1350 thẩm định cho vay các dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao tại NHTM CP bắc á thực trạng và giải pháp luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHAN LÊ CƯỜNG THẢM ĐỊNH CHO VAY CÁC Dự ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN BẮC Á THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHAN LÊ CƯỜNG THẢM ĐỊNH CHO VAY CÁC Dự ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN BẮC Á THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN THỊ THANH TÚ HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn khoa học PGS.TS Trần Thị Thanh Tú Các nội dung nghiên cứu, kết đề tài trung thực chưa công bố hình thức trước Những số liệu bảng, biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tơi thu thập từ nguồn khác có ghi rõ thích phần tài liệu tham khảo Ngồi ra, luận văn cịn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc Nếu phát có gian lận nào, tơi xin chịu trách nhiệm nội dung luận văn Người cam đoan Phan Lê Cường MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH Dự ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 THẨM ĐỊNH Dự ÁN TRONG CÁC NHTM 1.1.1 Khái niệm cần thiết phải thẩm định 1.1.2 Căn thẩm định dự án đầu tư 1.1.3 Quy trình tổ chức thẩm định dự án đầu tư 10 1.1.4 Nội dung thẩm định dự án 11 1.2 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO 19 1.2.1 Khái quát dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao 19 1.2.2 Đặc điểm dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án 21 1.2.3 Vai trò yêu cầu công tác thẩm định dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao 23 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO 25 1.3.1 Nhân tố chủ quan 25 1.3.2 Nhân tố khách quan 28 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á30 2.1 .KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 30 2.1.1 Lịch sử hình thành 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 32 2.2.1 Về hoạt động huy động vốn 32 2.2.2 Về hoạt động sử dụng vốn 37 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á .40 cao Ngân hàng TMCP Bắc Á 40 2.3.2 .Căn DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT thẩm định 46 2.3.3 Quy trình thẩm định 52 nghệ ĩ cao 56 VIẾT TẮT GIÁ CÔNG TÁCVIẾT ĐẦY ĐỦ DỰ ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG 2.4 .ĐÁNH THẨM ĐỊNH BacABank Á TMCP BẮC Á .80 DỤNG CÔNG NGHỆNgân CAOhàng TẠITMCP NGÂNBắc HÀNG ĐT&PT Đầu tư Phát triển 2.4.1 Kết đạt 80 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 84 DNNN Doanh nghiệp nhà nước CHƯƠNG GIẢI NHNN 3: ĐỊNH HƯỚNG NgânVÀ hàng NhàPHÁP nước HOÀN THIỆN CÔNG TÁC STT THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NÔNG ỨNGmại DỤNG 90 NHTM NgânNGHIỆP hàng Thương 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 90 3.1.1 Sự cần thiết phải hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao Ngân hàng TMCP Bắc Á 90 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định DAĐT Ngân hàng TMCP Bắc Á 91 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT TRONG LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 94 3.2.1 Giải pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin báo cáo DAĐT 94 3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cán làm công tác thẩm định dự án đầu tư95 3.2.3 Giải pháp tổ chức điều hành 97 3.2.4 Giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung quy trình thẩm định 98 3.2.5 Giải pháp chiến lược khách hàng 101 3.2.6 Giải pháp hỗ trợ thẩm định 102 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NHÀ NƯỚC, BỘ NGÀNH LIÊN QUAN NHNN VIỆT NAM, NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á .103 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan 103 3.3.2 Kiến nghị với NHNN, ngân hàng thương mại khác chủ đầu tư 104 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 TCTD Tơ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo ĩõ TTQT Thanh toán quốc tế ĩĩ Tw Trung ương ĩ2 USD Đô la Mỹ ĩ3 VND Việt nam đồng