0296 giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn bắc giang luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - TRỊNH NGUYỆT ÁNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ì1 HÀ NỘI - 2017 ' íf ⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - TRỊNH NGUYỆT ÁNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC GIANG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐINH XUÂN CƯỜNG HÀ NỘI - 2017 ⅛ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng nông nghiệp phát tiển nông thôn Bắc Giang” đề tài nghiên cứu độc lập riêng tôi, đưa dựa sở tìm hiểu, phân tích đánh giá q trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang Các số liệu trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu có nội dung tương đồng khác Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .5 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng DNNVVError! Bookmark not defined 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Error! Bookmark not defined 1.2.3 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp nhỏ vừa 16 1.2.4 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa .17 1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .20 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 20 1.3.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 21 1.3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa.23 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới việc nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 31 1.4 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DNVVN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI 37 1.4.1 Kinh nghiệm số nước giới việc nâng cao chất lượng tín dụng 37 1.4.2 Bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 39 Tóm tắt chương 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC GIANG 41 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC GIANG 41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển của Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang 41 2.1.2 Tình hình hoạt động ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang giai đoạn 2014-2016 43 2.2 Chỉ THỰC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH 2.2.1 tiêu TRẠNG định tính 53 2.2.2 Các tiêu định lượng Error! Bookmark not defined 2.3 ĐÁNH GIÁ VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH BẮC GIANG .64 2.3.1 Những kết đạt 64 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined Tóm tắt chương 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHNO&PTNT TỈNH BẮC GIANG ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP not NHỎ VÀ VỪA TẠI NHNo&PTNT TỈNH BẮC GIANG Error! Bookmark defined 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHNo&PTNT TỈNH BẮC GIANG .73 3.2.1 Phát triển nguồn nhân lực 73 3.2.2 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm thỏa mãn nhu cầu khách hàng 75 3.2.3 Xây dựng chiến lược Marketting hướng tới doanh nghiệp nhỏ vừa DANH MỤC CÁC CHỮ VIET TẮT Error! Bookmark not defined 3.2.4 Nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm 79 CÁC CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG 3.2.5 Đẩy mạnh công tác kiểm tra giám sát Error! Bookmark not defined 3.2.6 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 82 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 83 3.3.2 Kiến nghị NHNNo&PTNT Việt Nam 85 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp nhỏ vừa 86 Tóm tắt chương .88 KẾT LUẬN 89 CBTD DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Cán tín dụng CCTG Chứng tiền gửi DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa GTCG Giấy tờ có giá HĐQT Hội đồng quản trị HĐKD Hoạt động kinh doanh NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHNN NHNo&PTNT TDNH Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Tín dụng ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐÒ Bảng 1.1: Phân loại DNVVN theo khu vực kinh tế Việt Nam Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2014-2016 45 Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng NHNo&PTNT Bắc Giang qua năm 48 2014-2016 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh qua năm 51 Bảng 2.4 Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang 51 Bảng 2.5 Quy mơ tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng DNNV 55 NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang Bảng 2.6 Dư nợ tín dụng DNNVV NHNo&PTNT Bắc Giang 57 Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng DNNVV theo nhóm nợ NHNo&PTNT Bắc 61 Giang Bảng 2.8 Nợ hạn DNVVN 62 Bảng 2.9 Thu nhập từ hoạt động tín dụng cho DNVVN 63 Sơ đồ 1.1 Quy trình tín dụng DNVVN 14 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT tỉnh Bắc Giang 43 Biểu đồ 2.1 Phân loại Vốn huy động theo kỳ hạn 46 Biểu đồ 2.2 Phân loại vồn huy động theo đối tượng khách hàng 47 Biểu đồ 2.3: Quy mơ tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 49 NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang Biểu đồ 2.4: Phân loại tín dụng cho DNVVN theo ngành nghề kinh doanh 59 Biểu đồ 2.5: Nợ xấu DNVVN NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang 61 Biểu đồ 2.6 Nợ hạn DNVVN NHNo&PTNT tỉnh Bắc Giang 62 LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc chân thành cảm ơn tập thể thầy cô giáo viên khoa ngân hàng - trường Học viện ngân hàng giảng viên TS Đinh Xuân Cường giúp mặt kiến thức để hồn thành tốt luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn NHNN&PTNT Việt Nam tỉnh Bắc Giang tạo điều kiện cung cấp số liệu cho thực luận văn Cuối tơi xin cảm ơn thành viên gia đình động viên, ủng hộ, chia sẻ chỗ dựa tinh thần giúp tơi tập trung hồn thành luận văn tốt nghiệp 76 Ngân hàng xem xét để phát triển hình thức cho vay như: - Cho vay đảm bảo khoản phải thu hình thành khoản phải thu hình thành tương lai Các DNNVV giao hàng chưa thu tiền người mua ( hình thành khoản phải thu) doanh nghiệp kí hợp đồng chưa giao hàng ( hình thành khoản phải thu tương lai) dẫn đến khả doanh nghiệp bị thiếu hụt vốn lưu động Trong trường hợp này, ngân hàng giúp doanh nghiệp bù đắp vốn tạm thời cách cho vay theo tỷ lệ khoản phải thu hình thành sử dụng hợp đồng ký kết lám TSĐB cho khoản vay Tỷ lệ cao hay thấp phụ thuộc vào chất lượng khoản phải thu được, ngân hàng thẩm định chặt chẽ - Chiết khấu giấy tờ có giá: Doanh nghiệp sở hữu giấy tớ có tín phiếu, trái phiếu, thương phiếu chưa đến hạn toán doanh nghiệp có nhu cầu chi tiêu đột xuất đen giấy tờ đến ngân hàng xin chiết khấu - Cho vay bảo lãnh cho vay khơng có TSĐB DNNVV : Trong q trình hoạt động sản xuất kinh doanh có DNNVV, hộ gia đình, cán cơng nhân viên thiếu vốn để hoạt động khơng có thiếu TSĐB Trong trường hợp này, khách hàng vay vốn bên thứ ba bảo lãnh quan quản lý cam kết hoàn trả nguồn thu từ tiền lương, tiền công - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng cơng ty: Ngân hàng phát hành thẻ tín dụng cho cá nhân doanh nghiệp ủy quyền sử dụng thẻ, Khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để tốn tiền mua hàng hóa dịch vụ rút tiền mặt 3.2.3 Xây dựng chiến lược Marketting hướng tới doanh nghiệp nhỏ vừa Chính sách khách hàng nội dung quan trọng sách tín dụng ngân hàng nhằm xác định đối tượng khách hàng mục tiêu ngân hàng, có chiến lược để tăng doanh số, tăng số lượng khách hàng Tăng cường hỗ trợ vốn cho DNNVV tăng doanh số cho vay, đem lại nguồn lợi thu nhập, tăng trưởng thị phần chiếm lĩnh thị trường cho ngân hàng 77 Chính cần có chiến lược Marketting phù hợp để tăng số lượng khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Điều co thể thực cách: - Xác định rõ đối tượng khách hàng mà ngân hàng muốn tập trung đến để từ đưa sản phẩm cụ thể, phù hợp với nhu cầu khách hàng Ngân hàng cần xác định rõ xem nên hướng tới DNNVV thuộc lĩnh vực , nông nghiệp, xây dựng hay thương mại- dịch vụ? - Tìm hiểu nhu cầu mong muốn khách hàng quan trọng, khách muốn lựa chọn sản phẩm gần với nhu cầu họ nhất, dễ sử dụng có nhiều tiện ích kèm Hiện ngân hàng có phòng Marketting & Dịch vụ để thực việc Trong thời gian tới, phòng Marketting cần thực tốt việc tìm hiểu khách hàng thơng qua phát triển điều tra nhu cầu DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng DNNVV nhiều tiềm thơng qua tổ chức nghiên cứu thị trường khác để có đánh giá khách quan nhu cầu khách hàng Từ ngân hàng lập kế hoạch Marketting hướng tới đối tượng khách hàng DNNVV Về việc tìm hiểu thông tin cán QLKH cần tận dụng nguồn thông tin để thu thập tình hình hoạt động phát triển doanh nghiệp Các nguồn thơng tin là: + Thơng tin từ phía doanh nghiệp cung cấp Yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ xác thơng tin hồ sơ tín dụng, vấn trực tiếp điều tra thực tế sở sản xuất kinh doanh khách hàng Đối với thông tin mặt hoạt động doanh nghiệp tiền mặt, hàng tồn kho, tài sản cố định cán tín dụng cần yêu cầu kiểm kê trực tiếp đối chiếu thông tin so với sổ sách Đối với thơng tin tài chính, báo cáo tài doanh nghiệp nhỏ vừa khơng bắt buộc phải kiểm tốn, cán tín dụng cần kiểm tra tính xác thơng tin so sánh số liệu năm tài + Thơng tin từ bạn hàng doanh nghiệp, thơng tin từ quan có liên quan + Thông tin từ CIC: CIC tổ chức thực công tác thu thập thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng với tất TCTD Các thông tin từ CIC lịch sử quan hệ tín dụng, dư nợ vay có TCTD thường có 78 tính cập nhật định kỳ, TCTD có trách nhiệm báo cáo thơng tin liên quan đến khách hàng cho CIC + Thông tin từ báo cáo, định hướng phát triển kinh tế địa phương phục vụ cho việc nghiên cứu phân tích diễn biến thị trường ngành, thay đổi sách Nhà nước để đánh giá hội thách thức doanh nghiệp + Thông tin từ ngân hàng khác: Mỗi ngân hàng có sở liệu lịch sử tín dụng với doanh nghiệp, vậy, việc trao đổi thông tin ngân hàng (đặc biệt ngân hàng địa bàn) giúp cán QLKH có nhiều sở để sàng lọc đảm bảo tính hiệu quả, xác, đầy đủ, kịp thời thông tin + Thông tin mạng Internet: Lượng thông tin nhiều, đa dạng lĩnh vực, đặc biệt thuận lợi cho việc khai thác thông tin lĩnh vực, ngành nghề khách hàng, xu hướng phát triển tương lai Việc sử dụng thông tin từ mạng Internet phổ biến, đặc biệt thường sử dụng để thẩm định dự án, phương án kinh doanh xác định thông số đầu vào đầu dự án, thông số thị trường nguyên liệu đầu vào thị trường đầu sản phẩm Tuy nhiên thông tin nhiều gây pha lỗng khơng thống, địi hỏi cán QLKH có khả sàng lọc xử lý thông tin tốt phải có tham khảo thị trường, có đối chiếu, so sánh Phát triển thêm khách hàng với việc tăng cường quảng bá thương hiệu ngân hàng báo địa phương, biểu ngữ Thiết kế điểm giao dịch giới thiệu sản phẩm ngân hàng Các sản phẩm dịch vụ có sách ưu đãi DNNVV cần thể rõ ràng băng rôn, biểu ngữ trụ sở phịng giao dịch, khu cơng nghiệp để thu hút ý khách hàng Khi thu hút ngày nhiều doanh nghiệp đến với ngân hàng tạo điều kiện để ngân hàng sàng lọc khách hàng tốt, phân tán rủi ro nhiều ngành nghề lĩnh vực khác nhau, từ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV 79 3.2.4 Nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm Mặc dù tài sản bảo đảm có ý nghĩa lớn hạn chế rủi ro tín dụng, áp đặt tiêu chí tài sản bảo đảm dẫn tới hệ tiêu cực công tác mở rộng tín dụng bảo đảm chất lượng tín dụng ngân hàng Trong xuất phát từ thực trạng thị trường tài chưa phát triển, thơng tin doanh nghiệp chưa minh bạch, rõ ràng, DNNVV dễ tổn thương biến động từ môi trường, mà NHTM cấp tín dụng cho DNNVV hầu hết yêu cầu TSBĐ nguồn thu nợ thứ hai khách hàng khơng trả nợ Chính gây khó khăn DNNVV tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Để khắc phục vấn đề này, vừa để nâng cao chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng TSBĐ vừa để giúp DNNVV, ngân hàng cần : - Yêu cầu khách hàng có TSBĐ đáp ứng đầy đủ yêu cầu bao gồm: có tính pháp lý cao, có khả phát mại, có thị trường giao dịch, có đầy đủ giá trị để bảo đảm cho khoản vay Trong đó, Chi nhánh cần trọng thẩm định khả