NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa
Theo luật số 68/2014/QH13, được thông qua bởi chủ tịch Quốc hội vào ngày 26/11/2014, doanh nghiệp được định nghĩa là một tổ chức kinh tế (TCKT) có tên riêng, tài sản riêng và trụ sở giao dịch ổn định Doanh nghiệp hoạt động theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.
Theo M Francois Peroux, doanh nghiệp là một tổ chức sản xuất, nơi kết hợp các yếu tố sản xuất do nhân viên thực hiện Mục tiêu của doanh nghiệp là cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ ra thị trường để thu về lợi nhuận từ chênh lệch giữa giá bán và giá thành sản phẩm.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là những doanh nghiệp có vốn, lao động hoặc doanh thu nằm trong các mức giới hạn nhất định Tuy nhiên, hiện tại vẫn chưa tồn tại một tiêu chuẩn quốc tế thống nhất để phân loại DNNVV.
Theo tiêu chuẩn của ngân hàng thế giới World Bank, các doanh nghiệp được chia theo quy mô như sau:
- Doanh nghiệp siêu nhỏ (Micro enterprise): Có đến 10 lao động, tổng giá trị tài sản trị giá không quá 100.000 USD và doanh thu hàng năm không quá 100.000 USD.
- Doanh nghiệp nhỏ (Small enterprise): Có không quá 50 lao động, tổng giá trị tài sản không quá 3 triệu USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 3 triệu USD.
- Doanh nghiệp vừa (Medium enterprise): Có không quá 300 lao động, tổng tài sản trị giá không quá 15 triệu USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 15 triệu USD.
Quy định về doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) phụ thuộc vào điều kiện kinh tế - xã hội của từng quốc gia, và có thể thay đổi theo từng giai đoạn và thời kỳ khác nhau.
Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động
I Nông, lâm nghiệp và thủy sản
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
II.Công nghiệp và xây dựng
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
III Thương mại và dịch vụ
Từ trên 10 người đến 50 người
Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng
Việc phân loại doanh nghiệp tại Việt Nam thường dựa trên các tiêu chí như số lao động, tổng tài sản và vốn tự có Theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được định nghĩa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ và vừa Phân loại này dựa vào quy mô tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân năm, trong đó tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên.
Bảng 1.1 Phân loại DNNVV theo khu vực kinh tế ở Việt Nam.
(Nguồn: theo Nghị định- Chính phủ sô 56/2009- NĐ-CP)
Như vậy, một tổ chức được xác định là một doanh nghiệp nhỏ và vừa khi:
- Là cơ sở kinh doanh đã đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật.
- Có số lao động bình quân năm hoặc quy mô tổng nguồn vốn/tổng tài sản đáp ứng theo quy định, được chia thành 3 cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa.
Tiêu chí xác định loại hình doanh nghiệp (siêu nhỏ, nhỏ hay vừa) khác nhau tùy thuộc vào từng ngành nghề Đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ, yêu cầu về số lượng lao động và quy mô tài sản thường thấp hơn so với các doanh nghiệp trong ngành nông nghiệp, công nghiệp và xây dựng.
Tại Việt Nam, doanh thu không được coi là tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa, khác với nhiều quốc gia khác Điều này là do doanh thu của các doanh nghiệp Việt Nam chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố như nhu cầu thị trường, sự phát triển kinh tế và tình trạng lạm phát Những yếu tố này thường không ổn định và có sự biến động lớn qua các năm, dẫn đến doanh thu của doanh nghiệp cũng thay đổi nhanh chóng, do đó không thể sử dụng doanh thu làm tiêu chí để phân loại doanh nghiệp.
1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Do nguồn gốc hình thành và đặc điểm quy mô vốn cũng như lao động, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong nền kinh tế Việt Nam có những đặc điểm hoạt động nổi bật Các DNNVV thường có quy mô nhỏ, linh hoạt trong việc thích ứng với thị trường, đồng thời đóng góp đáng kể vào tăng trưởng kinh tế và tạo ra việc làm Họ thường tập trung vào các lĩnh vực dịch vụ và sản xuất, với nguồn lực hạn chế nhưng khả năng đổi mới và sáng tạo cao.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có ưu điểm là vốn đầu tư ban đầu thấp, tối đa 10 tỷ đồng, giúp thu hồi vốn nhanh chóng và hiệu quả Với quy mô sản xuất hạn chế, số lượng lao động không nhiều và điều kiện làm việc đơn giản, DNNVV có thể bắt đầu hoạt động ngay khi có ý tưởng sản xuất Nhờ nhu cầu vốn không lớn và chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, khả năng thu hồi vốn nhanh cho phép doanh nghiệp tăng tốc độ quay vòng, đầu tư vào công nghệ mới và hiện đại, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh.
DNNVV đóng vai trò quan trọng trong hầu hết các lĩnh vực và thành phần kinh tế, cung cấp các mặt hàng và dịch vụ thiết yếu cho xã hội, chủ yếu là sản phẩm tiêu dùng và truyền thông Nhờ vào quy trình thành lập đơn giản, DNNVV hoạt động đa dạng trên tất cả các lĩnh vực như thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, và nông lâm ngư nghiệp Các hình thức hoạt động của DNNVV rất phong phú, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, và các cơ sở kinh tế cá thể.
DNNVV có khả năng thỏa mãn mọi nhu cầu về sản phẩm, dịch vụ dù rất nhỏ của các tầng lớp trong xã hội.