ĩ4 XHCN Xã hội chủ nghĩa Ĩ5 XNK Xuất nhập ĩ6 NHNN Ngân hàng nhà nước ĩ7 DAĐT Dự án đầu tư ĩ8 TCKT Tô chức kinh tế ĩ9 TMCP Thương mại cô phần KD Kinh doanh TVTC Tư vấn Tài TC - KT Tài - Kế tốn QLTD Quản lý Tín dụng 24 QLRR Quản lý rủi ro 25 CNTT Công nghệ thông tin 2õ 2ĩ 22 23 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn NHTM Bắc Á 33 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn NHTM Bắc Á 38 Bảng 2.3: Tình hình cho vay dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao Ngân hàng Bắc Á 45 Bảng 2.4 Cơ cấu nguồn vốn dự án chăn ni bị sữa chế biến sữa tập trung quy mô công nghiệp huyện Nghĩa Đàn, tỉnh Nghệ An 71 Bảng 2.5 Thu nhập từ cho vay dự án nông nghiệp ứng dụng 81 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu vốn huy động NHTM Bắc Á 34 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu vốn sử dụng vốn NHTM Bắc Á .38 SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định dự án NHTM 10 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức máy NHTM Bắc Á .31 Sơ đồ 2.2 Quy trình Tín dụng NHTM Bắc Á 54 Sơ đồ 2.3 Hệ thống phân phối Công ty chuỗi thực phẩm TH .64 MỞ ĐẦU 1.1 Lý lựa chọn đề tài Trong năm vừa qua, kinh tế Việt Nam có bước biến chuyển đáng kể, ngày tập trung vào hoạt động đầu tư phát triển vể chiều rộng lẫn chiều sâu Cả nhà đầu tư nước, nhà đầu tư nước quan tâm đến hoạt động đầu tư phát triển - hoạt động gia tăng lực sản xuất quốc gia nói chung, tạo lợi nhuận lợi ích lâu dài cho nhà đầu tư nói riêng Tuy nhiên, đầu tư phát triển hoạt động phức tạp địi hỏi quy mô vốn, vật tư, lao động lớn; thời kỳ đầu tư kéo dài, thời gian vận hành kết đầu tư kéo dài; đầu tư phát triển có độ rủi ro cao tiến hành hoạt động đầu tư phát triển dễ xảy tình trạng thất thốt, lãng phí vốn đầu tư ảnh hưởng đến hiệu đầu tư kinh tế, gây thất thoát lãng vốn nhà đầu tư Để giảm thiểu tính trạng việc cần thiết phải làm nâng cao chất lượng cơng tác định dự án đầu tư, từ để nhà đầu tư bên có liên quan đưa định đầu tư tốt Trong chiến lược phát triển 10 năm tới Ngân hàng TMCP Bắc Á, hoạt đơng xem trọng tâm tư vấn đầu tư cho vay dự án lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn đặc biệt dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao Do mà thẩm định dự án lĩnh vực nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao có ý nghĩa quan trọng hiệu hoạt động Ngân hàng TMCP Bắc Á hiệu kinh tế doanh nghiệp tiến hành đầu tư Chính vậy, để nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự án đầu tư góp phần nâng cao hiệu đầu tư dựa án đầu tư nói chung dự án đầu tư lĩnh vực nơng nghiệp ứng dụng cơng nghệ cao nói riêng, chọn đề tài: “Thẩm định cho vay dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao Ngân hàng TMCP Bắc Á - Thực trạng giải pháp” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp 1.2 Mục đích nghiên cứu Thứ nhất, hệ thống hóa số vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư thẩm định dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao 93 3.1.2.2 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Bắc Ả Đối với ngân hàng, chất lượng, hiệu quả, an toàn, rủi ro thấp hoạt động tín dụng có cơng tác thẩm định dự án nâng cao Vì vậy, để đạt điều cơng tác thẩm định phải đặt vị trí đạo chặt chẽ cấp lãnh đạo, có chế quy trình tồn diện đồng kết hợp quy trình cơng nghệ tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược định hướng phát triển điều hành Để củng cố phát triển công tác thời gian tới, Ngân hàng TMCP Bắc Á đưa số nội dung phương hướng nhiệm vụ cụ thể sau: - Xác định phương hướng nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức vai trị, vị trí nội dung công tác thẩm định dự án Thực công tác yếu tố định góp phần bảo vệ nâng cao vị thế, uy tín sức mạnh Ngân hàng - Củng cố, hoàn thiện máy tổ chức thẩm định dự án: Phịng tín dụng Ngân hàng phát triển mạnh số lượng chất lượng, đảm đương tốt nhiệm vụ thực tốt chức đạo, điều hành, kiểm tra hướng dẫn công tác thẩm định dự án - Xây dựng quy chế hoạt động, quy trình thực hiện, điều hành cơng tác thẩm định dự án Xác định rõ nội dung chức trách mối quan hệ cơng tác phịng thẩm định với phịng khác phối hợp phân cơng hợp lý công tác thẩm định quản lý tín dụng + Tổ chức xét duyệt theo nguyên tắc mà pháp luật quy định + Hoàn chỉnh quy trình cho vay - Ngồi việc tiếp tục thẩm định dự án kế hoạch Nhà nước, Ngân hàng chủ động tìm kiếm dự án có hiệu vay Để đạt nhu cầu vay Ngân hàng chủ động tiếp cận dự án từ đầu, từ kế hoạch đến ý tưởng đầu tư doang nghiệp để với họ lập dự án - Tăng cường công tác khoa học kỹ thuật thông tin: Tổ chức thu thập thông tin, xử lý quản lý thông tin nhằm cung cấp kịp thời phục vụ cho công tác thẩm định dự án, đồng thời có kế hoạch báo cáo thơng tin cần 94 thiết để tư vấn cho lãnh đạo + Đầu tư trang thiết bị cơng nghệ thích ứng với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế - Quan tâm phát triển công tác đào tạo trao đổi nghiệp vụ, tạo điều kiện cho cán Ngân hàng nâng cao trình độ Đào tạo nghiệp vụ thẩm định chuyên sâu theo ngành nghề, lĩnh vực dựa đặc điểm mạnh địa phương - Công tác thẩm định dự án phải trở thành mạnh cạnh tranh kinh doanh, coi yếu tố thu hút khách hàng, tạo uy tín cho Ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT TRONG LĨNH Vực NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 3.2.1 Giải pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin báo cáo DAĐT Để tránh đánh giá khơng xác phiến diện cán thẩm định phải có đầy đủ thông tin xung quanh dự án Những thông tin phải trung thực có độ tin cậy cao Muốn vậy, cán thẩm định không nên sử dụng thơng tin chiều mà phải có đối chiếu, so sánh từ nhiều nguồn khai thác khác nhau, cụ thể như: * Thơng tin trực tiếp từ phía khách hàng: Bằng khéo léo linh hoạt cán tín dụng thực vấn trực tiếp phát gian lận mà khách hàng cố tình dấu diếm Mục đích vấn nhằm thu thông tin sau: + Làm rõ mục đích yêu cầu vay vốn; + Biết rõ khả trả nợ uy tín người xin vay; + Thu thập thêm thông tin lịch sử phát triển, xu hướng phát triển đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý vị doanh nghiệp thị trường + Giải trình điểm chưa rõ cịn có mâu thuẫn hồ sơ vay vốn Để thu kết tốt vấn, cán thẩm định cần chuẩn bị kỹ thật tốt phải nghiên cứu kỹ hồ sơ liệu khách hàng để đưa 95 điểm đặc biệt cần lưu ý Xây dựng quy trình vấn thật chi tiết + Khả tạo nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh vốn vay NH để trả nợ + Các nguồn thu khác để huy động thay nguồn trả nợ cho NH phương án sản xuất kinh doanh gặp nhiều rủi ro + Những khó khăn thuận lợi xảy tiến hành dự án biện pháp khắc phục có rủi ro Ngồi ra, cán thẩm định cịn phải xuống tận nơi sản xuất doanh nghiệp để quan sát thực tế, gặp gỡ nhân viên để tìm hiểu mối quan hệ họ với chủ doanh nghiệp * Thông tin từ bên ngồi: Nguồn thơng tin mang tính đa dạng khách quan góp phần giúp cho cán thẩm định nhận định cách xác đưa định có hiệu hơn.Các nguồn thông tin khai thác gồm: + Các Ngân hàng mà khách hàng có quan hệ tín dụng, thơng qua mà Ngân hàng nắm bắt thơng số cần thiết cho biết uy tín khả hoạt động doanh nghiệp + Số liệu đánh giá cơng ty kiểm tốn đánh giá khách hàng + Liên hệ với chuyên gia kỹ thuật để biết xác tình trạng máy móc, thiết bị để so sánh, đánh giá, đối chiếu với phần khách hàng trình bày + Tham khảo tài liệu chủ trương sách Nhà nước, phân tích thị trường, mạng Internet giúp cán nhìn nhận DAĐT tổng thể đến kết luận dự án hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin 3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cán làm công tác thẩm định dự án đầu tư Thực tế cho thấy người ln yếu tố trung tâm, có ảnh hưởng định đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư Chính người định thu thập thơng tin, sử dụng phương pháp để xử lý đưa định cuối 96 Do để nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước tiên ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng đội ngũ cán mặt: nhận