Áp dụng mô hình camels trong đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP công thương việt nam khoá luận tốt nghiệp 012

a , ,, , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IgI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG *****- - - - r L> OX ( ≤ i≥ a *wk ʌ X A■ə ⅛, ❖ T' y i KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS TRONG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM HỌ VÀ TÊN SINH VIÊN : LÊ NGỌC HUYỀN LỚP : K16NHK KHÓA : 2013 - 2017 KHOA : NGÂN HÀNG Hà Nội, tháng năm 2017 Ì1 íf NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG _AAAAA _ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ÁP DỤNG MƠ HÌNH CAMELS TRONG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN HỌ VÀ TÊN SINH VIÊN LỚP KHÓA KHOA THS ĐỖ THỊ THU HÀ LÊ NGỌC HUYỀN K16NHK 2013 - 2017 NGÂN HÀNG Hà Nội, tháng năm 2017 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà L ỜI CAM ĐOAN Em xin C am đo an, C ông trình nghiên cứu em, C ác S O liệu khó a luận S O liệu thực te NHTM CP C ông thuơng Vi ệt Nam Em xin ho àn to àn chịu trách nhiệm lời cam kết Sinh viên Lê Ngọc Huyen GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà L ỜI CẢM ƠN Không có thành cơng mà khơng gắn li en với hỗ trợ, giúp đỡ dù hay nhieu, dù trực ti ếp hay gián ti ếp người khác Trong suốt thời gian từ bắt đầu học tập giảng đường đại họ C nay, em nhận nhieu quan tâm, giúp đỡ q thầy c , gia đình bạn bè Đ ể ho àn thiện b ài nghiên cứu này, em xin gửi ời C ảm ơn chân thành, S âu sắc tới C ô Đỗ Thi Thu Hà - giảng viên -ọ ã úp ỡ e ữ khuyên b O ích suốt thời gian ho àn thành khó a luận Em xin gửi lời ả ầ ọ riêng tạo đieu kiện cho em ho àn thiện b ài khó a luận Em xin gửi lời c ảm ơn tới bãạ b t Nam ã cho em c hội thực tập họ c hỏi Trong q trình làm khó a luận, hạn b bả b ài nghiên cứn khó tránh khỏi S S ót, khiếm khuyết Em mong nhận pừ ầ bạ ả H N ộ i , ng ày tháng O năm O Sinh viên Lê Ngọc Huyen GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà MỤC LỤC L ỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thi ết đề tài T quan nghiên cứu 2.1 Nguồn g ố c hệ thống CAMELS 2.2 Một s ố nghiên cứu tiêu biểu mơ hình CAMELS 2.2.1 Nuớc ngồi 2.2.2 Trong nuớc Mục đí C h nghiên cứu Phạm vi đố i tuợng nghiên cứu 5 Phuong pháp nghi ên C ứu Kết cấu khóa luận CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MƠ HÌNH CAMELS TRONG ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG Phân tích hi ệu hoạt động kinh doanh củ a ng ân hàng thuong mại 1.1 Đ ịnh nghĩa phân tí ch hi ệu hoạt động kinh doanh 1.2 Mục tiêu phân tích hi ệu hoạt đ ộng kinh doanh 1.3 Các phuong pháp phân tích hi ệu hoạt động kinh doanh NHTM Phân tích hi u hoạ ng kinh doanh c a NHTM theo mơ hình CAMELS 2.1 Giới thi ệu chung v ề mơ hình CAMELS 2.2 Nội dung mơ hình CAMELS đánh giá hi ệu hoạt động kinh doanh NHTM 2.2.1 Mứ C độ an toàn vốn ( C - Capital Adequacy ) 10 2.2.2 Chất luợng Tài sản (A - Asset Quality)11 2.2.3 N ăng lực quản lý (M - Management)12 2.2.4 Tính sinh l ời (E - Earnings)12 2.2.5 Thanh khoản (L - Liquidity)13 2.2.6 Đ ộ nhạy cảm rủi ro đố i với thị truờng (S - Sensitivity to Market risk)_13 Ưu nhuợc ể m vi ệ c sử dụng m hình CAMELS đánh g i hi ệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà 3.1 Ưu ểm 14 3.2 Nhược ể m 14 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 15 CHƯƠNG II ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK GIAI ĐOẠN 2013-2016 16 T quan Vietinbank 16 Phân tích hoạt động kinh doanh Vietinbank theo mơ hình CAMELS giai đo ạn 2013-2016 17 2.1 Khái quát môi trường kinh doanh Vietinbank từ 2013-2016 17 2.2 Phân tích hoạt động kinh doanh Vietinbank từ 2013-2016 18 2.2.1 Mứ c độ an toàn vốn (C - Capital Adequacy)18 2.2.2 Chất lượng Tài sản (A - Asset Quality)22 2.2.3 N ăng lực quản lý (M - Management)27 2.2.4 Tính sinh l ời (E - Earnings)34 2.2.5 Thanh khoản (L - Liquidity)38 2.2.6 Đ ộ nhạy cảm rủi ro thị trường (S - Sensitivity to Market risk)_39 Đ ánh g i ho ạt động kinh doanh Vietinbank từ năm 20 3-2016 41 3.1 Thành tựu 41 3.2 Hạn che nguyên nhân 43 3.2.1 Hạn che nguy c c ạnh tranh tư ong l 43 3.2.2 Nguyên nhân 43 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 44 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA VIETINBANK TRONG TƯƠNG LAI 45 Đ ịnh hướng phát tri ể n Vietinb ank g i đo ạn tới 45 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động 46 2.1 Giải pháp tăng cư ờng công tác 2.2 Giải pháp huy động vốn 46 2.3 Giải pháp tăng quy m vốn tực ó 47 2.4 Quản trị rủi ro 47 2.5 Giải pháp phát tri ển dịch vụ 49 2.6 Nâng cao chất lượng tín dụng 50 2.7 Phát triển công nghệ thông tin 51 cho vay 46 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà 2.8 Phát triển nâng cao nguồn nhân lực 51 2.9 Đ ổi mạnh mẽ công tác truyền thông, quảng b thưong hiệu 53 DANH MỤC KÍ Tự VIẾT TẮT 2.10 Nâng C ao lực quản lý 53 2.11 T ăng cư òng dịch vụ chăm S ÓC khách hàng 54 M ột s O ki en nghị 54 3.1 Ki en nghị đO i với QuO c hộ i Chính phủ 54 3.2 Ki en nghị đO i với NHNN 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 55 KẾT LUẬN KHÓA LUẬN 56 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 57 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 59 Từ viết tắt Từ đầy đủ BCTC BGĐ Báo cáo tài Ban giám đố c CAR Hệ s ố an toàn vốn tối thiểu CCTCPS Cơng cụ tài phái sinh CK Chứng khốn CNTT CV Cơng nghệ thơng tin Cho vay DN ĐHĐCĐ Doanh nghiệp Đ ại hội đồng c O đông EPS Hệ s ố thu nhập c O phiếu FED FL Cục dự trữ liên bang Mỹ Hệ s ố địn bẩy tài H1 Chỉ s ố trạng thái tiền mặt H2 Chỉ s ố chứng khoán khoản HĐQT H ộ i đồng quản trị KH LDR Khách hàng Tỷ l ệ sử dụng vốn huy động vay LN Lợi nhuận NIM Tỷ lệ thu nhập lãi c ận biên NHNN Ng ân hàng nhà nước NHTM Ng ân hàng thương mại NOM PG Bank Thu ngồi lãi biên rịng Ng ân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex ROA Tỷ suất lợi nhuận tOng tài sản ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu SPDV Sản phẩm dịch vụ SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD T O chức tín dụng TG Ti ền gửi Từ viết tắt Từ đầy đủ GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà TGĐ T g i ám đố c TNHH Trách nhi ệm hữu hạn TS Tài sản TSĐB Tài sản đảm bảo TSTC VCSH Tài sản tài Vốn chủ sở hữu VietinBank Ng ân hàng thương mại c ổ phần C ông Thương Việt Nam GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà Quo c Tuy nhi ê n, sức khoẻ lực tài doanh nghi ệp chu a hồi phục ho àn to àn, lực C anh tranh đối diện với nhiều thách thức kinh te ngày mở cửa, hội nhập sâu rộng hon với kinh te the giới, đòi hỏi doanh nghi ệp phải cạnh tranh trực ti ep tập đo àn kinh te , doanh nghiệ p nuớc vốn sở hữu lợi the lực quản trị vốn Nhiều doanh nghiệp , đặc biệt doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ tiếp tục gặp khó khăn, ti ềm ẩn nguy C o phát sinh rủi ro tín dụng , gia tăng tỷ lệ nợ xấu chi phí dự phịng ngân hàng neu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khơng đuợc thuờng xun giám sát quản lý chặt chẽ C ác ng ân hàng phải ho ạt động duới s ách tiền tệ bị chi phối mục tiêu, sức ép trị-xã hội trái nguợc Một mặt, phải thắt chặt s ách tiền tệ để ké o lạm phát xuống , giảm tố c độ tăng truởng tín dụng nóng , đảm bảo kho ản cho to àn hệ thống , xử lý nợ xấu; mặt khác phải b om thêm vốn tín dụng với lãi suất hợp lý, để giảm bớt tình trạng khó khăn tài chính, đình đốn nhiều anh nghiệp , hạn che thất nghiệp Trong tình trạng khó khăn ấy, c ác ng ân hàng phải hi sinh phần LN để đạt đuợc mục tiêu trị - xã hội nêu Th ng ngoại h i có nhi u bi ng, lợi