338 hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nhgiệp trong hoạt động cho vay tại agribank chi nhánh hà thành,khóa luận tốt nghiệp

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH Giảng viên hướng dẫn: TS VŨ MAI CHI Sinh viên thực : TRẦN QUỐCKHÁNH Mã sinh viên : 19A4000296 Lớp : K19NHG HÀ NỘI, THÁNG NĂM 2020 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH Giảng viên hướngdẫn : TS VŨ MAICHI Sinh viên thực : TRẦN QUÓCKHÁNH Mã Sinh viên : 19A4000296 Lớp : K19NHG HÀ NỘI, THÁNG NĂM 2020 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thực tập riêng em Agribank Hà Thành hướng dẫn giảng viên TS Vũ Mai Chi Những số liệu kết nghiên cứu trung thực, xác, thực Agribank Hà Thành, không chép nguồn khác Ngồi ra, có sử dụng số tài liệu tham khảo trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Khoa nhà trường cam đoan Hà Nội, ngày 06 tháng năm 2020 Tác giả Khoá luận Trần Quốc Khánh SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: I Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn gửi lời tri ân sâu sắc đến Ban Lãnh đạo Học viện Ngân hàng, toàn quý Thầy, Cô Khoa Ngân hàng dạy dỗ, truyền đạt kiến thức cho em suốt năm học trường Em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến giáo viên hướng dẫn - Tiến sĩ Vũ Mai Chi, người nhiệt tình hướng dẫn em thực khóa luận này, định hướng cách tư cách làm việc khoa học Đó đóng góp q báu khơng q trình thực khóa luận mà cịn hành trang tiếp bước cho em q trình học tập, cơng tác lập nghiệp sau Em xin chân thành gửi lời cám ơn sâu sắc đến Ban Lãnh đạo Agribank Hà Thành, trực tiếp đồng chí Giám đốc chi nhánh, đồng chí Phó giám đốc phụ trách kinh doanh, đồng chí Trưởng phịng tồn thể anh chị em phịng KHDN quan tâm, giúp đỡ em nhiệt tình, tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình em thực tập chi nhánh Việc tiếp xúc, trải nghiệm thực tế, giải đáp kịp thời vướng mắc giúp em nâng cao hiểu biết, kiến thức thực tế để hồn thành khóa luận giúp ích cho cơng việc em tương lai Do tảng kiến thức khả thân cịn có hạn chế, em mong nhận dẫn đóng góp Thầy, Cơ để khóa luận em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: II Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu KLTN Câu hỏi nghiên cứu .2 Phạm vi, đối tượng phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Tổng quan nghiên cứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHDN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay KHDN NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động cho vay KHDN NHTM 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay KHDN NHTM 1.1.3 Nguyên tắc cho vay KHDN NHTM 11 1.1.4 Quy trình cho vay KHDN NHTM 12 1.2 Cơ sở lý luận cơng tác PT tài KHDN HĐCV NHTM 13 1.2.1 Khái niệm cần thiết cơng tác PT tài KHDN HĐCV NHTM 13 1.2.2 Quy trình PT tài KHDN HĐCV NHTM 15 1.2.3 Dữ liệu đầu vào 16 1.2.4 Các phương pháp chủ yếu sử dụng phân tích .21 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác PT tài KHDN HĐCV NHTM .25 KHDN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK HÀ THÀNH SVTH: Trần Quốc Khánh 31 Trang: III Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi 2.1 Giới thiệu khái quát Agribank Hà Thành 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Hà Thành 31 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 32 2.1.3 Một số tiêu hoạt động Agribank Hà Thành .33 2.2 .Tổng quan hoạt động cho vay KHDN Agribank Hà Thành .34 2.2.1 Quy định pháp lý HĐCV KHDN Agribank Hà Thành 34 2.2.2 Quy trình cho vay KHDN Agribank Hà Thành .35 2.2.3 Tình hình hoạt động cho vay KHDN Agribank Hà Thành .37 2.3 Thực trạng nội dung cơng tác PT tài KHDN HĐCV Agribank Hà Thành .38 2.3.1 Quy trình PT tài KHDN HĐCV Agribank Hà Thành 39 2.3.2 Dữ liệu đầu vào 40 2.3.3 Phương pháp, nội dung PT tài KHDN Agribank Hà Thành ứng dụng phương pháp phân tích 45 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác PT tài KHDN Agribank Hà Thành 59 2.4.1 Mô tả khảo sát 59 2.4.2 Kết kiểm định 60 2.4.3 Đánh giá kết khảo sát 64 2.5 Đánh giá chung công tác PT tài KHDN HĐCV Agribank Hà Thành 65 2.5.1 Những thành công đạt 65 2.5.2 Một số tồn nguyên nhân .67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHDN TRONG HĐCV TẠI AGRIBANK HÀ THÀNH 75 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh HĐCV Agribank Hà Thành thời gian tới 75 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác PT tài KHDN HĐCV SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: IV Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi GVHD: TS Vũ Mai Chi MỤC VIẾTthông TẮT tin 76 3.2.1 Hồn thiệnDANH cơng tác thuTHUẬT thập NGỮ thẩm định 3.2.2 Nâng cao trình độ chun mơn, chất lượng đội ngũ cán phân tích .79 3.2.3 Đổi phương pháp nội dung PT tài KHDN đảm bảo khoa học, hợp lý 81 3.2.4 Kết hợp PT tài KHDN tư vấn tài 83 3.2.5 Áp dụng trí tuệ nhân tạo AI (Artificial Intelligence) vào phân tích 85 3.3 Đề xuất kiến nghị với bên liên quan 87 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, Ngành liên quan 87 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 88 3.3.3 Đối với Agribank 88 KẾT LUẬN CHUNG 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 PHỤ LỤC .95 Từ viết tắt Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Hà Thành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Thành BCĐKT Bảng cân đối kế toán BCKQHĐKD Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BCLCTT Báo cáo lưu chuyển tiền tệ BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CPBH Chi phí bán hàng CPQLDN Chi phí quản lý doanh nghiệp CPTC Chi phí tài CLTT Chất lượng thơng tin DN SVTH: Trần Quốc Khánh GVHB Doanh nghiệp Giá vốn hàng bán Trang: V HĐCV Hoạt động cho vay Hệ thống IPCAS Hệ thống Core Banking Agribank HTK Hàng tồn kho KHDN Khách hàng doanh nghiệp LCTTHĐKD Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh LCTTHĐĐT Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư LCTTHĐTC Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài LNST Lợi nhuận sau thuế MTN Môi trường ngành NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi NPT Nợ phải trả NQR Ngân quỹ rịng PPPT Phương pháp phân tích PT Phân tích QĐLĐ Quan điểm lãnh đạo SXKD Sản xuất kinh doanh TĐCM Trình độ chun mơn TSDH Tài sản dài hạn TSNH Tài sản ngắn hạn TS-NV Tài sản - Nguồn vốn VCSH Vốn chủ sở hữu VLĐ Vốn lưu động VLĐR Vốn lưu động ròng SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: VI Nguyên nhõn tùng trương dDoanh thu nãm 20168 tiếp tục có tăng trường cho thấy hiệu cùa việc viêo mớ rộngtăng quy mô, kinh Doanh, đẩy mạnh b⅛n hàng đếi-trong năm 201568 Doanh thu tăng chù yểu việc bán thương mại mặt hàng sắn lát với lõ hàng cỏ giá tri lớn cho đối tác Qua bảng số liệu có thệ thấy ^-Tfannaitadi Font 13 Pt ~) cho thấy hoat đông kinh doanh cùa doanh nghiệp giữ sư tăng trưdng tương đối ổn SQ sánh đinh qua với tỹ năm trọng Doanh theo nghiệp -vẫn đat mức thu đat mức doanh lợi nhuân tăng dương hường qua dương Tuy năm nhiên viêc qn Iy số khồn chi phí cịn hạn chế như: chi phí lai vay, giá vón hàng bán Lơi nhnsoa nftm ⅜6¾21.7% đơng liệu thuế 20156-lơi Doanh Tuy n⅞m nhuận sau thu nhiên Thời kết điểm lợi nhuận sau thuế 1,896 triệu đồng Các tiêu tài chính: 20154 ohi ohiếm 10,6⅛ thuế doanh thu Nguyên nhân quà hoạt động 31/03/2019, tổng giá kinh doanh Doonh giàm đầu vào doanh thu thu.làm SO mua đển cùa cho với n⅛m sán năm 31/12/2018 công ty tỹ lệ 2018 cùa đạt 2017, -d⅞-chi có cơng 108,613 nhiều ty triệu đến chiếm biển đồng, Chi tiêu Kh⅞ nâng toân _ Khà toán ngăn hạn Khả n⅛ng toán nhanh Khà toán tức thời U Cic chi sé hoạt động Vòng quay vén lưụ động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phài thu _ II Khi nìng sinh lời I Khà nSng sinh lời cùa TTS (ROA) _ Khả sinh lời cùa VCSH (ROE) I ^ 1Γ Năm 2017 Khóa luận tơt nghiệp1.33 -LNaZDTthuAn(ROS) _ - DT thu⅛∏zτ⅛ng tài sàn - Tồng tài s⅛n∕Von chủ sờ hữu Cơ cầu vén tài săn, nguồn vốn TSCDfTTS TSLDfTTS Hệ số tự tài trợ Hệ số nợ 0.43 0.08 1.75 2,74 5.37 Năm 2018 3 1.2 0.6 0.0 2.3 3.6 6.5 2,8% 16.8% 4.1% 23.4% 1.8% 1.55 3.99 1.7% 2.36 4,6 0.0% 100.0% 25.0% 75.0% SVTH: Trần Quốc Khánh GVHD: TS Vũ Mai Chi 0.0% 100.0% 21.7% 78.3% Trang: 99 > * Đánh giá khả toán : - Hệ số toán ngắn hạn năm 2018 1.28, năm 2017 1.33, cơng ty có đủ lực tốn khoản vốn ngắn hạn đến hạn Cơ cấu vén Cơng ty an tồn, đăm bão tính chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh - Hệ số toán tức thời năm 2018: 0.03 Hệ số khấ thấp cho thấy doanh nghiệp sử dụng triệt để nguồn vốn vào hoạt động SXKD, điều gây khó khăn Cơng ty tốn khoán nợ đến hạn ♦ Đánh giá chi số hoạt động: Nhin chung chi số hoạt động tăng SO với năm 2017 - Vòng quay vốn lưu động binh quân năm 2017 1.75 vòng, Năm 2018 2.31 vòng Hệ số tăng năm 2018 doanh thu Công ty tăng cao Vòng quay vốn lưu động tăng làm tăng hiệu quà sử dụng vốn ngẳn hạn, Công ty cần giàm lượng hàng tồn kho để tránh bị ứ đọng vốn, đồng thời đẩy nhanh vòng quay vốn lưu động, tăng hiệu sử dụng vốn ngắn hạn - Vòng quay khoản phải thu năm 2018 6.59 vòng/năm, số ngày cho vòng quay khoản phải thu 55 ngày Vòng quay khoản phải thu cao cho thấy khả thu hồi cơng nợ Cơng ty tốt, sách quản lý thu hồi cịng nợ tốt, cơng ty khơng bị chiếm dụng vốn - Vịng quay hàng tồn kho năm 2018 3.63 vòng/năm, số ngày cho vịng quay SVTH: Trần Qc Khánh Trang: 100 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi Mấu số: 02A/BCĐX-PN hàng tồn kho chậm đi, nhiên điều Công ty phải dự frữ hàng tồn kho lớn mùa vụ săn Công ty cần giảm lượng hàng tồn kho, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng tồn kho để tăng hiệu sử dụng vốn * Các hệ số sinh lời năm 2018: Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu giảm doanh thu tăng 46.8% giá vốn lại tăng 49.1%, chi phí tài tăng 22.7%, chi phí hàng giảm 21.5%, chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 68,1% Nhưng tổng quan cho tháy, hoạt động sản xuất kinh doanh công ty hiệu quả, lợi nhuận sau thuế 11,7 tỷ đồng tăng 39.1% SO với năm 2017, đảm bảo lợi nhuận cho chủ sở hữu, góp phần tạo cơng ăn việc làm cho người Iao động đóng góp ngân sách nhà nước * Hệ SO tự tài trợ năm 2018 21.7% Hệ số tự tài trợ giảm công ty tăng vốn vay, nhiên hệ SO mức cao, cơng ty có cấu vốn an tồn chủ động Nhân xét: Qua kết phân tích báo cáo tài doanh nghiệp cho thấy tình hình tài cơng ty lành mạnh, cấu vốn an tồn chủ động, cơng ty có khả toán tot, chi SO hoạt động phù hợp với lĩnh vực thương mại Hoạt động kinh doanh Công ty đạt hiệu đà phát triển mạnh Doanh thu va Itn nhuận năm sau cao năm trước Đây tiền đề vững cho Sự tăng trường cùa năm SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 101 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi PHỤ LỤC 2: Kết chấm điểm tín dụng nội IPCAS SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 102 Khóa Khóa luận luận tốt tốt nghiệp nghiệp GVHD: GVHD:TS TS.Vũ VũMai MaiChi Chi PHỤ LỤC 3: Bảng câu hỏi khảo sát Ị I4 I< 1Sì STT ≡ ⅞■X.∣f ≡ ° S Rất ké m Nhân tố ảnh hưởng ⅛ If Kém Bình Tốt thường Rất tốt Quan điểm lãnh đạo ngân hàng ⅛ Các sách, quy định, hướng dẫn7 hoạt ị động cho vay KHDN hợp lý ị! J∙ Định hướng đắn hoạt động, phát triển kinh doanh lâu dài NHTM tập trung vào đối tượng DN nông thôn NHTM thiết lập quy trình phân tích KHDN khoa học hiệu ∣l⅛∣ s-y'l⅛ ■= l⅛g∙ if 3S-? ∣∣ NHTM trang bị hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến hỗ trợ tìm kiếm phân tích thơng tin SVTH: Trần Quốc Khánh ■ ẽ |S ≡ ω ∙Il ⅞ H Q S' a Trang: 103 Trình độ chun mơn cán tín dụng CBTD am hiểu chun mơn PT tài KHDN CBTD thẩm định KHDN thường xuyên xuyên suốt trình cho vay CBTD tìm hiểu cụ thể chi tiết ngành nghề kinh doanh, tập quán kinh doanh khách hàng DN CBTD tìm hiểu áp dụng phương pháp phân tích tài đại Đạo đức cán tín dụng Anh/ chị tuân thủ chấp hành quy định mà NHTM ban hành Anh/ chị tuân thủ thực theo hướng dẫn, quy trình PT tài DN cho vay ∖HTM^ Anh/ chị có thường xuyên bị kỷ luật làm việc Anh/ Chị có chấp hành tuân theo tuyệt đối định cấp Môi trường làm việc Ngân hàng tạo môi trường làm việc động hiệu Ngân hàngKhóa tạo khơng giannghiệp cho anh/chị phát luận tốt triển hội thăng tiến Anh/chị chịu áp lực nhiều từ cấp lãnh đạo Ngân hàng thường xuyên cung cấp khóa đào tạo kĩ cho cán Chất lượng tính đầy đủ thông tin CBTD thu thập đầy đủ tài liệu tài từ KHDN CBTD khai thác thơng tin tình hình tài KHDN xác chất lượng CBTD thu thập tìm kiếm thơng tin cách dễ dàng gặp khó khăn CBTD phối hợp với nhiều phận, quan việc tìm kiếm thẩm định thơng tin khách hàng GVHD: TS Vũ Mai Chi Khách hàng DN KHDN có thiện chí hợp tác trình vay vốn KHDN cung cấp đầy đủ thơng tin tài cần thiết cho CBTD CBTD dễ dàng tiếp cận với thông tin nguồn nguyên liệu đầu vào, nguồn lao động, bạn hàng DN để tìm hiểu, nghiên cứu Các tài liệu BCTC doanh nghiệp cung cấp phản ánh xác số liệu thực trạng KHDN DN có sách bảo mật thông tin thấp, dễ dàng tiếp cận thông tin Môi trường vĩ mô Sự ảnh hưởng quy định pháp luật, sách Chính phủ, NHNN hỗ trợ cơng tác PT tài KHDN SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 104 4 Nền kinh tế giai đoạn tăng trưởng thúc đẩy cơng tác phân tích tài KHDN phát triển Khóa luận tốt nghiệp Sự ổn định trị giúp cơng tác phân tích tài KHDN khơng gặp nhiều khó khăn an tồn GVHD: TS Vũ Mai Chi Các quy định, chuẩn mực kế toán hành Việt Nam hỗ trợ cho công tác PT tài KHDN Mơi trường ngành CBTD thu thập thơng tin chung ngành kinh doanh KHDN CBTD dễ dàng phân tích thơng tin mơi trường ngành KHDN CBTD dễ dàng thu thập sử dụng thông tin đối thủ cạnh tranh ngành để phân tích CBTD sử dụng hệ thống tiêu trung bình ngành tài chính/ quan uy tín đưa giúp so sánh phân tích DN ngành Chất lượng công tác PT THTC KHDN HĐCV CBTD đáp ứng