DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 1
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu và NQH của CN SGD 1 vẫn được coi là thấp so với nhiều NHTM khác trên địa bàn và so với tỷ lệ nợ xấu chung của hệ thống BIDV nhưng công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD của ngân hàng còn một số điểm cần khắc phục.
3.2.1. Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN
3.2.1.1. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với cho vay DNVVN a. Áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt
Lãi suất vay vốn được coi là một công cụ cạnh tranh giữa các ngân hàng. Để thu hút khách hàng, và nâng cao hiệu quả tín dụng, CN SGD 1 cần áp dụng một chính sách lãi suất linh hoạt theo từng đối tượng khách hàng, từng lĩnh vực kinh doanh, từng thời kì cụ thể. Mức lãi suất hợp lý, hình thành trên cơ sở thỏa thuận với DN, hài lòng với lợi ích giữa khách hàng và DN, vừa đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của DN đạt hiệu quả cao, vừa đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn, giảm thiểu RRTD cho ngân hàng. Không những vậy DNVVN là đối tượng được chính phủ đang ưu tiên phát triển với nhiều ưu đãi. Các biện pháp cụ thể như sau:
Đối với khách hàng cũ là DNVVN, có tình hình tài chính tốt (xếp hạng từ BBB trở lên) tiến hành duy trì mối quan hệ, tiến hành cho vay với nhiều ưu đãi: giảm chi phí cho vay, giảm chi phí sử dụng các loại dịch vụ, lãi suất cho vay giảm từ 1-1,5% so với lãi suất cho vay thương mại để duy trì mới quan hệ lâu bền với loại khách hàng này.
đãi về lãi suất, phí dịch vụ (phát hành thẻ, bảo lãnh,...),thời hạn để thu hút thêm đối tượng khách hàng mới.
Đối với khách hàng DNVVN (mới hoặc cũ) có tình hình tài chính không tốt (xếp hạng từ BB trở xuống) giảm dần dư nợ tín dụng, thẩm định nghiêm ngặt, giảm dần cho vay đối với các dự án, tiến hành cho vay với lãi suất cao để phòng ngừa rủi ro, bù đắp chi phí giám sát tín dụng.
Dựa vào lĩnh vực hoạt động kinh doanh thì tiến hành cho vay ưu đã với các ngành ít rủi ro theo đúng chỉ đạo của trung ương và chính phủ để đa dạng hóa các lĩnh vực hoạt động, giảm thiểu rủi ro tập trung khoản vay.
Thiết kế sản phẩm phù hợp với loại hình DNVVN
DNVVN có nhu cầu vay chủ yếu là bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động nên CN SGD 1 nên thiết kế các sản phẩm phù hợp với nhu cầu của khách hàng trên cơ sở vẫn bảo đảm an toàn NV cho ngân hàng như: cho vay từng lần, cho vay thấu chi, vay theo hạn mức tín dụng,... hay phát triển các dịch vụ: tư vấn tài chính, phát hành thẻ, bảo lãnh,... cần xây dựng giải pháp tổng thể về gói sản phẩm đồng bộ (trả lương qua tài khoản, cho vay...) đảm bảo tính chủ động và giảm thiểu thời gian quản lý thu hồi nợ của Ngân hàng.
b. Đa dạng hóa khách hàng vay vốn:
CN đang tiến hành cho vay DNVVN trong lĩnh vực công nghiệp xây dựng và thương mại dịch vụ, các lĩnh vực chủ yếu trong: điện tử, chế biến thực phẩm, vật liệu xây dựng,.... Đây là đối tượng khách hàng truyền thống, CN cần tích cực đẩy mạnh đối với khách hàng thuộc lĩnh vực sãn xuất mới có tiềm năng khác như kinh doanh khách sạn, nhà hàng và đặc biệt là DN xuất nhập khẩu.
3.2.1.2. Nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định tín dụng
Đầu tiên cần tách bộ phận tiếp nhận và giải quyết hồ sơ, bộ phận thẩm định và bộ phận quyết định tín dụng độc lập với nhau đồng thời phân định rõ trách nhiệm của ba bộ phận này.