- DNNVV có tính năng động cao, dễ thích nghi với sự thay đổi của thị trường:
DNNVV có ưu điểm nổi bật trong việc gần gũi với khách hàng và nhạy bén với nhu cầu thị trường, giúp chúng phản ánh tín hiệu thị trường một cách hiệu quả Với khả năng chuyển hướng kinh doanh và mặt hàng nhanh chóng nhờ vào vốn đầu tư ít và quy mô nhỏ, DNNVV có thể thu hồi vốn nhanh hơn so với các doanh nghiệp lớn Bộ máy quản lý gọn nhẹ và cơ chế tổ chức đơn giản cũng góp phần vào việc chuyển đổi sản phẩm dịch vụ linh hoạt DNNVV hiện diện trong mọi thành phần kinh tế, và khi không thích ứng được với nhu cầu thị trường, chúng có thể dễ dàng chuyển đổi sang loại hình kinh tế - xã hội khác để phù hợp hơn.
- DNNVV có năng lực kinh doanh còn hạn chế: Do quy mô vốn nhỏ nên các
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) gặp khó khăn trong việc đầu tư nâng cấp máy móc và công nghệ tiên tiến do hạn chế về vốn và tài sản Chỉ 30% DNNVV có khả năng tiếp cận vốn ngân hàng, trong khi 70% còn lại phải dựa vào vốn tự có hoặc nguồn vay khác Việc thiếu vốn dẫn đến sử dụng công nghệ lạc hậu, làm giảm chất lượng sản phẩm và tính cạnh tranh trên thị trường Theo khảo sát của Bộ Khoa học và Công nghệ, khoảng 80-90% máy móc và công nghệ trong DNNVV là nhập khẩu, với 76% từ thập niên 1980-1990, và 75% máy móc đã khấu hao hết Điều này khiến DNNVV gặp khó khăn trong việc thâm nhập thị trường và tiêu thụ sản phẩm do thiếu thông tin và hiệu quả marketing kém.
Năng lực quản lý của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hiện còn thấp do đây là loại hình kinh tế non trẻ Trình độ và kỹ năng của các nhà lãnh đạo cùng người lao động vẫn hạn chế, dẫn đến số lượng DNNVV có chủ doanh nghiệp và giám đốc có chuyên môn cao còn ít Nhiều chủ doanh nghiệp và giám đốc tư nhân chưa được đào tạo bài bản về kinh doanh và quản lý, thiếu kiến thức về kinh tế-xã hội cũng như kỹ năng quản trị cần thiết.
1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế
DNNVV đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế của mọi quốc gia, bao gồm cả các nước phát triển, với số lượng áp đảo và sự hiện diện đa dạng trong các thành phần kinh tế Trong bối cảnh hội nhập và toàn cầu hóa, nhiều quốc gia đang chú trọng hỗ trợ DNNVV để tối ưu hóa nguồn lực và nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm Đặc biệt, tại Việt Nam, vai trò của DNNVV càng trở nên nổi bật trong những năm gần đây.
- DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số các doanh nghiệp.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hiện đang chiếm ưu thế trong mọi lĩnh vực của nền kinh tế - xã hội Việt Nam, với tỷ trọng lớn trong tổng số doanh nghiệp Tốc độ phát triển của DNNVV nhanh hơn so với các doanh nghiệp lớn, và theo tiêu chí mới, DNNVV chiếm tới 95% tổng số doanh nghiệp, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, tư nhân, công ty cổ phần và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Do đó, DNNVV đóng góp đáng kể vào tổng sản lượng và việc làm trong nền kinh tế.
- DNNVV là nơi tạo ra việc làm chủ yếu ở Việt Nam.
TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Error! Bookmark not defined
1.2.1 Khái niệm tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tín dụng là một khái niệm kinh tế quan trọng, xuất hiện từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy và phát triển song song với sự hình thành quan hệ trao đổi hàng hóa khi chế độ tư hữu về tư liệu sản xuất ra đời Sự phân công lao động và sở hữu tư nhân đã dẫn đến sự phân hóa xã hội, khi của cải và tiền tệ tập trung vào một nhóm người, trong khi một bộ phận dân cư gặp khó khăn về thu nhập Điều này tạo ra nhu cầu cấp thiết cho tín dụng nhằm giải quyết mâu thuẫn xã hội và đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời Ban đầu, tín dụng được thực hiện qua hình thức vay mượn hàng hóa, sau này chuyển sang vay mượn bằng tiền tệ.
Tín dụng, xuất phát từ từ La tinh "credo" nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm, thường được hiểu là sự vay mượn trong ngữ cảnh tài chính Tuy nhiên, thuật ngữ tín dụng mang nhiều nghĩa khác nhau, khiến việc đưa ra một định nghĩa rõ ràng trở nên khó khăn Nội dung của tín dụng có thể thay đổi tùy thuộc vào góc độ nghiên cứu và bối cảnh cụ thể trong quan hệ tài chính.
Tín dụng được xem như một phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay, trong đó quỹ được chuyển từ những chủ thể thặng dư tiết kiệm sang những chủ thể thiếu hụt tiết kiệm Trong mối quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là giao dịch tài sản có tính hoàn trả giữa hai bên Ví dụ, khi ngân hàng cho các doanh nghiệp và cá nhân vay tiền, bên vay sẽ nhận được khoản vay và có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất trong một khoảng thời gian nhất định.
Tín dụng trong ngân hàng được hiểu là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng và các tổ chức tài chính, với bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng được định nghĩa là quá trình chuyển nhượng tạm thời một giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết rằng sau một khoảng thời gian nhất định, giá trị này sẽ được hoàn trả lại cho người sở hữu, thường là với số lượng lớn hơn so với ban đầu.
Tín dụng ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu tuần hoàn vốn, giúp giải quyết tình trạng dư thừa và thiếu hụt vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), tín dụng được hiểu là thỏa thuận giữa ngân hàng và DNNVV, trong đó ngân hàng cung cấp tài sản cho DNNVV dựa trên nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các dịch vụ tín dụng khác.
> Điều kiện cấp vốn vay đối với DNNVV:
Ngân hàng chỉ xem xét và quyết định cho vay đối với những khách hàng có đủ các điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
Vốn vay hợp pháp từ ngân hàng được sử dụng để đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh và dịch vụ trong phạm vi ngành nghề đã được cấp phép theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Ngoài ra, vốn vay cũng phục vụ cho nhu cầu đời sống hợp pháp của khách hàng.
- Có khả năng tài chính đủ trả nợ gốc, lãi vay trong thời gian cam kết.
Dự án đầu tư, sản xuất và kinh doanh cần phải khả thi và hiệu quả, đồng thời phải có kế hoạch phục vụ đời sống đi kèm với phương án trả nợ hợp lý Tất cả các phương án này phải tuân thủ quy định của pháp luật và có vốn tự có tham gia vào quá trình kinh doanh.
Để đảm bảo an toàn cho khoản vay, cần tuân thủ các quy định của Chính phủ, hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cũng như các quy định của ngân hàng cho vay.
- Đáp ứng các điều kiện khác trong quy định do ngân hàng cho vay ban hành.
Khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ ở nước ngoài phải tuân thủ các quy định cụ thể theo văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
> Quy trình cho vay đối với DNNVV
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại không chỉ là nguồn lợi nhuận chủ yếu mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, các ngân hàng phải tuân thủ một hệ thống luật lệ, quy định và nguyên tắc nghiêm ngặt được ban hành bởi Chính phủ, các bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước và từng hệ thống ngân hàng thương mại.
Quy trình cho vay tại các ngân hàng thương mại thường tuân theo những quy định riêng biệt, tuy nhiên, nhìn chung, các bước quản lý hoạt động cho vay bao gồm những nội dung cơ bản sau đây.
> Nguyên tắc của quy trình cho vay
Có 3 nguyên tắc cơ bản:
- Thứ nhất, bảo đảm tính thẩm định độc lập của từng cá nhân tham gia.
- Thứ hai, phân tách rõ ràng trách nhiệm thẩm định và quyết định cho vay.
Cho vay chủ yếu dựa vào tính khả thi và hiệu quả của phương án hoặc dự án kinh doanh, trong khi tài sản bảo đảm và tín nhiệm của khách hàng không phải là yếu tố quyết định.
Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay đối với DNNVV
1.2.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có nhiều điểm tương đồng với quy trình tín dụng cho các doanh nghiệp lớn, bao gồm quy trình, cách thức và phương thức cho vay Tuy nhiên, tín dụng cho DNNVV cũng có những đặc điểm riêng biệt, phản ánh nhu cầu và thách thức đặc thù của nhóm doanh nghiệp này.
- về quy mô thường nhỏ
Do đặc điểm quy mô nhỏ và bộ máy điều hành đơn giản, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường thực hiện các dự án sản xuất kinh doanh đơn giản với yêu cầu vốn đầu tư thấp Trong khi đó, các doanh nghiệp lớn có hoạt động phức tạp thường đầu tư vào tài sản cố định và máy móc hiện đại, dẫn đến nhu cầu vốn đầu tư lớn hơn Vì vậy, số vốn cho vay đối với các doanh nghiệp lớn thường cao hơn nhiều so với các DNNVV.
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
1.3.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng
Chất lượng tín dụng là một yếu tố quan trọng mà các ngân hàng thương mại (NHTM) luôn chú trọng Nó đề cập đến khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng Các khoản tín dụng này hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh và đầu tư đổi mới trang thiết bị, từ đó nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm, giúp doanh nghiệp tăng sức cạnh tranh trên thị trường Kết quả là doanh nghiệp có thể mở rộng quy mô sản xuất, tăng doanh thu và lợi nhuận, đồng thời đảm bảo khả năng trả gốc và lãi cho ngân hàng.
Chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng Để đánh giá chất lượng tín dụng, cần xem xét trên nhiều phương diện khác nhau.
Chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, giúp phục vụ quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa Nó không chỉ góp phần giải quyết vấn đề công ăn việc làm mà còn tối ưu hóa việc sử dụng các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội Hơn nữa, chất lượng tín dụng thúc đẩy tích tụ và tập trung sản xuất kinh doanh, đồng thời giải quyết mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế, góp phần phát triển đất nước.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng được đánh giá qua khả năng hoàn trả đầy đủ và đúng hạn của các khoản vay, đồng thời đảm bảo mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp được thể hiện qua khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý với lãi suất cạnh tranh và thủ tục đơn giản, giúp doanh nghiệp không bỏ lỡ cơ hội Tín dụng là hoạt động chủ yếu của bất kỳ doanh nghiệp nào, mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại là yếu tố quyết định cho sự tồn tại và phát triển không chỉ của từng ngân hàng mà còn của toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế.
Việc nâng cao chất lượng tín dụng (CLTD) cần đi đôi với việc mở rộng tín dụng, nhằm phân tán rủi ro và giảm tỷ lệ nợ xấu, nhất là khi ngân hàng áp dụng chính sách tín dụng hiệu quả Tuy nhiên, nếu tăng trưởng tín dụng quá nóng hoặc quy trình tín dụng lỏng lẻo, hậu quả sẽ rất nghiêm trọng CLTD không chỉ là khái niệm cụ thể, được đo lường qua các chỉ tiêu như nợ quá hạn và kết quả kinh doanh, mà còn mang tính trừu tượng, phản ánh mức độ tín nhiệm và khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng CLTD là thước đo khả năng thích ứng của ngân hàng với biến động môi trường bên ngoài, đồng thời thể hiện sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng trong quá trình tồn tại và phát triển Do đó, nâng cao CLTD luôn là một vấn đề cấp bách mà mỗi ngân hàng và toàn hệ thống ngân hàng cần chú trọng thực hiện.
1.3.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV
1.3.2.1 Đối với Ngân hàng thương mại
Nâng cao chất lượng tín dụng là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại lâu dài của hệ thống NHTM.
Nâng cao chất lượng tín dụng giúp tăng khả năng quay vòng vốn, mở rộng dịch vụ và quy mô tín dụng cho khách hàng Điều này không chỉ duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống mà còn thu hút thêm khách hàng mới, từ đó giúp các ngân hàng thương mại mở rộng thị trường và nâng cao lợi nhuận.
Chất lượng tín dụng được nâng cao sẽ giúp giảm chi phí nghiệp vụ và quản lý, đồng thời giảm thiểu thiệt hại do không thu hồi được khoản tín dụng Điều này không chỉ gia tăng khả năng sinh lời cho các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mà còn nâng cao lợi nhuận cho hệ thống ngân hàng thương mại.
- Góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung ứng vốn kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Để duy trì hoạt động liên tục, doanh nghiệp cần vốn ở cả ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất và lưu thông Hiện tượng thừa, thiếu vốn tạm thời thường xảy ra, và tín dụng ngân hàng giúp điều tiết nguồn vốn, đảm bảo quá trình sản xuất không bị gián đoạn Nhờ đó, doanh nghiệp có thể tăng tốc độ sản xuất và tiêu thụ sản phẩm hiệu quả hơn.
- Giúp DNNVV nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
Để tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng, DNNVV cần xây dựng phương án sản xuất kinh doanh khả thi và nâng cao hiệu quả hoạt động, đảm bảo lợi nhuận để thực hiện các điều khoản hợp đồng tín dụng và hoàn trả gốc lãi đúng hạn Tín dụng ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu quả, với tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng nhằm duy trì hoạt động kinh doanh có lãi Trong quá trình cho vay, ngân hàng kiểm soát việc sử dụng vốn trước, trong và sau khi giải ngân, đảm bảo doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả.
- Tín dụng ngân hàng giúp hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNNVV
Nguồn vốn vay đóng vai trò quan trọng trong việc tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn cho doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa Do hạn chế về vốn, việc chỉ sử dụng vốn tự có sẽ dẫn đến giá vốn cao và khó khăn trong việc mở rộng sản xuất cũng như nâng cao chất lượng sản phẩm Vì vậy, một cơ cấu vốn hiệu quả cần kết hợp hợp lý giữa vốn tự có và vốn vay, nhằm tối đa hóa lợi nhuận với mức giá vốn bình quân thấp nhất.
- Tín dụng ngân hàng góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa
Cạnh tranh là yếu tố quyết định trong nền kinh tế thị trường, buộc các doanh nghiệp, đặc biệt là DNNVV, phải nỗ lực để tồn tại và phát triển Đối mặt với những hạn chế và áp lực từ các doanh nghiệp lớn, DNNVV cần tăng cường liên doanh, liên kết và đầu tư vào công nghệ hiện đại để nâng cao sức cạnh tranh Tuy nhiên, việc tích lũy vốn để đầu tư phát triển gặp khó khăn do hạn chế về nguồn vốn tự có, dẫn đến việc DNNVV cần tìm đến nguồn tín dụng ngân hàng để kịp thời đáp ứng nhu cầu đầu tư.
1 3.2.3 Đối với nền kinh tế - xã hội
Chất lượng tín dụng cao và được đảm bảo là yếu tố then chốt giúp ngân hàng thương mại thực hiện hiệu quả vai trò trung gian tài chính và thanh toán Điều này không chỉ giúp tối ưu hóa nguồn vốn trong xã hội mà còn giảm thiểu tình trạng lãng phí ở những khu vực dư thừa vốn, đồng thời hỗ trợ những nơi đang gặp khó khăn về nguồn vốn.
Chất lượng tín dụng cao giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả hơn, từ đó mở rộng sản xuất kinh doanh và khai thác tiềm năng tài nguyên, lao động Điều này đảm bảo sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế và phát triển cân đối giữa các ngành nghề, khu vực trong cả nước.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng trong việc cải thiện quan hệ tín dụng, giúp giảm thiểu và từng bước xóa bỏ tình trạng cho vay nặng lãi và tín dụng đen, đặc biệt là ở các khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa và những khu vực kinh tế chưa phát triển.
KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DNVVN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI
1.4.1 Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới trong việc nâng cao chất lượng tín dụng
> Kinh nghiệm của Thái Lan
Sau cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997, Thái Lan đã thực hiện các biện pháp cải cách hệ thống tài chính ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
Thái Lan đã tiến hành đóng cửa 52 ngân hàng thương mại và công ty tài chính, đồng thời tổ chức lại hệ thống ngân hàng thương mại để phù hợp hơn với nhu cầu thị trường.
Các ngân hàng thương mại Thái Lan đang nỗ lực nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro thông qua các giải pháp quy định chặt chẽ Họ chú trọng vào việc phân loại và lựa chọn khách hàng, với hạn mức cho vay không vượt quá 25% vốn tự có và các khoản nợ ngoại bảng không quá 50% vốn Ngoài ra, các ngân hàng không được đầu tư quá 20% tổng số vốn vào cổ phần hoặc giấy chứng nhận nợ của một công ty Đặc biệt, các ngân hàng thương mại cũng thực hiện 100% dự phòng cho các khoản nợ đáng nghi ngờ.
- Chính phủ tiến hành thành lập công ty quản lý tài sản có trách nhiệm quả lý nợ khó đòi, tiến hành thu hồi nợ,
Với nhứng kiến quyết trong cái cách ngân hàng, đồng thơi với sự trợ giúp của IMF đã giúp Thái Lan hồi phục sau khủng hoảng.
Tái cấu trúc ngân hàng trong thời kỳ khủng hoảng là một quá trình quan trọng, mang lại nhiều bài học quý giá từ kinh nghiệm của Thái Lan Việc áp dụng các chiến lược hiệu quả giúp tăng cường ổn định tài chính và phục hồi nền kinh tế Thái Lan đã thực hiện các biện pháp như cải cách quản lý, tăng cường giám sát và hỗ trợ tài chính cho các ngân hàng yếu kém, từ đó tạo ra một hệ thống ngân hàng vững mạnh hơn Những kinh nghiệm này có thể được áp dụng để cải thiện khả năng chống chịu của các ngân hàng trong bối cảnh khủng hoảng hiện nay.
> Kinh nghiệm của Hàn Quốc
Vào đầu những năm 1980, Hàn Quốc đã triển khai các chính sách khuyến khích phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), giúp DNNVV trở thành những nhà cung cấp bán thành phẩm cho các tập đoàn lớn Chính phủ đã ban hành Luật Xúc tiến doanh nghiệp, chỉ định một số ngành và sản phẩm trong lĩnh vực này là sản phẩm phụ trợ Để tăng cường tính cạnh tranh, Hàn Quốc tập trung đầu tư cải thiện các yếu kém của DNNVV, khuyến khích đổi mới trong quản lý và vận hành Chính sách hỗ trợ được thiết lập nhằm phù hợp với từng giai đoạn tăng trưởng, tập trung vào linh hoạt hóa khởi nghiệp và ưu tiên phát triển các ngành công nghiệp chế tạo.
“Thung lũng Silicon Hàn Quốc” hỗ trợ DNNVV bằng cách chi trả 50% chi phí trang thiết bị và giảm thuế doanh thu, giúp các doanh nghiệp này có kinh phí cho nghiên cứu đổi mới công nghệ Chính phủ cũng triển khai chính sách thương mại hóa sản phẩm, khuyến khích hợp tác với các tập đoàn lớn và thực hiện các hợp đồng mua sản phẩm Để ổn định nguồn nhân lực cho DNNVV, Chính phủ đã thúc đẩy thay đổi nhận thức của người lao động về hoạt động và định hướng phát triển của các doanh nghiệp này.
Tại Hàn Quốc, hệ thống hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) bao gồm bảo lãnh tín dụng từ Ngân hàng Trung ương, các cơ cấu tài chính chính phủ và chính sách thuế ưu đãi.
Bảo lãnh tín dụng tại Hàn Quốc đã được pháp luật hóa từ năm 1961 nhằm hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Hệ thống này hiện nay được chia thành ba kênh chính: Quỹ bảo lãnh tín dụng Hàn Quốc, Quỹ bảo lãnh tín dụng công nghệ Hàn Quốc và Quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương, giúp giảm bớt khó khăn tài chính cho DNNVV.
Chính sách hoàn thuế đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã được thực hiện từ năm 1980, nhằm khuyến khích đầu tư và nghiên cứu phát triển sản phẩm mới Chính sách này bao gồm việc hoàn lại 15% chi phí đầu tư cho nghiên cứu phát triển và đào tạo nguồn nhân lực, cũng như miễn thuế VAT và thuế trước bạ đối với nhà cửa và đất đai phục vụ cho mục tiêu nghiên cứu phát triển.
1.4.2 Bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam
Từ một số kinh nghiệm của các nước, có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam như sau :
Bồi dưỡng trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng là yếu tố quan trọng giúp nâng cao khả năng thẩm định và đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tín dụng, đồng thời giảm thiểu mức độ rủi ro từ phía khách hàng.
- Xây dựng kênh thu nhập thông tin về khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, hoạt động kiểm tra giám sát khoản tín dụng.
Để nâng cao hiệu quả tín dụng, cần đa dạng hóa hình thức và phát triển sản phẩm tín dụng mới, yêu cầu khách hàng tham gia dự án phải có từ 15% đến 30% vốn tự có Đồng thời, xây dựng chính sách cho vay linh hoạt cho nhiều ngành hàng và lĩnh vực khác nhau, phù hợp với từng khu vực trong nền kinh tế Cuối cùng, thiết lập cơ cấu cho vay với thời hạn ổn định và hợp lý nhằm tối ưu hóa lợi ích cho cả bên cho vay và bên vay.
- Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát quá trinh cho vay, quá trình sử dụng vốn, và thu hồi vốn của ngân hàng
Các khoản tín dụng có tài sản bảo đảm là yêu cầu bắt buộc, và ngân hàng áp dụng nhiều hình thức bảo đảm khác nhau như thế chấp, cầm cố và bảo lãng để đảm bảo an toàn cho khoản vay.
Phối hợp chặt chẽ với khách hàng vay vốn để giải quyết nợ đến hạn là một yếu tố quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của công ty quản lý nợ Qua đó, công ty có thể tối ưu hóa quy trình thu hồi các khoản nợ xấu và nợ mất khả năng thu hồi đã được xử lý, từ đó cải thiện tình hình tài chính và tăng cường khả năng thu hồi tài sản.
Để bảo đảm kế hoạch tài chính của ngân hàng không bị ảnh hưởng, việc phân loại rủi ro là cần thiết nhằm kịp thời trích lập dự phòng Ngoài ra, cần xử lý triệt để nợ tồn đọng và giám sát thu hồi các khoản nợ quá hạn đã được theo dõi ngoại bảng.
Chương 1 luận văn đã tập trung nghiên cứu và làm rõ các vấn đề sau:
- Hệ thống hóa lí luận về doanh nghiệp nhỏ và vừa từ khái niệm, đặc điểm, vai trò, tiêu chuẩn của doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Nghiên cứu lý luận về tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) bắt đầu từ khái niệm tín dụng và chất lượng tín dụng Chương 1 cũng xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đồng thời đề xuất các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng dành cho DNNVV.
- Từ Kinh nghiệm tín dụng đối với DNNVV của các ngân hàng nước ngoài đưa ra được bài hoc đối với ngân hàng thương mại của Việt Nam.
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC GIANG
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC GIANG 2014-2016
2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC GIANG
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Bắc Giang (NHNo&PTNT Bắc Giang) là chi nhánh cấp 1 thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng có chức năng kinh doanh tiền tệ tín dụng tại tỉnh Bắc Giang, hoạt động theo phân cấp ủy quyền từ NHNo&PTNT Việt Nam.
NHNo&PTNT Bắc Giang đóng vai trò quan trọng trong thị trường tài chính tín dụng, cung cấp nguồn vốn thiết yếu cho sự phát triển nông nghiệp và nông thôn của tỉnh.
Thực hiện Nghị quyết ngày 06/11/1996 kỳ họp thứ X, khoá IX, Quốc hội nước CHXHCN Việt nam về việc phê duyệt chia và điều chỉnh địa giới hành chính tỉnh
Hà Bắc thành hai tỉnh Bắc Ninh và Bắc Giang, theo đó các sở ban ngành thuộc tỉnh
Hà Bắc đã được chia tách thành hai tỉnh, dẫn đến việc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Hà Bắc cũng được phân chia thành NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh và NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang.
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn tỉnh Bắc Giang được thành lập theo quyết định số 515/QĐ-NHNo&PTNT-02 vào ngày 16/12/1996 và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/01/1997 Ngân hàng này kế thừa toàn bộ tài sản, nhân lực và các hoạt động ngân hàng của 9 huyện, đồng thời đảm nhận các hoạt động liên quan đến lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn tại thị xã Bắc Giang.
Mô hình mạng lưới của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã phát triển qua các giai đoạn, tính đến ngày 31/12/2016, bao gồm 09 phòng nghiệp vụ chuyên môn, 13 chi nhánh loại II, 32 phòng giao dịch và 28 máy giao dịch tự động ATM Tổng số biên chế của ngân hàng đạt 564 người, tăng 10 cán bộ so với năm 2015 Trong năm 2016, ngân hàng đã thực hiện tốt công tác quản trị nguồn nhân lực và kiện toàn tổ chức tại các chi nhánh, nhằm nâng cao hiệu quả quản trị và điều hành.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Bắc Giang hiện là ngân hàng duy nhất có mặt rộng rãi tại các huyện, xã trong tỉnh Bắc Giang Khách hàng chủ yếu của ngân hàng bao gồm hộ nông dân, hộ sản xuất kinh doanh và các doanh nghiệp thuộc nhiều thành phần kinh tế Nhờ hoạt động hiệu quả, uy tín của NHNo&PTNT Bắc Giang ngày càng được nâng cao, trở thành người bạn đồng hành thiết yếu của người dân trong khu vực.
> Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Bắc Giang
Tại Hội sở tỉnh, các phòng ban nghiệp vụ được quản lý trực tiếp bởi ban giám đốc, mỗi phòng có trưởng phòng và phó phòng, thực hiện nhiệm vụ theo chức năng quy định tại văn bản số 1377/HĐQT-TCCB và phối hợp để đạt được các mục tiêu chung của ngân hàng.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) tỉnh Bắc Giang hiện có 1 hội sở, 13 chi nhánh loại 2 (tương đương cấp huyện) và 32 phòng giao dịch trực thuộc Các chi nhánh này hoạt động theo sự phân cấp và ủy quyền của NHNo&PTNT Việt Nam, đồng thời chịu sự quản lý trực tiếp từ ban giám đốc cùng với sự hướng dẫn và giám sát chuyên môn từ các phòng nghiệp vụ ngân hàng tỉnh.
Mô hình này giúp NHNo&PTNT duy trì sự linh hoạt và kịp thời trong quản lý, tăng cường phối hợp giữa các phòng, ban tại ngân hàng tỉnh và các chi nhánh loại 2, đồng thời đảm bảo sự độc lập tương đối cho từng đơn vị trong việc thực hiện nhiệm vụ.
Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang
2.1.2 Tình hình hoạt động của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2014-2016.
Bắc Giang là tỉnh miền núi có địa hình đa dạng, nằm trong vùng chuyển tiếp giữa đồng bằng Bắc Bộ và trung du miền núi phía Bắc, với vị trí địa lý thuận lợi gần các trung tâm công nghiệp lớn Tỉnh này có tiềm năng lớn về thị trường tiêu thụ nông sản và hàng hóa tiêu dùng nhờ tốc độ đô thị hóa nhanh Bắc Giang sở hữu 382.200 ha đất tự nhiên, trong đó có 123.000 ha đất nông nghiệp và 110.000 ha đất lâm nghiệp, cùng với hơn 20.000 ha đất đồi núi chưa sử dụng, tạo cơ hội cho doanh nghiệp và nhà đầu tư Tài nguyên rừng của tỉnh bao gồm 129.164 ha đất lâm nghiệp đã có rừng và gần 30.000 ha đất có thể phát triển lâm nghiệp Ngoài ra, Bắc Giang còn có 73 mỏ khoáng sản đã được phát hiện và đăng ký, góp phần vào sự phát triển kinh tế của tỉnh.
Tỉnh Bắc Giang sở hữu 15 loại khoáng sản khác nhau, bao gồm than, kim loại, khoáng chất công nghiệp và vật liệu xây dựng, mặc dù không có nhiều mỏ lớn Một số khoáng sản này là nguồn nguyên liệu quan trọng cho sự phát triển công nghiệp địa phương Nhận thức được tầm quan trọng này, NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đang ngày càng năng động trong lĩnh vực ngân hàng, đạt được nhiều thành công trong hoạt động kinh doanh, góp phần vào sự phát triển mạnh mẽ của NHNo&PTNT Việt Nam hiện nay.
2.1.2.1 Tình hình huy động vốn
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng hiện nay, việc huy động vốn trở nên khó khăn hơn bao giờ hết Để nâng cao hiệu quả công tác, ngân hàng đã chú trọng cải thiện chất lượng dịch vụ và nắm bắt thị trường một cách sâu sát Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Bắc Giang, nhiều hình thức huy động vốn đã được áp dụng, đồng thời thống nhất chính sách trong toàn hệ thống ngân hàng.
Chúng tôi nhận tiền gửi và tiết kiệm từ các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác thông qua nhiều hình thức, bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
Các tổ chức và cá nhân trong nước và ngoài nước có thể huy động vốn thông qua việc phát hành chứng chỉ tiền gửi (CCTG), trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, với sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
+ Tiền gửi không kỳ hạn 967 1.04
+ Tiền gửi có kỳ hạn 12T _
- Theo đối tượng khách hàng. _
- Theo loại tiền huy động _
Vay vốn của các TCTD khác hoạt động tại Việt Nam và TCTD nước ngoài. Vay vốn ngắn hạn của NTNN dưới hình thức tái cấp vốn.
Các hình thức huy động khác theo quy định của NHNN.
Tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2014-2016 được thể hiện đầy đủ trong bảng 2.1 thông qua số liệu.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang Đơn vị tính: Tỷ đồng
(Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua các năm 2014-2016)
Nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã tăng trưởng liên tục qua các năm, với tổng nguồn vốn huy động năm 2015 đạt 2.517 tỷ đồng, tăng 23,85% so với năm 2014 Năm 2016, tổng nguồn vốn huy động lên đến 16.498 tỷ đồng, tăng 3.413 tỷ đồng, tương đương 26,26% so với năm trước Sự gia tăng này được thúc đẩy bởi tình hình kinh tế trong nước và tỉnh Bắc Giang ổn định, môi trường đầu tư kinh doanh cải thiện, lạm phát ở mức thấp, và tỷ giá ngoại tệ được kiểm soát NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang đã duy trì lãi suất huy động và cho vay ổn định, nhờ vào việc bám sát diễn biến lãi suất thị trường và thực hiện nghiêm túc các chỉ đạo của NHNN, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và hỗ trợ doanh nghiệp, hộ vay trong bối cảnh khó khăn.
Biểu đồ 2.1 Phân loại Vốn huy động theo kỳ hạn Đơn vị: tỷ đồng
■ Tiền gửi có ỳ hạn trên 12 tháng
■ Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng
THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NHNo&PTNT BẮC GIANG
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại là một trong những yếu tố cốt lõi quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Đánh giá hiệu quả cho vay không chỉ dựa vào sự hài lòng của khách hàng mà còn phải đảm bảo an toàn và hiệu quả tín dụng cao Các tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được phân thành hai nhóm chính: chỉ tiêu định tính và định lượng.
2.2.1.1 Thủ tục và quy chế cho vay vốn Đây là khâu tiếp xúc đầu tiên của khách hàng với ngân hàng Thủ tục làm việc, tinh thần thái độ phục vụ khách hàng của các cán bộ tín dụng sẽ gây ấn tượng mạnh cho khách hàng.
Khi tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn, cán bộ tín dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang sẽ tận tình hướng dẫn họ điền thông tin và chuẩn bị các giấy tờ cần thiết cho hồ sơ vay Với thái độ phục vụ chu đáo và nhiệt tình, ngân hàng không chỉ giúp khách hàng cảm thấy thoải mái mà còn xây dựng niềm tin và hình ảnh tốt đẹp trong mắt họ.
