CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm và vai trò của tài trợ thương mại quốc tế
1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế
Tình trạng thiếu hụt hàng hóa sản xuất trong nước để đáp ứng nhu cầu người dân không phải là hiếm, trong khi cũng có những trường hợp hàng hóa nội địa dư thừa Điều này đã tạo ra nhu cầu trao đổi hàng hóa giữa các quốc gia, hình thành hoạt động thương mại quốc tế Thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc giúp các quốc gia tận dụng lợi thế so sánh và chuyên môn hóa sản xuất.
Trong quá trình tái sản xuất (T-H-H’-T’), nhu cầu tài trợ tài chính của các chủ thể tham gia có thể phát sinh ở bất kỳ giai đoạn nào Sự cạnh tranh gay gắt trong ngành thương mại về chất lượng sản phẩm, cùng với các chính sách chiết khấu thương mại và uy tín của các bên, tạo ra nhu cầu tài trợ về tài chính, thông tin và uy tín trong hoạt động thương mại, đặc biệt là thương mại quốc tế Tài trợ thương mại quốc tế được định nghĩa là một hiện tượng kinh tế khách quan, bao gồm các chính sách, biện pháp và hình thức hỗ trợ tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp cho doanh nghiệp trong các giai đoạn của quá trình tái sản xuất, từ đầu tư, sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường toàn cầu nhằm mục đích sinh lời.
Từ định nghĩa trên ta thấy nếu xét về hình thức tài trợ thì hoạt động tài trợ thương mại quốc tế bao hàm hai hình thức đó là:
Tài trợ thương mại trực tiếp cung cấp hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp, giúp họ thực hiện các hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn Các hình thức tài trợ này bao gồm cho vay khách hàng để mua sắm nguyên vật liệu, máy móc thiết bị và tài sản cố định, cùng với các dịch vụ hỗ trợ khác nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp.
TS Nguyễn Thị Hồng Hải, TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy, TS Trần Nguyễn Hợp Châu, và TS Đoàn Ngọc Thắng (2020) đã biên soạn tài liệu học tập về Tài trợ thương mại quốc tế tại Học viện Ngân Hàng Tài liệu này cung cấp kiến thức về các dịch vụ thanh toán quốc tế như nhờ thu, L/C, bao thanh toán tương đối (factoring), bao thanh toán tuyệt đối (forfaiting), và thuê mua tài chính, giúp sinh viên nắm vững các phương thức tài trợ trong thương mại toàn cầu.
Tài trợ thương mại gián tiếp bao gồm các biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp trong hoạt động kinh doanh, như chính sách tỷ giá hối đoái, lãi suất và các biện pháp pháp lý nhằm đảm bảo sự ổn định kinh tế và chính trị cho giao thương.
Bên cạnh đó, nếu xét về chủ thể cung ứng tài trợ thương mại thì tài trợ thương mại quốc tế bao gồm:
Tài trợ thương mại quốc tế từ ngân hàng trung ương bao gồm các chính sách tái chiết khấu, cho vay tái cấp vốn và điều chỉnh tỷ giá, lãi suất nhằm hỗ trợ doanh nghiệp Trong khi đó, ngân hàng thương mại thực hiện tài trợ thương mại quốc tế thông qua việc cho vay, bảo lãnh, tín dụng chứng từ, bao thanh toán và nhờ thu, trực tiếp hỗ trợ khách hàng trong các giao dịch thương mại.
Tài trợ thương mại quốc tế của doanh nghiệp thường áp dụng các biện pháp như ứng trước, ghi sổ và tín dụng thương mại Những hình thức này giúp doanh nghiệp quản lý dòng tiền hiệu quả và tối ưu hóa quy trình giao dịch quốc tế.
Hiện nay, với sự phát triển mạnh mẽ của khoa học công nghệ, các ngân hàng thương mại không ngừng cải tiến sản phẩm dịch vụ và mở rộng mạng lưới chuyên nghiệp Nhờ đó, ngân hàng thương mại đã trở thành nhà tài trợ chủ yếu trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Vì vậy, khóa luận này sẽ nghiên cứu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế trong trường hợp ngân hàng thương mại là nhà tài trợ.
1.1.2 Vai trò của tài trợ thương mại quốc tế
Tài trợ thương mại quốc tế là nhu cầu tất yếu trong hoạt động thương mại, bắt nguồn từ việc các thương nhân không thể thu gom toàn bộ hàng hóa sản xuất trong nền kinh tế Để đáp ứng nhu cầu này, các nhà sản xuất thường thực hiện bán chịu cho thương nhân Khi thương mại quốc tế phát triển, nhu cầu tài trợ càng gia tăng, giúp giảm bớt nhiều rào cản cho cả người xuất khẩu và người nhập khẩu.
1.1.2.1 Vai trò của tài trợ thương mại quốc tế đối với doanh nghiệp
Tài trợ thương mại quốc tế mang lại lợi ích về ngân quỹ cho doanh nghiệp, giúp họ có đủ vốn để mua sắm nguyên vật liệu và thiết bị sản xuất Nhờ vào việc ngân hàng cho vay, doanh nghiệp có thể thu gom hàng hóa và chuẩn bị đầu vào cho quá trình sản xuất Hơn nữa, khi ngân hàng bảo lãnh cho doanh nghiệp, uy tín của họ được nâng cao, tạo điều kiện để đàm phán nhận các khoản ứng trước từ đối tác Do đó, cả hình thức tài trợ tài chính trực tiếp và gián tiếp từ ngân hàng thương mại đều góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất và mở rộng quy mô kinh doanh cho doanh nghiệp.
Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng không chỉ nâng cao khả năng cạnh tranh cho các doanh nghiệp mà còn giúp các nhà xuất khẩu đáp ứng nhu cầu của thị trường Các nhà nhập khẩu thường ưu tiên lựa chọn những doanh nghiệp có nguồn hàng phong phú và chất lượng tốt, đi kèm với các chính sách ưu đãi Nhờ vào các sản phẩm tài trợ sau giao hàng như ứng trước hóa đơn, factoring, và forfaiting, người xuất khẩu có khả năng cung cấp lượng hàng hóa lớn và đưa ra các điều khoản thanh toán hấp dẫn cho người nhập khẩu.
Thông qua sự tài trợ của ngân hàng, doanh nghiệp có thể giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thương mại, đặc biệt là trong lĩnh vực thương mại quốc tế.
Khi ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp, điều này đồng nghĩa với việc ngân hàng chia sẻ các rủi ro liên quan đến tỷ giá, lãi suất, chính trị và tài chính Tuy nhiên, để được ngân hàng chấp nhận chuyển giao rủi ro, doanh nghiệp cần đáp ứng các yêu cầu cụ thể mà ngân hàng đặt ra cho từng sản phẩm.
Việc sử dụng các sản phẩm tài trợ của ngân hàng không chỉ giúp doanh nghiệp khẳng định và nâng cao uy tín với đối tác, mà còn đặc biệt quan trọng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ có uy tín thấp Sản phẩm bảo lãnh của ngân hàng đóng vai trò then chốt, khi ngân hàng cam kết bồi thường cho bên nhận bảo lãnh nếu bên được bảo lãnh không thực hiện đúng nghĩa vụ Nhờ vào sự bảo lãnh này, niềm tin giữa người xuất khẩu và người nhập khẩu được củng cố, từ đó thúc đẩy quá trình đàm phán và ký kết giao dịch trở nên thuận lợi hơn.
1.1.2.2 Vai trò của tài trợ thương mại quốc tế đối với ngân hàng thương mại
Các sản phẩm tài trợ thương mại giúp ngân hàng đa dạng hóa dịch vụ và nâng cao uy tín, cho phép cung cấp các giải pháp như bảo lãnh, L/C và nhờ thu để đáp ứng nhu cầu tài chính của khách hàng Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt trên thị trường tài chính, việc đổi mới và mở rộng danh mục sản phẩm tài trợ trở thành yếu tố quan trọng để thu hút và giữ chân khách hàng, đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh Hơn nữa, việc ngân hàng trở thành chủ thể tài trợ chính trong thương mại quốc tế không chỉ khẳng định vị thế mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng đối với cả người xuất khẩu và nhập khẩu.
Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu là khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhằm mục đích sau:
+ Hỗ trợ người nhập khẩu thanh toán tiền hàng cho người xuất khẩu.
+ Hỗ trợ nhà xuất khẩu về vốn lưu động, thúc đẩy quá trình tái sản xuất và đảm bảo giao hàng đúng quy định cho người nhập khẩu.
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu là hình thức tín dụng gắn liền với thanh toán quốc tế, hỗ trợ khách hàng trong hoạt động thương mại quốc tế Quy trình tín dụng này tuân thủ các bước của tín dụng thông thường, bao gồm lập hồ sơ vay vốn, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát tín dụng và thanh lý tín dụng.
1.2.2 Tài trợ dựa trên cơ sở hối phiếu
Hối phiếu (Bill of exchange) là một văn bản yêu cầu thanh toán không điều kiện từ người bán (xuất khẩu) đến người mua (nhập khẩu), yêu cầu thanh toán một khoản tiền nhất định ngay khi nhận hoặc vào thời điểm xác định trong tương lai Người hưởng lợi được ghi trong hối phiếu có quyền nhận tiền hoặc chuyển nhượng cho bên khác Ngân hàng có thể cung cấp nhiều sản phẩm tài chính để hỗ trợ thương mại quốc tế thông qua hối phiếu.
Chiết khấu hối phiếu là hình thức cấp tín dụng ngắn hạn do ngân hàng cung cấp, trong đó khách hàng chuyển quyền sở hữu hối phiếu chưa đến hạn cho ngân hàng Ngân hàng sẽ thanh toán cho khách hàng số tiền bằng mệnh giá hối phiếu, sau khi trừ đi phí chiết khấu và lãi suất chiết khấu Thường thì, lãi suất chiết khấu này sẽ thấp hơn lãi suất cho vay ngắn hạn của ngân hàng.
Khi người xuất khẩu hoàn tất giao hàng và phát sinh tín dụng thương mại với người nhập khẩu, nhu cầu chiết khấu hối phiếu từ ngân hàng sẽ xuất hiện Ngân hàng chiết khấu hối phiếu giúp người xuất khẩu tăng tốc độ quay vòng vốn và tái sản xuất Để thực hiện chiết khấu, ngân hàng cần đảm bảo hối phiếu đã được ký chấp nhận và khách hàng có hạn mức chiết khấu không vượt quá hạn mức chưa sử dụng Tuy nhiên, hình thức tài trợ này tiềm ẩn rủi ro về uy tín và khả năng tài chính của người nhập khẩu, do đó ngân hàng thường áp dụng chiết khấu có truy đòi để giảm thiểu thiệt hại Đặc biệt, trong trường hợp thanh toán nhờ thu, nhiều ngân hàng gọi sản phẩm này là ứng trước vốn để phân biệt với chiết khấu có truy đòi trong tín dụng chứng từ.
Chấp nhận hối phiếu là quá trình mà ngân hàng ký chữ “chấp nhận” trên hối phiếu, đảm bảo rằng khoản vay sẽ được trả cho người xuất khẩu khi đến hạn Hình thức này thường được áp dụng khi người bán không tin tưởng vào khả năng thanh toán của người mua, dẫn đến việc người mua yêu cầu ngân hàng, với uy tín và năng lực tài chính cao, thực hiện chấp nhận hối phiếu để tăng cường niềm tin cho người bán Tuy nhiên, chấp nhận hối phiếu cũng tiềm ẩn rủi ro cao, vì vậy ngân hàng thường áp dụng mức phí chấp nhận cao để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng thực hiện chấp nhận hối phiếu qua hai phương thức chính là nhờ thu kèm chứng từ D/A và tín dụng chứng từ (L/C) Trong phương thức D/A, ngân hàng chấp nhận hối phiếu nhưng không có nghĩa vụ trả tiền, trong khi với L/C, ngân hàng có trách nhiệm thanh toán cho người thụ hưởng nếu đã chấp nhận hối phiếu.
1.2.3 Tài trợ dựa trên cơ sở tín dụng chứng từ( Documentary credit)
Thư tín dụng (L/C) là cam kết không hủy ngang của ngân hàng phát hành, đảm bảo thanh toán cho người thụ hưởng khi họ xuất trình chứng từ phù hợp theo quy định trong thư tín dụng và các quy tắc quốc tế Phương thức này cho phép ngân hàng hỗ trợ tài trợ thương mại quốc tế cho khách hàng một cách hiệu quả.
Tín dụng chứng từ, hay L/C, là cam kết trả tiền có điều kiện từ ngân hàng, chuyển giao nghĩa vụ thanh toán từ người nhập khẩu sang ngân hàng phát hành Điều này mang lại nhiều lợi ích tài chính cho người nhập khẩu, vì uy tín của ngân hàng thường cao hơn doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Hình thức này giúp củng cố niềm tin giữa doanh nghiệp và ngân hàng Tuy nhiên, khách hàng thường mắc sai sót khi lập đơn yêu cầu mở L/C theo hợp đồng ngoại thương, vì vậy các ngân hàng thường tư vấn về các điều khoản trong đơn và lựa chọn ngân hàng đại lý để đảm bảo lợi ích cho khách hàng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng phát hành.
Trong phương thức thanh toán bằng L/C, ngân hàng có trách nhiệm thanh toán cho người thụ hưởng khi có xuất trình phù hợp Đối với L/C trả chậm (Deferred L/C), ngân hàng có thể chấp nhận thanh toán qua điện hoặc thư, nhưng hiện nay chủ yếu sử dụng hệ thống điện SWIFT Đối với những L/C sử dụng hối phiếu, ngân hàng sẽ thực hiện chấp nhận thanh toán bằng cách ký chữ “chấp nhận” lên mặt trước của hối phiếu.
1.2.3.3 Ký hậu vận đơn và ủy quyền nhận hàng
Ký hậu vận đơn là quá trình mà người ký hậu từ bỏ quyền sở hữu hàng hóa và chuyển nhượng cho người nhận ký hậu, được thể hiện qua chữ ký trên mặt sau của vận đơn Hành động này diễn ra vô điều kiện và không cần thông báo cho bên vận chuyển Đặc biệt, người nhận hàng chỉ có thể ký hậu khi vận đơn không phải là đích danh Ngân hàng phát hành L/C có trách nhiệm thanh toán và thường yêu cầu vận đơn được lập theo lệnh của mình để kiểm soát hàng hóa và việc nhận hàng của người nhập khẩu Khi vận đơn được lập theo lệnh ngân hàng, họ có thể tài trợ cho người nhập khẩu bằng cách ký hậu vận đơn, giúp người yêu cầu mở L/C nhận hàng trước khi thanh toán, tùy thuộc vào uy tín của họ với ngân hàng Nếu khách hàng có năng lực tài chính tốt và mối quan hệ thân thiết với ngân hàng, họ có khả năng nhận hàng trước khi thanh toán, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng cung cấp dịch vụ ủy quyền nhận hàng, tương tự như ký hậu vận đơn, nhằm hỗ trợ trong việc nhận hàng hóa Tuy nhiên, dịch vụ này chỉ áp dụng cho hàng hóa được vận chuyển bằng đường hàng không và yêu cầu vận đơn hàng không phải được lập theo lệnh của ngân hàng phát hành L/C.
Mặc dù ngân hàng phát hành L/C đã cam kết thanh toán, người xuất khẩu vẫn có thể gặp rủi ro khi ngân hàng này mất khả năng thanh toán hoặc đánh giá sai bộ chứng từ để né tránh nghĩa vụ thanh toán Để giảm thiểu rủi ro, người xuất khẩu thường yêu cầu ngân hàng tin cậy xác nhận L/C Khi trở thành ngân hàng xác nhận, ngân hàng này phải cam kết không hủy ngang về thanh toán cho người thụ hưởng khi họ xuất trình chứng từ hợp lệ So với L/C không có xác nhận, L/C xác nhận mang lại sự an toàn hơn cho người xuất khẩu nhờ vào sự đảm bảo thanh toán từ cả ngân hàng phát hành và ngân hàng xác nhận Tuy nhiên, do liên quan đến lợi ích của nhiều bên, các điều kiện để xác nhận L/C thường rất chặt chẽ.
+ L/C nhận được phải đảm bảo tính chân thực về ngoài.
+ L/C phải thể hiện đầy đủ các quy định, điều khoản, chỉ thị.
+ Ngân hàng xác nhận đồng thời phải là ngân hàng thông báo và ngân hàng được chỉ định.
+ Có quy định cụ thể về người chịu phí xác nhận L/C.
Ngoài các điều kiện chung, mỗi ngân hàng phát hành L/C có thể yêu cầu thêm các điều kiện riêng, như việc cho phép đòi tiền bằng điện hoặc yêu cầu hoàn trả theo cam kết.