Ở bước phân tích và thẩm định khách hàng vay vốn cần chú ý thẩm định kỹ càng trước khi đưa ra quyết định tín dụng. Không những vậy cần phải tách chức năng thẩm định với chức năng theo dõi và quản lý khoản vay. Theo cách thức tổ
chức hiện nay CBTD vừa làm công tác thẩm định vừa làm công tác theo dõi, quản lý giám sát khoản vay là không hợp lý, chưa có chuyên môn trong thẩm định và chức năng theo dõi, quản lý khoản vay. Chuyên môn hóa cán bộ thẩm định theo từng chuyên ngành, lĩnh vực cụ thể, có như vậy chất lượng công tác thẩm định mới thực sự có chất lượng. Trong quá trình thẩm định phải hoàn thiện nội dung, chú ý về năng lực tạo lợi nhuận từ phía người vay, năng lực tài chính của khách hàng vay vốn và phương thức đảm bảo tín dụng. Đảm bảo tín dụng không phải là điều kiện tiên quyết khi xem xét duyệt một khoản tín dụng nhưng nó có một vị trí quan trọng trong quá trình thẩm định nên cần phải đánh giá tài sản đúng với giá trị thị trường, đôi khi nên nhờ các cơ quan chuyên môn đánh giá các tài sản lớn để thu được kết quả khách quan, chính xác. Trong khi thẩm định cũng cần đề cập đến các chỉ số dự báo trước khi cho vay, ngắn hạn, dài hạn để đưa ra các nhận định sớm đúng đắn để phòng ngừa RRTD có thể xảy ra.
Việc thẩm định, xem xét cho vay trong thời gian qua tại CN SGD 1 còn bị động về thời gian và nguồn tài liệu. Muốn phát huy tính chủ động và độc lập trong quá trình thẩm định cho vay nhất là thẩm định các dự án đầu tư cần thực hiện vấn đề sau: quán triệt cán bộ thẩm định giữ vững vai trò độc lập khi xem xét thẩm định; Trong khi phân tích tài chính cần coi trọng vòng chu chuyển đồng tiền và vòng thu hồi vốn đầu tư của khách hàng, kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay vốn và đanh giá các phương diện về rủi ro ngành và rủi ro kinh doanh; Kiên quyết không cho vay các dự án, phương án kinh doanh không khả thi mặc dù có TSBĐ. Đồng thời TSBĐ nợ vay dùng để đảm bảo tiền vay phải đầy đủ các yếu tố có thể bán được khi cần thiết.
Trong quá trình cấp tín dụng đặc biệt đối với DNVVN cần có những hướng dẫn cụ thể trong việc phân loại các đối tượng KH theo quy mô lớn, vừa và nhỏ. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm riêng cho đối tượng khách hàng DNVVN, ra quyết định chính xác về mức cho vay, thời hạn vay, hình thức thu nợ để tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu RRTD cho CN.
3.2.1.3. Xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu RRTD
trọng, giúp cho CN kịp thời phát hiện những RRTD và có những biện pháp phòng chống hợp lý, giảm thiểu tổn thất tín dụng.
Để nhận biết và ước lượng được tác động của những dấu hiệu này, đòi hỏi QHKH, CBTĐ, HTQHKH phải có trình độ, nhạy bén và QHKH phải theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh của DN. Các dấu hiệu RRTD cần lưu ý:
> Đề nghị gia hạn điều chỉnh kì hạn nợ nhiều lần với lý do không chính đáng
> Đề nghị tăng thêm hạn mức hoặc vay thêm với lý do không chính đáng hoặc bất chấp lãi suất cao.
> Thanh toán lãi, nợ gốc không đúng thời hạn.
> Ngành hàng hoạt động sản xuất kinh doanh ho ặc chính sách vĩ mô kinh tế có tác động bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh.
> Tài sản đảm bảo sụt giảm giá trị, không đủ tiêu chuẩn.
> Trì hoãn việc cung cấp BCTC.
> Khách hàng chờ đợi các khoản thu nhập bất thường chứ không phải từ hoạt động kinh doanh.
> Cơ cấu lãnh đạo có nhiều thay đổi hoặc phát sinh mâu thuẩn.
> Gặp khó khăn trong việc phát triển sản phẩm mới...
