1429 xử lý nợ xấu tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh khu công nghiệp đình trám bắc giang luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^>^'Lv'^^ - TRẦN THỊ HẰNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP ĐÌNH TRÁM - BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN THỊ HẰNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP ĐÌNH TRÁM - BẮC GIANG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS.NGUYỄN THỊ HỒNG HẢI HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ kinh tế tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các số liệu thông tin sử dụng luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Học viên Trần Thị Hằng 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC KÍ Tự VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU vi MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Huy động vốn 1.1.2 Cấp tín dụng 1.1.3 Dịch vụ tốn ngân .quỹ 1.1.4 Các hoạt động khác 1.2 Những vấn đề nợ xấu ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại nợ 1.2.3 Sự cần thiết xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 12 1.2.4 Ảnh hưởng nợ xấu đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 13 1.3 Nội iii 1.4.2 Nguyên nhân chủ quan 22 chi nhánh Khuvới cơng nghiệp Đình TrámBắcvà Giang .28 học đối Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt 1.5.1 .Kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ xấu số NHTM 28 1.5.2 Bài học Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP ĐÌNH TRÁM BẮC GIANG .36 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 36 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nơng 2.2 Cơ sở pháp lý thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 41 2.2.1 Cơ sở pháp lý xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp thôn Việt Nam chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 42 Phát triển 2.3.Đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh KCN Đình Trám- Bắc Giang .50 ιv v Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP Đầ u tư Phát triển Việt Nam 2.3.2 .Tồn DANH MỤC CÁC KÍ Tự VIẾT TẮT nguyên nhân 51 2.3.2.1 Tồn .51 2.3.2.2 Nguyên nhân .52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP ĐÌNH TRÁM - BẮC GIANG .59 3.1 Định hướng hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông Nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh khu cơng Nghiệp Đình Trám- Bắc Giang 59 3.1.1 Đị nh hướng hoạt động 59 3.1.2 .Định hướng xử lý nợ xấu 60 3.2.Giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang .62 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức máy xử lý nợ xấu ngân hàng 62 3.2.2 kiểm tra, 3.2.3 sản bảo 3.2.4 hiệu Nâng cao chất lượng công tác giám sát khách hàng 62 Khai thác, xử lý có hiệu tài đảm nợ vay 64 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có 65 CBTD Cán tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước HĐTD Hội đồng tín dụng HĐV Huy động vốn KCN Khu công nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TH Thực TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản bảo đảm VND Việt Nam đồng Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam XLRR Xử lý rủi ro vi DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn qua năm 38 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ NHNo&PTNT .40 chi nhánh khu cơng nghiệp Đình Trám Bắc Giang .40 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ nội bảng theo nhóm nợ 43 Bảng 2.4: Nợ xấu nội bảng 43 Bảng 2.5: Cơ cấu nợquá hạn theo thời hạn vay vốn 44 Bảng 2.6: Cơ cấu nợquá hạn theo đối tượng kháchhàng .45 63 thời kỳ (ii)Thăm thực tế khách hàng: Để có tranh rõ nét tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng bên cạnh việc phân tính báo cáo tài khách hàng, cán quan hệ khách hàng cần phải thường xuyên thực tế khách hàng, từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Hơn việc thực tế cịn giúp ngân hàng kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài Giám sát tổng thể danh mục tín dụng - phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát mức độ tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Ban quản lý tín dụng quản lý rủi ro tín dụng thường xuyên tiến hành phân tích tổng thể danh mục tín dụng cách định kỳ để phát sớm phát sinh khoản nợ xấu, sở đưa biện pháp xử lý kịp thời, tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng nợ xấu phát sinh Khi khoản nợ xác định nợ xấu, cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu cơng việc trọng yếu Đối với khoản nợ xấu phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng thực trạng tài sản bảo đảm nợ vay, tìm nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ xấu, khả tài khách hàng việc phát mại tài sản đảm bảo thu nợ bao nhiêu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ đó, cán tín dụng biết ngun nhân phát sinh nợ xấu, khả khắc phục khách hàng để đề xuất thực phương án giải phù hợp cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên 64 phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực Hội sở để có phương án xử lý tối ưu Ban xử lý nợ chi nhánh cử vài cán vững vàng nghiệp vụ, thông hiểu khách nợ, có kinh nghiệm cơng tác xử lý nợ để kiểm tra, phân tích khoản nợ xấu Tiến hành phân tích nhiều góc độ khác nhau: theo thành phần kinh tế, theo phương thức cho vay, theo tài sản bảo đảm, theo mức độ rủi ro để xác định hướng xử lý khoản nợ Đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ phịng tín dụng chuyển đến tập hợp trình lên Ban xử lý nợ cấp Trình tự giúp cho công tác đánh giá xử lý nợ xấu xác, khả thi 3.2.3.Khai thác, xử lý có hiệu tài sản bảo đảm nợ vay Trước hết, phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung tài liệu có liên quan nhằm hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ cịn chưa đầy đủ, thiếu tính hợp lệ, hợp pháp để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý nợ vay tài sản đảm bảo nợ vay Vấn đề phức tạp công tác xử lý tài sản đảm bảo xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý, tránh xảy việc khách hàng lợi dụng để lừa đảo ngân hàng Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị thực tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản cách thường xuyên, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo giá trị tài sản giảm xuống thấp giá trị cần đảm bảo, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp, hạn chế thiệt hại cho ngân hàng Xác định, đánh giá tài sản đảm bảo cho khoản nợ xấu phương diện: tính sở hữu, tính pháp lý khả phát mại/chuyển nhượng thị 65 trường để lựa chọn hình thức xử lý phù hợp: (i) Đối với tài sản dễ phát mại chuyển nhượng thị trường có đủ điều kiện mặt pháp lý: đề nghị khách hàng chủ động thực phát mại, chuyển nhượng tài sản; ngân hàng phối hợp với khách hàng để thực phát mại, chuyển nhượng thời gian sớm để thu hồi nợ (ii)Đối với tài sản đảm bảo có giấy tờ hợp pháp, có khả phát mại, chuyển nhượng tính luân chuyển thấp, chi nhánh phối hợp với quan chức để thực lý tài sản theo quy định hành nhằm thu hồi nợ vay thơng qua hình thức: Tự bán thị trường thông qua việc công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng; Bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá (iii) Đối với tài sản bảo đảm nợ thuộc vụ án Toà án phán chưa giao tài sản cho Ngân hàng, Ngân hàng tổng hợp chủ động phối hợp với quan thi hành án đề nghị nhận tài sản để xử lý 3.2.4.Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, chi nhánh cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Cụ thể, dư nợ tín dụng hành phải phân loại thành nhóm: Nhóm - Nợ đủ tiêu chuẩn: Khơng phải dự phịng rủi ro; Nhóm - Nợ cần 66 dự phịng rủi ro 20%; Nhóm - Nợ nghi ngờ: trích lập dự phịng rủi ro 50%; Nhóm - Nợ có khả vốn: trích lập dự phòng rủi ro 100% Việc ban hành quy định trích lập sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng sở pháp lý cho tổ chức tín dụng chủ động tạo lập nguồn tài nhằm vào việc xử lý nợ xấu thực hàng năm, nhờ làm giảm tỷ lệ nợ xấu Thực tế cho thấy, xử lý nợ xấu giải pháp chiếm tỷ trọng lớn số giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam, giải pháp mà ngân hàng hoàn tồn chủ động thực hiện, khơng phụ thuộc vào khách hàng làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Do vậy, chi nhánh cần trọng việc nâng cao hiệu giải pháp việc tăng cường trích lập sử dụng hợp lý, kịp thời, ban hành quy định cụ thể việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro khoản nợ xấu theo quy định hành 3.2.5.Giải pháp nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Để hạn chế nợ xấu cần nâng cao chất lượng cán chuyên môn, đặc biệt nâng cao trách nhiệm cán làm công tác tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi Chuẩn hố cán làm cơng tác tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, họ người mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng song đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng, từ khâu tuyển dụng cán 67 làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn bản: Thứ nhất, cán phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín Các cán phần lớn có tảng kiến thức, tư tài ngân hàng Họ có hiểu biết kinh tế, có kiến thức báo cáo tài chính, phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định dự án Vì tiếp cận nhanh xử lý nhạy bén vay doanh nghiệp Thứ hai, có khả ngoại ngữ, tin học điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án Vận dụng thành thạo kĩ tin học giúp cán xử lý nhanh thơng tin tài chính, dịng tiền khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định dự án Thứ ba, có phẩm chất đạo đức tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh Rủi ro đạo đức hoạt động ngân hàng khơng gây thiệt hại tài cho doanh nghiệp người dân, mà cịn gây bùng nổ rủi ro đổ vỡ toàn hệ thống ngân hàng, với hệ lụy chi phí đắt đỏ khơn lường cho tồn đời sống kinh tế - xã hội quốc gia Đòi tiền “lại quả”, nhũng nhiễu khách hàng cho vay tiền; Cố ý làm sai quy định, lợi dụng chức vụ quyền hạn giấy tờ giả, chữ ký giả, lập chứng từ khống, cấu kết với tổ chức/cá nhân chiếm đoạt tài sản ngân hàng, chiếm đoạt tiền khách hàng huy động rút tiền; Thông đồng với khách hàng nâng khống giá trị tài sản chấp để vay vượt giá trị thực tài sản chấp quay vòng tài sản chấp vay nhiều lần ngân hàng khác Đó hành vi đa dạng, thể xuống cấp đạo đức cán bộ, nhân viên ngân hàng Thứ tư, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng 68 tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng hạn chế, điều địi hỏi cán làm cơng tác tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xuyên tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Ngân hàng cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích cán công tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, cử cán tham gia lớp tập huấn phịng chống rủi ro, lớp cơng nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ thuật vào cơng tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy Ngoài ra, cần phải mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn Ngân hàng cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích cán công tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, cử cán tham gia lớp tập huấn phịng chống rủi ro, lớp cơng nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ thuật vào cơng tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy Ngoài ra, cần phải mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, 69 định cho vay an toàn 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ 3.3.1.1 Cải cách chế pháp chế liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm: Chính phủ cần đưa quy định để tháo gỡ khó khăn cho ngân hàng trình xử lý tài sản, đặc biệt tài sản bảo đảm bất động sản Đơn giản hóa thủ tục hành xử lý tài sản, rút ngắn thời gian xử lý để ngân hàng thuận tiện trình xử lý tài sản bảo đảm, nhanh chóng thu hồi nợ để tiếp tục đưa vốn vào hoạt động kinh doanh, đồng thời giảm chi phí cho việc xử lý tài sản bảo đảm 3.3.1.2 Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng Tiếp tục cải cách khu vực ngân hàng, bao gồm NHNN NHTM điều kiện trì tăng trưởng nên kinh tế hội nhập quốc tế Thúc đẩy