàn thiện máy tổ chức quản lý tín dụng CN, nâng cao hiệu kiểm tra nội Công tác kiểm tra, kiểm sốt nộ họat động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 78 Học viện ngân hàng chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cần thực số biện pháp sau: > Tăng cường cán có trình độ qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung vào cho phịng kiểm sốt > Thường xun nâng cao trình độ nghiệp vụ pháp luật cho cán phịng kiểm sốt > Cần quy trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng - phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt > Khơng ngừng hồn thiện, đổi phương pháp kiểm tr, áp dụng biện pháp khách để điều tra, vào thời điểm cho đối tượng mục đích để điều tra 3.2.3.5 > Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin tiên tiến, đại Công nghệ thông tin ứng dụng nghành ngân hàng làm tăng khả thu thập, xử lý, lưu trữ thơng tin đầy đủ, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế RRTD Một số giải pháp cụ thể: > Đầu tư chiều sâu trang thiết bị như: máy vi tính nối mạng Internet, mạng nội cục với phòng ban ngân hàng ngân hàng khác hệ thống, nối với trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), trung tâm phịng ngừa rủi ro ngân hàng ngồi hệ thống Tiếp tục hoàn thiện, nâng cấp chương trình phần mềm phục vụ cho cơng tác thẩm định cho vay thẩm định dự án Cập nhật công nghệ ngân hàng đại giới, đáp ứng cầu hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng > Các giải pháp nâng cao công nghệ trang thiết bị ngân hàng cần tiến hành đồng bộ, có kế hoạch phù hợp với giai đoạn phát triển ngân hàng, tránh đầu tư dàn trải vừa lãng phí nguồn lực vừa không đạt hiệu mong muốn Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 79 Học viện ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị phủ 3.3.1.1 Quy định kiểm tốn bắt buộc Nhà nước cần có quy định cụ thể, rõ ràng chế độ kế tốn tài chính, kiểm toán BCTC DNVVN, đặc biệt DN quy mô nhỏ, biện pháp xử lý DN vi phạm Theo quy định hành nước phát triển, kiểm toán DNNN kiểm toán Nhà nước đảm nhiệm, DN khác tổ chức kiểm toán độc lập thực kiểm toán bắt buộc tất loại hình DN Ở nước ta, số lượng kiểm tốn độc lập cịn ít, lực tài trình độ DNVVN cịn thấp Cần quy định kiểm tốn độc lập với DN để tăng tính minh bạch, cơng khai DN Vì vậy, thời gian tới đề nghị phủ quan chức nghiên cứu đưa quy định kiểm tốn độc lập bắt buộc với DNVVN BCTC phần thiếu để NH đánh giá tình hình tài DN định quan hệ tín dụng hay khơng 3.3.1.2 Hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội Để thúc đẩy đầu tư mở rộng SXKD kinh tế yếu tố định tổ chức kinh tế có bỏ vốn đầu tư SXKD hay khơng môi trường kinh tế vĩ mô ổn định Hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế có hiệu thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu Vì vậy, hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội tạo mội trường kinh tế pháp lý thuận lợi chi ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Nhà nước nên ban hành thêm sách hỗ trợ để nâng cao lực DNVVN để đủ điều kiện tiếp cận sách cho vay TCTD, hỗ trợ đầu tư công nghệ mới; đào tạo nâng cao lực, kỹ cho cán quản lý kinh tế DNVVN Nhà nước cần có quy định cụ thể hình thức tín chấp để bảo lãnh cho DNVVN vay vốn, mở rộng quỹ tín dụng hỗ trợ để bảo lãnh DNVVN vay vốn với mức ưu đãi đặc biệt lãi suất, đa dạng kênh vay vốn để DNVVN có thêm nhiều lựa chọn tốt phù hợp với nhu cầu thân Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 80 Học viện ngân hàng Cần có thêm biện pháp nâng cao cơng tác đỡ đầu cho DNVVN thực tế khoảng 80-90% DNVVN chưa tiếp cận với nguồn vốn ưu đãi, đề xuất mang tính hình thức, chưa phát huy vai trị Chính phủ cần ban hành sách với hướng phát triển dài hạn trì sách ổn định kinh tế, trị nhằm tạo mơi trường thơng thống tạo điều kiện cho phát triển thành phần kinh tế, có DNVVN NHTM Những kế hoạch dài hạn phủ xây dựng kết cấu sở hạ tầng, đường xá, giao thông, cảng biển, cần phải công khai, rõ ràng tạo tạo điều kiện cho DNVVN hoạch định chiến lực dài hạn có tính khả thi cao 3.3.1.3 mơi trường pháp lý > Tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm để giúp ngân hàng tiếp cận nguồn thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, uy tín, > Chính phủ cần hồn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng như: luật đất đai, luật sở hữu tài sản, đăng ký TSĐB, tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng an tồn phù hợp với thơng lệ quốc tế > Ngoài ra, nhà nước nên ban hành sách để xây dựng thị trường bất động sản thơng thống, giúp thị trường ổn định tăng tính khoản TSBĐ thời gian tới Mục đích để tránh tình trạng phản ánh giá trị thực tài sản thấp so với giá trị sổ sách kế toán, đồng thời giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí việc bán TSBĐ thu hồi nợ hạn nhanh chóng > Đồng thời cần có quy định, hướng dẫn cụ thể việc đăng ký quyền sở hữu văn hướng dẫn thi hành nhằm xác định rõ chủ sở hữu tài sản liên quan đến chấp, cầm cố, bảo lãnh chuyển quyền sở hữu phát mại tài sản nhằm giúp ngân hàng giảm tổn thất Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 81 Học viện ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Phát huy vai trị trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), cập nhật thường xun khách hàng vay vốn, bắt buộc TCTD phải báo cáo xác, thường xuyên CIC phải thật trung tâm cung cấp thông tin đầy đủ tình hình tín dụng khách hàng vay vốn Trung tâm CIC phải nơi khai thác lịch sử hoạt động cho vay đồng thời nơi khai thác thơng tin tài khoản khách hàng nói chung khách hàng DNVVN nói riêng khách hàng đến thực giao dịch TCTD Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tun truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng 3.3.2.2 NHNN cần phối hợp thực đồng giải pháp Tăng cường công tác hiệp hội ngân hàng Việt Nam nhằm đưa kiến nghị, giải pháp tiếng nói chung tránh động cạnh tranh thiếu lành mạnh gây rủi ro cho ngân hàng Qua đại diện cho hệ thống ngân hàng phản ánh, đề xuất sách cần thiết với quan chức nhà nước Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt RRTD Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế RRTD 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam > Cơ cấu lại mơ hình tổ chức theo hướng tinh giảm có an tồn hiệu Tập trung công tác quản lý, giám sát việc thực phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro cho phận quản lý rủi ro chuyên trách Các phận thực nghiệp vụ phải báo cáo thường xuyên phòng, ban để có phối hợp chặt chẽ Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp > 82 Học viện ngân hàng Đặc biệt quan tâm đến quản lý trình độ kỹ đạo đức phịng ngừa RRTD cho cán mình, người ln khâu có ý nghĩa quan trọng đến thành cơng hay thất bại công tác xây dựn lớn mạnh uy tín BIDV > Việc đào tạo ứng dụng công nghệ đại, phương pháp phân loại nợ, ứng dụng mơ hình đại tính tốn trích lập DPRR cần thiết Bên cạnh đảm bảo đạo đức nghề nghiệp, sử dụng cán phù hợp với công tác chuyên môn cần coi trọng > Cần hồn thiện quy trình cho vay khách hàng nói chung khách hàng DNVVN nói riêng > Xây dựng khu vực trung tâm xử lý quản lý nợ chi nhánh thuộc khu vực KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ sở lý luận trình bày chương thực trạng cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNVVN c CN SGD chương 2, chương đưa giải pháp giúp nâng cao cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNVVN CN SGD toàn hệ thống ngân hàng Từ đây, số kiến nghị phủ, NHNN, ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam trình bày chương nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tác nghiệp NHTM Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 Khóa luận tốt nghiệp 84 83 Học viện ngân hàng DANH MỤC LIỆU THAM KHẢO KẾTTÀI LUẬN CHUNG Hạn chế RRTD tất ngân hàng thương mại quan tâm Mục tiêu [1] ngân Hồ Diệu (2000), Tín trưởng dụng ngân Việnvới Ngân hàng, hàng tăng tín hàng, dụng Học đơi nâng caoNXB chấtThống lượngkê tín dụng để đảm bảo phát triển bền vững Hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm [2] Tô Kim Ngọc (2005), Lý thuyết tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội vụ quản lý điều hành NHTM đặc biệt bối cảnh kinh tế khó khăn [3] Peternay S.Rose, Hiệu đính GS.TS Nguyễn Văn Nam, PGS.TS Vương Trọng Nghĩa Trên sở bạn dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội nghiên cứu, khóa luận hồn thành nhiệm vụ sau: Tìm hiểu khái vấn- NHNN đề lý luận DNVVN, tín dụng, RRTDhàng [4] Quyết định quát 493/2005/QĐ ngàychung 22 tháng 04 năm 2005 ngân cơng tác phịng ngừa RRTD cho vay DNVVN NHTM nhà nước quy định tập phântrung loại phân nợ, trích sửtrạng dụngcho dự vay phòng rủi ro Trên sởban đó,hành khóavềluận tích lập thực DNVVN CN giaongân dịchhàng 1, thựctổ trạng RRTD hoạtsởđộng chức tín dụng.trong cho vay DNVVN thực trạng cơng tác phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNVVN CN Sở [5] Quyết 18/2007/QĐ - NHNN ngàynhân 25/04/2007 thống ban giao dịch 1.định Quasốđó, đánh giá nguyên dẫn tới tồnđốc NHNN công tác phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay DNVVN CN hành sửa đổi bổ sung quy định 493/2005/QĐ - NHNN Trên sở lý luận khoa học thực trạng RRTD, khóa luận đưa số giải pháp nhằm cao công - CP tác phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay [6] Nghị đinhnâng số 56/2009/NĐ DNVVN CN nói riêng tồn hệ thống NHTM nói chung Khóa luận [7] Báo ngânđối hàng tư phát triển Việt NamTMCP đầu tư đưacáo thường sốniên kiếncủanghị vớiTMCP chínhđầu phủ, NHNN, ngân hàng để tạo điềukinh kiện doanh thuận lợi hàng nâng [8] phát Báotriển cáo Việt kết Nam hoạt động cho CNviệc Sở mở giaorộng dịchtín1 dụng - ngân cao chất lượng cho vay DNVVN Hiện cơng tác QLRR nói chung RRTD nói riêng ngân hàng, TMCPnay, đầu tư phát triển Việt Nam nhà nghiên cứu quan tâm, phát triển hoàn thiện theo phát triển kinh tế xã [9] Tạp chí tài hội RRTD đề tài lớn, khóa luận tránh khỏi thiếu thầy vụ đóng hồn tương lai Giảng Võ năm [10] sót, Số kính liệu mong phịngcácphục kháchgóphàng thiện VP Bank chi nhánh Em xin cảm ơn Ths Đinh Thị Thanh Long anh chị phòng quản lý rủi 2010, 2012 ro -2011, CN sở giao dịch Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam nhiệt tình giúp đỡ em trình làm khóa luận, [11] Tạp chí NCKH - học viên ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn! [12] Slide giảng quản trị rủi ro - Học viện ngân hàng năm 2012 [13] Các website: V Phapluat.tuoitre.com.vn V sbv.gov.vn V vpbank.com.vn V vneconomy.vn V cafef.vn Trần Minh Nguyệt Lớp NHTMM - K12 ... NHTMCP đầu tư phát triển Việt Nam - CN Sở giao dịch 56 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO. .. tín dụng cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh sở giao dịch Chương 3: Một giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển. .. TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^ Iffl ^⅛ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DNVVN TẠI NHTMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT