Hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại NH TMCP sài gòn hà nội 180

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHĨA LUẢN TỐT NGHIEP Đề tài: HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI Sinh viên thực hiện: Nguyễn Quỳnh Anh Mã sinh viên: 20A4010713 Lớp: K20TCI Chuyên ngành: Quản lí tài Giảng viên hướng dẫn: ThS Bùi Ngọc Phương Hà Nội, tháng năm 2021 LỜI CẢM ƠN Bài khóa luận với đề tài “Hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gịn-Hà Nội” dấu mốc đánh dấu trình học tập em suốt năm học Học Viên Ngân Hàng Để hồn thiện khóa luận này, em nhận hỗ trợ, giúp đỡ nhiều từ thầy cô, bạn bè anh chị SHB Xuân Đỉnh Lời em xin gửi lời cảm ơn đến cô Bùi Ngọc Phương, khoa Tài Chính, Học viện Ngân Hàng Từ ngày giai đoạn cuối khóa luận, em cô hướng dẫn chỉnh sửa chi tiết cẩn thận từ cách lập dàn đến việc hồn thiện nội dung cách trình bày Đồng thời, em xin cảm ơn thầy cô Học viện Ngân Hàng truyền cho em kiến thức quý báu suốt năm học qua để em đến ngày hơm Em xin gửi lời cảm ơn đến anh chị công tác SHB Xuân Đỉnh tháng thực tập giúp em hiểu hoạt động phân tích tài hoạt động tín dụng ngân hàng Đồng thời tạo điều kiện hội giúp em hồn thành khóa luận Cuối em xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè ln bên cạnh, ủng hộ tinh thần để em hồn thành khóa luận cách tốt DANH MỤC TỪĐOAN VIẾT TẮT LỜI CAM Em xin cam đoan Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng em Mọi số liệu thông tin em tự thu thập tổng trình thực tập SHB Xn Đỉnh, khơng chép nghiên cứu chưa công bố luận văn khác Neu không em xin chịu trách nhiệm đề tài Hà Nội, Ngày tháng .năm Từ viết tắt BCĐKT BCKQKD BCTC DAĐT ĐKKD ^DN DTT HTK KHCN KHDN KKH LNST LNTT NCVLĐ NHNN NQR NVDH PAKD PGD RRTD SHB SXKD ^TD Th.S TMCP ^TN ^TS TSBĐ TSDH TSNH Người cam đoan Nguyên nghĩa Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết kinh doanh Báo cáo tài Dự án đầu tư Đăng ký kinh doanh Doanh nghiệp Doanh thu Hàng tồn kho Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Khơng kì hạn Lợi nhuận sau thuế Lợi nhuận trước thuế Nhu cầu vốn lưu động Ngân hàng nhà nước Ngân quỹ ròng Nguồn vốn dài hạn Phương án kinh doanh Phịng giao dịch Rủi ro tín dụng Ngân hàng Sài Gòn Hà Nội Sản xuất kinh doanh Tín dụng Thạc Sĩ Thương mại cổ phần Thu nhập Tiến Sĩ Tài sản bảo đảm Tài sản dài hạn Tài sản ngắn hạn ii TTS VLĐR VLXD Tổng tài sản Vốn lưu động ròng Vật liệu xây dựng Tên bảng Trang Bảng 2.1: Quy mô HĐV ngân hàng SHB Xuân Đỉnh 2018-2020 25 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn SHB Xuân Đỉnh 2018-2020 26 DANH MỤC - HÌNH MINH Bảng 2.3: Quy mô cho vay vốn ngân hàng SHBBẢNG Xuân BIỂU Đỉnh 201827HỌA 2020 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.4: Báo cáo KQKD rút gọn ngân hàng SHB Xuân Đỉnh 201829 2020 Bảng 2.5: Thành viên góp vốn Cơng ty CP Vận tải Xây dựng 33 Minh Đức Bảng 2.6: Danh sách nhà cung cấp Công ty CP Vận tải Xây 36 Dựng Minh Đức Bảng 2.7: Danh sách đối tác Công ty CP Vận tải Xây Dựng 37 Minh Đức Bảng 2.8: Đánh giá nhu cầu sử dụng vốn Công ty CP Vận tải 39 Xây Dựng Minh Đức Bảng 2.9: Báo cáo kết kinh doanh Công ty CP Vận tải Xây 41 Dựng Minh Đức Bảng 2.10: Bảng cân đối kế tốn Cơng ty CP Vận tải Xây Dựng 44 Minh Đức năm 2018-2019-2020 Bảng 2.11: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Công ty CP Vận 48 tải Xây Dựng Minh Đức năm 2018-2019-2020 Bảng 2.12: Chỉ số tài Cơng ty CP Vận tải Xây Dựng Minh 50 Đức năm 2018-2019-2020 Tên biểu đồ Trang Hình 2.1: Mơ hình tổ chức nhân SHB Xuân Đỉnh 24 Biêu đô 2.1: Quy mô huy động vốn ngân hàng SHB Xuân Đỉnh 201825 2020 Biêu đô 2.2: Cơ cấu huy động vốn SHB Xuân Đỉnh 2018-2020 27 Biêu đô 2.3: Quy mô cho vay vốn ngân hàng SHB Xuân Đỉnh 201828 2020 DANH MỤC BIỂU ĐỒ- HÌNH iii iv MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU I Lý lựa chọn đề tài II Tổng quan nghiên cứu nước quốc tế III Mục đích nghiên cứu IV Tính đề tài V Câu hỏi nghiên cứu .4 VI.Đối tượng phạm vi nghiên cứu VII Phương pháp nghiên cứu VIII Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 .Khái quát hoạt động phân tích tài doanh nghiệp NHTM 1.2 .Tài liệu sử dụng phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 1.3 Phương pháp phân tích tài doanh nghiệp 10 1.4 Quy trình phân tích tài doanh nghiệp 14 1.5 Nội dung phân tích tài doanh nghiệp 15 1.6 .Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động phân tích tài 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI SHB XUÂN ĐỈNH 22 2.1 Gi ới thiệu ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội 22 v 2.2.2 Phương pháp phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 31 2.2.3 Quy trình phân tích tài khách hàng doanh nghiệp 31 2.3.Đánh giá cơng tác phân tích tài KHDN HĐTD ngân hàng TMCP SHB Xuân Đỉnh 53 2.3.1 Ket đạt ngân hàng TMCP SHB Xuân Đỉnh 53 2.3.2 Hạn chế tồn ngân hàng TMCP SHB Xuân Đỉnh 55 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 58 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SHB XUÂN ĐỈNH 60 3.1 Mục tiêu phát triển ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội thời gian tới 60 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác phân tích KHDN HĐTD ngân hàng TMCP SHB Xuân Đỉnh 61 3.2.1 Nâng cao trình độ, bồi dưỡng kiến thức cho đội ngũ cán tín dụng NH 61 3.2.2 Nâng cao hệ thống CNTT, chất lượng thu thập xử lý nguồn Vi LỜI MỞ ĐẦU I Lý lựa chọn đề tài Ngân hàng trung gian tài có vai trị ln chuyển vốn cách linh hoạt kinh tế giúp cho kinh tế vận hành cách hiệu Trong đó, HĐTD hoạt động truyền thống gắn liền với lịch sử hình thành ngành ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ chốt có tầm ảnh hưởng HĐKD ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng phức tạp, ẩn chứa nhiều nguy rủi ro biến động nhiều tác nhân từ bên lẫn bên NH Nền kinh tế Việt Nam đường phát triển hội nhập quốc tế, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngồi nước diễn ngày sơi Do nhu cầu sử dụng vốn DN ngày tăng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngày trọng, đóng vai trị hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp hoạt động đem lại nhiều nguy rủi ro việc kiểm soát tốt khoản vay điều thiết yếu ngân hàng Vì việc nâng cao cơng tác PTTC khách hàng doanh nghiệp vấn đề trọng, cập nhật đổi ngành ngân hàng để đảm bảo mức RRTD thấp Với tháng thực tập ngân hàng SHB mảng KHDN, em thấy cơng tác phân tích KHDN SHB có chất lượng tương đối tốt bên cạnh tồn mặt hạn chế cần khắc phục Chính lý nên em chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội” để nghiên cứu kỹ đề giải pháp cải thiện hạn chế công tác phân tích tài KHDN HĐTD SHB - Hà Nội II Tổng quan nghiên cứu nước quốc tế a Các đề tài nghiên cứu nước Nói đến đề tài tài ngân hàng nước, khơng khó để tìm đọc nghiên cứu, luận văn, luận án hoạt động ngân I doanh cổ phiểu/trái phiếu DN: So vời 5% vốn Điều lệ cùa SHB I Đánh giá [X] Tuân thủ giới hạn cấp tín dụng HSHB Solid partners, flexible solutions NGÂN HÂNG TMCP SÀI GÒN- HÀ NỘI ~ □ Không tuân thủ giới hạn cấp tín dung, cụ thể: TỜ TRÌNH ĐÈ XUẤT CẤP TIN DỤNG (Áp dụng cho Khách hàng doanh nghiệp) BM-07a-DN/QTTD 79 =>Cσ câu quản trị theo mơ hình gia đình, gọn nhẹ, dê quản lý _ j⅛4SHB TỜ TRÌNH ĐÊ XUẤT CẤP TÍN DỤNG BM-07a-DN∕QTTD IKlN HtHC IW siICON - Ht HÔI Đơn vị đề xuất thời hạn tối đa khế nhận nợ 06 tháng * Vốn tự có : Vốn tự có tham gia tính tốn sở “Vốn chủ sở hữu + Nợ dài hạn - Tài sản dài hạn” năm 2020, khoảng 5.78 tỷ đồng , , ,, * Vốn chiếm dụng khác: dự kiến khoảng tỷ đồng chiếm khoảng 5.5% tổng nhu cầu vốn, chủ yêu khoản chiếm dụng từ nhà cung cấp đầu vào * Vốn vay TCTD khác: Dự kiến vay từ VPbank 1.36 tỷ đồng bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xt kinh doanh Qua tính tốn thấy Nhu cầu vay vốn SHB KH 10,000,000,000 VND =>PGD Xuân Đỉnh đề xuất cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng 10,000,000,000 VND (Băng chữ: Mười tỷ đồng chẵn) * Đánh giá Nguồn trả nợ Công ty dự kiến nguồn trả nợ gôc lãi vay thu trực tiêp từ doanh thu va lợi nhuạn hoạt dọng kinh doanh Theo kế hoạch tải chính, doanh thu dir kiến đạt năm 2021 năm 38 tỷ đông lợi nhuận đạt 1.88 tỷ đồng * Thời gian sử dụng vốn: Công ty đề nghị vay vịng 12 tháng theo hình thức hạn mức tín dụng, theo tính tốn hoàn toàn phù hợp „ , Khả năng, biện pháp quản lý dòng tiền/nguồn thu theo PAKD ∕nguon⅛u từ hoạt động khác: □ Khongkhathi Kl Khả thi Thị trường đầu ra: 84 Hiệu PAKD/DAĐT: STI CHÌ TIÊU NÃM KỂ HOẠCH 38,000,000,000 Doanh thu xi măng Chinfon Giá vôn hàng bán _ 00 Lợi nhuận gộp vê bán hàng cung câp dịch vụ Đánh giá DVKD 32,946,000,0 5,054,000,000 00 Tỷ trọng/ DT 38,000,000,000 100% 32,946,000,0 86.7% 5,054,000,000 a) Cơ sở chứng minh khả bán hàng: Hợp đồng đau ra, hóa đơn, đơn đặt hàng, biên bàn giao khối lượng, biên nghiệm thu khối lượng giá trị b) Nhận định khả tiêu thụ thị trường: Tại Hà Nội tỉnh lân cận nhu cầu xây dựng nhà ở, cải tạo cơng trình đâu tư dự án ngày tăng khả tiêu thụ vật liệu xây dựng lớn ÷ Với kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực kinh doanh vật liệu xây dựng vận tài hàng hóa, với sách bán hàng linh hoạt, cạnh tranh khách hàng thúc đẩy khà nàng tiêu thụ sản phâm thị trường, ngành/lĩnh vực có triển vọng phát triển thời gian tới Đánh giá □ Khongkhathi — - 10 11 12 r Γ^ — f Tơng lợi nhuận kê tốn trước thuê Chi phí thuế TNDN hành 0’ Lợi nhuận sau thue thu nhập doanh nghiên 00 2,359,000,00 471,800,00 2,359,000,00 0^ 1,887,200,0 6% 471,800,000 1% 5%^ 1,887,200,0 00 _ TlZI Hiệu quà □ Không hiệu Đánh giá TT ^^ J.00 Doanh thu hoạt động tài %4%I 1,365,000,00 1,365,000,00 Chi phí tài 0 1,365,000,00 1,365,000,00 4%^ Trong đó: Chi phí lãi vay _ 0 1,900,000,00 1,900,000,00 5%^ Chi phí quản lý doanh nghiệp 0 1,789,000,00 1,789,000,00 5%Lợi nhuận thn từ hoạt Ifl động S HBSXKD TỊ TRÌNH ĐÈ XUÁT CẤP TÍN DỤNG Γ BM-07a-DN/QTTD_ 0 Solid partners, flexible solutions ■ 570,000,000 1.5% Thu nhập khác Nta Mr Sii OOH - It H«l (Λpdvngcho Khách hàng doanh nghiệp) 190,000,000 190,000,000 1%^ Chi phí khác 380,000,000 380,000,000 1% Lọi nhuận khác _ CHỈ TIÊU 2018 2019 Tỷ trọn g∕ττ S Tăng/ Giẳm 10,482,632,446 19,614,282,188 74% 390,425,263 2,250,504,322 9% 30/11/2020 Tỳ trọn g∕ττ S Tăng/ Giảm 87% 22,146,400,411 81% 13% 476% 2,649,290,018 10% 18% 8,984,267,907 33% 8% 456,559,888 2% 76% 9,118,686,424 33% 9% TÀI SẢN Tài săn ngắn hạn Tiên càc khoản tương đương tiền _ Phải thu khách hàng 5,701,841,215 8,338,794,074 32% Trả trước người bàn 259,458,023 I 1.5 Khả tài để trả nọ' 1% 4,390,365,968 8,331,645,329 32% B Hàng tồn kho Tài sàn ngắn hạn khác Khả 90% 937,596,174 tài0chính 433,880,440 khách2% hàng theo BCTC: 6,717,529,183 26% 121% 5,255,453,829 19% -22% Tài sản cố định hữu hlnh 3,043,188,384 6,717,529,183 26% 121% 5,255,453,829 19% -22% 8,684,463,637 33% 120 8,429,918,183 31% -3% -3,174,464,354 -12% 61% 27,401,854,240 100 % 4% 3,949,009,092 -905,820,708 % -1,966,934,454 -7% 26,331,811,371 100 % 117 % —i_L -Tài sản dài hạn khác 13,525,820,830 95 % 0% NGUỎN VÓN _ 1 116 % 3,043,188,384 Tổng cộng tài sản A 3% Tài săn dài hạn Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kê (*) _ - 46% Nợ phải trả Nọ' ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn 9,303,161,937 8,654,161,937 973,220,347 21,416,169,682 17,285,339,682 3,744,517,860 81% 66% 14 % 130 16,143,362,358 59% -25% 100 13,192,289,021 48% -24% 285% 8,288,000,000 30% % % 121 % 85 II B Phải trả người bán Người mua trả tiền trước _ Thuế khoản phải nộp Nhà nước _ Nợ ngắn hạn khác Nợ dài hạn 7,356,487,620 13,081,481,430 50% 286,094,693 1% 324,453,970 173,245,699 1% ⅛SHιB 649,000,000 TỜ 4,130,830,000 78% -47% 3,845,611,477 14% -71% 471,900,173 2% 65% 586,777,371 2% 239% TRÌNH [ĐỀI XUATCAP DỤNG I-29% BM-07a-DN/QTTD_ 16% 536% 2,951,073,337TIN 11% NGÂN HANG TMCP sil GÒN - HÀ NỘI (ÁP dVnS cho Khách hàng doanh nghiệp) Vốn chủ sớ hữu Vốn đầu tư cùa chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối _ Tổng cộng nguồn vốn 4,222,658,893 4,915,641,689 19% 3,000,000,000 3,000,000,000 11% 1,222,658,893 1,915,641,689 13,525,820,830 26,331,811,371 16% 11,258,491,882 41% 129% 0% 9,500,000,000 35% 217% 7% 57% 1,758,491,882 6% -8% 100 % 95% 27,401,854,240 100 % 4% Nội dung _Giá trị TK 152 (NVL) 1,531,861,106 TK 155(Thành phẩm) 584,875,259 TK 156 (Hàng Hớa) 5,790,614,558 _ a) Vốn chù sở hữu: , , , Vốn chủ sở hữu thời điểm 30/11/2020 11.26 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 41% tổng nguồn von Năm 2019 vốn chủ sở hữu 4.9 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 19% tổng nguồn vốn vộn chủ sở hữu bao gồm vơn góp, lợi nhuận tích lũy lợi nhuận sau thuế chưa phân phối, vốn góp đến cùa cơng ty 9.5 tỷ đồng Lợi nhuận chưa phân phối năm 2020 1.7 tỷ đồng Nợ phải trả năm 2020 16.1 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 59% tổng nguồn vốn Trong Vay ngắn hạn 8.288 tỷ đồng (30%), vay trung dài hạn 2.95 tỷ đồng (11%), phải trả người bán 3.85 tỷ đồng (14%) khoản thuế khoản phải nộp Nhà nước (2%). Uy tín việc tốn nghĩa vụ với nhà cung cấp: Cơng ty có uy tín nhà cung câp đâu vào, đối tác đầu vào cho nợ công ty chiếm dụng phân nguôn vôn tạm thời từ nhà cung cấp này. _- Uy tín việc tốn nghĩa vụ vay nợ với TCTD: Tại SHBfneM có): Lần đầu Tại TCTD khác (nếu có): Dư nợ đủ tiêu chuẩn c) Khoản phải thu: , , , Phải thu năm 2019 8.34 tỷ đồng chiếm 32% tổng tài sản, năm 2020 8.98 tỷ đồng chiếm 33% tông tài sản Các khoản phải thu chủ yếu đại lý, chủ đầu tư đôi tác khác nước Thông thường để thúc đẩy bán hàng công ty thường cho Khách hàng nợ từ 30- 60-90-120 ngày tùy vào đôi tác cụ thể vào uy tín doanh số nhập hàng mà họ mang lại theo đánh giá công ty Các khoản phải thu cơng ty đánh giá có khả thu hồi. _ d) Hàng tồn kho: , ,ʌA Hàng tồn kho công ty chù yếu vật liệu xây dựng gạch, cát, đá, xăng dau, vật liệu xâỵ dụng khác Theo BCTC thời điểm 31/12/2019 hàng tồn kho 8.33 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 32% tổng tài san, thời điểm 30/11/2020 hàng tồn kho 9.11 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 34% tổng tài sản Chi tiết hàng tồn kho 2020 công ty: 86 TK 154 (Chi phl săn xuất kd dờ dang) Tổng 1,211,335,501 _ 9,118,686,424 Ml S H B TỜ TRÌNH ĐÈ XUẤT CÁP TIN DỤNG Q BM-07a-DN∕QTTD 1r11∖ f Solid partners, flexible solutions Mta HMW SM BHH Hl Htl *< ch° Khách hi∙"s d°mh "ghlệp) 2018 2019 Chỉ tiêu kết kinh doanh: Báo cáo Doanh thu bán hàng 16,742,469,797 cung cấp dịch vụ _ Các khoản giảm trừ doanh thu _ Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (03 = 01 - 02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp ve bán hàng cung cấp dịch vụ (05 03 - 04) _ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận thuan từ hoạt động kinh doanh (09 = 05 + (06-07)-08 _ 10 Thu nhập khác 11 Chi phí khác 12 Lợi nhuận khác (12= 10-11) _ 16,742,469,797 29,823,250,512 29,823,250,512 1∙^∖ Tỷ trọng/ Doanh thu Tăng/ Giẳm 30/11/2020 Tỷ trọng/ Doanh thu 78% 35,662,329,738 78% 35,662,329,738 100.0% 19.6% 100.0 % 100.0 % 100.0% % SO năm trước 