CN cũng cần thực hiện công tác dự báo diễn biến nền kinh tế, của từng ngành, từng lĩnh vực tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn. Từ đó, đưa ra định hướng, chính sách cụ thể cho từng ngành, có hạn mức cụ thể để chủ động phòng ngừa RRTD.
3.2.2. Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN
3.2.2.1. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay
Để hạn chế khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc sử dụng vốn vào các hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao, dẫn đến mất khả năng thanh toán. Đồng thời qua đó phát hiện sớm những trường hợp vi phạm của khách hàng vay vốn, ngân hàng có thể sử dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành những quy định cảu hợp đồng. CN SGD 1 phải xác định rõ mục tiêu, ý nghĩa tầm quan trọng của công tác kiểm tra kiểm soát để trở thành công cụ điều hành hoạt động cho vay. NH không
ngừng hoàn thiện, thực hiện toàn diện các nội dung kiểm tra, kiểm soát chất lượng tín dụng. Ngân hàng có thể sử dụng nhiều biện pháp kiểm soát khác nhau.
a. Giám sát việc sử dụng vốn vay
> Thực hiện kiểm soát và xem xét định kỳ tất cả các loại hình cho vay đối với các khoản vay vay nhưng đồng thời cũng kiểm tra tín bất thường của các khoản vay nhỏ.
> Kiểm soát thường xuyên những khoản vay lớn vì rủi ro các khoản cho vay này có ảnh hưởng lớn đến tình hình tài chính của ngân hàng.
> Theo dõi thường xuyên các khoản cho vay có vấn đề
> Tăng cường các biện pháp kiểm soát tín dụng trong trường hợp tình hình kinh tế xã hội hay hoạt động ngân hàng có sự biến động đột biến, đe dọa sự an toàn, hiệu quả vốn tín dụng.
b. Giám sát luồng tiền thanh toán của khách hàng
Hạn chế cho vay tiền mặt, chỉ cho vay những khoản bắt buộc như tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, đối với vật liệu chính yêu cầu khách hàng vay phỉa chuyển khoản trả thẳng cho người thụ hưởng.
CBTD cần quan tâm đến nguồn tiền thanh toán của khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua khi thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt. CBTD nên kiểm soát tiền gửi của khách hàng và việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi của khách hàng trong khi còn nợ tiền vay ngân hàng cần có sự đồng ý của ngân hàng, tránh hiện tượng tiền thanh toán về khách hàng không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, kho nợ đến hạn không có khả năng trả nợ.
3.2.2.2. Trích lập quỹ dự phòng RRTD có hiệu quả
Rủi ro trong ho ạt động NH nói chung và RRTD nói riêng là khó tránh khỏi, trong nhiều trường hợp khách hàng không thể trả nợ cho ngân hàng khiến cho ngân hàng có khả năng lâm vào tình trạng mất vốn kinh doanh. Để khắc phục tình trạng đó việc ngân hàng trích lập quỹ dự phòng RRTD là rất cần thiết đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, có nguồn bù đắp lại những rủi ro trong hoạt động kinh doanh mà ngân hàng gánh chịu. Chi nhánh phải xác định rõ việc
trích lập quỹ dự phòng như thế nào là hợp lý bởi vì nếu lập quỹ dự phòng rủi ro quá mức sẽ gây lảng phí không cần thiết, nhưng nếu lập quỹ dự phòng quá thấp sẽ không đủ bù đắp rủi ro khi xảy ra. CN nên chú trọng từ việc chuyển nhóm nợ, đến việc trích lập dự phòng theo đúng quy định của NHNN. Linh hoạt và chính xác trong vấn đề trích lập dự phòng một cách hợp lý. Thực hiện nghiêm chỉnh quy định trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, phân loại nợ tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh mà không tuân thủ chính xác. Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với các trường hợp vi phạm HĐTD có nguy cơ gây ra rủi ro và chuyển nhóm nợ, thực hiện trích lập dự phòng nhằm bù đắp khi tổn thất xảy ra.
3.2.3. Nhóm giải pháp hỗ trợ RRTD trong cho vay DNVVN
3.2.3.1. Hoàn thiện bộ máy chấm điểm — xếp hạng tín dụng nội bộ
Cần tiến hành hoàn thiện mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ theo từng nhóm khách hàng chuyên sâu trên cơ sở của khách hàng lớn, khách hàng DNVVN, khách hàng cá nhân của từng ngành nghề kinh doanh chứ không dùng chung một hệ thống cho cả DN lớn và DNVVN như hiện nay. CN cần xây dựng thêm các chỉ tiêu chấm điểm phù hợp với nhóm khách hàng DNVVN theo hướng giảm tỷ trọng các chỉ tiêu tài chính, tăng tỷ trọng các chỉ tiêu phi tài chính. Hoàn thiện bộ máy chấm điểm - xếp hạng tín dụng nội bộ hiệu quả sẽ giúp ngân hàng phân loại nợ một cách chính xác hơn. Xây dựng hệ thống chấm điểm - xếp hạng tín dụng nội bộ cho các DN nói chung và cho DNVVN nói riêng nhằm mục tiêu sau:
Kiểm soát, đánh giá được khách hàng vay vốn một cách có hệ thống trên cơ sở tập hợp thông tin chuyên ngành và thông tin tổng hợp về kinh tế nói chung
Giúp CBTD, cán bộ thẩm định, HĐTD có cơ sơ đánh giá thống nhất và mang tính hệ thống trong suốt quá trình tìm hiểu khách hàng, xem xét dự án đầu tư, đánh giá, phân tích, thẩm định và phê duyệt hoặc từ chối đơn xin vay của khách hàng.
Thông qua hệ thống chấm điểm - xếp hạng tín dụng nội bộ có thể tính toán xác suất xảy ra rủi ro, tỷ lệ thu hồi nợ, mức độ tổn thất dự kiến. Đồng thời lượng hóa RRTD,
đưa ra các cảnh báo sớm và thực hiện trích lập dự phòng RRTD dựa trên xếp hạng của khách hàng.
3.2.3.2. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp
Thực tế cho thấy muốn ngăn ngừa hạn chế RRTD thì việc đầu tiên phải hạn chế những mặt yếu từ ngân hàng, trong đó công tác đào tạo nâng cao trình độ CBTD có vai trò quan trọng hàng đầu. CBTD có vai trò quan trọng đối với hoạt động ngân hàng, có thể mang lại lợi nhuận cho ngân hàng cũng đem đến rủi ro cho ngân hàng. Muốn nâng cao chất lượng tín dụng tức hạn chế RRTD thì cần có đội ngũ CBTD được đào tạo có hệ thống, có kiến thức phong phú về nhiều ngành kinh tế, nhiều lĩnh vực có khả năng nắm bắt những thay đổi của thì trường. Ngoài ra, CBTD còn phải có phẩm chất đạo đức tốt, có tinh thần trách nhiệm cao.
a. Nâng cao trình độ cán bộ tín dụng
Để nâng cao trình độ chuyên môn và phẩm chất CBTD thì ngân hàng luôn có kế hoạch đạo tạo bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho CBTD nghiệp vụ.
Đồng thời thường xuyên nâng cao hiểu biết cho CBTD về kiến thức pháp luật như: bộ luật dân sự, luật đất đai, luật phá sản để thực hiện công việc chặt chẽ không để khách hàng lợi dụng. Đây là một trong những biện pháp hữu hiệu nhất để có thể hạn chế mức thấp nhất rủi ro tín dụng cho mỗi ngân hàng.
Cần phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, phân tích RRTD cho cán bộ. Theo các chuyên gia về quản trị RRTD thì không có phương pháp phân tích phức tạp nào có thể thay thế được kinh nghiệm và đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro. Ngân hàng nên mời các chuyên gia về pháp lý giảng, trao đổi kinh nghiệm trong các tình huống, vụ án liên quan đến ngân hàng để cán bộ có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm về pháp luật, quyết định cho vay được an toàn.
b. Bên cạnh đó phải quan tâm đến hạn chế rủi ro đạo đức cán bộ
Để hạn chế RRTD nâng cao trách nhiệm của CBTD, gắn trách nhiệm với quyền lợi của các cán bộ làm công tác tín dụng. Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng, cần phải
có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm công tác tín dụng tránh