KHÁI QUÁT VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY
Khái ni ệm b ảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay, hay còn gọi là bảo đảm tín dụng, là phương thức bảo vệ quyền lợi của ngân hàng thương mại (NHTM) thông qua việc thế chấp hoặc cầm cố tài sản của người vay Ngoài ra, bảo lãnh từ bên thứ ba cũng là một hình thức bảo đảm quan trọng, giúp tăng cường độ tin cậy trong giao dịch vay vốn.
Theo Nghị định 163/2006/NĐ-CP, bảo đảm tín dụng (BĐTV) là biện pháp mà tổ chức tín dụng áp dụng để phòng ngừa rủi ro và tạo cơ sở kinh tế, pháp lý cho việc thu hồi nợ BĐTV đóng vai trò quan trọng trong việc hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra, thông qua việc tổ chức tín dụng đưa ra các hình thức bảo đảm phù hợp cho từng khách hàng và các biện pháp xử lý liên quan.
Các nguyên tắc v à đặc trưng của t ài s ản b ảo đảm tiền vay
1.1.2.1 Các nguyên tắc của bảo đảm tiền vay
Khi thực hiện hợp đồng BĐTV, ngân hàng và khách hàng cần xem xét các quy tắc chung để đưa ra quyết định cho vay hợp lý Các nguyên tắc chủ yếu được quy định trong Nghị định 163/2006/NĐ-CP là cơ sở quan trọng cho quá trình này.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền lựa chọn giữa việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hoặc không có bảo đảm và phải chịu trách nhiệm về quyết định của mình Đối với các khoản vay không có bảo đảm theo chỉ định của Chính phủ, tổn thất phát sinh do nguyên nhân khách quan sẽ được Chính phủ xử lý.
Trong trường hợp cho vay không có tài sản đảm bảo, nếu trong quá trình sử dụng vốn vay, ngân hàng thương mại phát hiện khách hàng vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng, ngân hàng có quyền yêu cầu khách hàng thực hiện các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn.
Trong trường hợp khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hợp đồng hoặc không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, ngân hàng có quyền tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ.
Sau khi xử lý tài sản bảo đảm tín dụng, nếu khách hàng hoặc bên bảo lãnh chưa thực hiện đúng hoặc chưa đủ nghĩa vụ, ngân hàng thương mại có quyền yêu cầu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết.
Việc xem xét kỹ các nguyên tắc hợp đồng là rất quan trọng để tránh tranh chấp trong quá trình thực hiện Điều này cũng giúp khách hàng hiểu rõ quyền lợi và nghĩa vụ của mình, đảm bảo thực hiện hợp đồng đúng như đã cam kết.
1.1.2.2 Đặc trưng của tài sản bảo đảm tiền vay
Bảo đảm trong giao dịch tài chính có thể là tài sản hoặc quyền về tài sản, miễn là chúng có khả năng tạo ra luồng tiền tệ Tuy nhiên, từ quan điểm của người cho vay, đặc biệt là ngân hàng thương mại, bảo đảm cần phải thể hiện ba đặc trưng quan trọng.
Giá trị của tài sản bảo đảm (BĐTV) cần phải lớn hơn giá trị nghĩa vụ được bảo đảm để tổ chức tín dụng (TCTD) quyết định mức cho vay Việc này không chỉ đảm bảo nguồn thu mà còn khuyến khích người vay sử dụng vốn hiệu quả, nhằm trả nợ đúng hạn Nếu giá trị tài sản bảo đảm thấp hơn nghĩa vụ, bao gồm cả vốn gốc, lãi suất và các chi phí khác, sẽ làm mất đi hiệu lực của tài sản bảo đảm, dẫn đến nguy cơ người vay không trả nợ, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.
Tài sản bất động sản (BĐTV) cần có tính thanh khoản cao và thị trường tiêu thụ sẵn có để dễ dàng trao đổi mua bán Tính thanh khoản ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của người cho vay; tài sản có tính thanh khoản thấp sẽ giảm mức độ đảm bảo Trong trường hợp tài sản có tính thanh khoản trung bình, ngân hàng thương mại (NHTM) cần tính đến chi phí gia tăng liên quan đến việc kéo dài thời gian xử lý khi cho vay.
Thứ ba, tài s ản BĐTV phải có đầy đủ cơ sở pháp lý để nguời cho vay
(NHTM) có quyền u tiên về x lý t i s n. Đặc trung này đuợc thể hiện qua các mặt sau:
Tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp của người vay hoặc bên bảo lãnh, hoặc thuộc quyền quản lý, sử dụng của doanh nghiệp để thực hiện nghĩa vụ Điều này bao gồm tài sản thuộc quyền sở hữu, giá trị quyền sử dụng đất của khách hàng vay và bên bảo lãnh, cũng như tài sản thuộc quyền quản lý và sử dụng của khách hàng vay, bên bảo lãnh là doanh nghiệp nhà nước, và tài sản hình thành từ vốn vay.
Tài sản phải được pháp luật công nhận và không thuộc diện cấm giao dịch để đảm bảo tính hợp pháp trong việc chuyển giao tài sản từ người vay sang người cho vay Điều này giúp tránh những rắc rối phát sinh khi xảy ra sự cố và bảo đảm rằng ngân hàng có quyền ưu tiên trong việc xử lý tài sản nhằm thu hồi nợ khi người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
Tài sản bất động sản thế chấp (BĐTV) không chỉ là nguồn thu hồi nợ mà còn ảnh hưởng đến cách thức sử dụng vốn vay và khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của khách hàng Để một tài sản BĐTV có hiệu lực, nó cần phải đáp ứng đầy đủ các đặc trưng cần thiết.
Các hình thức b ảo đảm tiền vay
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, đặc biệt tại các quốc gia có thị trường vốn chưa phát triển Tuy nhiên, do đặc thù trong kinh doanh tín dụng, NHTM phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn Những rủi ro này có thể xảy ra dưới nhiều hình thức khác nhau, gây tổn thất cho NHTM và nền kinh tế Một trong những nguyên nhân chính dẫn đến gia tăng nguy cơ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM là việc thực hiện chưa tốt công tác bảo đảm tín dụng, dẫn đến việc không thu hồi được nợ, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động ngân hàng và gây hại cho nền kinh tế.
Sự ra đời của các hình thức BĐTV là một yêu cầu tất yếu, nhằm đáp ứng nhu cầu cấp bách từ thực tế hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Ngân hàng thương mại (NHTM) thường áp dụng hai hình thức bảo đảm cho khách hàng vay, bao gồm bảo đảm đối vật (bảo đảm bằng tài sản) và bảo đảm đối nhân (bảo đảm bằng tín chấp) Tùy thuộc vào từng khách hàng, ngân hàng sẽ lựa chọn hình thức cho vay phù hợp nhằm vừa giữ chân khách hàng, vừa đảm bảo an toàn và sinh lợi trong hoạt động kinh doanh.
1.1.3.1 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản
BĐTV là hình thức cho vay vốn của ngân hàng, trong đó khách hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ trả nợ bằng tài sản cầm cố, thế chấp, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, hoặc tài sản hình thành từ vốn vay Ngoài ra, khách hàng cũng có thể được bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.
BĐTV bằng tài sản giúp ngân hàng thương mại (NHTM) có nguồn thu nợ thứ hai thông qua việc bán tài sản khi nguồn thu nợ chính từ hoạt động sản xuất kinh doanh không đủ Do khách hàng thường phải đối mặt với rủi ro kinh doanh, khả năng trả nợ có thể bị ảnh hưởng khi thu nhập giảm sút Vì vậy, NHTM thường yêu cầu khách hàng có tài sản đảm bảo (TSBĐ) khi vay vốn, nhằm giảm thiểu thiệt hại khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ Tuy nhiên, BĐTV bằng tài sản chỉ là biện pháp phòng ngừa rủi ro và không được coi là nguồn trả nợ chính Do đó, NHTM cần lựa chọn hình thức bảo đảm mà khách hàng cũng không muốn sử dụng như một nguồn trả nợ.
Tuy nhiên, không phải b ất kỳ t ài s ản nào cũng có thể dùng l àm BĐTV. Tài s ản dùng làm BĐTV phải đáp ứng đủ 05 điều kiện duới đây:
• T ài s ản phải thuộc quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng, quản lý của b ên b ảo đảm cụ thể:
Quyền sử dụng đất phải thuộc về bên bảo đảm theo quy định của pháp luật về đất đai Điều này đảm bảo rằng việc sử dụng đất được thực hiện đúng theo các quy định hiện hành, nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên liên quan.
+ Có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất.
+ Đ ất không có tranh chấp;
+ Quyền sử dụng đất không bị kê b iên để đảm bảo thi hành án;
+ Còn trong thời hạn sử dụng đất;
+ Thời điểm đuợc thực hi ện các quyền của nguời sử dụng đất phải phù hợp với quy định tại Luật Đ ất đai 2013.
- Đối với tài s ản gắn liền với đất thì nguời có quyền sở hữu tài sản gắn liền với đ t cũng đồng thời l ng ời có quyền s ng đ t;
Tài sản của doanh nghiệp nhà nước mà khách hàng vay hoặc bên thứ ba cần phải là tài sản được Nhà nước giao cho doanh nghiệp quản lý và sử dụng Những tài sản này phải được phép sử dụng làm tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật.
- Đối với tài s ản hình thành trong tương lai thì tài s ản phải thuộc quyền sở hữu to àn bộ của bên b ảo đảm sau khi hình thành
Đối với các tài sản khác, bên bảo đảm phải là chủ sở hữu hợp pháp Nếu tài sản thuộc diện phải đăng ký quyền sở hữu theo quy định của pháp luật, bên bảo đảm cần phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản.
Tài sản được phép giao dịch phải có khả năng chuyển nhượng và không có tranh chấp Bên bảo đảm có trách nhiệm pháp lý về tính hợp pháp của tài sản đó.
Tài sản thế chấp cần phải được mua bảo hiểm với mức tối thiểu bằng nghĩa vụ bảo đảm cộng với lãi suất và phí phát sinh trong thời gian bảo đảm, ngoại trừ quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà và những tài sản không bắt buộc phải mua bảo hiểm theo quy định pháp luật Nếu ngân hàng thương mại (NHTM) đánh giá tài sản không có rủi ro, khách hàng có thể không cần mua bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm phải ghi rõ NHTM là người thụ hưởng thứ nhất Trong trường hợp tài sản đã được bảo hiểm trước khi ký hợp đồng bảo đảm, bên bảo đảm phải bổ sung hợp đồng bảo hiểm với thông tin người thụ hưởng thứ nhất là NHTM.
Tài sản bảo đảm cần phải được xác định rõ ràng về số lượng, chủng loại, giá trị và địa chỉ, đặc biệt là đối với quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm.
Đối với tài sản thế chấp như máy bay, tàu biển, phương tiện giao thông cơ giới đường bộ, phương tiện thủy nội địa và phương tiện giao thông đường sắt, cần đáp ứng đủ 04 điều kiện để được cấp tín dụng mà không cần bảo đảm bằng tài sản Điều này cho phép bảo đảm tiền vay thông qua tài sản cầm cố của khách hàng vay.
Cầm cố là hành động mà bên cầm cố (khách hàng vay hoặc bên thứ ba) chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho ngân hàng quản lý, nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo các hợp đồng tín dụng Tài sản được sử dụng trong cầm cố cần đáp ứng các đặc điểm nhất định để đảm bảo tính hợp pháp và giá trị trong việc bảo đảm nghĩa vụ tài chính.
- T ài s ản được sử dụng trong cầm cố nói riêng v à trong giao dịch b ảo đảm nói chung được gọi l à TSBĐ.
Tài sản BĐTV là tài sản của khách hàng vay, bao gồm tài sản hình thành từ vốn vay và tài sản của bên thứ ba, được sử dụng để thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
TSBĐ có thể là tài sản hiện có của khách hàng vay tại thời điểm đăng ký giao dịch bảo đảm, hoặc là tài sản hình thành trong tương lai mà khách hàng sẽ sở hữu sau khi nghĩa vụ được xác lập Thông thường, tài sản hình thành trong tương lai là tài sản của khách hàng vay, với giá trị được tạo nên từ một phần hoặc toàn bộ vốn của ngân hàng thương mại.
Theo quy định của NHTM thì danh mục tài s ản cầm cố gồm:
• Máy móc, thi ết bị, phương ti ện vận tải, nguyên li ệu, vật liệu, hàng tiêu ùng, im hí quý v các vật có giá hác.
• Ngoại tệ b ằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi tại tổ chức cung ứng doanh nghiệp thanh toán bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ.
QUY TRÌNH VÀ NỘI DUNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM
Quy trình và nội dung b ảo đ ảm tiền vay b ằng tài s ản
1.2.1.1 Tiếp nhận xử lý hồ sơ
Bộ phận tín dụng là điểm liên hệ chính để hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng Trong quá trình này, bộ phận tín dụng có trách nhiệm xác minh tính pháp lý và khả năng sử dụng tài sản, đảm bảo tuân thủ các điều kiện cho vay của ngân hàng và quy định pháp luật hiện hành.
Nếu tài sản không đủ điều kiện, hãy thông báo cho khách hàng và đề nghị họ chọn tài sản khác Trong trường hợp tài sản đủ điều kiện, bộ phận tín dụng sẽ gửi giấy đề nghị định giá tài sản đến bộ phận định giá.
Thẩm định tài s ản bảo đảm l à một bước het sức quan trọng, nó l à bước quyet định mức cho vay Căn cứ để thẩm định b ao gồm:
- Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cung cấp
Cán bộ tín dụng tiến hành khảo sát thực tế để xác nhận thông tin đã thu thập từ khách hàng, đồng thời phát hiện các vấn đề mới cần được thẩm định thêm.
- Các cơ quan có thẩm quyền cấp các loại gi ấy tờ liên quan tới tài s ản bảo đảm.
- Các nguồn thông tin khác: chính quyền địa phương, công an, tòa án, cơ quan đăng ký giao dịch b ảo đảm, các ngân hàng khác,
❖ Thẩm định giá trị pháp lý của tài s ản b ảo đảm nợ vay:
- Xem xét tính hợp pháp của tài s ản bảo đảm, có thuộc loại tài sản c ấm hay không?
- T ài s ản có đang cầm cố, the chấp ở một tổ chức tín dụng khác không?
- Có bị tranh chấp pháp lý không?
Để thẩm định tính sở hữu của tài sản, cần xác định tài sản thuộc sở hữu của ai Đối với tài sản đã đăng ký quyền sở hữu, việc thẩm định có thể thực hiện qua việc kiểm tra trực tiếp trên giấy tờ sở hữu Trong trường hợp tài sản không đăng ký quyền sở hữu, ngân hàng cần xem xét tính sở hữu từ các nguồn thông tin khác, chẳng hạn như ý kiến từ trung tâm phòng ngừa rủi ro và thông tin từ những người cư trú liên quan đến tài sản bảo đảm cho khoản vay.
❖ Thẩm định tính hiện hữu của tài s ản: tài s ản có thực sự tồn tại hay không? về số lượng, chất lượng như thế nào?