Để phục vụ khách hàng tốt nhất, cán bộ tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang luôn tuân thủ quy chế cho vay vốn tín dụng Họ thực hiện quy trình thẩm định dự án, đánh giá khả năng tài chính, năng lực pháp lý của khách hàng và tài sản đảm bảo một cách tuần tự và chính xác Mục tiêu là đưa ra quyết định hợp lý, vừa đáp ứng nhu cầu của khách hàng, vừa phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
Khách hàng tìm đến ngân hàng với mong muốn vay vốn nhanh chóng và chi phí thấp Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần phục vụ khách hàng tốt nhất đồng thời đảm bảo an toàn tín dụng Hiện tại, thời gian xét duyệt hồ sơ vay vốn tối đa là 30 ngày kể từ khi nhận được đơn xin vay.
Trong quá trình thẩm định, ngân hàng phải thực hiện nhiều công việc khác nhau Đối với khách hàng lâu năm, quy trình thẩm định thường nhanh chóng và tiết kiệm chi phí nhờ vào độ chính xác và tin cậy cao của thông tin Ngược lại, thẩm định khách hàng mới gặp nhiều khó khăn hơn do hạn chế trong việc thu thập thông tin, dẫn đến chi phí và thời gian thẩm định gia tăng.
Việc tiếp xúc giữa khách hàng và ngân hàng có nhiều thủ tục phiền phức hơn.
Giai đoạn này đòi hỏi ngân hàng cần có đội ngũ cán bộ tín dụng chuyên nghiệp và có chuyên môn cao để đưa ra quyết định chính xác và nhanh chóng, đồng thời đảm bảo an toàn và hiệu quả cho các khoản vay, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.
Tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang, thời gian xét duyệt hợp đồng cho khách hàng DNNVV lâu năm là khoảng 7 ngày, trong khi khách hàng mới sẽ mất từ 14 đến 18 ngày So với các ngân hàng khác trong khu vực, thời gian xét duyệt của ngân hàng này ngắn hơn, vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đảm bảo an toàn cho khoản vay, bảo toàn vốn và thu nhập cho ngân hàng, từ đó nâng cao hiệu quả cho vay.
2.2.1.3 Cơ sở vật chất, công nghệ hiện đại
Một cơ sở vật chất tốt không chỉ tạo ra ấn tượng tích cực cho khách hàng mà còn hỗ trợ ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ một cách nhanh chóng và chính xác Việc ứng dụng công nghệ hiện đại cho phép ngân hàng thu thập và phân tích thông tin cần thiết cho công tác thẩm định, bao gồm thông tin về khách hàng, dự án và thị trường, từ đó nâng cao độ tin cậy trong quyết định cho vay Độ tin cậy của thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn cho khoản vay và hỗ trợ cán bộ tín dụng thực hiện công việc hiệu quả hơn.
Tỷ trọng dư nợ DNNVV/ tổng dư nợ 21,57% 19,21
Để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay DNNVV, ngân hàng cần chú trọng đến các chỉ tiêu quan trọng Việc thường xuyên kiểm tra và đánh giá các chỉ tiêu này giúp ngân hàng nhận diện được những điểm mạnh và hạn chế, từ đó có thể thực hiện các biện pháp điều chỉnh kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Ngoài các chỉ tiêu định tính đã nêu, các chỉ tiêu định lượng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc phản ánh độ an toàn và hiệu quả của hoạt động cho vay khách hàng DNNVV tại ngân hàng thương mại.
2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
2.2.2.1 Quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV
Năm 2014, kinh tế xã hội Việt Nam ghi nhận nhiều chuyển biến tích cực với sự ổn định vĩ mô và tăng trưởng GDP cao hơn năm trước Lạm phát được kiểm soát ở mức 4,1%, lãi suất giảm khoảng 2%, và tỷ giá cùng thị trường ngoại hối ổn định Sự cải thiện trong tình trạng nợ xấu nhờ vào nỗ lực tái cơ cấu từ các ngân hàng Tuy nhiên, nền kinh tế vẫn đối mặt với một số khó khăn như tổng cầu tăng chậm, sức hấp thu vốn yếu, và doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn, cùng với nợ công cao và cơ cấu chưa hợp lý.
Bảng 2.5 Quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng DNNVV của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang)
Dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa đạt 1.886 tỷ đồng vào năm 2014 Năm 2015, dư nợ tín dụng tăng thêm 30 tỷ đồng, tương đương với tỷ lệ tăng 1,59% Đến năm 2016, dư nợ tín dụng tiếp tục tăng 238 tỷ đồng so với năm 2015, với tỷ lệ tăng 12,42%.
Tỷ trọng dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) tỉnh Bắc Giang đã tăng nhẹ, đạt 17,91% vào năm 2016 Mặc dù nhu cầu vay vốn của DNNVV đang gia tăng, nhưng doanh số cho vay vẫn còn hạn chế do phần lớn khách hàng vay chủ yếu là hộ gia đình và cá nhân Để nâng cao tỷ trọng dư nợ DNNVV trong tổng dư nợ, NHNo&PTNT Bắc Giang cần xây dựng các chính sách tín dụng mở rộng, đồng thời đảm bảo lựa chọn các doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định và hiệu quả.
2.2.2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV
Ngân hàng luôn nỗ lực xây dựng cơ cấu dư nợ cho vay an toàn và hiệu quả, đặc biệt là cho vay DNNVV, phù hợp với đặc điểm kinh tế địa phương và chính sách của NHNo&PTNT Việt Nam Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV tại NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang được phân loại theo nhiều tiêu chí như loại tiền tệ, thời hạn cho vay và ngành kinh tế.
Theo bảng phân tích 2.6, xét về quy mô có thể thấy hầu hết các loại dư nợ cho vay DNNVV đều có sự biến động.
Xét về tỷ trọng thì cơ cấu cho vay DNNVV có sự biến động như sau:
> Phân theo thời hạn cho vay