Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc ninh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ LAN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2016 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ LAN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn An Hà THÁI NGUYÊN - 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Lan ii LỜI CÁM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc PGS.TS.Nguyễn An Hà người hướng dẫn khoa học - tận tình bảo tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình nghiên cứu thực luận văn Xin chân thành cảm ơn quý thầy giáo, cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên trang bị kiến thức góp nhiều ý kiến quý báu cho em trình thực luận văn Em xin cảm ơn Phòng Quản lý sau đại học Khoa - Phòng trường tạo điều kiện thuận lợi thời gian học tập nghiên cứu trường Xin chân thành cám ơn đồng chí lãnh đạo, chuyên viên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp thơng tin tư liệu, đóng góp ý kiến cho việc nghiên cứu hoàn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ, động viên, khích lệ tạo điều kiện q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Tác giả luận văn Nguyễn Thị Lan iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đề tài Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 18 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 24 1.1.4 Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay NHTM 29 1.1.5 Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng NHTM 34 1.2 Cơ sở thực tiễn hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 40 1.2.1 Thực tiễn hạn chế rủi ro tín dụng HD Bank 40 1.2.2 Thực tiễn Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 40 1.2.3 Bài học rút từ thực tiễn cho Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh việc hạn chế rủi ro tín dụng 42 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 iv 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 44 2.2 Phương pháp nghiên cứu 44 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 44 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 45 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 45 2.3 Các tiêu nghiên cứu 46 2.3.1 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 46 2.3.2 Nợ hạn 46 2.3.3 Nợ xấu 46 2.3.4 Trích lập dự phịng rủi ro (DPRR) tín dụng 46 Chương 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 47 3.1 Khái quát Ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 47 3.1.1 Quá trình hình thành cấu tổ chức 47 3.1.2 Tình hình hoạt động 49 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 55 3.2.1 Tình hình huy động vốn 55 3.2.2 Dư nợ tín dụng BIDV 58 3.2.3 Thực trạng nợ hạn 67 3.2.4 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 73 3.3.Đánh giá chung rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 74 3.3.1 Kết 74 3.3.2 Tồn 75 3.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chi nhánh 76 v 3.4.1 Nguyên nhân khách quan 76 3.4.2 Rủi ro tín dụng từ phía Ngân hàng TMCP Đầu tư Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 77 3.4.3 Rủi ro tín dụng từ phía khách hàng vay vốn 79 Chương 4: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 80 4.1 Định hướng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 80 4.1.1 Phương hướng 80 4.1.2 Mục tiêu 81 4.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 82 4.2.1 Xây dựng sách cho phù hợp 82 4.2.2 Cân đối nguồn vốn sử dụng vốn 83 4.2.3 Nâng cao công tác thẩm định 84 4.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 86 4.2.5 Nâng cao hiệu công tác thơng tin phịng ngừa rủi ro 87 4.2.6 Tăng cường giám sát sau cho vay 87 4.2.7 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 87 4.2.8 Phát triển công nghệ Ngân hàng 88 4.2.9 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo 89 4.2.10 Phân loại nợ, quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ 90 4.3 Kiến nghị 90 4.3.1 Kiến nghị với quan nhà nước 90 4.3.2 Kiến nghị với NHNN 92 4.3.3 Kiến nghị với ngân hàngTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV Bắc Ninh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bắc Ninh chi nhánh Bắc Ninh BIDV Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNVVN Doanh nghiệp nhỏ vừa DPRR Dự phòng rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo KCN Khu công nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TMCP Thương mại cổ phần vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn BIDV BN giai đoạn 2012-2014 56 Bảng 3.2 Tình hình dư nợ tín dụng BIDV BN giai đoạn 2012 - 2014 58 Bảng 3.3.Tình hình dư nợ tín dụng chia theo thời gian BIDV 60 Bảng 3.4 Tình hình dư nợ theo hình thức cho vay BIDV BN 62 Bảng 3.5 Tình hình dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế BIDV BN 64 Bảng 3.6 Tình hình dư nợ tín dụng theo TSĐB BIDV BN 66 Bảng 3.7 Tình hình dư nợ tín dụng theo nhóm nợ BIDV BN 67 Bảng 3.8 Tình hình nợ hạn theo nhóm nợ BIDV BN 69 Bảng 3.9 Tình hình nợ hạn theo thời gian BIDV BN 70 Bảng 3.10 Tình hình nợ hạn chia theo hình thức cho vay BIDV BN 71 Bảng 3.11 Tình hình nợ xấu BIDV BN 72 Bảng 3.12 Tình hình trích lập dự phịng BIDV BN 73 viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng BIDV Bắc Ninh 48 Biểu đồ 3.1 Tình hình dư nợ tín dụng BIDV BN 59 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng dư nợ tín dụng chia theo thời gian BIDV BN 61 Biểu đồ 3.3 Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo hình thức cho vay BIDV BN 63 Bảng 3.4 Biểu đồ tỷ trọng dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế BIDV BN 65 Bảng 3.5 Biểu đồ tỷ lệ dư nợ tín dụng theo TSĐB BIDV BN 66 Biểu đồ 3.6 Tình hình dư nợ tín dụng theo nhóm nợ BIDV BN 68 Biểu đồ 3.7 Tình hình nợ hạn theo thời gian BIDV BN 70 Biểu đồ 3.8 Tình hình nợ hạn theo hình thức cho vay BIDV BN 71 83 - Hoạt động tín dụng phải đảm bảo tỷ lệ đảm bảo an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng tưởng phù hợp với lực quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán quan hệ khách hàng 4.2.2 Cân đối nguồn vốn sử dụng vốn Các Ngân hàng thương mại nói chung hoạt động mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận tăng trưởng không ngừng nguồn vốn kinh doanh Để đạt mục tiêu đó, địi hỏi Ngân hàng phải vạch chiến lược đắn phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn thời kì Một yếu tố quan trọng chiến lược vốn phải sử dụng kết hợp hài hòa nguồn vốn có với việc sử dụng nguồn vốn để mang lại hiệu cao Hoạt động hoạt động cân đối vốn, công việc cần thiết Ngân hàng, biện pháp nghiệp vụ, công cụ quản lý nhà lãnh đạo Ngân hàng Nhìn chung, cân đối vốn thường thực theo kỳ hạn, theo loại tiền, theo việc đảm bảo khả toán Ngân hàng a) Cân đối theo kỳ hạn Do loại nguồn vốn có đặc điểm riêng cho vay đầu tư phải có tương ứng kỳ hạn + Nguồn vốn ngắn hạn đáp ứng nhu cầu tín dụng ngắn hạn + Nguồn vốn trung dài hạn đáp ứng cho nhu cầu tín dụng trung dài hạn b) Cân đối theo loại tiền Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng vừa huy động vừa cho vay VNĐ ngoại tệ (chủ yếu USD) để đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng Việc sử dụng huy động vốn ngoại tệ có liên quan đến rủi ro tỷ giá tiến hành cân đối theo loại tiền nhằm giúp Ngân hàng loại bỏ rủi ro Vì vậy, Ngân hàng cần phải vào nhu cầu vay ngoại tệ khách hàng khả đảm bảo vốn toán 84 Ngân hàng ngoại tệ mà có định việc có nên tăng vốn huy động ngoại tệ hay không c) Đảm bảo khả toán Đảm bảo khả toán cho Ngân hàng việc Ngân hàng phải giữ lại phần hình thức tài sản có tính khoản cao để đáp ứng nhu cầu dự trữ bắt buộc thực cam kết tài mà Ngân hàng phải thỏa mãn nhu cầu khách hàng Ngân hàng + Nhu cầu chi trả Ngân hàng (luồng – cung khoản): Sự gia tăng tiền gửi đến hạn phải trả, hợp đồng ký phải thực hiện, lãi trả cho khoản nợ, chi phí tác nghiệp + Nguồn để đáp ứng nhu cầu khoản (luồng vào – cung khoản): Các khoản tiền gửi, tiền vay huy động được, tín dụng đến hạn hồn trả, lãi tín dụng chiết khấu bán, khoản vay mượn chiết khấu bán, thu dịch vụ Việc dự báo luồng ra, trì khe hở khoản (chênh lệch luồng luồng vào) sấp sỉ cách quản lý khoản tích cực, có