Thẩm định giá trị tài sản là một bước quan trọng trong quy trình tín dụng, giúp xác định giá trị thực tế của tài sản Bộ phận định giá sẽ thông báo cho bộ phận tín dụng về thời gian định giá và yêu cầu khách hàng chuẩn bị hồ sơ cần thiết để thuận lợi cho việc đánh giá khi cán bộ ngân hàng đến hiện trường.
Để thẩm định khả năng phát mại của tài sản, cần xem xét tính thanh khoản hiện tại và thị trường tiêu thụ của tài sản đó Đồng thời, cũng cần dự đoán xu hướng trong tương lai về sự xuất hiện của các loại tài sản khác có thể ảnh hưởng đến khả năng tiêu thụ.
Sau khi thẩm định, hai bên đã thống nhất các điều kiện tín dụng, và bộ phận tín dụng sẽ soạn thảo hợp đồng bảo đảm tiền vay để trình giám đốc hoặc người ủy quyền ký Hợp đồng được lập thành ba bản chính, trong đó khách hàng giữ một bản, ngân hàng giữ hai bản, mỗi bản lưu ở phòng tín dụng và ngân quỹ Tùy thuộc vào hình thức và loại tài sản bảo đảm, hợp đồng bảo đảm có thể nằm trong hợp đồng tín dụng hoặc lập thành hợp đồng bảo đảm riêng Đối với tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay, khi tài sản đã đưa vào sử dụng, các bên cần lập phụ lục hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay, trong đó mô tả đặc điểm và xác định giá trị tài sản.
Hợp đồng cầm cố thế chấp có thể được phân loại thành hợp đồng kinh tế hoặc hợp đồng dân sự, tùy thuộc vào tính chất pháp lý của hợp đồng tín dụng Hành vi cầm cố thế chấp tài sản nhằm mục đích bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ trong hợp đồng tín dụng.
Hợp đồng bảo đảm tiền vay cần tuân thủ các thủ tục hành chính theo quy định pháp luật, bao gồm việc công chứng hợp đồng hoặc đăng ký giao dịch bảo đảm với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.
Sau khi ký kết hợp đồng cầm cố thế chấp, các bên liên quan hoặc người được ủy quyền cần tiến hành đăng ký giao dịch bảo đảm và nhập tài sản vào kho.
1.2.1.4 Quản lý tài sản bảo đảm
Tài sản sẽ được tái định giá theo quy định của ngân hàng hoặc khi có sự thay đổi lớn ảnh hưởng đến giá trị tài sản Bộ phận tín dụng sẽ chủ động đề xuất việc định giá lại tài sản bảo đảm và phối hợp với bộ phận định giá để thực hiện Việc tái định giá tài sản cần được lập thành biên bản và đảm bảo có sự tham gia của nhân viên định giá.
Bộ phận tín dụng chịu trách nhiệm báo cáo lại lãnh đạo các trường hợp sau:
- Giá trị tài sản sau định giá lại không đủ bảo đảm tiền vay
Khi tài sản bị mất mát hoặc hư hỏng nghiêm trọng, ngân hàng sẽ yêu cầu khách hàng bổ sung giá trị tài sản bảo đảm hoặc thực hiện thu hồi nợ phần thiếu bảo đảm.
Nếu tái định giá mà giá trị tài s ản bảo đảm tăng thì ngân hàng có thể tăng n cho hách h ng n u hách h ng có nhu cầu.
1.2.1.5 Xử lý tài sản bảo đảm (khi kết thúc hợp đồng hoặc khi thanh lý tài sản )
Khi người vay hoàn thành nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi, ngân hàng sẽ trả lại giấy chứng nhận quyền sở hữu hoặc tài sản đã thế chấp cho người vay Đồng thời, ngân hàng lập biên bản xác nhận giải tỏa tài sản bảo đảm và gửi đến các đơn vị liên quan Quy trình này cũng bao gồm việc thanh lý hợp đồng vay và thông báo giải chấp đến các phòng ban như phòng công chứng, phòng tài nguyên môi trường, và trung tâm đăng ký giao dịch động sản.
Trong trường hợp hợp đồng bảo đảm không được thực hiện đúng hạn, ngân hàng có quyền xử lý tài sản bảo đảm theo thỏa thuận Nếu các bên không thể thực hiện việc xử lý tài sản bảo đảm theo phương thức đã định, họ buộc phải giải quyết tranh chấp tại tòa án Các phương thức xử lý tài sản sẽ được thực hiện theo thỏa thuận giữa các bên.
- Bán tài s ản b ảo đảm
- Nhận chính tài s ản b ảo đảm để thay the cho vi ệ c thực hi ện nghĩa vụ được bảo đảm
- Nhận các khoản tiền, tài s ản mà bên thứ b a phải trả hoặc phải giao cho bên bảo đảm.
Trong trường hợp không có thỏa thuận về phương thức xử lý tài sản bảo đảm, tài sản này sẽ được đấu giá theo quy định của pháp luật Đối với tài sản bảo đảm có giá trị xác định trên thị trường, người xử lý tài sản có thể thực hiện theo giá thị trường mà không cần qua thủ tục bán đấu giá, đồng thời thông báo cho bên bảo đảm và các bên liên quan Nếu sau khi xử lý tài sản mà khoản vay vẫn chưa được thu hồi đủ, ngân hàng sẽ tiếp tục truy đòi nợ từ khách hàng vay vốn.
