Mục đích nghiên cứu
Bài viết này nhằm mục đích nghiên cứu các hình thức bảo đảm tiền vay, rủi ro liên quan và tác động của chúng đối với các bên liên quan Từ những lý luận chung, tôi sẽ tập trung phân tích thực trạng bảo đảm tiền vay tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Hải Phòng, nhằm nhận diện những điểm mạnh và yếu trong công tác này, cũng như nguyên nhân dẫn đến tình trạng hiện tại Cuối cùng, bài viết sẽ đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm cải thiện quy trình bảo đảm tiền vay tại chi nhánh.
Phươngpháp nghiên cứu
Đề tài áp dụng các phương pháp nghiên cứu truyền thống như thực tiễn và so sánh, đồng thời kết hợp với các phương pháp trừu tượng hóa khoa học và duy vật biện chứng để đảm bảo tính chính xác và sâu sắc trong phân tích.
Kết cấu của đề tài
Khái niệm, đặc điểm, nguyên tắc bảo đảm tiền vay
1.1.1 Khái niệm về bảo đảm tiền vay
Theo nghị định số 178/1999/NĐ-CP, bảo đảm tiền vay là các biện pháp mà tổ chức tín dụng thực hiện nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo nền tảng kinh tế và pháp lý để thu hồi nợ từ khách hàng.
Bảo đảm tiền vay là một biện pháp quan trọng giúp các tổ chức tín dụng (TCTD) phòng ngừa rủi ro TCTD áp dụng các hình thức bảo đảm phù hợp với từng đối tượng khách hàng và có các biện pháp xử lý bảo đảm nhằm giảm thiểu tổn thất khi xảy ra rủi ro tín dụng.
1.1.2 Các nguyên tắc và đặc trưng của bảo đảm tiền vay
Theo điều 4 nghị định số 178/1999/NĐ-CP của chính phủ ngày29/12/1999 về
Luận văn tốt nghiệp của Học viện Ngân hàng về việc đảm bảo tiền vay của các tổ chức tín dụng theo Nghị định 178/1999/NĐ-CP được thực hiện dựa trên các nguyên tắc cụ thể.
Tổ chức tín dụng có quyền quyết định cho vay có hoặc không có bảo đảm tài sản theo quy định của nghị định, và phải chịu trách nhiệm về quyết định đó Đối với các khoản vay không có bảo đảm do tổ chức tín dụng nhà nước thực hiện theo chỉ định của chính phủ, tổn thất phát sinh từ nguyên nhân khách quan sẽ được Chính phủ xử lý.
Trong trường hợp khách hàng vay từ tổ chức tín dụng (TCTD) mà không cần bảo đảm bằng tài sản, nếu TCTD phát hiện khách hàng vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng trong quá trình sử dụng vốn vay, TCTD có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thực hiện thu hồi nợ trước hạn.
TCTD có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định của nghị định và pháp luật liên quan nhằm thu hồi nợ khi khách vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.
Sau khi xử lý tài sản bảo đảm liên quan đến khoản vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, thì họ vẫn có trách nhiệm tiếp tục thực hiện nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.
Bất kỳ tài sản hoặc quyền sở hữu nào có thể giao dịch và có khả năng tạo ra dòng tiền đều có thể được sử dụng làm tài sản đảm bảo Đối với người cho vay, tài sản đảm bảo cho khoản vay cần phải đáp ứng ba đặc điểm chính.
Giá trị của bảo đảm cần phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm, vì bảo đảm tiền vay không chỉ là nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng mà còn khuyến khích người vay thực hiện nghĩa vụ trả nợ; nếu không, họ sẽ đối mặt với nguy cơ mất tài sản Khi giá trị tài sản nhỏ hơn nghĩa vụ, người vay có thể thiếu động lực để hoàn trả Nghĩa vụ được bảo đảm bao gồm vốn gốc, lãi (kể cả lãi quá hạn) và các chi phí khác, trừ khi có thỏa thuận khác Do đó, yêu cầu giá trị bảo đảm thích hợp là cần thiết để nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong việc trả nợ.
Tài sản đảm bảo cần có sẵn thị trường tiêu thụ để đảm bảo tính thanh khoản, điều này ảnh hưởng đến lợi ích của người cho vay Tài sản có độ thanh khoản cao thường dễ dàng được ngân hàng chấp nhận làm đảm bảo vì chi phí xử lý thấp và khả năng thu hồi vốn nhanh Ngược lại, tài sản có mức độ thanh khoản thấp sẽ khó khăn trong việc bán và thu hồi vốn, dẫn đến việc ngân hàng ít chấp nhận Tài sản có thanh khoản trung bình có thể được ngân hàng xem xét, nhưng cần tính đến chi phí phát sinh do thời gian xử lý kéo dài.
Tài sản bảo đảm cần có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên trong việc xử lý tài sản Điều này đòi hỏi tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp của người vay hoặc người bảo lãnh, được pháp luật cho phép giao dịch, và ngân hàng phải có đủ cơ sở pháp lý để thực hiện quyền ưu tiên xử lý tài sản khi người vay không thanh toán đúng hạn.
Luận văn tốt nghiệp ð Học viện Ngân hàng
Dựa trên các nguyên tắc và đặc trưng của bảo đảm tiền vay, tổ chức tín dụng sẽ xem xét khi giao kết và thực hiện hợp đồng bảo đảm, đồng thời giúp khách hàng vay vốn nhận biết quyền lợi và nghĩa vụ của mình để thực hiện hợp đồng đúng cam kết Mỗi hình thức bảo đảm tiền vay sẽ có quy định riêng từ ngân hàng Dưới đây, chúng ta sẽ xem xét các hình thức bảo đảm tiền vay phổ biến mà các ngân hàng thường áp dụng.
Hình thức bảo đảm tiền vay
1.2.1 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố a Khái niệm cầm cố tài sản.
Theo Bộ luật Dân sự Việt Nam năm 2005, cầm cố được định nghĩa là việc bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên nhận cầm cố nhằm bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự Trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng, cầm cố tài sản là hành động khách hàng (bên vay vốn) sử dụng tài sản của mình để giao cho tổ chức tín dụng (bên cho vay) nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ.
Theo Bộ luật Dân sự năm 1995, điều 2 của Quy chế thế chấp, cầm cố tài sản và bảo lãnh vay vốn ngân hàng (quyết định số 217/QĐ-NHNN ngày 17/8/1996) quy định rằng cầm cố tài sản vay vốn ngân hàng là hành động của bên vay vốn.
Học viện Ngân hàng quy định rằng nghĩa vụ giao tài sản động sản thuộc sở hữu của mình cho tổ chức tín dụng (TCTD) nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ, bao gồm cả nợ gốc, lãi suất và tiền phạt nếu có Nếu tài sản phải đăng ký quyền sở hữu, các bên có thể thỏa thuận về việc cầm cố và giao bản gốc giấy tờ quyền sở hữu cho bên nhận cầm cố Đối tượng cầm cố chỉ giới hạn trong động sản, mở rộng hơn so với quy định trước đây về quyền tài sản (trừ quyền sử dụng đất là đối tượng của thế chấp) Tuy nhiên, Điều 15 Nghị định 165/1999/NĐ-CP lại cho phép bên cầm cố giữ các tài sản không cần đăng ký quyền sở hữu, dẫn đến mâu thuẫn giữa văn bản luật và văn bản dưới luật, gây khó khăn cho ngân hàng và khách hàng trong việc vay vốn có tài sản cầm cố Bộ luật Dân sự năm 2005 đã giải quyết vấn đề này, tạo điều kiện cho cá nhân và tổ chức vay vốn ngân hàng để phát triển sản xuất Bộ luật này không định nghĩa bất động sản như Bộ luật năm 1995 mà sử dụng phương pháp liệt kê, xác định một số tài sản như nhà ở, công trình xây dựng và đất đai là bất động sản, đồng thời phân biệt tài sản cầm cố với tài sản thế chấp dựa trên tiêu chí dịch chuyển tài sản.
Tài sản cầm cố được quy định trong thông tư số 07/2003/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban hành ngày 19/5/2003, nhằm hướng dẫn các quy định liên quan đến bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng.
Máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật liệu giá trị khác là những yếu tố quan trọng trong nền kinh tế Những tài sản này không chỉ đóng góp vào sản xuất mà còn ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững của ngành công nghiệp và thương mại.
Luận văn tốt nghiệp 8 Học viện Ngân hàng
• Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằn tiền Việt Nam và ngoại tệ.
Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu và các giấy tờ có giá trị bằng tiền đều là những loại tài sản tài chính quan trọng Tuy nhiên, khách hàng vay không được cầm cố cổ phiếu của tổ chức tín dụng phát hành tại chính tổ chức đó.
Quyền đòi tài sản bao gồm quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền nhận tiền bảo hiểm và các quyền tài sản khác phát sinh từ hợp đồng hoặc các căn cứ pháp lý khác.
• Quyền đối với phần vốn góp trong doanh nghiệp, kể cả trong doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.
• Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật.
Theo quy định của Bộ luật Hàng hải Việt Nam, tàu biển và Bộ luật Hàng không dân dụng Việt Nam, tàu bay có thể được cầm cố trong các trường hợp nhất định.
Tài sản hình thành trong tương lai là các động sản phát sinh sau khi ký kết giao dịch cầm cố, thuộc quyền sở hữu của bên cầm cố Những tài sản này bao gồm hoa lợi, lợi tức, tài sản từ vốn vay, cùng với các động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận.
• Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
Lợi tức và quyền phát sinh từ tài sản cầm cố được coi là một phần của tài sản cầm cố, nếu có thỏa thuận giữa các bên hoặc theo quy định của pháp luật Ngoài ra, trong trường hợp tài sản cầm cố được bảo hiểm, khoản tiền bảo hiểm cũng sẽ thuộc về tài sản cầm cố.
Trong quan hệ cầm cố, các chủ thể tham gia chủ yếu là các bên liên quan đến quan hệ tín dụng, với cầm cố được xem là một quan hệ phụ phát sinh từ tín dụng Theo Thông tư số 07/2003/TT-NHNN và Điều 1.4 của Nghị định 85/2002/NĐ-CP, có hiệu lực từ ngày 25/10/2002, quy định rõ các chủ thể tham gia vào quan hệ cầm cố, liên quan đến việc bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng.
Bên cầm cố là khách hàng vay vốn, bao gồm cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, và pháp nhân Việt Nam, cũng như cá nhân và pháp nhân nước ngoài đủ điều kiện vay vốn tại tổ chức tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Các tổ chức tín dụng (TCTD) nhận cầm cố bao gồm TCTD Nhà nước, TCTD cổ phần, TCTD hợp tác (như ngân hàng hợp tác, quỹ tín dụng nhân dân, hợp tác xã tín dụng), TCTD liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam, và TCTD phi ngân hàng 100% vốn nước ngoài tại Việt Nam Nội dung của quan hệ cầm cố liên quan đến các điều khoản và điều kiện mà các bên tham gia thỏa thuận trong việc bảo đảm nghĩa vụ tài chính.
Trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng, quan hệ cầm cố diễn ra khi bên cầm cố (bên vay) giao tài sản thuộc sở hữu của mình cho bên nhận cầm cố (TCTD cho vay) nhằm đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ Mỗi bên trong mối quan hệ này đều có những quyền và nghĩa vụ nhất định theo quy định của Bộ luật Dân sự.
2005 và thông tư số 07/2003/TT-NHNN, các chủ thể trong quan hệ cầm cố có các quyền và nghĩa vụ sau:
Luận văn tốt nghiệp ɪ θ Học viện Ngân hàng
* Quyền của khách hàng vay vốn (Điều 331, Bộ luật Dân sự năm 2005):
Tổ chức tín dụng (TCTD) có quyền yêu cầu bên nhận cầm cố ngừng sử dụng tài sản cầm cố nếu việc sử dụng đó có khả năng làm giảm giá trị hoặc gây nguy cơ mất giá trị cho tài sản.
- Được bán tài sản cầm cố nếu được TCTD đồng ý.
- Được thay thế tài sản cầm cố bằng một tài sản khác nếu có thỏa thuận với TCTD.
- Yêu cầu TCTD giữ tài sản cầm cố trả lại tài sản cầm cố khi nghĩa vụ được bảo đảm bằng cầm cố chấm dứt.
- Yêu cầu bên nhận cầm cố bồi thường thiệt hại xảy ra đối với tài sản cầm cố.
* Nghĩa vụ của khách hàng vay (Điều 330, Bộ luật Dân sự năm 2005):
- Giao tài sản cầm cố cho TCTD theo đúng thỏa thuận.
Tài sản đảm bảo tiền vay
Bảo đảm tiền vay bằng tài sản là hình thức mà ngân hàng áp dụng để giảm thiểu rủi ro và bảo vệ vốn vay, trong đó ngân hàng trở thành chủ nợ và có quyền ưu tiên trong việc xử lý tài sản của khách hàng nếu họ không thể trả nợ Tuy nhiên, không phải tất cả tài sản đều được chấp nhận làm bảo đảm Theo quy định pháp luật, tài sản dùng để bảo đảm tiền vay phải đáp ứng bốn điều kiện cụ thể.
Khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh phải có quyền sở hữu, quản lý và sử dụng tài sản để đảm bảo điều kiện vay vốn Để chứng minh quyền này, họ cần xuất trình Giấy chứng nhận sở hữu tài sản Trong trường hợp thế chấp quyền sử dụng đất, khách hàng phải có Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và thực hiện thế chấp theo quy định pháp luật Đối với tài sản do Nhà nước giao cho doanh nghiệp nhà nước quản lý, doanh nghiệp cần chứng minh quyền cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh tài sản đó.
• Thuộc tài sản được phép giao dịch.
Tài sản được phép giao dịch là những tài sản mà pháp luật cho phép thực hiện các giao dịch như mua, bán, tặng, cho, chuyển nhượng, chuyển đổi, cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và các hình thức giao dịch khác.
• Không có tranh chấp tại thời điểm ký hợp đồng bảo đảm.
Luận văn tốt nghiệp ɜ 4 Học viện Ngân hàng
Ngân hàng yêu cầu khách hàng vay cung cấp cam kết bằng văn bản từ bên bảo lãnh, xác nhận rằng tài sản không có tranh chấp về quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng Bên bảo lãnh cũng phải đảm bảo quản lý tài sản và chịu trách nhiệm pháp lý đối với cam kết này.
Theo quy định của pháp luật, các tài sản bắt buộc phải mua bảo hiểm Do đó, các tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng cung cấp hợp đồng bảo hiểm còn hiệu lực khi thực hiện giao dịch.
Vai trò của đảm bảo tiềnvay
1.4.1 Bảo đảm tiền vay là cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động cho vay của các TCTD
Trong cơ chế thị trường hiện nay, sự phát triển của ngân hàng và các tổ chức tín dụng (TCTD) đã tạo ra một thị trường tín dụng năng động, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho các ngân hàng Ngành ngân hàng, với tính chất nhạy cảm của mình, dễ bị ảnh hưởng bởi nhiều loại rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Rủi ro này xảy ra khi người vay không có khả năng hoàn trả lãi hoặc gốc đúng hạn, do kinh doanh thua lỗ hoặc cố tình chây ỳ, thậm chí có thể có hành vi lừa đảo nhằm chiếm đoạt vốn ngân hàng.
Pháp luật của hầu hết các quốc gia quy định chặt chẽ về an toàn trong hoạt động tín dụng, yêu cầu các tổ chức tín dụng (TCTD) phải tuân thủ những điều kiện nhất định khi cấp tín dụng Để giảm thiểu rủi ro không thu hồi được nợ, các ngân hàng thường đặt ra các điều kiện vay vốn, trong đó bảo đảm tiền vay là yếu tố quan trọng Bảo đảm tiền vay có nghĩa là sử dụng tài sản làm đảm bảo để trả nợ cho các khoản vay phục vụ sản xuất kinh doanh Tài sản này cần có giá trị và có thị trường tiêu thụ, nhằm đảm bảo rằng TCTD có thể thu hồi vốn khi có rủi ro xảy ra, ngay cả khi bên vay không có khả năng trả nợ, từ đó đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay.
1.4.2 Bảo đảm tiền vay kích thích hoạt động cho vay của các TCTD
Theo Luật các TCTD năm 1997, hoạt động tín dụng của tổ chức tín dụng (TCTD) là việc sử dụng nguồn vốn tự có và nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Vốn tự có bao gồm giá trị thực của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số tài sản nợ khác, nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của TCTD đối với người gửi tiền Nguồn vốn tự có giúp TCTD duy trì khả năng trả nợ và thanh toán ngay cả khi hoạt động kinh doanh không mang lại lợi nhuận Trong khi đó, nguồn vốn huy động chủ yếu từ tiền gửi của khách hàng, vay từ các TCTD khác, phát hành trái phiếu và vay tại ngân hàng.
Luận văn tốt nghiệp ɜ ð Học viện Ngân hàng
Để huy động nguồn vốn, các tổ chức tín dụng (TCTD) cần chứng minh khả năng tài chính của mình, giúp khách hàng tin tưởng vào khả năng thanh toán trong các tình huống khó khăn TCTD chủ yếu thực hiện hoạt động tín dụng dựa trên nguồn vốn huy động, tức là vay để cho vay, từ đó phân phối vốn cho nhu cầu đầu tư trong nền kinh tế Các quy định về bảo đảm tiền vay đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động cho vay của TCTD, vì khi các bên tuân thủ điều kiện vay vốn, đặc biệt là bảo đảm tiền vay, rủi ro tín dụng sẽ được giảm thiểu.
1.4.3 Bảo đảm tiền vay có vai trò quan trọng trong việc hạn chế tranh chấp xảy ra, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên tham gia trong quan hệ tín dụng ngân hàng
Bảo đảm tiền vay bằng tài sản được thể hiện qua các hợp đồng cầm cố, thế chấp và bảo lãnh, được gọi là giao dịch bảo đảm theo Nghị định 165/1999/NĐ-CP Các bên trong hợp đồng tín dụng ngân hàng có quyền thỏa thuận về biện pháp bảo đảm và các điều khoản liên quan Những giao dịch bảo đảm này đóng vai trò quan trọng trong việc giải quyết tranh chấp liên quan đến quyền và nghĩa vụ của các bên Theo Điều 5 Nghị định 178/1999/NĐ-CP, Nhà nước bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các bên, cấm mọi can thiệp trái pháp luật vào việc bảo đảm tiền vay và xử lý tài sản bảo đảm Nhờ đó, các tranh chấp được hạn chế, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng và thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội.