0087 giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM CP xăng dầu petrolimex luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HẢI DIỆU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 _ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HẢI DIỆU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐỖ THỊ HỒNG HẠNH HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn hoàn tồn khơng có chép, tất kết nghiên cứu tác giả khác đuợc sử dụng luận văn có giải rõ ràng trung thực Học viên Nguyễn Hải Diệu MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 10 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Các nội dung chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng .12 1.2.3 Phương pháp nhận dạng tính tốn cân nhắc áp dụng sách Hạn chế Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại theo Ủy ban Basel 25 1.2.4 Sự cần thiết việc Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 31 1.3 KINH NGHIỆM VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NƯỚC VÀ QUỐC TẾ BÀI HỌC VỚI VIỆT NAM 32 1.3.1 Kinh nghiệm từ ngân hàng nước 32 1.3.2 Kinh nghiệm từ số ngân hàng nước 34 1.3.3 Bài học Ngân hàng thương mại Việt Nam .38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX 40 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex .40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex 42 2.1.3 Kết hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex 43 2.2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX 48 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex 48 2.2.2 Thực trạng Hạn chế Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex 55 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX 69 2.3.1 Kết đạt 69 2.3.2 Tồn cần khắc phục 71 2.3.3 Nguyên nhân tồn 73 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX .79 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX TRONG THỜI GIAN TỚI .79 3.1.1 Một số dự báo môi trường kinh doanh định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex 79 3.1.2 Định hướng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex 81 DANH MỤC VIẾT TẮTTẠI NGÂN HÀNG 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI ROTỪ TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX 82 3.2.1 Nhóm giải pháp xây dựng định hướng, chínhsách tíndụng 82 3.2.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 84 3.2.3 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi roxảy 93 3.2.4 Nhóm giải pháp hỗ trợ .95 3.3 KIẾN NGHỊ 99 3.3.1 Đối với Chính phủ .99 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 100 KẾT LUẬN 103 Viết tắt Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài CBTD CTCP Cán tín dụng Cơng ty phân DNQD Doanh nghiệp quôc doanh DNTN Doanh nghiệp tư nhân DPRR TCTD Dự phịng rủi ro Tơ chức tín dụng TMCP Thương mại cô phân TSCĐ Tài sản cô định NHNN Ngân hàng Nhà Nước NSNN Ngân sách Nhà nước NHTM NH Ngân hàng thương mại Ngân hàng NQH Nợ hạn KH Khách hàng QHKH TSĐB Quan hệ khách hàng Tài sản đảm bảo RRTD Rủi ro tín dụng PG-Bank Ngân hàng TMCP Xăng dâu Petrolimex QTTD Quản trị tín dụng QLRR Quản lý rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Huy động vốn theo Khách hàng PG-Bank 44 Bảng 2.2 Huy động vốn theo loại tiền PG-Bank .44 Bảng 2.3 Các tiêu tài Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 48 Bảng 2.4 Tín dụng theo đối tuợng Khách hàng PG-Bank 49 Bảng 2.5.Tín dụng theo loại tiền PG-Bank 50 Bảng 2.6 Tín dụng theo kỳ hạn PG-Bank .50 Bảng 2.7 Tín dụng theo chất luợng nợ PG-Bank 51 Bảng 2.8 Tình hình nợ hạn PG-Bank .52 Bảng 2.9 Nợ hạn theo Thành phần kinh tế theo Thời hạn khoản vay52 Bảng 2.10 Nợ hạn theo khả thu hồi 53 Bảng 2.11 Nợ hạn theo nguyên nhân 54 Bảng 2.12 Tỷ lệ trích lập dự phịng PG-Bank .69 Biểu đồ 2.1: Lợi nhuận truớc thuế dự phòng rủi ro 47 Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ lợi nhuận truớc thuế vốn tự có 47 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý PG-Bank .42 89 báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Thứ sáu, theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra hàng xuất, yêu cầu đòi tiền, chứng hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư công nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở PG-Bank; khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khác hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn, ) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.2.3 Tăng cường vai trò Phòng Quản lý rủi ro tín dụng thuộc Khối rủi ro Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Nhìn chung, để có đủ thơng tin cần thiết để đánh giá khách hàng, trước tiên chi nhánh cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau, khơng bó hẹp từ số nguồn nay, cụ thể cần phải thực tốt sau: ❖ Nguồn thông tin khách hàng cung cấp Để thu thập thơng tin phục vụ cho việc thẩm định, phân tích tín dụng trước mắt lâu dài, cán đánh giá cần đề nghị khách hàng cung cấp thông tin, tài liệu có liên quan đến phương án, dự án vay vốn Có thể nói nguồn thơng tin lớn mà cán thẩm định, cán 90 đánh giá có được, dĩ nhiên đơi khách hàng cố tình che dấu thơng tin khơng tốt Trên cở sở thơng tin khách hàng cung cấp, cán đánh giá đánh giá lại vấn đề cần quan tâm thơng qua việc vấn trực tiếp, điều đòi hỏi khéo léo tinh tế người vấn phát tính chuẩn xác hay khơng chuẩn xác thơng tin Từ cán đánh giá cần tìm thời gian tìm hiểu, khảo sát thực tế để phát thơng tin khơng trung thực ❖ Nguồn thơng tin từ bên ngồi Đây nguồn cung cấp thông tin phong phú, khách quan giúp cho việc nâng cao chất lượng thông tin thẩm định, phân tích Nguồn thơng tin từ bên ngồi khai thác từ kênh sau: + Từ khách hàng có quan hệ giao dịch với Chi nhánh: có khách hàng Chi nhánh đã, hợp tác kinh doanh với khách hàng mà cần khai thác thơng tin Họ có thơng tin khách hàng Vì thế, cán tín dụng cần phải có nghệ thuật khai thác thêm thơng tìn từ khách hàng + Từ ngân hàng thương mại địa bàn, từ hệ thống PG-Bank Ngân hàng Nhà nước Đây kênh thông tin chất lượng cần khai thác triệt để + Từ thị trường: chủ yếu qua phương tiện thơng tin đại chúng, báo chí Chi nhánh tìm hiểu thêm khách hàng qua kênh + Từ quan liên quan: Từ quan thuế, cơng an, kiểm tốn Đây kênh thơng tin có độ tin cậy cao Sau thu thập nguồn thông tin, cán phân tích phải biết sàng lọc thơng tin từ đánh giá khách hàng vay xác, sở định cho vay sáng suốt, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 91 Để hỗ trợ phận phân tích đạt hiệu cao, PG-Bank cần có hệ thống thông tin thu thập luu trữ áp dụng kỹ thuật phân tích có khả đo luờng đuợc rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên, việc luu trữ thông tin khách hàng vay vốn PG-Bank thông qua hệ thống máy tính cịn q ỏi, đó, PG-Bank cần quan tâm đến công tác thu thập, luu trữ khai thác thông tin khách hàng Đồng thời thông tin khách hàng cần phải đuợc cập nhật thuờng xuyên luu trữ cách có hệ thống phần mềm riêng Truớc mắt khách hàng cũ, Phịng Quản lý rủi ro tín dụng cần cập nhật, khai thác thêm thông tin khách hàng, từ nguồn nhu tình hình vay, trả nợ gốc lãi khách hàng, từ phía đối tác khách hàng, từ quan quản lý liên quan Đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn, dù PG-Bank định chấp nhận hay từ chối khoản vay, ngân hàng nên luu trữ thông tin khách hàng để giúp cán sau thời gian đánh giá khách hàng hộ tiếp tục có nhu cầu vay vốn tuơng lai Để tiến tới xây dựng hệ thống liệu thống khoa học, PG-Bank cần đẩy nhanh q trình ứng dụng cơng nghệ thơng tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, nghiên cứu, luu trữ thơng tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng từ lần vay sau 3.2.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Theo điều lệ Ngân hàng thuơng mại cổ phần xăng dầu Petrolimex- PGBank, theo qui định chức năng, nhiệm vụ phòng ban PG-Bank, phịng kiểm tra, kiểm sốt nội xây dựng chuơng trình thực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt theo năm, q phù hợp với chuơng trình thực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt PG-Bank; phát vấn đề chua pháp 92 chế văn giám đốc chi nhánh ban hành Tham gia ý kiến, phối hợp với phòng ban theo chức nhiệm vụ phịng ban Thực tế, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội PG-Bank giai đoạn 2009-2012 chưa hiệu quả, đưa sai sót cụ thể hồ sơ, hợp đồng tín dụng khách hàng với ngân hàng chưa đưa kết luận dạng sai sót tiêu biểu có tính hệ thống để từ đótham mưu cho ban lãnh đạo để đưa biện pháp khắc phục, giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Cơng tác hậu kiểm chưa trọng, đợt kiểm tra thiếu sót hồ sơ tín dụng sau thiếu kiểm tra cơng tác bổ sung chỉnh sửa sai sót PG-Bank xác định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phần quan trọng việc nguyên nhân rủi ro từ khách hàng từ phía ngân hàng góp phần định hướng giải pháp phịng nừa rủi ro tín dụng xảy ra, công tác cần phải nâng cao hiệu thời gian tới: - Trong công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ - Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả rủi ro tín dụng Ngồi đợt kiểm tra tồn diên hoạt đơng kinh doanh, ngân hàng cần có đợt kiểm tra theo chuyên đề nhỏ như: Kiểm tra phân loại nợ xử lý rủi ro, kiểm tra phân tích đánh giá khả thu hồi nợ xấu, kiểm tra lãi suất cho vay, kiểm tra tài sản bảo đảm 93 - Kiểm tra, kiểm soát không thực kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng để bất cập thiếu sai sót mà cần phải kết hợp với đối chiếu thực tế Cán kiểm tra trực tiếp kiểm tra việc thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng, việc sử dụng vốn khách hàng có mục đích theo hợp đồng tín dụng hay khơng, - Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội theo dõi chặt chẽ kết chỉnh sửa sai sót mà q trình kiểm tra nhằm hồn thiện hồ sơ tín dụng trước đồn kiểm tra cấp thực cơng tác kiểm tra tín dụng chi nhánh 3.2.3 Nhóm giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.3.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Trong giai đoạn năm từ 2009-2012, hiệu xử lý nợ có vấn đề PGBank chưa cao, tỷ lệ nợ xấu có giảm xong số khoản vay PG-Bank xử lý để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy xử lý có hiệu nợ có vấn đề, PGBank cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Thành lập Tổ thu hồi nợ hạn, xử lý nợ xấu nợ có vấn đề Trên sở đó, Tổ thu hồi nợ hạn, xử lý nợ xấu tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo phịng, phận có liên quan, Tổ xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận PG-Bank với khách hàng quyền địa phương, quan pháp luật nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám đốc cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Tổ 94 quản lý nợ hạn, xử lý nợ rủi ro tiến hành đánh giá khả thu nợ khoản vay, từ dó giao tiêu thu hồi nợ xử lý rủi ro cán tín dụng quản lý Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực buớc thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ đuợc thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Phân tích thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng: Phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo - Lựa chọn phuơng pháp xử lý: Phuong pháp khai thác hay phương pháp lý Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý thu hồi nợ bán nợ cho Công ty mua bán nợ, tiết giảm chi phí hoạt động trích lập dự phịng rủi ro để xử lý nợ xấu 3.2.3.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước được, ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh; rủi ro tài khách hàng, Khi rủi ro tín dụng xảy khả tốn nợ gốc nợ lãi khách hàng suy giảm dẫn đến vốn Bên cạnh đó, số trường hợp ngân hàng cho vay khách hàng uy tín khơng dùng tài sản đảm bảo, rủi ro xảy ngân hàng khơng có sở để thu hồi nợ Hoạt động tín dụng PG-Bank tăng trưởng với tốc độ cao PG-Bank chưa ràng buộc phải sử dụng biện pháp nhằm khắc phục rủi ro có Có thể thấy lợi ích việc sử dụng công cụ bảo hiểm hay bảo đảm tiền vay khoản vay PG-Bank, ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp như: 95 - Hiện nay, Công ty Bảo hiểm PJICO thuộc Tập đồn Petrolimex vào hoạt động có hiệu quả, điều kiện thuận lợi cho PG-Bank việc phối hợp ba bên: Ngân hàng - Bảo hiểm - Khách hàng Với nhiều sản phẩm bảo hiểm hoạt động tín dụng, PG-Bank áp dụng sản phẩm “Bảo an tín dụng” PG-Bank cần qui định bắt buộc khách hàng vay khơng có tài sản đảm bảo phải thực mua bảo hiểm “Bảo an tín dụng” Cơng ty bảo hiểm Petrolimex với vay Nhờ sử dụng sản phẩm bảo hiểm mà tổn thất vốn vay thiên tai gây ra, tổn thất nguời hộ gia đình ca nhân đuợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Khách hàng mua bảo hiểm hàng hóa, máy móc thiết bị dùng làm tài sản đảm bảo PG-Bank Theo qui định giao dịch đảm bảo, khách hàng chấp máy móc, thiết bị cho ngân hàng nhung đuợc tiếp tục sử dụng, khai thác tài sản Giá trị tài sản giảm dần mà hu hỏng, mát nhiều ngun nhân, hợp đồng bảo hiểm cần thiết phải bổ sung điều khoản đơn vị thụ huởng ngân hàng cho vay - Hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo; tài sản dùng để đảm bảo cho khoản vay ngân hàng PG-Bank chọn tài sản bất động sản (quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất) giấy tờ có giá (tiết kiệm có kỳ hạn, kỳ phiếu, chứng tiền gửi, ) khả khoản cao 3.2.4 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.4.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù 96 năm gần Trung tâm CIC NHNN Trung tâm thơng tin tín dụng PG-Bank có nhiều nỗ lực lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn nhu xây dựng, đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng nhung khả đáp ứng u cầu cịn nhiều hạn chế Đặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đua giải pháp phịng ngừa khơng phản ánh đuợc đặc thù tình hình kinh tế, xã hội địa phuơng Dó khả sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chua cao chua đáp ứng đuợc yêu cầu phòng ngừa, hạn chế rủi ro Do cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo huớng: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực hiên kết nối với kho thông tin liệu cac ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng cho phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thơng tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng PG-Bank cần tổng hợp đua đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho PG-Bank, từ chi nhánh cung cấp, triển khai thống toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đuợc đặt môi truờng hội nhập PG-Bank cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức dịch vụ cung cấp thông tin để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ chi nhánh 3.2.4.2 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Con nguời yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát triển, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng nhung đồng thời nguyên 97 nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Cơ cấu lao động PG-Bank cho thấy trình độ cán khơng đồng đều, số luợng cán có trình độ trung cấp, sơ cấp chiếm tỷ lệ lớn so với tổng số lao động Những lao động thuờng có tuổi đời tuơng đối cao, làm việc kinh nghiệm chủ yếu nên hạn chế việc ứng dụng công nghệ phân tích, đánh giá đo luờng rủi ro tín dụng Trong năm qua, PG-Bank tổ chức số lớp tập huấn nghiệp vụ nhu gửi đào tạo trung tâm nhung sau chua đánh giá hiệu cơng tác đào tạo Một mơ hình phịng ngừa rủi ro tín dụng hồn hảo quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến nhung nguời cụ thể để vận hành mô hình bị hạn chế lực khơng đáp ứng đuợc yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất luợng đội ngũ cán làm việc môi truờng đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng luới, qui mô kinh doanh PG-Bank tuơng lai - Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất luợng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu 98 - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào tạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, phịng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc , triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng từ địa bàn sang địa bàn khác (có thể thực luân chuyển theo định kỳ, nhiệm kỳ, ) để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác nâng cao lực xử lý công việc - Chú trọng tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dưỡng đội ngũ cán chun mơn hóa có kinh nghiệm quản lý Rủi ro tín dụng, thường 99 xuyên tổ chứng khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán đánh giá rủi ro tín dụng Đồng thời, cần có số chuyên gia giỏi nghiên cứu rủi ro phòng ngừa rủi ro làm tham mưu cho Ban điều hành ngân hàng việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro ngân hàng, cập nhật thông tin kinh tế liên quan đến rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng, giảng day kiến thức rủi ro tín dụng cho cán tín dụng, cán quản lý rủi ro ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Về việc kiểm tốn doanh nghiệp, cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài thiếu trung thực Vì việc áp dụng không đồng quánthực tế cho thấy chất lượng nhiều công ty kiểm toán chưa đảm bảo Về quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay, Chính phủ cần hồn thiện quy định pháp luật liên quan nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” ngân hàng giới năm 2006 nhận định quyền pháp định chủ nợ Việt Nam yếu so với trung bình nước khu vực nước OECD dựa loạt thước đo chuẩn mực Ngân hàng giới xây dựng cho 130 quốc gia có Việt Nam Do đó, cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản 100 đảm bảo, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu Về quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng nhu quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh, vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh huởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, Chính phủ cần hồn thiện quy định vấn đề Đồng thời, Chính phủ cần có đạo điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vuớng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao vị Ngân hàng nhà nước: NHNN hoạt động thực với tu cách mang đầy đủ tính chất ngân hàng trung uơng kinh tế thị truờng định huớng xã hội chủ nghĩa Các chức chủ yếu NHNN là: ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng ngân hàng, nguời cho vay cuối cùng, quan điều tiết thị truờng tiền tệ trung tâm toán, đồng thời kết hợp với chức quản lý nhà nuớc lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Có trách nhiệm quyền hạn chủ chốt việc quản lý, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng, đồng thời phối hợp chặt chẽ với Bộ tài việc quản lý, giám sát bảo đảm an tồn hệ thống tài - Đổi phát triển hệ thống giám sát ngân hàng: Trên sở máy tra NHNN có, xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng đại hữu hiệu chế, mơ hình tổ chức, nguời phuơng châm nhằm 101 đáp ứng yêu cầu thực tiễn phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam thực theo nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng - Chống cạnh tranh lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thuơng mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhu: cho vau để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thuơng mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel): Trong thực thi chức quan quản lý nhà nuớc giám sát thị truờng, hoàn thiện phuơng pháp kiểm soát kiểm tra nội tổ chức tín dụng huớng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng đuợc hoàn thiện theo huớng nâng cao chất luợng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thuơng mại, đảm bảo thị truờng phát triển bền vững - Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng: Đây cơng cụ thị truờng tài phát triển cao nhằm giúp ngân hàng thuơng mại phòng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản vay ngân hàng - Xem xét điều chỉnh theo huớng đổi cho phù hợp với tình hình kinh tế Quyết định số 493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN quy định 102 phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần Đối với nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng nhà nước: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mô hình cơng ty hoạt động kinh doanh,có thể thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng giới 103 TÀI LIỆU KẾTTHAM LUẬNKHẢO Ngân hàng thương mại cổ phần Xăng dầu Petrolimex ngân hàng thương mại khác đứng trước thách thức cạnh tranh nước Việt Nam, tư sốhội 15/2010/QĐ-NHNN hội Ngân nhập hàng quốc Nhà tế Để đáp ứng choThơng tiến trình nhập này, tất ngày ngành, lĩnh16/6/2010 vực kinh tế phân cùngloại “chạy nước, nợ,đua” trích với lập đất sử dụngtrong dự phịng để xửkhơng lý rủiloại trừ ngành ngân hàng Khi đó, mơi trường cạnh tranh hệ thống ngân hàng ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội, 2010 khơng giới hạn phạm vi quốc gia mà mở rộng toàn cầu Sự hội nhàcơ nước tổ chức nhậpNgân hàng vừa tạo hộiViệt (mởNam, rộng Luật thị trường, nâng tín caodụng năngsốlực quản trị điều hành, lực kinh doanh 47/2013/QH12, 2012.của ngân hàng, thúc đẩy tiến kỹ thuật công nghệ ngân hàng điện tử, minh bạch hố thơng tin ) vừa tạo thách thức (phải nhà nước Nam, Định hướng vàđiều giải khoản pháp cấu lại hệ tuânNgân theo hàng chuẩn mựcViệt quốc tế, đặc biệt Basel II, cạnh tranh công hàng mạnhViệt mẽNam giai trongđoạn tất lĩnh vực) thống Ngân 2011-2015, 2011cho ngân hàng Việt Nam Đứng trước thách thức địi hỏi ngân hàng thương PGS.TS Tơ Ngọc Hưng, Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất mại Việt Nam phải không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng để tăng kê, khả 2009.năng cạnh tranh Khơng nằm ngồi xu hướng đó, PGlực tài Thống Bank nỗ lực hết sứcTiến, việctrịgiải vấnkinh đề doanh rủi ngân ro tínhàng, dụng Do PGS.TS Nguyễn Văn Quản rủi ro vậy, việc nghiên cứu giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng công việc hết Nội, Luận Nhà xuất bảnthực Thống 2009 sức có ýHà nghĩa văn hiệnkê, nhiệm vụ sau: ❖ Làm vấnGiải đề bảnphát rủi ro bền tín dụng thống hạn chế rủi ro tín PGS.TS Tơrõ Ngọc Hưng, pháp triển vững hệ thương dụng Ngân hàng thương mại mại Việt Nam, Hà Nội, Tạp chí Ngân hàng, ngày 31 tháng 08 năm ❖ Phân tích, Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng PG Bank tranggiải 1-10 ❖2013, Đề xuất pháp kiến nghị hạn chế rủi ro tín dụng PG Bank Em xin chân Hưng, thành Kinh cảm nghiệm ơn cô xử giáolý nợ hướng dẫnmột TS.sốĐỗ PGS.TS Tô Ngọc xấu quốcThị gia Hồng Hạnh, đồng chí lãnh đạo anh chị em cán Ngân hàng TMCP họccác chothầy Vietin Khoa họcHàng Đào Ngândẫn, Xăng dầu Petrolimex, Nam, giáo Tạp Họcchí viện Ngân đãtạo hướng giúp đỡhàng, em nhiệt tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời số 125, tháng tình, 10/2012 gian qua đểNguyễn hồn thành GS.TS Văn luận Tiến,văn Giáo trình nguyên lý nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, 2013 Báo cáo kết kinh doanh PG Bank qua năm 2012, 2013, 2014 10 Báo cáo thường niên PG Bank qua năm 2012, 2013, 2014 11 Quyết định số 3999/ QĐ- QLTD Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex Cơng tác Quản lý tín dụng 12 Tài liệu Mơ hình tổ chức ngân hàng Phịng Tổ chức - Nhân Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex ... Thuơng mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimex Chuơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thuơng mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimex 3 CHƯƠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG... chọn đề tài ? ?Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex? ?? làm luận văn tốt nghiệp cho Mục tiêu nghiên cứu Làm rõ vấn đề rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng... 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX .79 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XĂNG DẦU PETROLIMEX TRONG