thức, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm công tác, đạo đức nghề nghiệp * Tuyển chọn nhân đầu vào có chất lượng cao Trong thời gian tới ngân hàng nên ý nâng cao công tác tuyển dụng, tuyển người có kinh nghiệm, có lực thực công tác thẩm định dự án đầu tư vào làm việc Cán tuyển chọn cần có kết hợp hài hoà lực chuyên tư cách đạo đức Sau tuyển dụng, ngân hàng cần phổ biến để cán nắm bắt mục tiêu, quy định ngân hàng quy định luật pháp có liên quan, đồng thời cần hướng dẫn, đào tạo chuyên sâu cho họ công việc giao Ngân hàng cần có sách thu hút nhân tài vào làm việc lâu dài mời làm cố vấn làm cộng tác viên cho hoạt động * Đào tạo, trao đổi chun mơn Trong qua trình thẩm định dự án, cán thẩm định ln có xu hướng coi trọng phương diện tài phương diện khác Điều phần lớn kiến thức mà họ trang bị trường Đại học cịn hạn chế, thơng thường họ biết mặt tài dự án, cịn việc nghiên cứu thị trường, đánh giá thị trường, đánh giá hiệu dự án, vấn đề liên quan đến kỹ thuật đề cập, việc họ lựa chọn phương án tài chủ yếu để thẩm định điều hiểu Tuy nhiên đòi hỏi mặt chất lượng thẩm định dẫn đến khập khiễng lý thuyết thực tế Bởi thực tế, trình thẩm định địi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức tổng hợp tương đối cao về: pháp luật, kinh tế, công nghệ- kỹ thuật, thông tin thị trường, tốn quốc tế hồn thiện cơng tác thẩm định dự án trước hết ngân hàng cần bước nâng cao trình độ cán thẩm định Liên tục tổ chức đào tạo đào tạo lại, tập huấn cho cán thẩm định tín dụng tạo điều kiện nâng cao trình độ kiến thức lực kinh nghiệm làm việc Đặt yêu cầu chun mơn bắt buộc, địi hỏi đội ngũ phải có kiến thức chuyên 97 sâu lĩnh vực tài NH, có khả phân tích tài Kiên điều chuyển cán không đáp ứng yêu cầu công việc Ngân hàng nên tổ chức buổi hội thảo, mời chuyên gia nói chuyện, trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng bạn, tìm nguồn tài liệu cho cán tham khảo Bên cạnh khuyến khích động viên cán tự trau dồi kiến thức, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ Lưu ý để công tác đào tạo đạt kết cao trình đào tạo phải diễn thường xuyên có hệ thống * Giáo dục nhận thức, tư cách đạo đức: Ngân hàng TMCP Bắc Á cần thường xuyên giáo dục ý thức, đạo đức kỷ luật nghề nghiệp cho cán để họ nhận thức vai trị ý nghĩa to lớn cơng tác thẩm định dự án, đồng thời có ý thức tự giác, trung thực tinh thần trách nhiệm cao Khi phân công việc cho cán thẩm định phải gắn quyền hạn trách nhiệm trực tiếp cán kết quả, chất lượng thẩm định BacABank phải có biện pháp kiểm tra thường xuyên tránh sai sót ngăn ngừa hành vi cố tình làm sai, tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp Ngân hàng nên có chế độ đãi ngộ xứng đáng nhân viên, kịp thời khen thưởng vật chất lẫn tinh thần cán hoàn thành tốt nhiệm vụ, đồng thời phát biểu sa sút đạo đức để kịp thời uốn nắn Xử lý nghiêm minh cán có hành vi tiêu cực, vơ tình hay cố ý làm trái quy định chung dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng Việc làm tốt công tác thẩm định không phụ thuộc vào thân cán thẩm định mà cịn phải có kiểm tra, giám sát thường xuyên ngân hàng Do ngân hàng phải tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, lựa chọn đào tạo cán kiểm sốt có lực, có phẩm chất tốt có chun mơn nghiệp vụ vững vàng 3.2.3 Giải pháp tổ chức điều hành Việc tổ chức phân cơng hợp lý khoa học quy trình thẩm định dự án hạn chế nhiều công đoạn không cần thiết; tránh chồng chéo trùng lặp; phát huy mặt tích cực cá nhân tập thể; giảm thiểu chi 98 phí hoạt động tiết kiệm mặt thời gian Vì vậy, để xây dựng chế tổ chức, điều hành tốt, Ngân hàng TMCP Bắc Á cần thực số công việc sau: - Hoạt động thẩm định phải tuyệt đối tuân theo quy trình hoạt động tín dụng mang tính tín dụng - Phân công cán thẩm định phụ trách khách hàng theo lĩnh vực kinh doanh định dự án đầu tư đa dạng thuộc ngành nghề khác với nhiều vấn đề phát sinh khơng giống Việc chun mơn hố giúp cán thẩm định sâu tìm hiểu vấn đề có liên quan đến lĩnh vực đảm nhiệm, dễ dàng thu thập thông tin, nâng cao chất lượng thẩm định từ đưa định đắn Tuy nhiên, nhân viên Ngân hàng TMCP Bắc Á cần có trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp hệ thống - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giám sát cán thẩm định việc chấp hành văn pháp luật nhà nước quy trình thẩm định dự án đầu tư ngân hàng - Trong thời gian tới, Ngân hàng TMCP Bắc Á cần lập phòng thẩm định riêng chi nhánh, có nhiệm vụ chuyên trách thẩm định dự án trung dài hạn, có độc lập với phận tín dụg quản lý nợ vay Việc bố trí giúp cho cán thẩm định giảm bớt khối lượng cơng việc, đồng thời có thời gian để trau dồi them nghiệp vụ cho than Ngân hàng TMCP Bắc Á lưu ý tuyển thêm cán có kinh nghiệm thẩm định kinh tế - kỹ thuật dự án - Ngân hàng TMCP Bắc Á nên tạo lập chế phối hợp chặt chẽ trình thẩm định phận ngân hàng nhằm nâng hiệu cơng việc Phịng thẩm định cần phối hợp chặt chẽ với phận khách hàng, phận thu hồi nợ, phận tài sản để thu thập thơng tin xác khách hàng dự án 3.2.4 Giải pháp nhằm hồn thiện nội dung quy trình thẩm định * Đối với nội dung thẩm định khách hàng vay vốn Việc đánh giá thông tin khách hàng vay vốn việc không đơn giản, lúc tình hình tài doanh nghiệp công khai Do trước mắt ngân hàng cần yêu cầu báo cáo tài doanh 99 nghiệp nộp lên phải kiểm toán Bên cạnh ngân hàng nên tăng cường thiết lập mối quan hệ với quan chức nhằm có đánh gía đầy đủ doanh nghiệp Để đưa kết luận xác tình hình doanh nghiệp, ngân hàng nên áp dụng phương pháp khác phân tích tài doanh nghiệp như: phương pháp phân tích tỷ lệ, phương pháp đối chiếu logic thực tế số lượng tiêu dùng để đánh giá chưa nhiều * Đối với nội thẩm định phương diện kỹ thuật Cán thẩm định cần quan tâm đến phân tích khía cạnh kỹ thuật dự án Thực chất họ khó làm tốt điều này, lẽ ngân hàng chưa có nhiều cán có chun mơn nghiệp vụ lẫn kỹ thuật, đa số họ tốt nghiệp từ trường khối kinh tế, trình độ nhận biết khả thu thập thơng tin có hạn Các tiêu Chính phủ, Bộ ngành liên quan chưa đầy đủ, chưa phù hợp với tình hình kinh tế, cịn ngân hàng chưa có hệ thống tiêu kinh tế- kỹ thuật chuẩn phục vụ cho công tác thẩm định dự án Do để trợ giúp cho cán thẩm định đánh giá kỹ thuật, ngân hàng cần sớm nghiên cứu ban hành tiêu kỹ thuật phù hợp với ngành, lĩnh vực cụ thể (như tiêu chuẩn cơng nghệ, máy móc, thiết bị sử dụng, ) làm sở để cán thẩm định tham chiếu Trong trường hợp dự án phức tạp, ngân hàng nên thuê chuyên gia có chun mơn phù hợp thẩm định nội dung kỹ thuật nhằm rút ngắn thời gian thẩm định * Đối với nội dung phân tích thị trường Cán thẩm định cần phân tích sâu phương diện thị trường dự án, đánh giá tình hình cung- cầu thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm cần định tính tốn, định lượng cách cụ thể, không nên đánh giá chung chung theo cảm tính Ngân hàng cần áp dụng phương pháp đại phân tích dự báo cung- cầu sản phẩm Hiện có nhiều phương pháp dự báo cung- cầu nghiên cứu áp dụng thực tế, phương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp định mức, phương pháp hệ số co giãn cán thẩm định 100 vào số lượng chất lượng thông tin thu thập mà lựa chọn phương pháp tính cho phù hợp, kết hợp sử dụng nhiều phương pháp nhằm làm tăng tính xác cho kết dự báo Ngồi trình thẩm định cần lưu ý tới yếu tố khác như: khả thay đổi thị hiếu tiêu dùng, thay đổi sách kinh tế vĩ mơ Nhà nước, nước xuất chúng ảnh hưởng đến đầu dự án * Đối với nội dung thẩm định phương diện tài chính: - Phân tích tài doanh nghiệp vay vốn: Hiện nay, công tác cán Ngân hàng TMCP Bắc Á làm tốt, nhiên sau tính tốn tiêu tài chính, cán tín dụng nên đưa nhiều nhận xét ý kiến chi tiết - Phân tích tài dự án vay vốn: + Trong nội dung quy trình đưa tiêu để phân tích hiệu dự án, song để phân tích dự án sát với thực tế, cán thẩm định cần tham khảo giá trị thị trường dự án tương tự khác để việc phân tích tồn diện + Hiện phân tích tài dự án vay vốn, cán thẩm định Ngân hàng TMCP Bắc Á chủ yếu dựa vào phương pháp giá trị tỷ suất doanh lợi nội Để