Phân tích hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu tại ngân hàng TMCP sài gòn thương tín chi nhánh quảng bình

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cơ Ths.Nguyễn Thị Tun Ngơn, tận tình hướng dẫn em suốt trình viết chuyên đề Em chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô khoa Quản trị kinh doanh, Trường Đại Học Duy Tân tận tình truyền đạt kiến thức thời gian học tập Với vốn kiến thức tiếp thu trình học khơng tảng cho q trình nghiên cứu chuyên đề mà hành trang quý báu để em bước vào đời cách vững tự tin Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý báu Ban lãnh đạo toàn thể anh chị cán bộ, nhân viên, phòng ban Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) Chi nhánh Quảng Bình cho phép tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian thực tập Ngân hàng để em nắm bắt kiến thức thực tế hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp.Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn đến gia đình bạn bè, người âm thầm dõi theo ủng hộ, giúp đỡ động viên em suốt trình học tập, nghiên cứu hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực Nguyễn Thị vân Anh SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ Ý nghĩa viết tắt APEC Diễn đàn hợp tác kinh tế Châu Á – Thái Bình Dương WTO Tổ chức thương mại giới TMCP Thương mại cổ phần VCSH Vốn chủ sở hữu NHTM Ngân hàng thương mại VNĐ Việt Nam đồng KH Khách hàng NN Nhà nước NH Ngân hàng 10 VP Văn phòng 11 UBND Ủy ban nhân dân 12 CNQB Chi nhánh Quảng Bình 13 QH Quan hệ 14 LNTT Lợi nhuận trước thuế 15 LNST Lợi nhuận sau thuế 16 XNK Xuất nhập 17 NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 18 PT Phát triển 19 HĐDV Hoạt động dịch vụ 20 CP Chi phí SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.2 Nguồn vốn Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 - 2015 22 Sơ đồ 2.3 Thị phần vốn huy động Sacombank Quảng Bình so với NH khác địa bàn tỉnh năm 2015 232013 - 2015 .24 Sơ đồ 2.4 Tình hình sử dụng vốn Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 - 2015 25 Sơ đồ 2.5: Hoạt động tốn quốc tế Sacombank Quảng Bình .27 giai đoạn 2013 - 2015 .27 Sơ đồ 2.6 Kết hoạt động kinh doanh Sacombank Quảng Bình 30 giai đoạn 2013 - 2015 .30 Sơ đồ 2.7: Sức sinh lời VCSH Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 .33 Sơ đồ 2.9: Suất hao phí VCSH so với doanh thu Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 38 Sơ đồ 2.10: Suất hao phí VCSH so với lợi nhuận sau thuế Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 39 SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Nguồn vốn Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 - 2015 21 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn Sacombank Quảng Bình giai đoạn 24 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 -2015 29 Bảng 2.4: Kết cấu VCSH Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013- 2015 31 Bảng 2.5: Sức sinh lời VCSH Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 .33 Bảng 2.6: Cơ cấu VCSH tổng nguồn vốn NHTM Quảng Bình năm 2015 34 Bảng 2.7: Vòng quay VCSH Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 .35 Bảng 2.8: Suất hao phí VCSH so với doanh thu Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 37 Bảng 2.9: Suất hao phí VCSH so với lợi nhuận sau thuế Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 39 SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ VỐN CHỦ SỞ HỮU TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Nguồn vốn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm nguồn vốn ngân hàng 1.1.2 Phân loại nguồn vốn ngân hàng 1.1.2.1 Vốn tự có 1.1.2.2 Vốn huy động 1.2 Vốn chủ sở hữu ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm vốn chủ sở hữu 1.2.1.1 Vốn ban đầu 1.2.1.2 VCSH hình thành trình hoạt động (VCSH bổ sung) 1.2.2 Vai trò VCSH ngân hàng: 1.2.3 Đặc điểm VCSH ngân hàng 10 1.2.4 Quy mô vốn chủ sở hữu 10 1.2.5 Các tiêu phân tích hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu 11 1.2.5.1 Sức sinh lời vốn chủ sở hữu 11 1.2.5.2 Số vòng quay vốn chủ sở hữu .12 1.2.5.3 Suất hao phí vốn chủ sở hữu so với doanh thu 12 1.2.5.4 Suất hao phí vốn chủ sở hữu so với lợi nhuận sau thuế .13 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CHỦ SỞ HỮU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CN QUẢNG BÌNH14 2.1 Khái qt ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - CN Quảng Bình 14 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 14 2.1.2.Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Quảng Bình .19 2.1.2.1 Hoạt động Huy động vốn 20 2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn .23 2.1.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ 26 SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn 2.1.2.4 Hoạt động thẻ dịch vụ khác .27 2.1.2.5 Kết hoạt động kinh doanh 28 2.2 Phân tích hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 31 2.2.1 Kết cấu VCSH Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 31 2.2.2 Sức sinh lời VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín chi nhánh Quảng Bình 33 2.2.3 Số vòng quay VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 35 2.2.4 Suất hao phí VCSH so với doanh thu ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 37 2.2.5 Suất hao phí VCSH so với lợi nhuận sau thuế ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 39 Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 41 3.1 Đánh giá điểm mạnh hạn chế việc sử dụng VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 41 3.1.1 Đạt 41 3.1.2 Hạn chế 41 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 42 3.3 Mục tiêu định hướng phát triển tương lại ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 43 3.3.1 Mục tiêu 43 3.3.2 Định hướng phát triển 43 3.3.3 Kiến nghị quan có liên quan 44 3.3.3.1 Kiến nghị với Sacombank Hội sở 44 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 45 KẾT LUẬN 47 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tun Ngơn LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hiện đất nước có bước chuyển biến mạnh mẽ Tổ chức thành công hội nghị APEC, gia nhập WTO minh chứng hùng hồn cho vươn lên người đất nước Việt Nam Đất nước ta tiến đến vị mới, hòa nhịp độ phát triển nước bạn Tất nhiên, Việt Nam tham gia vào thương trường giới bên cạnh thuận lợi gặp nhiều khó khăn thách thức Góp phần to lớn việc điều tiết kinh tế, đồng thời cầu nối giúp cho kinh tế vận hành liên tục, khơng gián đoạn nhờ vào hoạt động tổ chức tín dụng trung gian Các ngân hàng thương mại hoạt động rộng khắp tất tỉnh - thành phố nước Hoạt động ngân hàng hướng vào mục tiêu lợi nhuận hoạt động theo đạo ngân hàng Nhà nước Hiện hệ thống ngân hàng thương mại đa dạng, phong phú với nhiều loại hình khác như: ngân hàng thương mại Nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài…Sự xuất nhiều ngân hàng thương mại luật đầu tư nước ngồi thơng thống góp phần thúc đẩy gia tăng phát triển ngân hàng thương mại Trong thời kỳ kinh tế phát triển hội nhập, ngân hàng thương mại cố gắng phát huy cạnh tranh nhiều hình thức dịch vụ với nhiều sản phẩm đa dạng phong phú để đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Điều kiện tiên ngân hàng để sử dụng nguồn vốn ngân hàng cách hiệu thiết thực Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - chi nhánh Quảng Bình đứng trước bối cảnh kinh tế đổi với nhiều thử thách, đống vai trò to lớn ngân hàng phát triển kinh tế tỉnh nhà Ngân hàng chứa đầy tiềm hứa hẹn cho phồn thịnh phát triển kinh tế Để cạnh tranh tồn nguồn vốn ngân hàng thực có vai trị quan trọng Nhưng điều đáng quan tâm việc quản lý nguồn vốn, sử dụng vốn để đạt hiệu tối đa Hơn hết việc sử dụng vốn ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh Quảng Bình chiếm vai trò SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn quan trọng thiết thực đến họat động ngân hàng Trong năm qua, hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - chi nhánh Quảng Bình mang lại hiệu thiết thực vào phát triển kinh tế địa phương Tuy nhiên bên cạnh tồn nhiều nhiều hạn chế cần tiếp tục nghiên cứu để góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Đây nguyên nhân tơi chọn đề tài: “Phân tích hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh Quảng Bình” để làm chun đề tốt nghiệp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - chi nhánh Quảng Bình nỗ lực phấn đấu để hoạt động kinh doanh ngày phát triển Tuy nhiên bên cạnh thành đạt tồn nhiều nhiều hạn chế cần tiếp tục nghiên cứu để góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Vì vậy, mục tiêu chung nghiên cứu đề tài thấy hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín - chi nhánh Quảng Bình khả cạnh tranh ngân hàng môi trường kinh tế Đánh giá điểm mạnh, điểm yếu ngân hàng hội, đe dọa từ môi trường kinh doanh Đưa số giải pháp góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn NH PHẠM VI NGHIÊN CỨU Các thông tin sử dụng viết số liệu phản ánh trình hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – chi nhánh Quảng Bình qua ba năm (2013 – 2015) Tuy nhiên nguồn số liệu chưa thật đầy đủ nên kết luận vấn đề nghiên cứu có nhiều hạn chế ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Với đề tài sâu vào nghiên cứu hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình qua ba năm (2013 – 2015) qua số tiêu chủ yếu Đồng thời đánh giá tác động môi trường kinh doanh đến hoạt động TMCP Sài Gịn thương tín chi - nhánh Quảng Bình qua ba năm (2013- 2015) SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn KẾT CẤU CỦA CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Chương 1: Cơ sở lý luận vốn chủ sở hữu ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu ngân hàng TMP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Quảng Bình Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Quảng Bình SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ VỐN CHỦ SỞ HỮU TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Nguồn vốn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm nguồn vốn ngân hàng Nguồn vốn ngân hàng toàn nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập huy động để đầu tư cho vay đáp ứng nhu cầu khác hoạt động kinh doanh ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển chung kinh tế việc tạo lập vốn cho ngân hàng vấn đề quan trọng hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Vốn giúp cho ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh mà cịn góp phần quan trọng việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng phát triển toàn kinh tế quốc dân nói chung 1.1.2 Phân loại nguồn vốn ngân hàng 1.1.2.1 Vốn tự có Vốn tự có hay gọi vốn chủ sở hữu ngân hàng, bao gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ số nguồn vốn khác ngân hàng theo quy định Ngân hàng Trung Ương Vốn tự có ngân hàng bao gồm: a Vốn điều lệ Vốn điều lệ số vốn ghi điều lệ hoạt động ngân hàng thương mại Vốn điều lệ ngân hàng chủ sở hữu ngân hàng đóng góp Mức vốn điều lệ phương thức đóng góp vốn điều lệ ngân hàng ghi điều lệ hoạt động ngân hàng Ngân hàng Trung Ương phê duyệt Mức vốn điều lệ ngân hàng phụ thuộc vào mức góp vốn chủ sở hữu ngân hàng, song nhìn chung khơng thấp mức vốn pháp định mà phủ quy định Mặc dù vốn điều lệ chiếm tỷ lệ nhỏ tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng có ý nghĩa lớn, pháp lý để thành lập SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tun Ngơn Số vịng quay VCSH tương đối, biến động ít, kỳ ln chuyển cao có xu hướng giảm, điều cho thấy VCSH luân chuyển ổn định, chứng tỏ Ngân hàng sử dụng VCSH theo chiều hướng ngày tốt hơn, làm giảm tình trạng ứ đọng vốn hiệu sử dụng VCSH cải thiện Hiệu quản lý sử dụng VCSH Ngân hàng nhiều ảnh hưởng nhiều nhân tố Như phân tích để nhận diện thay đổi hiệu sử dụng vốn tăng doanh thu với thay đổi công tác quản lý VSCH từ Ngân hàng ta tiến hành phân tích chi tiêu khác để có nhận xét rõ hiệu sử dụng vốn CSH Ngân hàng 2.2.4 Suất hao phí VCSH so với doanh thu ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín - chi nhánh Quảng Bình Bảng 2.8: Suất hao phí VCSH so với doanh thu Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Chênh lệch Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Năm Năm Năm 2013 2014 2015 16,852 19,374 22,182 2,522 7.85 2,809 12.66 50,423 19,321 23,115 -31,102 -160.97 3,794 16.41 0,334 1,002 0,959 0,668 66.67 0,043 -4.48 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ 1.VCSH bình quân 2.Doanh thu 3.Suất hao phí ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Sacombank Quảng Bình 2013- 2015) SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 37 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tun Ngơn Sơ đồ 2.9: Suất hao phí VCSH so với doanh thu Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 Qua bảng số liệu 2.6 sơ đồ 2.8 ta thấy: Suất hao phí VCSH so với doanh thu tăng 0,668 triệu đồng, ước tính tăng 66.67% từ năm 2013 đến năm 2014 , năm 2014 suất hao phí VCSH so với doanh thu cao Chứng tỏ để có doanh thu ngân hàng nhiều VCSH, hiệu sử dụng VCSH thấp.Tuy nhiên đến năm 2015 Suất hao phí có dấu hiệu giảm xuống, thấy khả sinh lời từ hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng có nhiều tiến rõ rệt, dấu hiệu lạc quan thể nỗ lực ngân hàng việc tăng doanh số, tiết kiệm chi phí Tình hình xuất phát từ giải pháp tổng hợp nhằm tăng doanh thu, tiết kiệm chi phí góp phần làm tăng khả sinh lời Tuy nhiên tương lai, muốn nâng cao hiệu sử dụng VCSH ngân hàng phải tìm nguyên nhân phát sinh chi phí đồng thời tìm biện pháp để hạn chế tối đa chi phí, nhằm tăng doanh thu thuần, tăng hiệu sử dụng vốn cho ngân hàng, đồng nghĩa với nâng cao chất lượng tín dụng SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 38 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn 2.2.5 Suất hao phí VCSH so với lợi nhuận sau thuế ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình Bảng 2.9: Suất hao phí VCSH so với lợi nhuận sau thuế Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Chênh lệch Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Năm Năm Năm 2013 2014 2015 16,852 19,374 22,182 2,522 7.85 2,809 12.66 24,293 14,586 21,619 -9,707 -66.55 7,033 32.53 0,693 1,328 1,022 0,635 47.81 -0,326 -32.58 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ 1.VCSH bình qn 2.Lợi nhuận sau thuế 3.Suất hao phí ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Sacombank Quảng Bình 2013- 2015) Sơ đồ 2.10: Suất hao phí VCSH so với lợi nhuận sau thuế Sacombank Quảng Bình giai đoạn 2013 – 2015 Qua số liệu thực tế ta thấy: Từ năm 2013 đến 2014 suất hao phí VCSH so với lợi nhuận sau thuế tăng từ 0,693 triệu đồng lên 1,328 triệu đồng, ước tính tăng 47.81% Nguyên nhân sụt giảm lợi nhuận sau thuế Lợi nhuận sau thuế ngân hàng năm 2014 giảm 9,707 triệu tương ứng với 66.55% so với SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 39 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn năm 2013 Sở dĩ có sụt giảm mạnh lợi nhuận khó khăn chung kinh tế, doanh nghiệp gặp khó khăn sản xuất kinh doanh, tốc độ tăng trưởng tín dụng chậm dẫn đến doanh thu giảm Năm 2015 thị trường tiền tệ có chuyển biến tích cực với đạo điều hành hoạt động linh hoạt, liệt ban lãnh đạo phối hợp với nỗ lực cán nhân viên toàn chi nhánh để thực chủ trương hoạt động tín dụng cẩn trọng, an toàn hiệu phát huy mạnh kinh doanh góp phần tăng lợi nhuận lên 21,619 triệu đồng, ước tính tăng 32.53% so với năm 2014 Ngân hàng giảm thiểu tối đa VCSH thu lợi nhuận sau thuế Cũng năm đồng VCSH Ngân hàng tạo 1.002 đồng lợi nhuận Từ kết phân tích cho ta thấy hiệu sử dụng vốn CSH Ngân hàng dần có bước tiến triển, qua thấy cố gắng cán Ngân hàng việc quản lý sử dụng VCSH nhiên Ngân hàng cần mở rộng thị trường nâng cao doanh thu, xem xét vấn đề tồn đọng chi phí phải trả, chủ trương kinh doanh hợp lý để có biện pháp thích hợp góp phần ngày nâng cao hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 40 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng VCSH ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 3.1 Đánh giá điểm mạnh hạn chế việc sử dụng VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 3.1.1 Đạt Phát huy mạnh tiềm sẵn có, lĩnh vực kinh doanh tiền tệ hoạt động kinh doanh chiến lược ngân hàng Hàng năm doanh thu chủ yếu từ hiệu hoạt động sử dụng vốn chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng doanh thu ngân hàng Do vậy, so với năm 2013 tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu giảm xuống ngân hàng đạt hiệu cao mặt kinh tế, trị xã hội Số vịng quay VCSH tương đối, biến động ít, kỳ luân chuyển cao có xu hướng giảm, điều cho thấy VCSH dần luân chuyển ổn định, chứng tỏ Ngân hàng sử dụng VCSH theo chiều hướng ngày tốt hơn, làm giảm tình trạng ứ đọng vốn hiệu sử dụng VCSH cải thiện Các tiêu suất hao phí có dấu hiệu giảm xuống, thấy khả sinh lời từ hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng có nhiều tiến rõ rệt, dấu hiệu lạc quan thể nỗ lực ngân hàng việc tăng doanh số, tiết kiệm chi phí Có thể nói năm 2015 kinh tế chung đất nước gặp nhiều khó khăn, lãi suất vay cao dẫn đến chi phí lãi vay tăng ảnh hưởng đến lợi nhuận hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu tốt Bên cạnh đó, phải kể đến số thành tích mà ngân hàng đạt năm 2015: Doanh thu đạt 150,446 triệu đồng; Lợi nhuận đạt 27,725 triệu đồng 3.1.2 Hạn chế - Vốn chủ sở hữu thấp so với ngân hàng thương mại cổ phần khác địa bàn tỉnh Quảng Bình - Các chi phí trả lãi tiền gửi, chi phí hoạt động dịch vụ, chi phí cho nhân viên, chi tài sản cịn cao Mặc dù có dấu hiệu giảm xuống cao Ảnh hưởng trực tiếp đến doanh thu lợi nhuận Ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 41 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn - Sức sinh lời VCSH, số vịng quay VCSH suất hao phí biến động khơng ổn định Mặc dù có dấu hiệu khả quan tiến triển chậm, hiệu chưa cao 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 3.2.1 Biện pháp nhằm huy động góp vốn - Với mục tiêu gia tăng tỷ suất sinh lợi vốn chủ sở hữu đòi hỏi ngân hàng cần thận trọng việc sử dụng đòn bẩy tài chính, giảm việc sử dụng khoản nợ ngắn hạn làm cho ngân hàng chịu mức rủi ro tài Để giải vấn đề ngân hàng huy động vốn từ: Nguồn vốn liên doanh liên kết, Tái đầu tư từ lợi nhuận hàng năm, Sử dụng có hiệu khoản phải trả cho người lao động khoản phải nộp chưa đến kỳ toán - Chủ động xây dựng kế hoạch kinh doanh, kế hoạch huy động sử dụng vốn Việc lập kế hoạch huy động sử dụng vốn giải pháp tài hữu hiệu nhằm nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Trên thực tế, ngân hàng tiến hành lập kế hoạch sản xuất kinh doanh chưa quan tâm đến việc lập kế hoạch cụ thể sử dụng vốn cách thức huy động vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng năm - Nếu ngân hàng có nhu cầu tăng vốn từ nguồn bên ngồi, lựa chọn cách sau : + bán cổ phiếu thường + bán cổ phiếu ưu đãi + phát hành tín phiếu vốn + bán tài sản + cho thuê tài sản cố định + chuyển đổi chứng khoản nợ thành vốn cổ phần 3.2.2 Xác định nhu cầu vốn chủ sở hữu Xác định nhu cầu vốn chủ sở hữu nhiệm vụ quan trọng cần thiết hàng đầu doanh nghiệp Để trình kinh doanh Ngân hàng đảm bảo liên tục đạt hiệu cao trước hết Ngân hàng cần đáp ứng đủ kip thời vốn chủ sở hữu sử dụng cho tiết kiệm đạt hiệu cao 3.2.3 Thực quản lý vốn chủ sở hữu có kế hoạch khoa học SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 42 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn Về mặt quản lý: Công ty cần thực biện pháp quản lý vốn theo hướng kiểm tra chặc chẽ khoản thu chi ngày để hạn chế việc thất Thủ quỹ có nhiệm vụ kiểm kê số tiền tồn quỹ đối chiếu sổ để kịp thời điều chỉnh chênh Để đạt mức cân lượng vốn, Ngân hàng nên sử dụng biện pháp: -Xác định nhu cầu vốn thời gian vốn cần tài trợ Để làm điều phải thực tốt công tác quan sát, nghiên cứu vạch rõ qui luật việc thu chi -Song song với việc xác định nhu cầu vốn, Ngân hàng rút ngắn chu kì vận động vốn nhiều tốt để tăng lợi nhuận 3.2.4 Nâng cao kết hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Muốn tồn phát triển đòi hỏi Ngân hàng việc hoàn thành kế hoạch với Nhà nước, phải đạt mức tăng trưởng định để có phần tích lũy nâng cao đời sống cho cán nhân viên Muốn có tích lũy để mở rộng phải tích cực nâng cao chất lượng dịch vụ, đẩy nhanh doanh thu quản lý tốt chi phí để đạt hiệu kinh doanh 3.2.5 Đổi chế quản lý Đổi công tác tổ chức cán tăng cường công tác đào tạo đội ngũ cán công nhân viên công ty ngân hàng cần tăng cường công tác đào tạo đội ngũ cán cơng nhân viên; nâng cao nghiệp vụ quản lý, trình độ cán quản lý phòng ban 3.3 Mục tiêu định hướng phát triển tương lại ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 3.3.1 Mục tiêu - Gia tăng giá trị cổ đông - Tăng cường hiệu tiện ích cho khách hàng đối tác - Phấn đầu trở thành ngân hàng thương mại chuyên nghiệp đầu tư phát triển kinh tế nông nghiệp - nông thôn 3.3.2 Định hướng phát triển - Phát triển mạng lưới thành phố Đồng Hới huyện thuộc tỉnh Quảng Bình SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 43 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn - Tăng vốn điều lệ, đáp ứng nhu cầu đầu tư tín dụng cho nông dân doanh nghiệp nhỏ vừa - Tiếp tục phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, tăng thêm nhiều tiện ích để phục vụ khách hàng ngày tốt - Tiếp tục tăng cường vai trị quản trị, kiểm sốt, giữ vững chất lượng tín dụng, đáp ứng yêu cầu khoản; thực tốt chủ trương Chính phủ Ngân hàng Nhà nước lĩnh vực kinh doanh tiền tệ - Thành lập số công ty như: Công ty cho th tài chính, Cơng ty kinh doanh đầu tư địa ốc, Cơng ty chứng khốn,… để tăng thêm lợi nhuận - Phấn đấu đạt mức tăng trưởng cao khả huy động vốn, đầu tư tín dụng tối thiểu hoá rủi ro nhằm đạt hiệu ngày cao hoạt động tín dụng 3.3.3 Kiến nghị quan có liên quan 3.3.3.1 Kiến nghị với Sacombank Hội sở Qua việc đánh giá hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu Sacombank Quảng Bình cho thấy tồn công tác sử dụng, tìm nguyên nhân vấn đề đề giải pháp Để giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn mang lại kết cao cần thiết phải có hỗ trợ, tác động, giúp đỡ Sacombank Hội sở Tôi xin đưa số kiến nghị sau: + Tăng cường đạo, hoàn thiện, cập nhật tiêu chuẩn chất lượng giao tiếp, phục vụ KH cho đội ngũ giao dịch viên, hoàn thiện văn chế, quy chế nghiệp vụ tạo hành lang pháp lý cho chi nhánh triển khai dịch vụ, tiện ích mới, tạo cẩm nang chuẩn cho cán Các văn chế, quy trình hướng dẫn nghiệp vụ năm gần trọng biên soạn hoàn thiện, nhiên chưa đầy đủ nên nhìn chung giao dịch viên toán viên làm theo lối mòn từ trước đến nay, người làm trước truyền cho người làm sau, dẫn đến xử lý số vấn đề khác lạ phức tạp lúng túng xin đạo từ phòng Pháp lý tuân thủ Vì vậy, Sacombank Hội sở cần nghiên cứu bổ sung hồn thiện quy trình quy chế liên quan + Đẩy nhanh tiến độ đại hoá hoạt động ngân hàng hệ thống toán Tiếp tục nâng cấp, đại hố cơng nghệ ngân hàng theo yêu cầu đòi hỏi SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 44 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn thực tế, tăng cường hỗ trợ Chi nhánh việc khai thác sử dụng tối đa lợi công nghệ mà Chi nhánh trang bị Trang bị thêm máy ATM điểm công cộng, tập trung đông dân cư, du khách nhằm tạo thuận tiện cho khách hàng đồng thời tăng cường nguồn vốn huy động Tăng cường sở vật chất, đảm bảo đủ mặt giao dịch, tăng cường theo hướng đại hoá trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho hoạt động kinh doanh + Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho cán nhân viên, đặc biệt nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng đại + Xây dựng hệ thống thơng tin dự báo xác kịp thời vấn đề liên quan đến diễn biến tình hình kinh tế vĩ mơ, xu hướng thị trường Xác định lợi cạnh tranh địa bàn, đối tượng khách hàng, Chi nhánh… để xây dựng chiến lược phát triển phù hợp, phát huy mạnh kinh doanh Chi nhánh địa bàn + Xây dựng hệ thống Marketing đồng hệ thống, tiếp tục tăng cường công tác truyền thông quảng bá thương hiệu, sản phẩm nhằm nâng cao vị đảm bảo nâng cao chất lượng dịch vụ NH hình ảnh Sacombank trở nên thân thuộc với cơng chúng Tìm kiếm nhu cầu, tìm kiếm KH chăm sóc KH Để phát triển giữ chân KH cơng tác chăm sóc KH phải quan tâm mức coi công tác hàng đầu cán nhân viên hệ thống 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước quan hoạch định sách tiền tệ quốc gia với mục tiêu ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát, ổn định cán cân tốn giảm thất nghiệp, góp phần thúc đẩy phát triển xã hội, nâng cao đời sống người dân Đồng thời NHNN ngân hàng NH Do đó, NHNN cần xây dựng hồn thiện hệ thống chế, sách điều chỉnh hoạt động NH Các văn luật luật cần ban hành cách có hệ thống, xác đảm bảo hoạt động tài chính, tiền tệ, tín dụng chịu điều chỉnh luật pháp, tạo nên môi trường ổn định pháp lý chế độ sách NH Xây dựng thực thi sách tiền tệ đắn, phù hợp với hoàn cảnh thực tế thời kỳ SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 45 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn NHNN nên quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc hợp lý có biện pháp điều chỉnh thích hợp với biến động thị trường, không nên ấn định tỷ lệ mức q cao làm tăng chi phí nguồn vốn huy động chi phí hoạt động NH Xây dựng hoàn thiện chế điều tiết lãi suất NHNN theo nguyên tắc thị trường Đưa lãi suất biên độ dao động phù hợp cho giai đoạn, tuỳ thuộc vào tình hình thực tế để định lãi suất hợp lý, phù hợp với mối quan hệ cung cầu vốn đảm bảo cho NHTM kinh doanh có lãi Về lâu dài, NHNN cần tiến tới điều hành lãi suất biện pháp tái chiết khấu giấy tờ có giá thơng qua nghiệp vụ thị trưởng mở SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 46 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn KẾT LUẬN Qua 15 năm hoạt động kinh tế thị trường Ngân Hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – chi nhánh Quảng Bình đạt thành tựu định lớn mạnh quy mô nhận thức, kịp thời chuyển bước sang giai đoạn định hướng phát triển ổn định kinh doanh Bên cạnh đó, ngân hàng gặp khơng khó khăn, thử thách với nổ lực tồn thể cán cơng nhân viên lành đạo điều hành linh hoạt tài tình Ban Giám đốc, với đạo đắn đường lối sách lĩnh vực ngân hàng, với thái độ phục vụ tận tình thực góp phần cho phát triển ngân hàng Ngân hàng phát triển với tốc độ tăng trưởng lớn đảm bảo hệ số tài Ngân hàng Nhà nước qui định Sử dụng vốn chủ sở hữu cách có hiệu nhằm bảo toàn phát triển vốn doanh nghiệp vấn đề cấp bách, có ý nghĩa quan trọng định thành cơng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói riêng tồn kinh tế nói chung Là đơn vị hàng đầu tỉnh Quảng Bình, năm qua, cơng tác quản lý sử dụng vốn Sacombank Quảng Bình đặc biệt quan tâm Song nhìn chung, hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu hiệu kinh doanh chưa cao, chưa thoả mãn mục tiêu đề Do đó, để đạt mục tiêu thời gian tới, đòi hỏi ngân hàng phải cố gắng khơng cơng tác nghiệp vụ mà cịn phải xây dựng hoàn thiện kế hoạch kinh doanh, đặc biệt kế hoạch huy động sử dụng vốn hợp lý, hiệu Để góp phần khắc phục tồn khai thác tiềm ngân hàng, mạnh dạn nêu vài biện pháp để ngân hàng xem xét, tham khảo nhằm nâng cao công tác quản lý sử dụng vốn chủ sở hữu ngân hàng Trong trình nghiên cứu, có nhiều cố gắng, song trình độ cịn hạn chế nên chun đề khơng tránh khỏi khiếm khuyết, mong nhận đóng góp ý kiến thầy, giáo để có kiến thức toàn diện đề tài nghiên cứu SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Trang 47 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2014), Báo cáo thường niên, TP.HCM 2.Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (2014), Sacombank – 21 năm hình thành phát triển, TP.HCM 3.Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Quảng Bình (2012, 2013, 2014), Báo cáo tổng kết kết kinh doanh năm, Quảng Bình Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Quảng Bình (2012), Chiến lược phát triển năm 2013 tầm nhìn đến 2020, Quảng Bình Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Quảng Bình (2012, 2013, 2014), Bảng cân đối năm, Quảng Bình Website: www.sbv.gov.vn www.sacombank.com.vn www.acb.com.vn www.cafef.vn 10 www.tailieu.vn SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Quảng Bình, Ngày tháng năm 2016 Giám đốc chi nhánh SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Đà Nẵng, Ngày tháng năm 2016 Giảng viên hướng dẫn SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Tuyên Ngôn NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN Đà Nẵng, Ngày tháng năm 2016 Giảng viên phản biện SVTH: Nguyễn Thị Vân Anh ... II: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CHỦ SỞ HỮU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CN QUẢNG BÌNH 2.1 Khái qt ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - CN Quảng Bình Tên: Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương. .. vốn chủ sở hữu ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu ngân hàng TMP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Quảng Bình Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn chủ sở. .. cao hiệu sử dụng VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình 41 3.1 Đánh giá điểm mạnh hạn chế việc sử dụng VCSH ngân hàng TMCP Sài Gịn thương tín - chi nhánh Quảng Bình