19.6% 14,132,564,409 26,092,419,450 87.5% 85% 30,625,191,912 85.9% 17.4% 2,609,905,388 3,730,831,062 12.5% 43% 5,037,137,826 14.1% 35.0% 160,453 107,687 0.0% 136,680 0.0% 26.9% 185,253,539 310,487,281 1.0% 68% 1,179,668,204 3.3% 279.9% 185,253,539 310,487,281 1.0% 68% 1,179,668,204 3.3% 279.9% 1,669,341,706 2,013,332,050 6.8% 21% 1,744,020,725 4.9% -13.4% 755,470,596 1,407,119,418 4.7% 86% 2,113,585,577 5.9% 45,000,000 - 0.0% -100% -33% 545,454,544 1.5% 1.3% - 32,942,305 0.1% 460,925,269 45,000,000 (32,942,305) -0.1% 84,529,275 13 Tổng lọi nhuận kế toán trước thuế (13 = 09 +12) _ 800,470,596 1,374,177,113 4.6% 14 ChiphlthueTNDN hành _ 160,094,119 274,835,423 0.9% 15 Lọi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (15 =13 -14) 640,376,477 1,099,341,690 4% 72% 72% 50.2% 0.2% 2,198,114,852 6.2% 60.0% 439,622,970 1.2% 60.0% 1,758,491,882 5% 60.0% 87 CHi TIÊU VÈ KHẤ NĂNG SINH LỜI 2020 2019 2018 Hệ số lãi ròng (LN tù hdkd/DTT) 0.06 0.05 0.05 0.14 0.13 0.16 0.04 0.05 0.22 0.15 Tỷ suất LN gộp (LN gộp từ bán hàng/DTT) _ Tỷ suât sinh lời tài sản ROA (LNst/Tong TSbq) Ty suất sinh lời VCSH ROE (LNst/VCSHbq) 0.07 ■ SHB 0.22 TỜ TRÌNH ĐÈ XUẤT CÁP TÍN DỤNG CHỈ TIÊU VÈ KHẢ NĂNG THANH TOÁN _ Solid partners, flexible solutions Khá toán tức thời 0.20 NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI Khả toán nhanh _ Chỉ số tài Khà tốn ngắn hạn _ BM-07a-DN∕QTTD (Áp dụng cho Khách hàng doanh nghiệp) 0.13 0,05 0.93 0.64 0.70 1.68 1.13 1.21 1.33 1.13 1.24 3.89 3.40 2.94 92.60 105.84 122.60 CHỈ TIỂU VÈ NĂNG Lực HOẠT ĐỘNG Vòng quay tổng tài sàn (DTT/Tổng TS bq) _ Vòng quay khoản phải thu _ Kỷ thu tiền binh quân Vòng quay hàng tồn kho Số ngày dự trữ hàng tồn kho bình quân Vòng quay Vốn Iuu động (DTT/TSNHbq) 3.51 3.13 3.22 102.56 114.95 111.84 1.71 2.0 1.60 0.59 0.81 0.69 0,41 0.19 0.31 2.43 5.36 3.20 1.43 4.36 2.20 0.47 1.37 0.72 CHỈ TIÊU VÈ CO CẤU TÀI CHÍNH _ Hệ sô nợ Tổng tài sản Hệ số tự tài trợ _ Hệ số địn bầy tài Hệ số nợ vốn chù sờ hữu Hẹ số TSCD (TSCD/VCSH) Rủi ro xảy Biện pháp giảm thiểu rủi ro Quy trình vận chuyển hàng hóa đảm bảo an tồn, có che đậy tránh bụi mơi trường; Kho bai tập kêt nơi thống rộng, xa khu dân cư. _ Môi trường xã hội: Tư cách khách hàng: Tốt Năng lực khách hàng: Năng lực đảm bào, có uy tín, kinh nghiệm Phương án sử dụng vốn: Khả thi Khả tài để trả nợ: ÷ Các số tài phù với lĩnh Đảm bảohợp khả trả nợvực hoạt động kình doanh cơng ty SO trung bình ngành TSBĐ/Bảo lãnh Bên thứ ba: Được quypháp định khác SHB; Đù Khả KH có nguồn tài nhận chínhtheo hợp bổ đảm sungbảo đểkhoản đảm bảo khả nàng trả nợ cho SHB: từ tài vay sản nguồn thu khác Giám đốc công ty _■ I 1.7 RỦI RO VÀ BIỆN PHẤP HẠN CHÉ RỦI RO I S Doanh thu theo BCTC năm 2019 công ty đạt 29.8 tỷ đồng theo BCTC năm 2020 đạt 35.66 tỷ đồng ự Giá vốn hàng bán năm 2019 26.1 tỷ đồng chiêm 87.5% doanh thu; năm 2020 Ia 30.62 ty đong chiem 85.9% doanh thu •/ Lợi nhuận năm 2019 đạt 1.1 tỷ đồng chiếm 4% doanh thu Lợi nhuận năm 2020 đạt 1.76 tỷ đông chiêm 5% doanh thu , , 88 PHÀN II KÉT LUẬN J — Tiêu chí/Điều kiện đối vói khách hang/khoancap^in dụng SO vói quyd[nh SHB _ Khơng có ngoại lệ SO với quy định SHB _ BiI SHB □ Có ngoại lệ SO với quy định TGD ban hành, cụ thể: TỜ TRÌNH ĐỀ XUẤT CẤP TÍN DỤNG ^BM-07a-DN/QTTD_ □ Có ngoại lệ SO với quy định J HDQT ban hành, cụ thể: _ Solid partners, flexible solutions , , » A Ị ∙^~∖ d< U kiện cấp tínimλ dụng khách Khả đáp ứng điềi g theo quy định SHB pháp ≡ι≡rts⅛Λ *«*> **»*■"* "W hàn luật: r _ Tiêu chí Đánh giá a Năng lực pháp luật dân Có □ Không b Đối tượng khách hàng (theo quy định pháp luật) 0Được cấp tín dụng _ □ Jihong họp pháp d Phương án sử dụng vốn Khả thi e Khả tài để trả nợ Co _ □ Không □ Ý kiến khác Nhận TSBĐ/Bảo lãnh Bên thứ ba □Khơng cấp tín dụng C Nhu cầu cấp tín dụng 0Hợp pháp Tài sản bảo đảm/Bảo lãnh Bên thứ ba _ _ □ Không khả thi _ _ PHÀN HI-ĐÊ XUẤT _ - Số tiền - Mục đích 10,000,000,000 VNĐ Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động kinh doanh (Thanh toán tien vật liệu xây dựng, chi phí xăng dầu, bảo dưỡng xe, nhân cơng,-) - Thịi hạn cấp tín dụng 12 tháng _ - Thòi hạn tối đa khế ước nhận nợ - Lãi suất/phí JChong 06 tháng - Áp dụng ưu đãi theo Chương trình dành cho KHDN theo định SO 2252/2020/QĐ- TGD ngày 30/09/2020 (Chi tiết đánh giá phầncấp trên) _ □ De xuất từ chối tín dụng, lý do: Phương thức0Đề giãixuất ngânđồngChuyển ý cấp tínkhoản dụng với điều kiện sau: Lãi trả hàng tháng; Gốc trả cuối kỳ Phưong thức trả nợ Tài sản bảo đảm/Bảo lãnh Bên thử ba Điều kiện trước giải ngân Các Tài sàn theo 1.6 - Điều kiện hồ sơ: + Cung cấp Biên bàn họp HDTV việc vay vốn đồng ỷ chấp tài sản SHB _ 1.8 ĐỂ XUẤT CỦA DVKD VỀ ÁP DỤNG LÃI SUẤT, PHÍ THEO CHƯƠNG TRÌNH DÀNH CHO KHDN MỚI theo định số 2252/2020/QĐ- TGD ngày 30/09/2020 * Điều kiện trước áp dụng chương trình: 89 90 XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG Độc lập - Tự - Hạnh phúc CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH LUẬN TỐT NGHIỆP Độc SỬA lập - Tự KHÓA - Hạnh phúc -—0O0-— Họ tên sinh viên: Nguyễn Quỳnh Anh CỦA ĐƠN Vl THựC TẬP NHẶN XÉT VÀ XÁC NHẬN Mã sinh viên: 20A4010713 Sinh viên i , Lớp: K20TCI Ngành: tài Đã hồn thành q trình thựcQuản tập lí Λ^W -∆2∕^ 7Z⅛2^∕ S.V ^Λλ.-∙∙t'fc7.ΛcJ.' - 2⅛κ∕.^J⅛^ / H ' THlWNG MẠI co PJUN Nguyễn Quỳnh Anh SÀI GÒN-HÀ Nơ PHI NHÁNH/, HÀNG T OEM GIÁM DOCJGO XOjN ... HÀNG KHOA TÀI CH? ?NH - NGÂN HÀNG KHĨA LUẢN TỐT NGHIEP Đề tài: HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CH? ?NH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ... cao công tác phân tích tài khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng SHB Xuân Đ? ?nh? ?? giúp đưa nh? ?n hoạt động phân tích tài KHDN hoạt động tín dụng SHB cập nh? ??t bổ sung giải pháp hoàn thiện. .. CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CH? ?NH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI SHB XUÂN Đ? ?NH 2.1 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội Q tr? ?nh h? ?nh th? ?nh phát