+ Ngân hàng phát hành L/C phải ký quỹ hoặc được ngân hàng xác nhận cấp hạn mức xác nhận L/C.
+ Ngân hàng phát hành phát hành sửa đổi L/C theo yêu cầu của ngân hàng xác nhận.
+ Ngân hàng phát hành trả phí xác nhận L/C nếu người mở L/C phải chịu phí này theo quy định của L/C.
+ Ngân hàng phát hành cung cấp văn bản chấp thuận chịu phí xác nhận L/C của người thụ hưởng nếu người thụ hưởng là người chịu phí này.
1.2.3.5 Chiết khấu chứng từ Đây là hình thức tài trợ sau khi giao hàng của ngân hàng giúp cho người nhập khẩu đẩy nhanh tốc độ quay vòng vốn, giảm thiểu lượng vốn bị chiếm dụng quá lâu đối với các hợp đồng bán chịu.Trong phương thức tín dụng chứng từ chiết khấu chứng từ bao gồm hai loại đó là chiết khấu có truy đòi và chiết khấu miễn truy đòi. Trước hết chiết khấu miễn truy đòi là việc ngân hàng được chỉ định trả trước một khoản tiền nhất định cho người thụ hưởng khi họ có xuất trình phù hợp và ngân hàng được chỉ định không thể thu hồi số tiền này từ người thụ hưởng khi họ không đòi được tiền từ ngân hàng phát hành L/C Trong khi đó chiết khấu có truy đòi là việc ngân hàng được chỉ định trả trước một khoản tiền nhất định cho người thụ hưởng khi họ có xuất trình phù hợp và ngân hàng được chỉ định có thể thu hồi số tiền này từ người thụ hưởng khi họ không đòi được tiền từ ngân hàng phát hành L/C Cả hai sản phẩm này đều áp dụng với bộ chứng từ đòi tiền theo L/C trả ngay hoặc trả chậm có kỳ hạn dưới 360 ngày Việc ngân hàng quyết định thực hiện chiết khấu có truy đòi hay miễn truy đòi còn phụ thuôc vào mức độ rủi ro, mối quan hệ của ngân hàng với người thụ hưởng và giá trị của L/C đó,
1.2.3.6 Tài trợ bằng các loại L/C đặc biệt
Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red clause credit) là một loại thư tín dụng cho phép ngân hàng ứng trước một số tiền nhất định cho người thụ hưởng, nhằm mục đích mua sắm nguyên vật liệu và chuẩn bị hàng hóa Đây thực chất là khoản tín dụng thương mại mà người nhập khẩu cung cấp cho người xuất khẩu Ngân hàng được chỉ định cam kết hoàn trả số tiền ứng trước và khoản tiền này sẽ được khấu trừ từ số tiền thanh toán bộ chứng từ.
Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable credit) cho phép người hưởng lợi đầu tiên yêu cầu ngân hàng thực hiện các giao dịch như trả tiền, cam kết trả tiền, chấp nhận hoặc chiết khấu Đặc biệt, với tín dụng tự do chiết khấu, ngân hàng ủy quyền có thể chuyển nhượng toàn bộ hoặc một phần số tiền cho một hoặc nhiều người hưởng lợi khác.
Phát triển tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại
1.3.1 Quan niệm về phát triển tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng
Phát triển tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng được định nghĩa là việc mở rộng quy mô tài trợ, nâng cao chất lượng và đa dạng hóa các sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng và tối đa hóa lợi nhuận Hoạt động này là một phần thiết yếu trong chiến lược phát triển của mỗi ngân hàng thương mại, giúp ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động, gia tăng lượng khách hàng và doanh thu.
Giáo trình "Thanh toán quốc tế và tài trợ ngoại thương" do 3 tác giả GS.TS Nguyễn Văn Tiến, TS Nguyễn Thị Hồng Hải, và TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy biên soạn (2016) là một tài liệu quan trọng, cung cấp kiến thức sâu sắc về các phương thức thanh toán trong thương mại quốc tế và các hình thức tài trợ ngoại thương Xuất bản bởi Nhà xuất bản Lao động, giáo trình này giúp sinh viên và những người làm việc trong lĩnh vực kinh tế hiểu rõ hơn về quy trình và nguyên tắc thanh toán toàn cầu.
Để thúc đẩy hoạt động tài trợ thương mại quốc tế, các ngân hàng cần nghiên cứu và phát triển sản phẩm tài trợ phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp xuất nhập khẩu, đồng thời ứng dụng công nghệ hiện đại để gia tăng sự tiện lợi và nhanh chóng Bên cạnh việc tăng doanh số, việc quản lý nợ xấu và giảm thiểu rủi ro cũng là yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần chú trọng nhằm phát triển bền vững hoạt động tài trợ thương mại quốc tế.
1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá phát triển tài trợ thương mại quốc tế của một ngân hàng thương mại
1.3.2.1 Các chỉ tiêu về số lượng và quy mô a) Doanh số tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng
Doanh số tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng phản ánh giá trị các khoản tài trợ mà ngân hàng thực hiện, với chỉ tiêu này càng cao cho thấy khả năng tài trợ và uy tín của ngân hàng càng mạnh Tuy nhiên, để đánh giá chính xác hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại quốc tế, cần phân tích doanh thu mà các khoản tài trợ này mang lại Bên cạnh đó, tỷ trọng doanh số của từng sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế cũng giúp nhận xét về sự cân đối trong cơ cấu tài trợ của ngân hàng.
Doanh thu từ tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại bao gồm lãi suất và phí dịch vụ từ các sản phẩm tài trợ, cho thấy quy mô hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng Chỉ tiêu doanh thu này không chỉ phản ánh sức mạnh của ngân hàng trong từng sản phẩm mà còn giúp phân tích khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường tài chính thông qua việc xem xét các khoản lãi và phí dịch vụ Bên cạnh đó, nợ xấu liên quan đến các khoản tài trợ thương mại quốc tế cũng là một yếu tố quan trọng cần được đánh giá.
Nợ xấu trong tài trợ thương mại quốc tế là chỉ số quan trọng phản ánh khả năng hoàn trả của khách hàng đối với khoản vay ngân hàng, đồng thời cho thấy mức độ thanh khoản và năng lực tài chính của ngân hàng Để đánh giá sự phát triển của hoạt động thương mại, cần phân tích chỉ tiêu nợ xấu nhằm kiểm tra công tác quản lý rủi ro và dự phòng rủi ro của ngân hàng trong các hoạt động tài trợ Mạng lưới giao dịch và hệ thống ngân hàng đại lý cũng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ và phát triển hoạt động này.
Mạng lưới giao dịch và hệ thống ngân hàng đại lý đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) và thể hiện mức độ phủ sóng của ngân hàng Sự đa dạng và số lượng ngân hàng đại lý càng nhiều, càng cho thấy uy tín của ngân hàng với các đối tác nước ngoài, đồng thời mở rộng khả năng phục vụ nhiều khách hàng từ các quốc gia khác nhau Quan hệ với các ngân hàng đại lý không chỉ giúp tiết kiệm chi phí giao dịch mà còn gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Do đó, đây là yếu tố thiết yếu để phân tích sự phát triển của hoạt động tài trợ TMQT trong ngân hàng.
1.3.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng a) Mức độ đa dạng của sản phẩm tài trợ TMQT Đây là chỉ tiêu thể hiện số lượng sản phẩm mà ngân hàng có thể cung cấp cho khách hàng Tính chất và tác dụng của các sản phẩm này sẽ cho thấy khả năng đáp ứng nhu cầu khác nhau của khách hàng và khả năng cập nhật xu hướng của ngân hàng Trong tình hình các ngân hàng thương mại cạnh tranh gay gắt như hiện nay sự phong phú của sản phẩm sẽ giúp ngân hàng giành lợi thế trong việc thu hút khách hàng. b) Chất lượng nhân sự
Chuyên viên tài trợ TMQT là người đại diện ngân hàng, trực tiếp tương tác với khách hàng và xây dựng hình ảnh tích cực cho tổ chức Thái độ chuyên nghiệp và trình độ chuyên môn cao của họ không chỉ tạo thiện cảm với khách hàng mà còn nâng cao hiệu quả dịch vụ tài trợ của ngân hàng Hoạt động tài trợ TMQT yêu cầu nguồn nhân lực có khả năng cao, do đó, việc đánh giá yếu tố này là rất quan trọng để đảm bảo chất lượng dịch vụ.