Quy trình và nội dung b ảo đảm tiền vay không b ằng tài s ản
1.2.2.1 Tiếp nhận xử lý hồ sơ.
Bộ phận tín dụng tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng, xác minh sơ ộ tính pháp lý của ộ hồ sơ.
Do thiếu tài sản bảo đảm, việc thẩm định các điều kiện khác để cho vay trở nên rất quan trọng Các căn cứ và nội dung thẩm định cần được xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo tính khả thi và an toàn của khoản vay.
- Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cung cấp.
Cán bộ tín dụng thực hiện khảo sát thực tế để xác nhận thông tin đã thu thập từ khách hàng, đồng thời phát hiện các vấn đề mới cần được thẩm định thêm.
- Các nguồn thông tin khác: chính quyền địa phương, công an, tòa án, cơ quan đăng ký giao dịch b ảo đảm, các ngân hàng khác,
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp;
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết;
Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hiệu quả và khả thi, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống phù hợp với quy định pháp luật.
Khách hàng đủ điều kiện vay có thể thỏa thuận với tổ chức tín dụng về việc bảo đảm khoản vay không có tài sản đảm bảo Điều này có thể bao gồm việc cầm cố, thế chấp tài sản của chính khách hàng, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, hoặc sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo một phần của khoản vay.
1.2.2.3 Quản lý sau khi cho vay
Sau khi cho vay, cán bộ tín dụng cần theo dõi thường xuyên các khoản vay và báo cáo về tình hình sử dụng vốn vay cùng khả năng thu hồi nợ Nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích hoặc có dấu hiệu kinh doanh không hiệu quả, cán bộ tín dụng phải thông báo cho cấp trên và thực hiện biện pháp thu hồi nợ phù hợp.
MỐI QUAN HỆ GIỮA BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 23
Đối với Ng ân hàng thương mại
BĐTV là một biện pháp quan trọng giúp hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) cho các ngân hàng thương mại (NHTM), cung cấp cơ sở pháp lý để thu hồi nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất không khả thi Trong kinh doanh, nhiều tình huống bất khả kháng có thể xảy ra, dẫn đến việc không thu hồi được nợ đầu tiên Nếu không có nguồn bổ sung, ngân hàng sẽ phải đối mặt với RRTD Để bảo vệ lợi ích của mình, các ngân hàng thường yêu cầu khách hàng vay phải cung cấp hình thức BĐTV phù hợp.
BĐTV giúp ngân hàng mở rộng khả năng tạo lập tín dụng đối với khách hàng, đặc biệt khi khách hàng lần đầu đề nghị vay vốn với phương án kinh doanh khả thi nhưng tài chính chưa tốt Việc khách hàng có tài sản bảo đảm (TSBĐ) hoặc bên thứ ba bảo lãnh sẽ hỗ trợ ngân hàng trong việc ra quyết định, từ đó tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng thị phần và đưa sản phẩm dịch vụ đến gần hơn với khách hàng.
BĐTV giúp gắn liền tài sản của người vay với vốn vay, ngăn chặn việc sử dụng sai mục đích và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Nếu không có BĐTV, người vay có thể phải chịu chi phí cao hơn khoản vay ban đầu BĐTV cũng ràng buộc trách nhiệm của khách hàng, đảm bảo họ thực hiện nghĩa vụ trả nợ Nhờ đó, các ngân hàng thương mại có thể kiểm soát và thúc giục khách hàng hoàn trả nợ đúng hạn.
Công tác bảo đảm tín dụng hiệu quả giúp ngân hàng bảo vệ vốn, mở rộng khả năng cung cấp vốn cho nền kinh tế, đồng thời mang lại các dịch vụ tiện ích cho khách hàng, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Đối với khách hàng
BĐTV là một yếu tố quan trọng trong việc cấp tín dụng, giúp khách hàng thiết lập mối quan hệ với ngân hàng thương mại Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc vay vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng, đồng thời đáp ứng nhu cầu xã hội BĐTV cũng nâng cao trách nhiệm vật chất của người vay, khuyến khích họ sử dụng vốn vay một cách hiệu quả và hợp pháp Việc thực hiện đúng cam kết vay và trả nợ đúng hạn không chỉ giúp người vay bảo vệ tài sản mà còn nâng cao uy tín với ngân hàng, tạo điều kiện cho mối quan hệ lâu dài trong tương lai.
Làm tốt công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng không chỉ giúp các ngân hàng thương mại bảo toàn vốn mà còn mở rộng tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng trong việc mở rộng sản xuất và phát triển kinh doanh Đồng thời, ngân hàng cũng bảo vệ khách hàng thông qua biện pháp đảm bảo tín dụng, buộc khách hàng phải cân nhắc và tính toán kỹ lưỡng các phương án kinh doanh trước khi vay và sử dụng vốn vay một cách hiệu quả nhất.
Đối với nền kinh te
BĐTV là một công cụ quan trọng giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) phòng ngừa rủi ro, bảo vệ an toàn nguồn vốn kinh doanh Nhờ đó, hoạt động luân chuyển vốn trong nền kinh tế diễn ra một cách thông suốt.