ý nghĩa với hoạt động kinh doanh Ngân hàng 4.2.3 Nâng cao công tác thẩm định Thẩm định tín dụng sử dụng cơng cụ, kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro phương án dự án mà khách hàng xuất trình, đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng Giúp cho cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn định cho vay giảm xác suất hai loại sai lầm định cho vay: (1) cho dự án tồi (2) từ chối cho vay dự án tốt Vì vậy, Để giảm thiểu đến mức thấp khoản nợ xấu đưa định phù hợp, thẩm định khâu quan trọng việc định cho vay giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro khoản nợ 85 - Giải pháp tổ chức, điều hành công tác thẩm định: ● Cán thẩm định phải bố trí cho hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trình độ, lực, chun mơn, trách nhiệm làm cơng tác Phân công cán thẩm định phải vào trình độ, kinh nghiệm, mạnh người ● Không nên phân cán thẩm định phụ trách khối doanh nghiệp quốc doanh mà nên phân theo ngành nghề, phận cán thẩm định phụ trách ngành nghề khác cho cán tìm hiểu loại ngành nghề - Bồi dưỡng, nâng cao trình độ kiễn thức đội ngũ cán thẩm định Trình độ, lực, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp nhân tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định Do đó, cán thẩm định cần: + Nắm vững chủ chương sách Đảng Nhà nước Ngân hàng nhà nước Thành thạo chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ tín dụng + Có kiến thức tổng thể kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu pháp luật Hiểu biết nhận định số lĩnh vực có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng + Hàng năm Ngân hàng tổ chức đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán quan hệ khách hàng trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi đề nâng cao trình độ chun mơn + Ngân hàng cần trọng tới công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao tinh thần trách nhiệm thường xuyên bám sát sở, tiếp cận khách hàng để nắm kịp thời biến động khách hàng, để có cách thức đối phó phù hợp - Tăng cường chất lượng việc thu thập thông tin: 86 + Trong buổi vấn cán thẩm định cần tạo khơng khí thân mật, cởi mở hướng nói chuyện vào chủ đề định nhằm thu thập thông tin cần thiết khả trả nợ, tình hình tốn doanh nghiệp, vị doanh nghiệp… qua cán thẩm định xác nhận thành thật, mức độ tin tưởng vào thông tin mà doanh nghiệp cung cấp + Ngân hàng cần tìm hiểu nguồn thơng tin khác doanh nghiệp như: từ bạn hàng, quan chủ quản doanh nghiệp có quan hệ tín dụng trước đây… Ngân hàng kiểm tra chế độ kế tốn tài doanh nghiệp thơng qua cơng ty kiểm tốn để biết mức độ xác trung thực báo cáo tài 4.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Đặc điểm người làm cơng tác kiểm sốt nội đứng ngồi quy trình tín dụng phát chỗ thiếu sót cán tín dụng Trách nhiệm người kiểm soát phải báo cáo cho ban lãnh đạo Chi nhánh, họ không chịu trách nhiệm trước thiếu sót cán tín dụng mà chịu trách nhiệm trước báo cáo với ban lãnh đạo Chi nhánh Công tác kiểm tra kiểm soát nghiệp vụ quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đề cập không đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng phải kiểm tra giám sát việc làm cán lãnh đạo cán tín dụng Nhằm giúp họ ln tn thủ đẩy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả, theo pháp luật Tại chi nhánh công tác kiểm tra, kiểm soát thực theo bước phát sinh nghiệp vụ: kiểm tra trước, sau cho vay Tuy nhiên, chi nhánh cần tăng cường công tác trang bị cho cán kiểm soát kiến thức lĩnh vực để họ hồn thành tốt chức nhiệm vụ 87 4.2.5 Nâng cao hiệu cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro Thơng tin yếu tố thiếu công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng Thông tin thu thập nhanh, đầy đủ, xác giúp cho việc thẩm định thuận lợi Để đảm bảo xác, thiết thực thơng tin cần phải tiến hành thu thập từ nhiều nguồn, đồng thời phải tổ chức việc xử lý thông tin nhằm chọn lọc thơng tin xác, thiết thực Công việc thu thập thông tin phải tiến hành chủ động liên tục đợi khách hàng đến xin vay tiến hành Đối với chi nhánh cơng