tốt yêu cầu phân tích mà NHTM đặt CBTD có doanh số thu nợ tốt với KHDN phân tích Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ KHDN CBTD thấp Thời gian chi phí phân tích CBTD hợp lý SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 105 PHỤ LỤC 4: Phân tích nhân tố khám phá EFA Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi * Kiểm định độ tin cậy Chất lượng công tác PT THTC KHDN Đánh giá độ tin cậy Cronbach’s Alpha thang đo “CL” Trung bình Phương sai Tương quan Alpha bỏ Biến thang đo thang đo bỏ biến bỏ biến biến tổng mục hỏi Chất lượng công tác PT THTC KHDN ( CL ) ( Alpha = 0,736 ) CL1 11,59 1,809 0,785 0,646 CL2 11,65 2,149 0,639 0,762 CL3 12,23 2,150 0,656 0,772 CL4 11,49 1,764 0,724 0,684 Hệ số KMO 0,560 Kiểm định Bartlett Bình phương (Chi-quare) 1284,240 HệĐộ số lệch Cronbach’s Alpha thang đo chất lượng công tác PT THTC KHDN chuẩn (df) 536 lớn 0,6 Như vậy, thang đo CL đảm bảo độ tin cậy phục vụ kiểm định tiếp Mức ý nghĩa ( Sig ) 0,000 theo * Phân tích nhân tố khám phá EFA Sau phân tích hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha, thang đo đánh giá tiếp phương pháp phân tích nhân tố khám phá EFA để phân tích 33 quan sát “biến phụ thuộc” “biến độc lập”, Sử dụng phương pháp kiểm định KMO để đo lường tương thích mẫu khảo sát Giả thiết H0: Các biến quan sát khơng có mối quan hệ tương quan tổng thể H1: Các biến quan sát có mối quan hệ tương quan tổng thể Kiểm định KMO Bartlett cho nhóm biến quan sát SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 106 Hệ số KMO 0,634 Kiểm định Bartlett Bình phương (Chi1294,220 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi quare) KMO biến nhân tố ảnh hưởng 0.560 > 0,5; kiểm định “Bartlett” có Độ lệch chuẩn (df) 624 Sig= 0,000 thỏa mãn yêu cầu “nhân tố khám phá EFA” Bác bỏ giải thuyết H0 Mức ý nghĩa ( Sig ) 0,000 * Phân tích “biến phụ thuộc” Giả thiết H0: “biến phụ thuộc” khơng có mối quan hệ tương quan tổng thể H1: “biến phụ thuộc” có mối quan hệ tương quan tổng thể Kiểm định KMO Bartlett’s Test cho biến “CL” Điều kiện Định khoảng TTQ theo chiều dương ( 0, dl ) Chưa thể kết luận TTQ ( dl, du ) Không có TTQ tuyến tính ( du, 4-du) Chưa thể kết luận TTQ (4-du, 4-dl ) định4 “Bartlett” có Sig = 0,000 nên biến CL thỏa TTQ theo chiều âm KMO = 0,634 >0,5; Kiểm ( 4-dl, ) mãn yêu cầu “nhân tố khám phá EFA” Bác bỏ giải thiết H0 * Kiểm định tự tương quan Điều kiện mơ hình khơng có TTQ: đại lượng “Durbin Watson” thuộc khoảng (du, 4-du) SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 107 * Kiểm định đa cộng tuyến Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi “Tolerances” “VIF” dùng để phát đa cộng tuyến Neu VIF>10 có tượng đa cộng tuyến Với nghiên cứu sử dụng mơ hình bảng câu hỏi sử dụng thang đo Likert VIF nhỏ khơng có tượng đa cộng tuyến Mơ hình Collinearity Statistics Bảng VIF kết kiểm định đa cộng tuyến (Constant) MTVM 1,104 ĐĐCB 1,084 KHDN 1,034 TĐCM 1,156 CLTT 1,192 QĐLĐ 1,083 MTLV 1,069 MTN 1,036 Số biến quan sát: 33, số “biến độc lập”: 8, tra bảng từ A1 đến A6 (Ramanathan): dU= 1.874; 4-dU=2.126 Xét bảng Model Summary: có d = 1.887 1.874 < 1.887 < 2.126 suy mơ hình khơng có TTQ tuyến tính SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 108 Mơ hình Hệ số khơng đạt chuẩn Khóa luận tốt nghiệp B Hệ số t Sig chuẩn cộng tác GVHD: TS Vũ Mai Chi hóa thống kê nhân tố ảnhĐộ hưởng Std BảngBeta chấp“CL” Error (Constant) -0,683 Thống kê nhận 1,389 - 0,630 0,479 0,906 MTVM 0,101 0,140 0,091 0,497 0,709 ĐĐCB 0,039 0,091 0,061 0,459 0,645 0,919 KHDN 0,221 0,112 0,239 0,071 0,039 0,959 TĐCM 0,279 0,141 0,249 0,070 0,050 0,860 CLTT 0,259 0,108 0,250 0,535 0,039 0,839 QĐLĐ 0,410 0,112 0,441 3,678 0,002 0,918 MTLV 0,139 0,118 0,152 1,202 0,241 0,942 MTN -0.249 0,119 0,238 2,059 0,039 0,965 Kết phân tích cho thấy hệ số VIF < “Tolerance” > 0,1 nên mơ hình khơng bị đa cộng tuyến * Phân tích tương quan nhân tố Trước tiến hành hồi quy, phân tích hệ số tương quan cho nhóm “biến độc lập” Nếu “biến độc lập” có mối tương quan với “biến phụ thuộc” việc phân tích hồi quy có ý nghĩa thống kê SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 109 Model Summary R 0,582 R2 R2 hiệu chỉnh Sai số ước tính DurbinWatson Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi 0,545 0,542 0,38912 1,887 Ta thấy: Hệ số B dương, “biến độc lập” tác động chiều với “biến phụ thuộc” CL Chất lượng công tác PT THTC KHDN Agribank chịu ảnh hưởng nhân tố: - QĐLĐ: Trong điều kiện yếu tố khác không đổi, QĐLĐ tăng đơn vị CL tăng 0,441 đơn vị - CLTT: Trong điều kiện yếu tố khác khơng đổi, CLTT tăng đơn vị CL tăng 0,250 đơn vị - TĐCM: Trong điều kiện yếu tố khác khơng đổi, TĐCM tăng đơn vị CL tăng 0,249 đơn vị - KHDN: Trong điều kiện yếu tố khác không đổi, KHDN tăng đơn vị CL tăng 0,239 đơn vị - MTN: Trong điều kiện yếu tố khác không đổi, MTN tăng đơn vị CL tăng 0,238 đơn vị * Sự phù hợp phân tích hồi quy Bảng thống kê hệ số hồi quy Sử dụng phương pháp “hồi quy lượt (Enter)”, xác định nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác PT THTC KHDN Agribank Hà Thành có Sig nhỏ 0,05 nên có ý nghĩa mơ hình hồi quy: quan điểm lãnh đạo, trình độ chun mơn, chất lượng thơng tin, khách hàng doanh nghiệp môi trường ngành Đối với môi trường vĩ mô, đạo đức cán môi trường làm việc có Sig lớn 0,05 nên tiến hành loại bỏ * Hàm hồi quy chất lượng công tác PT THTC KHDN: CL = - 0,683 + 0,441 x QĐLĐ + 0,249 x TĐCM + 0,250 x CLTT + 0,239 x KHDN + 0,238 x MTN SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: 110 ANOVA Model Regression Residual Total Tổng bình df Trung bình F Sig Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Vũ Mai Chi phương bình phương * Kiểm định ANOVA cho biến 4,045 0,511 3,201 0,000 Kết kiểm định ANOVA 0,161 8,039 49 12,084 58 Kiểm định F, giả thuyết: H0: “Mơ hình hồi quy tuyến tính” khơng phù hợp (B1 = B2 = B = B = 0) H1: “Mơ hình hồi quy tuyến tính” phù hợp B # 0) Ta thấy Sig = 0,000 nhỏ 0,05 suy H0 bị bác bỏ Sự kết hợp “biến độc lập” giải thích biến thiên “biến phụ thuộc” CL Ta thấy R2 = 0,545 > R2 hiệu chỉnh = 0,542 suy sử dụng mơ hình đánh giá ảnh hưởng nhân tố đến CL hợp lý Sử dụng hồi quy tuyến tính với “phương pháp Enter”: R2 hiệu chỉnh = 0,542 Ý nghĩa: nhân tố giải thích 54,2% biến thiên CL SVTH: Trần Quốc Khánh Trang: Trang:112 111 ...HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HÀ THÀNH Giảng viên... TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHDN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK HÀ THÀNH 2.1 Giới thiệu khái quát Agribank Hà Thành 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Hà Thành g AGRIBANK. .. khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu KLTN - Nghiên cứu sở lý luận hoạt động cho vay công tác PT tài KHDN hoạt động cho vay NHTM, nhân tố ảnh hưởng đến công tác PT tài KHDN hoạt động cho vay