khoản tài sản Đối với dự án, phương án vay vốn bảo đảm tài sản hình thành tương lai dây chuyền, máy móc thiết bị có tính chất đặc thù, q trình thẩm định cần đánh giá tính lạc hậu, lỗi thời dẫn đến khấu hao vơ hình tính khoản tài sản thị trường - Về tính pháp lý tài sản bảo đảm: Các doanh nghiệp vay NHNo&PTNT Bắc Giang đồng thời có nợ vay số TCTD khác Do ngân hàng cần lưu ý tính pháp lý tài sản bảo đảm, đảm bảo tài sản khơng có tranh chấp, thực đăng kí giao dịch bảo đảm theo quy định pháp luật yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản để đảm bảo lợi ích cho ngân hàng - Đa dạng hóa hình thức nhận bảo đảm: Hình thức bảo đảm khách hàng ngân hàng chủ yếu bất động sản (chiếm 70%), sau động sản, nhiều hình thức bảo đảm khác chưa phát sinh Trên thực tế, TSBĐ trở ngại lớn DNNVV tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, điều dẫn đến thực trạng khoảng 30% DNNVV vay vốn ngân hàng để tài trợ hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, để tạo thuận lợi cho DNNVV có dự án, phương án 80 kinh doanh khả thi chưa có đầy đủ TSBĐ, ngân hàng yêu cầu hình thức bảo đảm khác như: bảo lãnh bên thứ ba, cầm cố hàng tồn kho, quyền địi nợ, giấy tờ có giá tín chấp trường hợp khách hàng có uy tín có lịch sử trả nợ tốt - Sử dụng linh hoạt, đa dạng phương pháp định giá tài sản bảo đảm: NHTM thường sử dụng phương pháp: phương pháp so sánh, phương pháp đầu tư, phương pháp chi phí, phương pháp thặng dư Mỗi phương pháp có ưu nhược điểm riêng, để định giá TSBĐ xác cần áp dụng phương pháp hoàn cảnh, điều kiện cụ thể Đối với TSBĐ có giá trị lớn cán QLKH khơng chắn th chun gia tổ chức định giá chuyên nghiệp Công tác định giá lại TSBĐ cần thực định kỳ quy trình Trong trường hợp giá trị TSBĐ giảm không đủ để bảo đảm cho khoản vay yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Coi trọng khơng q phụ thuộc vào TSBĐ: Khoản nợ có chất lượng toán tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh, khơng phải từ TSBĐ, điều kiện cần điều kiện đủ vay - Tùy thuộc vào mức độ rủi ro khoản vay, tình hình tài khách hàng, lịch sử quan hệ với ngân hàng mà ngân hàng xem xét tiêu chuẩn tài sản bảo đảm khác Thực công tác giúp nhiều khách hàng tốt với dự án hiệu tiếp cận dễ dàng với ngân hàng thân ngân hàng mở rộng khách hàng tín dụng Ngồi u cầu chấp tài sản, ngân hàng xem xét đến yếu tố khác lợi doanh nghiệp, kể tài sản hình thành tương lai để thay đưa yêu cầu phát triển sản phẩm ràng buộc nhằm tạo điều kiện doanh nghiệp thiếu tài sản chấp vay vốn có dự án khả thi 3.2.5 Đẩy mạnh công tác kiểm tra giám sát Việc quan tâm đến mở rộng cho vay mà không quan tâm đầy đủ đến công tác kiểm tra, kiểm sốt khơng đảm bảo chất lượng cho vay, không 81 ngăn chặn hạn chế nợ hạn nợ khó địi, dễ dẫn đến giảm hiệu kinh doanh nói chung giảm hiệu hoạt động cho vay nói riêng Việc kiểm tra giám sát khoản vay việc quan trọng, giúp ngân hàng chắn khoản vay hoàn trả gốc lãi hạn Các CBTD cần đôn đốc kiểm tra giám sát khoản vay từ lúc bắt đầu giải ngân, nhằm ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích, kiểm tra khả phát triển dự án, xem xét trình luân chuyển vật tư, trình sản xuất hình thành hàng hóa, khả tiêu thụ sản phẩm, kiểm tra TSBĐ, đánh giá tình hình kinh doanh doanh nghiệp để có bước chuẩn bị giải gặp vấn đề q trình vay vốn Thơng qua q trình kiểm tra giám sát doanh nghiệp vay vốn, cán tín dụng tư vấn cho doanh nghiệp để giúp cho doanh nghiệp hoạt động tốt Tích cực thực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt trước, sau cho vay biện pháp hạn chế rủi ro, hạn chế nợ xấu - Đối với khoản vay đủ tiêu chuẩn, đánh giá có khả thu hồi gốc, lãi hạn, cán tín dụng cần ý đơn đốc, nhăc nhở việc trả nợ hạn - Đối với khoản vay có nguy khơng trả nợ nguyên nhân khách quan thời tiết, thiên tai, hỏa hoạn cán tín dụng phối hợp với chuyên gia tư vấn để giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ vướng mắc, tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường trả nợ cho ngân hàng - Đối với khoản vay có nguy vốn, cán phải nhanh chóng tìm cách thu hồi vốn qua TSBĐ lý hàng hóa - Nâng cao vai trò phòng quản lý rủi ro ngân hàng Các loại rủi ro: rủi ro tác nghiệp, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, có liên quan đến nhau, để hạn chế rủi ro tín dụng nói riêng rủi ro nói chung cần xây dựng kế hoạch, giải pháp cụ thể để phòng tránh giảm thiểu rủi ro định kì Xác định rõ trách nhiệm quyền hạn phận cá nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Tăng cường hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội vấn đề có ý nghĩa quan trọng cho tồn phát triển bền vững ngân hàng Tất cán nhân 82 viên cán lãnh đạo ngân hàng phải nhận thức đầy đủ quan tâm đến cơng tác hiệu hoạt động kinh doanh hiệu hoạt động cho vay ngân hàng thực nâng cao Mặc dù nhận thức tầm quan trọng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội số trường hợp định Ngân hàng cịn tiến hành việc kiểm tra, kiểm sốt mang tính chiếu lệ, thực có thị cấp trên, tiến hành không đặn, thường xuyên, thiếu động, thiếu tính chủ động, tích cực, kết thường để sửa sai tình khứ nhiều ngăn chặn kịp thời sai sót, rủi ro xảy Vì nhanh chóng tổ chức tốt máy kiểm tra nội vấn đề cấp bách ngân hàng xem biện pháp hữu hiệu để tự bảo hiểm cho hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng ngân hàng 3.2.6 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng NHNo&PTNT Bắc Giang cần thực tốt quy định Ngân hàng Nhà nước cơng tác thơng tin tín dụng (CIC) hai giác độ nắm đầy đủ, xác thơng tin khách hàng để có đủ để đưa định đầu tư đắn: - Thực đầy đủ nghĩa vụ cung cấp cho phận CIC NHNN thơng tin tín dụng doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng cách đầy đủ, xác, thời gian quy định - Khai thác, sử dụng thường xuyên, có hiệu nguồn thông tin từ CIC NHNN để phục vụ công tác tín dụng Đặc biệt, thơng tin DNNVV đặt quan hệ tín dụng Ngồi ra, cần thực tốt công tác thông tin báo cáo cho NHNN Tuy nhiên, nguồn số liệu CIC chủ yếu tổ chức tín dụng doanh nghiệp cung cấp, mà chưa có chế tài quy định cụ thể việc cung cấp thơng tin xác, kịp thời cho CIC nên CIC gặp nhiều khó khăn, bị động việc thu thập xử lý thông tin, thông tin chưa cập nhật kịp thời độ tin cậy khơng cao.Vì thế, NHNo&PTNT Bắc Giang cần có biện pháp hữu hiệu để tự khai thác xử lý thông tin Ngân hàng 83 cần thành lập phòng chức chuyên thu thập xử lý liệu thị trường thành phần khách hàng Cung cấp khai thác tốt thơng tin tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam: Các thơng tin thị trường, sách xuất, nhập khẩu, thông tin dự án lớn, khách hàng ngành nghề, tổng cơng ty có nhiều đơn vị thành viên có quan hệ tín dụng Làm tốt việc cung cấp xử lý thông tin, NHNo&PTNT Bắc Giang tránh nguy rủi ro từ phía khách hàng góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho vay 3.3 KIẾN NGHỊ GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NHNo&PTNT BẮC GIANG 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước quan ngang Bộ Chính phủ, thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; thực chức Ngân hàng trung ương phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng, luận văn đưa số kiến nghị với NHNN: - Tăng cường vai trị cơng tác giám sát từ xa công tác tra, kiểm tra định kỳ, đột xuất để phát vấn đề chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng thông qua đào tạo chuyên môn nghiệp vụ thường xuyên cho cán làm công tác tra, ứng dụng công nghệ đại vào công tác tra giám sát, tiến tới áp dụng tra sở rủi ro để từ có cảnh báo hoạt động TCTD xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, quy trách nhiệm tổ chức, cá nhân - Hạn chế tình trạng thơng tin khơng cân xứng - thông tin bất cân xứng nguyên nhân dẫn đến lựa chọn đối nghịch ngân hàng việc cấp tín dụng cho khách hàng Hiện nay,thơng tin tín dụng doanh nghiệp chủ yếu lấy từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC, hỗ trợ TCTD suốt chu kỳ tín dụng: từ khâu chiến lược khách hàng, tìm kiếm khách hàng, đến khâu định cho vay, giám sát sau cho vay, thu hồi xử lý nợ Với vai trò quan quản 84 lý cao nhất, NHNN cần hồn thiện chế cung cấp thơng tin cho NHTM, đặc biệt tập trung phát triển trung tâm thơng tin tín dụng, đó: Xây dựng sở liệu thơng tin tín dụng quốc gia đầy đủ, thống nhất, tích hợp phản ánh xác, đầy đủ, kịp thời liệu ngành, đáp ứng tốt nhu cầu liệu TCTD; nâng cấp phương pháp xếp hạng tín dụng CIC, sở tham chiếu cho TCTD; đẩy mạnh hoạt động cung cấp số liệu phục vụ xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng, chấm điểm tín dụng xây dựng báo cáo phân tích ngành, lĩnh vực phục vụ yêu cầu TC'TD - Có biện pháp hỗ trợ ngân hàng thương mại xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng Tiếp tục phát huy vai trị VAMC hỗ trợ xử lý nợ xấu TCTD VAMC giúp ngân hàng xóa nợ xấu bảng cân đối kế tốn, ngồi trái phiếu đặc biệt VAMC phát hành tạo điều kiện cho ngân hàng chấp vay tiền từ NHNN để tài trợ cho doanh nghiệp có nợ xấu có điều kiện phát triển, giúp doanh nghiệp hồi phục, từ ngân hàng giải nợ xấu Đồng thời, NHNN cần tạo mơi trường pháp lý thơng thống, thuận lợi cho nhà đầu tư nước mua lại nợ xấu tổ chức tín dụng, đưa tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại mức 3% - Ngân hàng Nhà nước cần phát huy nâng cao hiệu hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro Hiện Ngân hàng Nhà nước có trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro, nhiên thơng tin trung tâm cập nhật chưa đa dạng chưa đầy đủ, cịn nhiều thơng tin doanh nghiệp chưa khai thác từ trung tâm số liệu khai thác không cập nhật Để hạn chế rủi ro NHTM hoạt động cho vay yêu cầu quan trọng thơng tin phải kịp thời xác Vì trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà nước cần phải thu thập đầy đủ thông tin từ kinh tế cung cấp thông tin cần thiết cho hệ thống ngân hàng nhằm mục đích giúp ngân hàng có định đắn hoạt động tiền tệ tín dụng Thơng qua thơng tin cần thiết cung cấp vể khả hoạt động sản xuất kinh doanh, hiệu kinh doanh, khả hoàn vốn vay doanh nghiệp ngân hàng 85 thương mại lường rủi ro gặp phải việc cấp vốn doanh nghiệp, DNNVV - Tiếp tục xây dựng sách, văn điều hành hoạt động ngân hàng mang tính thực tiễn, đặc biệt hoạt động tín dụng Có thể thấy, vừa qua đời Thông tư 02/2013/TT-NHNN Thông tư 09/2014/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước yêu cầu TCTD phân loại nợ cách chặt chẽ hơn, giảm thiểu tình trạng che giấu nợ xấu, từ giúp ban lãnh đạo TCTD có nhìn đắn thực trạng nợ xấu để đưa biện pháp giải phù hợp Thử nghiệm tiến tới triển khai Basel II để hoạt động ngân hàng trở nên an toàn, hiệu 3.3.2 Kiến nghị với NHNNo&PTNT Việt Nam NHNNo&PTNT Bắc Giang chịu quản lý đạo trực tiếp NHNNo&PTNT Việt Nam Do vậy, ngân hàng muốn đẩy mạnh cho vay DNNVV địa bàn cần hỗ trợ định hướng NHNNo&PTNT Việt Nam NHNNo&PTNT Việt Nam cần đưa sách đạo cụ thể việc nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV, đồng thời đưa ưu đãi cụ thể cho vay loại hình doanh nghiệp này( lãi suất ưu đãi, thời gian cho vay dài, giải ngân linh hoạt, ) - Về công tác nhân sự, đào tạo: Tiếp tục định hướng sách tuyển dụng thu hút người tài, người có lực làm việc xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng mặt tác nghiệp chuyên môn - Ngân hàng cần tăng cường công tác tra, kiểm tra nội Hội sở Chi nhánh để kịp thời phát sai phạm có biện pháp chấn chỉnh kịp thời, đảm bảo an tồn hoạt động cấp tín dụng cảnh báo sớm rủi ro - Xây dựng chiến lược tổng thể cho việc tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Một chiến lược tổng thể bao gồm mục tiêu, giải pháp cụ thể để thực chiến lược điều kiện giai đoạn cụ thể 86 có vai trò lớn việc mở rộng phạm vi cấp tín dụng cho DNNVV đảm bảo chất lượng tín dụng q trình tăng trưởng tín dụng ngân hàng - Hoàn thiện hệ thống văn hoạt động tín dụng tồn hệ thống, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng khách hàng nói chung DNNVV nói riêng Đồng thời, tích cực cập nhật thường xuyên chương trình, phần mềm để nâng cao hiệu xử lý nghiệp vụ; nghiên cứu mơ hình kinh tế lượng đo lường xác suất vỡ nợ, mơ hình xếp hạng tín dụng nội (mơ hình Logit, Probit), lượng hóa cụ thể loại rủi ro với ngân hàng; tiến tới áp dụng Basel II hoạt động ngân hàng - Về sản phẩm dịch vụ DNNVV: Hiện nay, ngân hàng xây dựng số chương trình tín dụng (chủ yếu ưu đãi lãi suất) dành cho DNNVV, nhiên chưa trọng thiết kế sản phẩm riêng gói sản phẩm thuận tiện, đáp ứng nhu cầu khách hàng nhiều ngành nghề kinh doanh thực trang chung NHTM Vì vậy, để thỏa mãn nhu cầu đa dạng doanh nghiệp tạo bước bứt phá tiên phong hoạt động tín dụng, ngân hàng đầu tư, thiết kế, xây dựng sản phẩm riêng lẻ với điều kiện tín dụng phù hợp với đặc điểm DNNVV Các khoản tín dụng nhỏ với quy trình đơn giản dịch vụ hấp dẫn với DNNVV - Hồn thiện quy trình cho vay, tách biệt phận: Quan hệ khách hàng Thẩm định để đảm bảo tính khách quan tránh rủi ro cho ngân hàng Bộ phận quan hệ khách hàng: Chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay trách nhiệm thẩm định đề xuất với khoảng vay, quản lý khoản vay sau giải ngân Bộ phân thẩm định, phê duyệt khoảng vay: phân tích đánh giá khoản vay trược để suất lãnh đạo phê duyệt 3.3.3 Kiến nghị với Doanh nghiệp nhỏ vừa Trong tình hình kinh tế nay, DNNVV muốn tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng phải tự lực chính, sách hỗ trợ nhà nước, Ngân hàng dừng mức định Vì để tiếp cận khoản vay, DNNVV cần thay đổi tư làm việc để tổ chức quản lý khoa học, hiệu 87 - Tự nội lực cải thiện tình hình sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận tích lũy, từ nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp - Doanh nghiệp phải tuân thủ quy định Luật kế toán, thống kê số liệu kế toán doanh nghiệp có độ tin cậy cao hơn; thể thực tế kinh doanh, tình hình tài chính, khả toán doanh nghiệp - Hằng năm doanh nghiệp cần lập kế hoạch sản xuất kinh doanh cụ thể, có sở Nhằm giúp doanh nghiệp vạch hướng rõ ràng, phù hợp với mục tiêu đề ra, làm sở để ngân hàng tìm hiểu đánh giá doanh nghiệp, đồng thời sở xác định số vốn vay doanh nghiệp DNNVV cần quan tâm tổ chức việc quản lý sản xuất kinh doanh, quản lý tài Bởi vậy, sở đảm bảo doanh nghiệp thực phương án sản xuất kinh doanh, ngồi đảm bảo cho doanh nghiệp sử dụng vốn vay muc đích, yêu cầu quan trọng hàng đầu ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn - Khi vay vốn DNNVV phải sử dụng vốn mục đích, kinh doanh trung thực, đảm bảo hiệu sử dụng vốn để có khả trả nợ cho ngân hàng đầy đủ hạn Nếu có khó khăn nhờ tư vấn từ ngân hàng - Chủ động nâng cao quy mơ vốn tự có donah nghiệp để đáp ứng yêu cầu vốn chủ sở hữu, TSĐB đến vay ngân hàng, doanh nghiệp tăng vốn cách cổ phần hóa, tăng vốn đầu tư - Tổ chức học tập nâng cao lực quản lý kinh doanh doanh nghiệp, ban quản trị nhằm tạo đội ngũ doanh nghiệp tài ba, đồng thời nâng cao trình độ cán nhân viên doanh nghiệp để họ nhanh chóng tiếp thu cơng nghệ mới, tăng suất lao động, đạt hiệu sản xuất kinh doanh cao từ khoản vay, đem lại niềm tin cho ngân hàng 88 Tóm tắt chương : Với phương châm phát triển An toàn - Hiệu - Ben vững phấn đấu hoàn thành xuất sắc mục tiêu đặt Chương luận văn dựa vào nghiên cứu định hướng hoạt động nói chung định hướng hoạt động cho vay DNNVV nói riêng NHNo&PTNT Bắc Giang thời gian tới kết qua phân tích chương để xây dựng hệ thống giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động với luận văn trình bày số kiến nghị quan trọng với Chính phủ, với NHNN, với Hiệp hội DNNVV Việt Nam để bảo đảm giải pháp thực cách đồng bộ, phát huy hiệu 89 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV vấn đề quan tâm hầu hết ngân hàng Vì chất lượng khoản tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng, mặt khác tín dụng cịn có tác động trực tiếp tronh việc kích thích kinh tế phát triển, góp phần đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nước cách tạo điều kiện cho DNNVV hoạt động ngày hiệu Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu lý luận thực tiễn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang: luận văn làm sáng rõ vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa tính cấp thiết nội dung, Luận văn hệ thống hoá lý luận số vấn đề hiệu cho vay DNNVV NHTM; phân tích, đánh giá thực trạng hiệu cho vay DNNVV NHNo&PTNT Bắc Giang; phát tồn nguyên nhân dẫn đến tồn để đưa giải pháp nhằm hỗ trợ, nâng cao hiệu cho vay DNNVV Chi nhánh thời gian tới Ngoài ra, Luận văn cịn khẳng định thực mục tiêu này, ngồi nỗ lực thân NHNo&PTNT Bắc Giang phải có hỗ trợ, phối kết hợp NHNo&PTNT Việt Nam quan chức Nhà nước Tuy nhiên thời gian, kinh nghiệm thực tế hạn chế , điều kiện trình độ nghiên cứu cịn có hạn nên luận văn thạc sĩ khơng tránh khỏi sai sót, mong thầy cho em nhận xét, đóng góp ý kiến để luận văn hoàn chỉnh Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn Giảng viên TS Đinh Xuân Cường hướng dẫn em cách tận tình, giúp em hoàn thành luận văn Đồng thời e gửi lời cảm ơn đến ban giám đốc anh chị công tác ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Bắc Giang giúp đỡ báo em hồn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn! 11 Quốc hội (2010), DANH Luật số MỤC 47/2010/QH12 ngày 29/06/2010 TÀI LIỆU THAM KHẢOcủa Quốc hội: Luật Các tổ chức tín dụng 12 hội (2014), 68/2014/QH13 ngàyThảo 26/11/2014 Quốc hội:thương Luật mại Quốc TS Phan Thị ThuLuật Hà,số TS Nguyễn Thị Thu (2002),của Ngân hàng Doanh quản trịnghiệp nghiệp vụ, NXB Thống kê, Hà Nội 13 Thị Thúy VânTô (2008) rộng cho vay đốihàng với doanh nghiệp nhỏ vừa Vũ NGND.PGS.TS Ngọc, Mở Hưng (2009), Ngân thương mại, NXB Thống kê VP bank- chi nhánh Hà Luận(2011), văn thạcGiáo sĩ kinhtrình tế, Học viện hàng ngân hàng, Hà Nội PGS.TS Nguyễn VănNội, Tiến Ngân thương mại 14 Tạ Thị Thu Lệ NXBThống kê (2014), Nâng cao tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mạitrịcổNgân phầnhàng quốcthương dân chimại, nhánh HàTài Nộichính, , LuậnHà vănNội thạc sĩ Peter Rose (2003), Quản NXB tế, hoạch Học viện hàng, Hà Nội kinh Bộ Kế ngân Đầu tư (2011), Sách trắng doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam, 15 Vũ Trà MyThống (2015), pháp nâng cao chất lượng tín dụng NhàThị xuất kê,Giải Hà Nội doanh nghiệp nhỏ vàNghị vừa định ngân hàng nông nghiệp ngày phát triển nôngvềthôn chidịch Chính phủ (2006), số 163/2006/NĐ-CP 29/12/2006 giao nhánh Giao Thủy, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện ngân hàng, Hà Nội bảo đảm 16 Thu (2009), Thủy (2013), nâng cao chất lượng dụng Nguyễn Chính phủ Nghị Giải địnhpháp số 56/2009/NĐ-CP ngàytín30/06/2009 Chính nhỏtriển vừa ngân hàng phủ:doanh Về trợnghiệp giúp phát doanh nghiệp nhỏthương vừa.mại cổ phần Dầu khí tồn cầu chi nhánh Đình, Luận vănNam thạc sĩ kinh tế,Thông Học viện hàng, Hà Nội -Ngân hàng Ba Nhà nước Việt (2013), tư Ngân số 02/2013/TT-NHNN 17 Trang Agribank : http://www.agribank.com.vn/ Thốngweb đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại tài sản có, mức trích, 18 Trang web củatrích ngânlập hàng nướcrủi Việt : https://sbv.gov.vn/ phương pháp dựnhà phòng ro Nam việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 10 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang, Báo cáo tổng kết năm (2014-2016), Sổ tay tín dụng ... 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NH? ?? VÀ VỪA 1.2.1 Khái niệm tín dụng doanh nghiệp nh? ?? vừa Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Tín dụng tồn qua nhiều h? ?nh thái kinh tế. .. hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bắc Giang - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nh? ?? vừa ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Bắc Giang kì phát triển kinh tế. :... VỚI DOANH NGHIỆP not NH? ?? VÀ VỪA TẠI NHNo&PTNT T? ?NH BẮC GIANG Error! Bookmark defined 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NH? ?? VÀ VỪA TẠI NHNo&PTNT T? ?NH BẮC GIANG