thẩm định chặt chẽ hơn, cán tín dụng nên kết hợp thêm số phương pháp khác phương pháp thời gian hoàn vốn đầu tư, phương pháp lợi nhuận bình quân vốn đầu tư + Ngân hàng nên đưa phương pháp tính tỷ suất chiết khấu thích hợp Các tiêu hiệu tài sở quan trọng để đánh giá tính khả thi dự án đầu tư cho định tài trợ vốn ngân hàng Tuy nhiên, để tiêu phản ánh đầy đủ chất chúng việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu thích hợp có ý nghĩa quan trọng Một dự án tài trợ vốn từ nhiều nguồn khác nhau, thời điểm khác với mức lãi suất khác Do tỷ suất chiết khấu phải phản ánh tổng chi phí hội tất nguồn vốn Hiện có nhiều phương pháp tính tỷ suất chiết khấu khác nhau, cán thẩm định nên lựa chọn áp dụng cho phù hợp với loại dự án, không nên sử dụng lãi suất ngân hàng làm lãi suất chiết khấu Bên cạnh 101 ngân hàng nên áp dụng mức lãi suất chiết khấu điều chỉnh theo năm để phản ánh tác động môi trường tới dự án lạm phát, trượt giá * xác định thời hạn trả nợ, phương thức trả nợ Cách xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lãi phải phù hợp với lực sản xuất khách hàng tiến độ thực dự án Hiện ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thối với mong muốn thu cơng nợ nhanh tốt Tuy nhiên thời gian đầu máy móc thiết bị chạy chưa hết cơng suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trường Do ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao từ đầu làm cho dự án chưa đủ khả trả, ảnh hưởng đến sản xuất Ngân hàng không nên chia khoản thu gốc cho kỳ luỹ thối mà nên vào dịng tiền dự án đồng thời tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư Việc thu lãi cần tính tốn cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để trả lãi ngân hàng 3.2.5 * Giải pháp chiến lược khách hàng Củng cố phát triển khách hàng truyền thống: Việc thiết lập mối quan hệ lâu dài khách hàng Ngân hàng định tồn phát triển Ngân hàng, từ có điều kiện tham gia vào dự án giai đoạn tiền khả thi, làm công tác tư vấn đầu tư giúp doanh nghiệp phân tích dự án cách thu thập thông tin khách hàng cách xác, đầy đủ, sở để ngân hàng thực tốt công tác thẩm định dự án, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hố nguồn vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng trung dài hạn * Mở rộng chọn lọc khách hàng mới: Bằng biện pháp thu hút khách hàng thuộc khu vực quốc doanh quốc doanh vay ngắn, trung dài hạn đồng thời nâng cao hiệu xử lý thông tin tín dụng mở rộng thị phần khách hàng với công ty Tuy nhiên khách hàng việc thẩm định khó khăn hơn, tính rủi ro cao nên Ngân hàng cần ý, phải chủ động trực tiếp tham gia vào dự án doanh nghiệp từ giai đoạn đầu, qua nắm rõ dự án, giúp cho việc thẩm định tiến hành nhanh chóng đơn giản 102 * Tư vấn cho khách hàng: Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ hay tư nhân nên có tư vấn để giúp khách hàng lựa chọn dự án có hiệu quả, loại dự án khơng khả thi Từ Ngân hàng chủ động tìm khai thác dự án khả thi để định cho vay Ngân hàng TMCP Bắc Á cung cấp cho khách hàng dịch vụ tư vấn sau: - Tư vấn lập DAĐT - Tư vấn thẩm định DA - Tư vấn quy trình việc lựa chọn cơng nghệ DA - Tư vấn quy mô sản xuất sản phẩm hàng năm - Tư vấn lựa chọn thị trường tiêu thụ cho DA - Tư vấn quản lý DA 3.2.6 * Giải pháp hỗ trợ thẩm định Trang bị sở vật chất kỹ thuật, ứng dụng tin học công tác thẩm định dự án đầu tư Công tác thẩm định diễn phức tạp khối lượng cơng việc lớn địi hỏi nhiều công sức thời gian cán thẩm định Vì dẫn đến tư tưởng bỏ qua công đoạn mà cán cho “không cần thiết” Để giảm bớt khối lượng công việc, tạo thuận hợi cho cán thẩm định việc tính toán tiêu thiết phải ứng dụng tin học vào thẩm định Như biết việc phân tích tiêu NPV, IRR hay phân tích độ nhạy dự án thực tế phức tạp độ xác khơng cao, thời gian lại lâu lý sau: - Với thay đổi công suất dự án, thông tin đầu vào hay đầu làm ảnh hưởng đến kết thẩm định - Việc tính IRR phải áp dụng phương pháp gần nhiều lần đưa kết - Với thay đổi tỷ suất đại hoá làm thay đổi giá trị ròng dự án Trong trường hợp dự án có vấn đề cần phải điều chỉnh thời hạn thu nợ việc tính tốn chọn phương án thích hợp phức tạp Vì Ngân hàng nên đưa 103 chương trình phần mềm Việc tính tốn tiêu thực chất trình xử lý thông tin Khi công việc xử lý đơn giản hố, giảm chi phí thời gian cơng việc thu thập thơng tin nhiều hơn, xác hơn, chất lượng thẩm định cao * Tổ chức quản lý sau thẩm định, đánh giá DAĐT Tại phòng tín dụng BacABank, nên thực đánh giá hiệu hoạt động dự án, so sánh ý kiến thẩm định trước rút kinh nghiệm Mặt khác nên thường xun kiểm sốt q trình bỏ vốn đầu tư, xem xét vòng luân chuyển vốn, vòng quay hàng tồn kho, nhu cầu đầu tư cho tong giai đoạn, hạng mục Từ có biện pháp giải ngân hợp lý, tránh lãng phí ứ đọng vốn, kết hợp kiểm soát chủ đầu tư sử dụng vốn có mục đích 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NHÀ NƯỚC, BỘ NGÀNH LIÊN QUAN NHNN VIỆT NAM, NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan Thứ Nhà nước cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho ngân hàng thương mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng Thứ hai nhà nước cần khơng ngừng hồn thiện hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn thể kinh tế Hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định dự án đầu tư nói riêng Nhà nước cần khẩn trương hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp chế nhằm có đủ điều kiện cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động hiệu quả, động an toàn 104 vấn đề liên quan đến hoạt động tíndụng ngân hàng vấn đề phát sinh chưa có quy định cụ thể Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể trách nhiệm bên với kết thẩm định nội dung dự án, quy định bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định đối tượng thường xuyên liên quan đến lập thẩm định dự án Ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch đầu tư Thứ ba nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phịng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm tóan độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm tốn độc lập nơi cung cấp thông tin cho công tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hoạt động kiểm tốn trước hết cần có thống cơng ty kiểm tốn Việt Nam, tiêu chuẩn hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đặc biệt quốc hội nên có quy định báo cáo tài phải xác nhận quan kiểm toán Thứ tư nhà nước cần đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần đẩy mạnh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Thứ năm Bộ chủ quản Bộ cơng nghiệp, nơng nghiệp, tài chính, tổng cục thống kê.cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Bộ cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm cơng bố công khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 3.3.2 3.3.2.1 Kiến nghị với NHNN, ngân hàng thương mại khác chủ đầu tư Kiến nghị với NHNN, ngân hàng thương mại khác Hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế đặc biệt trước phát triển kinh tế thị trường Để đẩy mạnh việc xếp, kiện toàn củng cố lại ngân hàng theo hướng phát triển, an toàn ổn định vai 105 trị chủ đạo Ngân hàng Nhà nước cần thiết Do Ngân hàng Nhà nước cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, ngân hàng cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hồ nhập với thơng lệ quốc tế Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phầm mềm thẩm định máy tính với ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội nghị tổng kết đầu tư ngân hàng thương mại vào lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hướng đầu tư thời gian tới Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm tín dụng ngân hàng để cung cấp nguồn thơng tin hữu ích, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp thơng tin trung tâm tín dụng (CIC), đồng thời cung cấp thêm thông tin kinh tế- kỹ thuật có liên quan cho cơng tác thẩm định Cơng tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót cơng tác tín dụng công tác thẩm định để hạn chế rủi ro Ngoài ngân hàng thương mại cần tăng cường hợp tác việc thu thập xử lý thông tin, trao đổi kinh nghiệm để phục vụ cho công tác thẩm định dự án Bởi ngân hàng có mạnh riêng nên hợp tác có ý nghĩa, dự án đồng tài trợ 3.3.2.2 Kiến nghị với chủ đầu tư Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý 106 Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án khơng phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trò công tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi 3.3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bắc Á Thường xuyên điều đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng, cử cán thẩm định có kinh nghiệm lâu năm, chuyên gia thuộc trung tâm đào tạo Ngân hàng TMCP Bắc Á đến tham tán đóng góp xây dựng ý kiến cho cơng tác thẩm định ngân hàng Mặt khác ngân hàng cần có sách khen thưởng đãi ngộ xứng đáng với cán thẩm định Bên cạnh ngân hàng cần tích cực tổ chức hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định, hội thi cán thẩm định giỏi nghiệp vụ toàn ngân hàng nhằm tăng cường hiểu biết phối hợp chi nhánh đơn vị trực thuộc Ngân hàng không nên ngồi chỗ mà nên chủ động tìm kiếm dự án đầu tư có hiệu vay, chủ động tiếp cận tìm hiểu nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, từ tư vấn cho doanh nghiệp có phương hướng đầu tư có hiệu vào định hướng nhà nước kế hoạch cho vay ngân hàng Ngân hàng thẩm định ln tư cách pháp lý tình hình tài doanh nghiệp Việc cải tiến tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng doanh nghiệp việc thẩm định 107 108 DANH MỤC TÀI KẾTLIỆU LUẬN THAM KHẢO • Từ Quang Phương (2010), Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học kinh tế Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trị quan trọng Nó tạo tiền đề quốc dân Hà Nội cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Việc thẩm định dự Nguyễn Bạch Nguyệt (2000), Giáo trình "Lập Quản lý dự án đầu tư", án đầu tư cần thực cách nghiêm túc để hạn chế rủi ro xảy NXB Thống kê Hà Nội thực dự án đem lại dự án có hiệu cho xã hội Phạm Anh Đức (2008), Giáo trình "Kinh tế đầu tư", NXB Thống kê, Hà Nội Thời gian qua, Ngân hàng TMCP Bắc Á tài trợ có hiệu cho nhiều Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án “Dự án chăn ni bị sữa chế biến sữa DAĐT, đặc biệt dự án đầu tư lĩnh vực nông nghiệp ứng dụng công nghệ tập trung quy mô công nghiệp huyện Nghĩa Đàn, tỉnh Nghệ An ” Công ty cổ cao đóng góp vào phát triển doanh nghiệp nói riêng địa bàn nói phần thực phẩm sữa TH làm Chủ đầu tư chung Đạt kết có phần quan trọng cơng tác thẩm định Song bên Vũ Công Tuấn (2010), Giáo trình Quản Trị Dự Án - Thiết lập thẩm định cạnh mặt đạt công tác thẩm định hạn chế, tồn dự án đầu tư, NXB Thống kê định Lê Thanh Tâm (2011), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại Sau nghiên cứu mặt lý luận tìm hiểu thực tế cơng tác thẩm định học Kinh tế Quốc dân DAĐT Ngân hàng TMCP Bắc Á, đưa số vấn đề thẩm Một số website như: định DAĐT NHTM, thực trạng hoạt động Ngân hàng TMCP Bắc Á, http://vneconomy.vn từ đưa số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu công tác thẩm định http://www.saga.vn DAĐT lĩnh vực nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao Ngân hàng TMCP http://www.taichinhvietnam.com Bắc Á ... chức thẩm định dự án đầu tư 10 1.1.4 Nội dung thẩm định dự án 11 1.2 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO 19 1.2.1 Khái quát dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao. .. kinh tế - xã hội - hạ tầng khu vực thực dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao thường thuận lợi cho việc triển khai thực dự án Các dự án nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao mang đặc thù dự án. .. tín dụng phát triển tăng cao 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN NÔNG NGHIỆP ỨNG DỤNG CÔNG NGHỆ CAO TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 2.3.1 Tổng quan hoạt động cho vay dự án nông nghiệp ứng dụng công