q trình cổ phần hố ngân hàng, sáp nhập ngân hàng, cho phép nhà đầu tư nước tham gia khu vực ngân hàng nhằm tăng cường lực tài chính, tăng cường quản trị, điều hành NHTM Nhà nước Đây giải pháp lâu dài bền vững nhằm ngăn chặn nguy gia tăng nợ xấu Một yếu tài NHTM thời gian qua quy mơ vốn tự có nhỏ Cải cách hệ thống NHTM biện pháp tăng vốn đôi với xử lý nợ xấu, nâng cao lực quản trị, điều hành, quản lý tín dụng rủi ro Gắn cải cách ngân hàng với cải cách kinh tế toàn diện Việc cải cách khu vực ngân hàng khó thành cơng khu vực khác kinh tế không đổi cách động Cải cách ngân hàng cần phải tiến hành song song với tiến trình đổi chế quản lý kinh tế vĩ mô, cách cách máy quản lý Nhà nước đặc biệt phải gắn với cải cách doanh nghiệp Cải cách doanh nghiệp giúp hệ thống sử dụng tốt nguồn đầu tư từ 70 ngân hàng, đảm bảo tăng trưởng ổn định khả chi trả cho ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu NHTM việc văn hướng dẫn thực xử lý nợ xấu Để tạo điều kiện cho NHTM chủ động thực tốt cơng tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng, NHNN cần tiếp tục nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, theo hướng: Quy định cụ thể phương pháp để xác định nợ xấu NHTM; Việc phân loại nợ xác định nợ xấu phải dựa sở đánh giá khách hàng theo hai tiêu chí: tình hình tốn nợ tình hình tài khách hàng, đặc biệt khách hàng tổ chức, doanh nghiệp, không đánh giá, phân loại theo khoản nợ riêng lẻ Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hướng lệch lạc để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống Hậu gánh nặng nợ xấu tồn đọng ngành ngân hàng gây mà hậu sách, cấu kinh tế bất hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp nhà nước Đề nghị NHNN Việt Nam báo cáo Chính phủ cần đẩy mạnh cơng tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hoá DNNN để tạo nên khu vực kinh tế động hiệu Nhà nước phải đặt vấn đề xử lý nợ xấu tồn đọng NHTM theo chiến lược chung Chính phủ để thực tái cấu ngân hàng, nâng cao sức cạnh tranh cho NHTM 71 NHNN cần có chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát tài sản thu hồi nợ, không lệ thuộc vào nhiều ngành, gây khó khăn chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Kiến nghị NHNN nghiên cứu trình Quốc hội, đưa vào Luật tổ chức tín dụng quyền trực tiếp phát tài sản bên cho vay trình thu hồi nợ 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Hiện nay, Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHTM sủ dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán Trong NHTM cổ phần sử dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Mơ hình có tách biệt cách độc lập chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp Sự tách biệt chức nhằm mục tiêu hàng đầu giảm thiểu rủi ro mức thấp đồng thời phát huy tối đa kỹ chun mơn vị trí cán làm cơng tác tín dụng Trong bối cảnh cạnh tranh ngành ngân hàng gay gắt nay, tỷ lệ nợ xấu cao, Agribank Việt Nam lại đà cổ phần hóa doanh nghiệp, cần thực cải cách mơ hình quản lý rủi ro tín dụng sang mơ hình phân tán Mơ hình giúp quản lý rủi ro cách hệ thống quy mô tồn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài, thiết lập trì mơi trường quản lý rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động phận kinh doanh nâng cao lực đo lường giám sát rủi ro Từ văn bản, nghị quy định xử lý nợ xấu Chính phủ Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam nên nghiên cứu đưa văn hướng dẫn chi tiết xử lý nợ xấu, phù hợp với tình hình đặc trưng riêng ngân hàng nông nghiệp Với chế tuyển dụng tập trung năm trở lại đây, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam nên có sách tuyển dụng vị trí chuyên viên xử lý nợ xấu, với tiêu chí tuyển dụng yêu cầu 72 cao trình độ kinh nghiệm Nhờ gia tăng đội ngũ nhân viên xử lý nợ xấu có trình độ cao, tăng tính chun nghiệp cơng tác xử lý nợ xấu quan trọng tăng hiệu xử lý nợ xấu hệ thống Agribank Tổ chức lớp đào tạo chuyên sâu xử lý nợ xấu để nâng cao trình độ quản lý nợ, xử lý nợ xấu phạm vi toàn hệ thống Tiếp tục đạo phận liên quan thực rà soát, đánh giá cụ thể khoản nợ xấu xác định theo Nghị 42 nhằm nhận diện đầy đủ thực trạng nợ xấu, đặc biệt khoản nợ xấu lớn (bao gồm khoản nợ xấu hạch toán ngoại bảng), tài sản đảm bảo cho khoản nợ này, khả thu hồi ngun nhân, khó khăn, vướng mắc q trình thu hồi nợ xấu Trên sở đó, áp dụng tồn diện giải pháp xử lý nợ xấu theo Nghị số 42 nhằm xử lý nhanh, hiệu khoản nợ xấu Mặt khác, tiếp tục phối hợp chặt chẽ với VAMC để thống áp dụng biện pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc xử lý khoản nợ xấu tài sản bảo đảm khoản nợ đã bán cho VAMC Tiếp tục đẩy mạnh xử lý nợ xấu theo chế thị trường Tiếp tục thực công tác truyền thông Trong đó, trọng truyền thơng tới khách hàng có nợ xấu để khách hàng hiểu rõ quyền lợi hợp pháp ngân hàng việc xử lý nợ trách nhiệm trả nợ khách hàng khoản vay ngân hàng Chủ động phối hợp tích cực với quyền địa phương quan nhà nước có thẩm quyền, đặc biệt cơng an, tịa án, thi hành án cấp để nhận hỗ trợ tốt công tác xử lý nợ xấu Tiếp tục thực nghiêm túc Chỉ thị số 07/CT-NHNN ngày 11/10/2017 tăng cường phòng, chống, ngăn ngừa vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ ngân hàng; tích cực triển khai đồng giải pháp phòng ngừa, phát xử lý nghiêm minh hành vi vi phạm quy định hoạt động cấp tín 73 dụng, xử lý nợ xấu tài sản bảo đảm khoản nợ cá nhân đơn vị trực thuộc Tăng cường hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, quản lý rủi ro kiểm toán nội hoạt động cấp tín dụng; mua, bán xử lý nợ xấu nhằm tuân thủ đầy đủ quy định Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/5/2018 Thống đốc NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội TCTD 3.3.4.Đối với khách hàng Khách hàng cần trau dồi kĩ , kiến thức tài doanh nghiệp , xem xét tính khả thi dự án, khả sinh lời dự án trước bắt tay dự án Trong trường hợp khách hàng hạn chế khả thuê bên tư vấn có chun mơn để đưa phương án kinh doanh hiệu Khách hàng kinh doanh thuận lợi khơng khó khăn việc trả nợ gốc lãi ngân hàng, giảm nguy phát sinh nợ xấu Trong kinh doanh đơi có khách hàng không trả nợ gốc lãi cho ngân hàng, khơng phải họ gặp khó khăn kinh doanh khơng có khả trả nợ, mà họ khơng có thiện chí trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên, cam kết trả nợ gốc lãi khách hàng ngân hàng kí kết hợp đồng tín dụng Trách nhiệm người vay phải hoàn trả nợ vay cho ngân hàng, cố tình khơng trả xử lý theo quy định pháp luật Mọi giao dịch khách hàng ngân hàng giao dịch tài kí kết rõ ràng Vì vậy, tham gia vay v ốn, khách hàng nên trung thực có ý thức trả nợ để tránh can thệp pháp luật xảy tranh chấp mặt pháp lý 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong năm vừa qua, nợ xấu vấn đề Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang trọng quan tâm giải quyết, đưa kế hoạch kinh doanh đầu năm Nhờ định hướng giải nợ xấu đắn, giải pháp xử lý nợ xấu thực hiện, năm vừa qua, tỷ lệ nợ xấu Agribank Khu công nghiệp Đình Trám mức cao có xu hướng ngày giảm Sau xem xét kết tồn trình xử lý nợ xấu Agrbank chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình Trám- Bắc Giang, đưa giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu xử lý nợ xấu cho ngân hàng Để đạt điều cần có nỗ lực từ nhiều phía, từ thân ngân hàng, cán tín dụng đến khách hàng, quan quản lý 75 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nói chung thị trường tài nói riêng mà đặc biệt lĩnh vực kinh doanh ngân hàng gặp khó khăn việc nợ xấu ngày nhiều việc giải có hiệu khoản nợ xấu không chi vấn đề riêng ngân hàng Việt Nam mà cịn vấn đề ngành ngân hàng giới Nợ xấu có tác động khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng tổng thể kinh tế việc quản lý chặt chẽ kiểm sốt nợ mà đặc biệt nợ xấu việc nâng cao công tác xử lý khoản nợ xấu vấn đề cấp thiết thời điểm kinh tế có nhiều khó khăn Trên thực tế ngân hàng ln xây dựng cho quy trình xử lý nợ chặt chẽ, phù hợp dựa quy trình xử lý nợ chuẩn mực mà Ngân hàng nhà nước ban hành Các ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng quản lý, chất lượng cán bộ, nhân viên ngân hàng nhằm kiểm soát chặt chẽ khoản cho vay, giảm thiểu tối đa nợ xấu, khoanh vùng nợ có nguy thành nợ xấu có biện pháp phối hợp xử lý kịp thời với đối tác (con nợ) đặc biệt ln có biện pháp xử lý phù hợp, giảm thiểu tối đa thiệt hại mà khoản nợ xấu gây Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám- Bắc Giang có nhiều nỗ lực việc xây dựng hệ thống quản lý xử lý nợ xấu, bên cạnh thành tựu đạt thời gian qua thực tế cịn tồn nhiều hạn chế Qua trình học tập nghiên cứu đề tài "Xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Khu cơng nghiệp Đình 76 Trám- Bắc Giang”, phần thấy số nguyên nhân hạn chế Trên sở phân tích thực trạng, tơi xin phép đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu xử lý nợ xấu nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng chi nhánh 77 78 hàng, Đại học Kinh DANH tế Huế,MỤC ThừaTÀI Thiên LIỆU Huế.THAM KHẢO Nguyễn Quốc Việt ( 2011), Xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Chung (2017), nợ thạc xấusĩnhư đểhàng, đạt hiệu quá?", Phát Thủy triển Việt Nam,"Xử Luậnlývăn Tài Ngân Học viện tài Tạp chíHà TinNội học ngân hàng, tr.6-7 chính, Cù Hồi Thanh ( 2010), hạn chế xử lý Đình nợ xấu 10.Ngân hàng Nơng nghiệpGiái pháp Phát nhằm triển nông thônvà KCN Trám Ngân hàng (2018), Ngoại thương Việt Nam, Luậnphẩm văn dịch thạc sĩ ngân hàng, Bắc Giang Đề án phát triển sản vụTài Ngân hàng Nơng Đại họcvà Kinh - Đạinông học Đà Nằng, Nằng nghiệp Pháttếtriển thôn Khu Đà cơng nghiệp Đình Trám Bắc Giang giai Đặng Thị Ngọc Diễm ( 2013), Xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu đoạn 2018-2025, Bắc Giang tư Phát Việtnghiệp Nam, Luận văn thạc kinh Khu tế, Đạicông học kinh tế 11.Ngân hàngtriển Nông Phát triểnsĩ quản nông lýthơn nghiệp quốc Nội Đình dân, TrámHà Bắc Giang (2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh giai Lê Hoài Diễm đoạnThị 2016 -2018, Bắc(2014), Giang Giái pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng cổ phần Việt Nam nhánh Đànghiệp Nắng, 12.Ngân hàngthương Nông mại nghiệp công Phát thương triển nông thôn chi Khu cơng Luận văn thạc Tài Ngân hàng, ại học tế- Đạikinh họcdoanh Đà Nằng, Đình Trám BắcsĩGiang (2018), Báo cáoĐtổng kết Kinh hoạt động giai Đà Nằng đoạn 2016-2018; phương hướng hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019-2022, Lê Huyền Diệu ( 2010), Luận khoa học xác định mơ hình BắcThị Giang qn lýhàng rủi roNơng tín dụng hệ Việt Nam, tiến(2018), sĩ Tài 13.Ngân nghiệp thống Phát NHTM triển nông thôn Luận Việt án Nam ngân hàng, Đại động học Kinh Thành Hồ2016-2018, Chí Minh, Hà Thành Báo cáo tổng kết hoạt kinh tế doanh giaiphố đoạn Nội.phố Hồ Chí Minh 14.Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng Thương Nguyễn Thanh mại - Quản trị vàThúy nghiệp(2018), vụ, NxbHồn Thốngthiện kê, Hàcơng Nội tác xử lý nợ xấu Ngân Khánh hàng Nông nghiệp nhánh Ngãi 15.Trần Hà (2017), Xử Phát lý nợtriển xấunông thôn ngân chi hàng NhậtQuáng Bản bài, Luận văn nghiệm Thạc sĩ cho Tài chínhNgân hàng, Đại họcsĩKinh tế- ĐạiNgân Học hàng, Đà Nằng, học kinh Việt Nam, Luận văn thạc tài chínhĐại Đà họcNằng Kinh tế quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Hiền ( 2012), Giái pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Tài chínhNgân hàng, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Vân Huyền (2010), Giái pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Tài chính- ... VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH KHU CƠNG NGHIỆP Đ? ?NH TRÁM BẮC GIANG 2.1 Khái qt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nh? ?nh Khu cơng nghiệp Đ? ?nh Trám- Bắc Giang 2.1.1... hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn chi nh? ?nh Khu cơng nghiệp Đ? ?nh Trám- Bắc Giang? - Xu hướng thay đổi nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nh? ?nh Khu cơng nghiệp Đ? ?nh Trám- Bắc. .. hàng Nông nghiệp Phát nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nh? ?nh Khu cơng nghiệp Đ? ?nh Trám- Bắc Giang 41 2.2.1 Cơ sở pháp lý xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp thơn Việt Nam chi nh? ?nh