Chất lượng sản phẩm tài trợ không chỉ phụ thuộc vào nguồn nhân lực mà còn vào sự tiện lợi và tốc độ xử lý của ngân hàng Để nâng cao chất lượng dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế (TMQT), ngân hàng cần liên tục cải tiến và đơn giản hóa thủ tục sản phẩm Điều này không chỉ giúp ngân hàng giữ chân mà còn khuyến khích doanh nghiệp sử dụng dịch vụ Chất lượng dịch vụ có thể được đánh giá thông qua khảo sát khách hàng và khả năng giải quyết phàn nàn của ngân hàng.
Để mở rộng quy mô và chiếm lĩnh thị phần trong lĩnh vực tài trợ thương mại quốc tế, ngân hàng cần cung cấp dịch vụ cho nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, từ khách hàng trong nước đến khách hàng quốc tế, bao gồm cả doanh nghiệp lớn và các doanh nghiệp SME Sự đa dạng này không chỉ giúp đánh giá tính hiệu quả của chính sách marketing mà còn phản ánh sự linh hoạt trong hoạt động tài trợ của ngân hàng Chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế cũng là yếu tố quan trọng cần được chú trọng.
Thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại luôn liên quan chặt chẽ với nhau, vì chỉ khi phương thức thanh toán hiệu quả, ngân hàng mới có thể cung cấp sản phẩm tài trợ phù hợp Để phát triển nghiệp vụ tài trợ thương mại quốc tế, ngân hàng cần chú trọng nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế Chất lượng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng có thể được đánh giá thông qua các chính sách phát triển hoạt động thanh toán quốc tế mà ngân hàng áp dụng.
1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại
1.3.3.1 Nhân tố ngoài ngân hàng
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong hoạt động thương mại quốc tế, nơi mà việc mua bán, trao đổi hàng hóa và dịch vụ giữa các quốc gia phải tuân thủ các quy định pháp luật, tập quán thương mại và điều ước quốc tế Sự bất cập trong cơ chế và luật pháp có thể gây cản trở cho việc quản trị rủi ro của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển của hoạt động tài trợ Để cải thiện tình hình, nhà nước cần quy định rõ ràng về việc kiểm tra chứng từ và hợp đồng ngoại thương, đồng thời phân chia quyền lợi và trách nhiệm của các bên liên quan Việc đồng bộ hóa các văn bản pháp lý, tránh chồng chéo và cải cách theo tiêu chuẩn quốc tế là cần thiết để thúc đẩy hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng.
Chính sách ngoại thương phù hợp của chính phủ Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hội nhập kinh tế quốc tế và tăng trưởng kinh tế Việc thực hiện nền kinh tế mở tạo điều kiện thuận lợi cho ngành xuất nhập khẩu phát triển, đồng thời nâng cao vai trò của các ngân hàng thương mại trong thương mại quốc tế Chính sách khuyến khích xuất khẩu các ngành nghề ưu thế cũng giúp cải thiện cán cân thương mại Trong bối cảnh Việt Nam tham gia các hiệp định thương mại tự do thế hệ mới, các biến động kinh tế toàn cầu có thể ảnh hưởng sâu sắc đến nền kinh tế trong nước Do đó, áp dụng chính sách ngoại thương hợp lý là cần thiết để giảm thiểu tác động tiêu cực đến hoạt động xuất nhập khẩu và tài trợ thương mại quốc tế Ngược lại, nếu một quốc gia thực hiện chính sách đóng cửa nền kinh tế hoặc hạn chế nhập khẩu, sẽ dẫn đến sự suy giảm trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Vì vậy, một chính sách ngoại thương đúng đắn là yếu tố then chốt trong việc thúc đẩy hoạt động tài trợ thương mại quốc tế.
Biến động tỷ giá ảnh hưởng lớn đến hoạt động thương mại quốc tế và các sản phẩm tài trợ, khi người nhập khẩu thiệt hại nếu đồng nội tệ mất giá so với ngoại tệ, trong khi người xuất khẩu gặp bất lợi nếu đồng nội tệ tăng giá Những tình huống này có thể dẫn đến việc hủy bỏ hợp đồng, khiến ngân hàng phải chịu phí bồi thường từ khách hàng, đồng thời mất thời gian và chi phí cơ hội Do đó, sự phát triển của hoạt động tài trợ thương mại chịu tác động đáng kể từ yếu tố tỷ giá.