BĐTV đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng mối quan hệ giữa ngân hàng thương mại và khách hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh doanh của ngân hàng cũng như các thành phần kinh tế khác Điều này không chỉ mang lại hiệu quả kinh tế xã hội thiết thực mà còn góp phần quan trọng vào việc xây dựng nền kinh tế vững mạnh và phồn vinh.
BĐTV đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay, đặc biệt trong bối cảnh thị trường vốn Việt Nam chưa phát triển mạnh mẽ Tín dụng ngân hàng là một kênh dẫn vốn lớn, giúp hạn chế rủi ro tín dụng và mở rộng khả năng cho vay Điều này đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, thúc đẩy sản xuất, tạo ra việc làm và hỗ trợ chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa.
BĐTV đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ khách hàng và NHTM, giúp phòng ngừa rủi ro và bảo toàn vốn Tuy nhiên, nếu quá chú trọng vào BĐTV mà bỏ qua các yếu tố khác như hiệu quả phương án và tính khả thi, sẽ dẫn đến giảm chất lượng tín dụng Do đó, BĐTV chỉ nên được xem là biện pháp phòng vệ trong hoạt động tín dụng, không phải là nguyên tắc quyết định cho vay.
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY 26
Nhân tố b ên trong
Nhóm yếu tố quan trọng thuộc về ngân hàng bao gồm chất lượng hoạt động thẩm định, năng lực và trình độ của cán bộ ngân hàng, cùng với đạo đức nghề nghiệp Thông tin và chất lượng xử lý tài sản đảm bảo cũng đóng vai trò then chốt, bên cạnh chiến lược định hướng kinh doanh trong từng giai đoạn.
Bảo đảm tiền vay là một hoạt động quan trọng giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro khi khách hàng không trả nợ Tuy nhiên, hiệu quả của hoạt động này phụ thuộc nhiều vào cách đánh giá của ngân hàng về khách hàng Nhiều ngân hàng chưa có nhận định chính xác và đầy đủ, cùng với việc mở rộng mạng lưới quá nhanh mà không kiểm soát rủi ro, dẫn đến những sai lầm trong cho vay và bảo lãnh Một số ngân hàng còn gia hạn nợ một cách tùy tiện, tạo điều kiện cho khách hàng lợi dụng, gây thất thoát tài sản Ngoài ra, việc tập trung vào cho vay cho các dự án lớn và nhóm khách hàng liên quan cũng tiềm ẩn rủi ro khi doanh nghiệp gặp khó khăn Cuối cùng, năng lực cán bộ, đặc biệt trong thẩm định cho vay, còn yếu kém, làm giảm khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng.
❖Chiến lược kinh doanh, mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kỳ
Ngân hàng thương mại thường có các chính sách cho vay cụ thể theo từng giai đoạn, có thể là mở rộng hoặc thắt chặt, ảnh hưởng lớn đến hoạt động bảo đảm tiền vay Khi muốn tăng cường tín dụng, ngân hàng sẽ mở rộng danh mục tài sản bảo đảm và linh hoạt hơn trong công tác này, nhưng vẫn phải đảm bảo an toàn Ngược lại, khi thu hẹp quy mô tín dụng, ngân hàng không chỉ điều chỉnh chính sách lãi suất mà còn áp dụng quy định khắt khe hơn về tài sản bảo đảm, tạo ra hiệu quả cao trong quản lý rủi ro.
❖ Trình độ của cán bộ tín dụng ngân hàng
Trong bối cảnh hội nhập và cạnh tranh hiện nay, nhiều cán bộ ngân hàng đã đánh mất đạo đức nghề nghiệp trước sức mạnh của đồng tiền Họ có thể định giá sai tài sản bảo đảm và cung cấp thông tin sai lệch để phục vụ cho các hành vi lừa đảo ngân hàng, tạo ra rủi ro lớn khi khách hàng không trả nợ Tuy nhiên, chỉ có đạo đức nghề nghiệp thôi là không đủ; cán bộ ngân hàng còn cần có trình độ chuyên môn vững vàng Công tác thẩm định tài sản bảo đảm và thẩm định khách hàng rất phức tạp, đòi hỏi cán bộ phải có kiến thức sâu rộng, am hiểu thị trường và khả năng phán đoán tốt Do đó, sự thành công của ngân hàng và công tác bảo đảm tiền vay phụ thuộc vào đội ngũ cán bộ vừa có chuyên môn giỏi vừa có đạo đức nghề nghiệp.
❖ Chất lượng công tác trong quy trình bảo đảm tiền vay
Chất lượng công tác thẩm định khách hàng của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong quy trình cho vay, bao gồm các bước thẩm định, quyết định cho vay, giải ngân và theo dõi quá trình sử dụng vốn Thẩm định không chỉ quyết định mức cho vay, phương thức vay, lãi suất và thời hạn, mà còn ảnh hưởng đến tài sản bảo đảm Nếu thẩm định không chính xác, ngân hàng có thể áp dụng chính sách cho vay khắt khe, làm mất thiện cảm của khách hàng và có thể dẫn đến việc mất khách hàng tiềm năng Ngược lại, việc đánh giá sai khách hàng không tốt thành tốt có thể làm giảm khả năng phòng ngừa rủi ro của ngân hàng, dẫn đến tổn thất lớn khi cho vay mà không có tài sản bảo đảm.
Chất lượng công tác định giá tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt khi các chính sách ưu đãi và gói sản phẩm ngày càng đa dạng Việc định giá tài sản bảo đảm cần được thực hiện cẩn thận và chính xác, bởi tính khó khăn trong việc định giá cùng với biến động của thị trường Nếu công tác định giá không hiệu quả, sẽ ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng, dẫn đến rủi ro khi xử lý tài sản bảo đảm nếu định giá cao hơn giá trị thực Ngược lại, định giá thấp có thể khiến khách hàng ngần ngại trong việc vay vốn Do đó, để đảm bảo hoạt động cho vay diễn ra thuận lợi, công tác định giá tài sản bảo đảm cần được thực hiện một cách hiệu quả.
Ba là, chất lượng công tác quản lý tài sản bảo đảm
Tài sản đảm bảo ngày càng đa dạng và phong phú, với mỗi loại có những đặc thù riêng Những biến động nhỏ trong các yếu tố kinh tế vĩ mô và hoạt động kinh doanh của ngân hàng có thể ảnh hưởng đến giá trị tài sản Do đó, việc quản lý tài sản đảm bảo một cách hiệu quả là rất quan trọng, bao gồm theo dõi, kiểm tra và đánh giá lại tài sản thường xuyên Nếu không thực hiện định kỳ, ngân hàng sẽ không phát hiện kịp thời những thay đổi về giá trị, dẫn đến rủi ro trong việc xử lý tài sản Thực hiện tốt công tác quản lý tài sản đảm bảo sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và tổn thất không đáng có.
Bốn là, chất lượng công tác xử lý tài sản bảo đảm
Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là một tình huống không mong muốn đối với ngân hàng, nhưng cần thiết khi khách hàng hoặc bên bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ Ngân hàng phải thực hiện các biện pháp cuối cùng để xử lý tài sản đảm bảo Quy trình này sẽ tuân theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm Nếu không thể xử lý theo thỏa thuận, ngân hàng có quyền áp dụng các phương pháp xử lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật.
Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay một cách đơn giản, thuận tiện và nhanh chóng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng, giúp tiết kiệm thời gian và chi phí Nếu không xử lý thỏa đáng, có thể dẫn đến tranh chấp giữa các bên, gây lãng phí tài nguyên cho ngân hàng Do đó, việc thực hiện hiệu quả khâu xử lý tài sản đảm bảo nợ vay là điều kiện cần thiết để đảm bảo hoạt động bảo đảm tiền vay diễn ra suôn sẻ.
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI
KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK TỈNH NINH BÌNH
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Nhằm mở rộng mạng lưới hoạt động và đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, Agribank Việt Nam đã thành lập chi nhánh tỉnh Ninh Bình vào năm 1992 Quyết định này được ký bởi Tổng giám đốc Agribank, với mục tiêu phục vụ khách hàng tại địa bàn tỉnh Ninh Bình Cùng với việc mở thêm các chi nhánh khác tại miền Bắc, Agribank hướng tới việc biến chi nhánh Ninh Bình thành ngân hàng thương mại có quy mô và phạm vi hoạt động lớn nhất trong tỉnh, đồng thời là mắt xích quan trọng trong mạng lưới Agribank trên toàn quốc.
Sau hơn 20 năm hình thành và phát triển, Agribank chi nhánh tỉnh Ninh Bình đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng cả về quy mô hoạt động lẫn kết quả kinh doanh.
Agribank tỉnh Ninh Bình có mạng lưới rộng lớn bao gồm Văn phòng tỉnh và các chi nhánh tại các huyện như Nho Quan, Gia Viễn, Hoa Lu, Thành phố Ninh Bình, Tam Điệp, Yên Mô, Yên Khánh, Kim Sơn, Sông Vân, Khu vực Bình Minh và Gián Khẩu Là tổ chức tín dụng lớn nhất trong hệ thống ngân hàng tại địa phương, Agribank sở hữu 36 điểm giao dịch, chiếm 45,56% tổng số điểm giao dịch trong tỉnh Ngân hàng này cũng dẫn đầu về nguồn vốn huy động với thị phần 48,99%, du nợ tiền vay chiếm 43%, và 82,997% khách hàng có giao dịch thường xuyên, từ đó nâng cao uy tín của Agribank tại Ninh Bình.
Tổ chức - hành chính kế toán tín dụng kế hoạch thanh toán quốc kho quỹ vi tính kiểm soát 35
Cơ c ấu tổ chức, bộ máy hoạt động của chi nhánh Agribank tỉnh Ninh Bình được mô tả qua sơ đồ dưới đây:
Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của Văn phòng Agribank tỉnh Ninh Bình:
Mỗi phòng tại Văn phòng Agribank tỉnh Ninh Bình đảm nhận những chức năng và nhiệm vụ riêng biệt, góp phần tạo nên một tổng thể thống nhất nhằm phối hợp hiệu quả trong việc giải quyết các công việc Dưới đây là các nhiệm vụ cụ thể của từng phòng.
Nghiên cứu phát triển chiến lược khách hàng tín dụng bằng cách phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi phù hợp cho từng nhóm Mục tiêu là mở rộng đầu tư tín dụng theo hướng khép kín, bao gồm sản xuất, chế biến, tiêu thụ và xuất khẩu, đồng thời kết nối tín dụng với sản xuất, lưu thông và tiêu dùng.
- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn bi ệ n pháp cho vay an to àn và đạt hi ệ u quả cao.
- Thẩm định và đề suất cho vay các dự án kinh tế theo phân c ấp ủy quyền.
- Thẩm định các dự án, ho àn thiện hồ sơ trình Agribank c ấp trên theo phân c ấp ủy quyền.
Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án từ nguồn vốn trong nước và nước ngoài, đồng thời cung cấp dịch vụ ủy thác vốn cho Chính phủ, các bộ, ngành và tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước.
Xây dựng và triển khai các mô hình tín dụng thí điểm tại địa bàn, đồng thời thực hiện việc theo dõi, đánh giá và tổng kết kết quả Dựa trên những đánh giá này, đề xuất Giám đốc cho phép mở rộng các mô hình thành công ra diện rộng.
- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân v à đề hướng khắc phục.
- Giúp Giám đốc chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh Agribank trực thuộc trên địa bàn.
Phòng tổ chức hành chính đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý hành chính và hỗ trợ Ban giám đốc trong công tác quản lý tổ chức, nhân sự và quy hoạch đào tạo cán bộ.
❖ Phòng kế toán: Có các chức năng:
Hạch toán kế toán, lưu trữ, bảo quản và quản lý tài sản nhà nước phải tuân theo pháp luật kế toán thống kê và các chế độ tài chính hiện hành do Bộ Tài chính và Agribank Việt Nam quy định.
- Tham mưu cho Ban giám đốc trong việc xử lý các nhiệm vụ của phòng có ch t l ng v hi u qu
- Thực hiện nhiệm vụ kế toán thanh toán của ngân hàng.
Tham mưu cho Ban giám đốc trong việc triển khai và thực hiện các chính sách, chế độ, thể lệ nhà nước liên quan đến ngành ngân hàng, đồng thời đảm bảo sự phù hợp với thực tiễn kinh doanh của ngân hàng tại địa phương.
- Lập các báo cáo về công tác tín dụng, báo cáo sơ kết, tổng kết tình hình hoạt động inh oanh.
- Thực hiện công tác nguồn vốn giúp việ c và thực hiện một số nhiệm vụ khác do Ban giám đốc giao.
Phòng thanh toán quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc tư vấn cho Ban giám đốc về các biện pháp nâng cao hiệu quả và chất lượng trong công tác thanh toán quốc tế Đồng thời, phòng cũng tham gia vào việc phát triển dịch vụ ngân hàng và xây dựng mối quan hệ với các ngân hàng nước ngoài.
Quản lý và bảo quản Việt Nam đồng, ngân phiếu thanh toán, ngoại tệ, chứng từ có giá, ấn chỉ quan trọng, cùng các hồ sơ thế chấp, cầm cố, ký gửi theo quy định của chế độ quản lý kho quỹ trong hệ thống Agribank hiện hành là nhiệm vụ quan trọng.
- Tham mưu cho Ban giám đốc điều hành các nhiệm vụ được giao có hi u qu
Phòng kiểm soát là một bộ phận độc lập, trực thuộc sự chỉ đạo của Giám đốc, có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc trong việc quản lý và khắc phục các sai sót trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
❖ Phòng vi tính: là phòng mới được thành lập nhằm lưu trữ số liệu, quản lý về thông tin, cập nhật công ngh cho ng n h ng
2.1.2 Hoạt động kinh doanh của Agribank tỉnh Ninh Bình
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Trong hơn 20 năm phát triển, Agribank tỉnh Ninh Bình đã đạt được những bước tiến rõ rệt trong hoạt động kinh doanh, với các chỉ tiêu quan trọng như huy động vốn, dự nợ, thu nhập và chi phí đều tăng trưởng ổn định qua các năm Nghiên cứu này tập trung phân tích và đánh giá các chỉ tiêu này trong ba năm gần nhất (2014-2016), nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan về hoạt động kinh doanh và huy động vốn của ngân hàng.
(%) Tổng huy động vốn tại chỗ 6.148 100 7.209 100 8.301 100
Tiền gửi tổ chức kinh tế 969 16 998 14 950 11
Agribank tỉnh Ninh Bình không chỉ dẫn đầu về tỷ lệ cho vay mà còn có hoạt động huy động vốn mạnh mẽ, với tỷ trọng huy động vốn tại chỗ và cho vay tương đối cân bằng Điều này cho thấy ngân hàng đã tận dụng hiệu quả mạng lưới rộng khắp để huy động vốn và cho vay ngay tại địa phương Việc huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc điều hòa nguồn vốn cho vay, tạo điều kiện cho ngân hàng cân đối nguồn lực tại chỗ và là nền tảng cho sự phát triển bền vững trong những năm tới.
Bảng 2.1: Hoạt động nguồn vốn của Agribank tỉnh Ninh Bình năm 2014-2016 Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD Agribank tỉnh Ninh Bình 2014-2016)