tác thu thập thơng tin dành cho phịng Thơng tin - Điện tốn Khi khách hàng đến vay vốn, yêu cầu cán tín dụng phịng Thơng tin - Điện tốn cung cấp thông tin ban đầu thông tin cần thiết cho cán tín dụng đánh giá đầy đủ khách hàng dự án vay vốn Như thấy việc tổ chức, nâng cao hiệu phịng Thơng tin - Điện tốn vấn đề Ngân hàng cần xem xét sớm tốt để thực nhiều biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng 4.2.6 Tăng cường giám sát sau cho vay Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay việc làm cần thiết để phòng ngừa ngăn chặn rủi ro tín dụng Kiểm tra, giám sát chặt chẽ, thường xuyên giúp Ngân hàng phát kịp thời sai phạm doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, lừa đảo chiếm đoạt vốn của ngân hàng, tẩu tán tài sản Đồng thời giúp ngân hàng nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, từ đánh giá khả trả nợ doanh nghiệp, tư vấn cho doanh nghiệp để phương án hay dự án kinh doanh đạt hiệu cao 4.2.7 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Để tạo dựng 88 nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng yếu cầu công tác quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần phải tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm: - Chuẩn hoá đội ngũ cán tín dụng; - Có sách đào tạo đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến… cán làm công tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro - Đồng thời, Chi nhánh cần phải ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng 4.2.8 Phát triển công nghệ Ngân hàng Những thành công to lớn sau 20 năm đổi hoạt động Ngân hàng làm thay đổi chất hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam Trong thành cơng phải kể đến vai trị cơng nghệ Chính cơng nghệ tạo móng vững để Ngân hàng việt Nam trụ vững cạnh tranh ngày khốc liệt năm qua Cũng cơng nghệ ngân hàng giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Nhờ việc áp dụng cơng nghệ đại mà Chi nhánh hệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh nhất; Ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàn, tránh việc nhiều Ngân hàng cho vay cơng trình, dự án không thông qua đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro hồn trả nợ; cơng nghệ giúp hệ thống tốn trơi chảy làm hạn chế rủi ro tín dụng việc tốn khách hàng thực qua ngân hàng ngân hàng quản lý luồng tiền khách hàng Vì ngân hàng cần - Tiêu chuẩn hóa đại hóa tất nghiệp vụ ngân hàng 89 Bảo đảm khả hòa nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thơng tin kinh tế Ngân hàng cần có hồn thiện mạng thông tin như: mạng thông tin diện rộng, kết nơi trực tiếp với mạng nội tất chi nhánh hệ thống; mạng nội bộ; mạng Internet, mạng SWIFT, mạng toán thẻ Thơng qua tạo điều kiện cung cấp thơng tin xác hạn chế rủi ro cơng tác đành giá khách hàng dự án đầu tư định giá tài sản đảm bảo - Đa dạng hóa loại hình nhiệp vụ Việc cung cấp công nghệ đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể Ngoài ra, nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ - Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin khơng kịp thời, xác Hiện nay, cơng nghệ thông tin phát triển ngày nên Ngân hàng cần xây dựng phận riêng công nghệ thông tin trang bị đầy đủ Cán phụ trách cơng việc cần có trình độ kỹ thuật cao Bên cạnh đó, cần có kết nối thơng tin tồn hệ thống ngân hàng để q trình thơng tin thơng suốt, giảm thiểu chi phí lãng phí nguồn lực Ngân hàng 4.2.9 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều tiềm ẩn, nguy rủi ro cao Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo Mục đích cho vay khơng phải lấy nguồn thu nợ từ tài sản đảm bảo, mà tài sản đảm bảo nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Mặt khác, cho vay có tài sản đảm bảo giúp nâng cao ý thức trách nhiệm người sử dụng vốn, gắn quyền lợi người cho vay với người vay Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, tài sản có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý Cần thường xuyên theo 90 dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản Nếu giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút, khơng đủ đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cán tín dụng cần yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn bổ sung tài sản đảm bảo để đủ bảo đảm nghĩa vụ trả nợ Điều cần ý việc nhận tài sản bảo đảm, Ngân hàng cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản đó, linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh doanh có hiệu 4.2.10 Phân loại nợ, quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ - Bộ phận xử lý nợ chi nhánh phải thực báo cáo định kỳ hàng tháng hàng quý tiến độ xử lý khoản nợ xấu, giải thích rõ nguyên nhân chưa xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu - Bộ phân kiểm toán nội có trách nhiệm kiểm tra hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch chương trình kiểm tốn định, giống kiểm toán hoạt động khác Trong q trình này, kiểm tốn nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ phận xử lý nợ - Trích lập khoản dự phịng theo nhóm nợ, quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với quan nhà nước - Tạo môi trường kinh tế ổn định Một nguyên nhân gây rủi ro tín dụng NHTM môi trường kinh tế không ổn định Môi trường kinh tế không ổn định gây khó khăn cho ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh, từ dẫn đến rủi ro tín dụng Chính vậy, Nhà nước cần có 91 sách, biện pháp nhằm đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có ngân hàng tổ chức tín dụng khác Nhà nước nên có giải pháp thiết tực nhằm tháo gỡ khó khăn có chuyển đổi, điều chỉnh chế sách có liên quan đến toàn hoạt động kinh tế mặt khác, Nhà nước cần có biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nước, điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách bảo trợ sản xuất nước sách ngăn chặn hàng nhập lậu… - Tạo môi trường pháp lý đầy đủ cho hoạt động ngân hàng Hệ thống pháp luật nước ta chưa đồng bộ, tính ổn định chưa cao Trong điều kiện nước ta chuyển sang chế thị trường, nhiều chế thị trường chưa nghiên cứu kỹ Chính phủ cần tiến hành hai cơng việc: vừa xây dựng văn pháp quy kinh tế, vừa nghiên cứu để ban hành luật nhằm thống quy định pháp luật văn luật kinh tế - Tạo môi trường thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn ngân hàng + Có sách khuyến khích doanh nghiệp có phương án đổi trang thiết bị, công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm, đặc biệt sản phẩm thay hàng nhập xuất khẩu, thông qua nguồn vốn ưu đãi, tạo thuận lợi thủ tục xuất nhập + Kiểm soát nghiêm ngặt luồng tiền từ bên đưa vào để ngăn chặn hàng nhập lậu - Thành lập quan chuyên trách xếp hạng tín nhiệm Cơ quan có trách nhiệm thu thập, xử lý, phân tích thơng tin tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có đăng ký để tiến hành đánh giá, xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Trên sở đánh giá tổ chức này, NHTM tham khảo để có đánh giá xác doanh nghiệp vay vốn 92 4.3.2 Kiến nghị với NHNN - Để chống lại cạnh tranh lành mạnh NHNN cần có kiểm tra, kiểm soát, xử lý nghiêm minh có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn tránh rủi ro hoạt động tín dụng Hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tời chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng trung tâm CIC ngân hàng nhà nước để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín dụng độc lập Việt Nam để hỗ trợ ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ hoạt tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín dụng giới 4.3.3 Kiến nghị với ngân hàngTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần có quy chế quy định rõ việc phân cấp chi nhánh sở việc dùng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp khoản nợ xấu, tổn thất lâu ngày đủ điều kiện xử lý Hiện thủ tục rườn rà tất khoản nợ xấu phải trình BIDV VN kể khách hàng vỡ nợ, kinh doanh thua lỗ tồn đọng từ năm trước, dư nợ gốc lại nhỏ, khoản lãi lâu ngày treo tài khoản ngoại bảng - Trên sở văn pháp luật phủ, NHNN Việt Nam, BIDV VN cần nghiên cứu cụ thể phù hợp với đặc điểm kinh doanh hệ thống để ban hành văn hướng dẫn chi nhánh thực kịp thời 93 - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ Chi nhánh thực mở rộng mạng lưới hoạt động làm tăng lợi nhuận kinh doanh Mở lớp tập huấn, đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán để nâng cao lực công tác thực tế xu hướng hội nhập quốc tế - Quan tâm đào tạo, bồi dưỡng nâng cao chất lượng, trình độ chun mơn nghiệp vụ; kỹ nghiên cứu phân tích, đánh giá cho đội ngũ cán ngân hàng nói chung cán liên quan đến quản trị RRTD BIDV BN nói riêng - Tổ chức trao đổi kinh nghiệm quản trị RRTD chi nhánh hệ thống, đặc biệt chi nhánh thành công quản trị RRTD; tổ chức học tập kinh nghiệm quốc tế 94 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng xảy người vay khơng hồn trả đầy đủ gốc lẫn lãi cho ngân hàng ký kết hợp đồng tín dụng Dù ngun nhân có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động Ngân hàng kinh tế Mặc dù hậu RRTD lớn khó lường, lại tượng ln song hành với tín dụng, có RRTD kiểm sốt có rủi ro bất khả kháng Vì hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề NHTM nói chung ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh đặc biệt quan tâm Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận tín dụng rủi ro tin dụng ngân hàng thương mại, từ khẳng định tính tất yếu khách quan cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Trên sở lý luận chung đó, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh, phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro Luận văn đề xuất 10 nhóm giải pháp bản; nhóm đưa giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh Đây giải pháp có tính khả thi, phù hợp với thực tiển hoạt động nhằm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh Đồng thời luận văn mạnh dạn đưa số đề nghị quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam để từ góp phần giúp chi nhánh Bắc Ninh nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao hiệu kinh doanh, phát triển ngày bền vững Nhờ hướng dẫn, bảo tận tình PGS.TS Nguyễn An Hà giúp đỡ nhiệt tình Ban lãnh đạo, cán bộ, nhân viên ngân hàng TMCP 95 Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh, cố gắng nỗ lực thân giúp tơi hồnh thành luận văn Tuy nhiên, trình nghiên cứu thân, với hiểu biết cịn giới hạn, luận văn khơng tránh khỏi hạn chế thiết sót Rất mong dẫn, góp ý Thầy giáo hướng dẫn, thầy, cô Hội đồng, nhà khoa học độc giả quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh BIDV Bắc Ninh năm 2012-2014 David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính tri Quốc gia Hà Nội Hồ Diệu (2002), HVNH, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Frederic S Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội Vũ Văn Hoá (1998), Lý thuyết tiền tệ, NXB Tài Hà Nội Học viện Ngân hàng (2002), Giáo trình quản trị kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2003), Giáo trình Marketing Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2004), Lý thuyết tiền tệ - Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2003), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Tô Ngọc Hưng (2004), Cẩm nang ngành ngân hàng, NXB Giao thông vận tải 11 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1998), NXB Chính trị quốc gia Hà Nội 12 Luật bổ sung sửa đổi số điều luật NHNN (2003), NXB trị quốc gia Hà Nội 13 Luật tổ chức tín dụng (2010), NXB trị Quốc gia Hà Nội 14 Nguyễn Thị Mùi (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 15 Peter Rose, Quản trị NHTM, NXB Tài 2001 16 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 17 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 97 18 Website: www.tailieu.vn www.bacninh.bussiness.gov.vn www.sbv.gov.vn www.bidv.com.vn www.economy.com.vn ... đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh - Đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh. .. chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 4 Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng. .. hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh + Nghiên cứu, đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh Tín dụng nghiên cứu