nhu n kinh doanh ngoại h i phụ thuộ c lớn vào bi en động tỷ g i năm qua tỷ giá lại gặp nhi ều sóng gió Vietinb ank giai đoạn chuyển đổi mơ hình bán lẻ nhằm huớng tới mục tiêu phát tri n b n vững theo chuẩn qu c t VietinBank giữ vai trị ngân hàng trụ c ột cơng tác hỗ trợ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy kinh te phát triển VietinBank thực nhiều chuong trình uu đãi lãi suất cho c ác lĩnh vực mà Nhà nuớc khuyen khích phát triển, đồng thờ tăng truởng quy mô để bù đắp lợi nhuận thâm hụt, dẫn đễn s ố hiệu ROA, ROE giảm KẾT LUẬN CHƯƠNG II Nhìn chung, tình hình ket hoạt động kinh doanh Vietinbank năm 2013-201 đuợc phân tích thơng qua m ô hình CAMELS cho m ột nhìn cụ th th c trạng hoạ ng ẫ n k t có bi n pháp khắc phục giúp ngân hàng hoạ ng có hi u quả, an toàn lành mạnh 44 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA VIETINBANK TRONG TƯƠNG LAI Định hướng phát triển Vietinbank giai đoạn tới Với mục tiêu khẳng định vị the VietinBank thị trư ờng nước khu vực , VietinBank xác định rõ chi en lược , định hướng phát tri en trung dài hạn VietinBank trở thành ngân hàng hi ện đại, đa , c ó tầm cỡ khu vực Đ ông Nam Á, mục tiêu chung VietinBank trì tốc độ tăng trưởng cao liên tục, trở thành Ngân hàng có quy mơ tổng tài sản lớn nhất, hiệu hoạt động hàng đầu Ngành Ngân hàng Vi t Nam Ti p tục phát tri n mạnh hoạ ới mục tiêu an toàn, hi u quả, tạo tảng phát tri en b en vững , lâu dài Đ ồng thời thực trách nhiệm chia sẻ khó khăn với c ộng đồng thơng qua sách an sinh xã hội T ăng trưởng bứt phá KH vừa nhỏ , KH b án lẻ , KHDN FDI , đ ó phát tri en KH vừa nhỏ nhiệm vụ trọng tâm, tiếp tục c c ấu đối tượng khách hàng , dư nợ, g iảm bớt phụ thuộ c vào đố i tượng KHDN lớn, đảm bảo tăng trưởng an to àn bền vững hệ th ống Tập trung cho vay ngắn hạn, đầu tư vốn SXKD , ng ành nghề Chính phủ ưu tiên Phát trien ng ân hàng to án, nâng tỷ trọng thu phí dịch vụ/tổng lợi nhuận lên 0%; trien khai c ác c ông cụ, s ản phẩm phục vụ giải pháp không dùng tiền mặt Giải dứ em c c kho ản nợ b án cho VAM C Kiem s o át chặt chẽ tín dụng , nợ xấu tối đa 0,5 %/tổng dư nợ Bám s át tiến độ Đề án nâng c ao lực tài cho c ác NHTM, thực đồng b ộ c ác giải pháp , c ó nhiệm vụ sáp nhập P GBank vào VietinBank Quản trị rủi ro , tăng cường kiem tra c ác chi nhánh, phòng g iao dịch đe nâng c ao kỷ cương , kỷ luật c ông tác quản trị điều hành Cải cách thủ tục hành chính, tạo điều kiện cho khách hàng, tăng suất lao động Trien khai an to àn hiệu hệ thống c ông nghệ thông tin (CNT T) mới, ng ân hàng có hệ thống CNTT hàng đầu khu vực Châu Á Đ ây nhiệm vụ lớn, quan trọng hệ thống nhằm khai thác tối đa tính công nghệ , đẩy mạnh b án ché o C ông tác truyền thông c ần b ám s át chủ trương , chủ động phối hợp b áo chí tuyên truyền s ách Ng ành Ng ân hàng tới người dân 45 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà N ăm O , năm CUO i k ế ho ạch trung hạn Chủ tị ch HĐ Q T Nguyễn V ăn Thắng đạo toàn hệ thống phấn đấu nỗ lực C ao nhất, tinh thần trách nhiệm cao nhất, thực c ác nhiệm vụ chủ yếu năm Trụ S chính, c ác chi nhánh phải tập trung tri en khai k ế ho ạch kinh doanh 2017 ng ay từ đầu năm Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động 2.1 Giải pháp tăng cường công tác cho vay Vietinbank nên đa dạng hó a S ản phẩm tín dụng , tạo c ác S ản phẩm tín dụng hình thức , kỳ hạn, lãi suất, đua nhiều hon ưu đãi c ác KH thân thiết đe giữ đuợc mối quan hệ nhu mở rộng quan hệ với KH c ó liên quan Vietinb ank c ần đẩy nhanh tiến độ hồ S o hay thủ tục pháp lý S ao cho vừa đảm bảo mặt pháp lý với NH vừa đảm bảo khách hàng c ó the giải ngân nhanh Vì mà c ác NHTM c O phần c ạnh tranh lãi Suất với khơng q g ay g định Sử dụng ảpẩ ụ NH KH p ụ ấ hồ S o họ phải cung c ấp nhu tố c độ giải ng ân c ó đáp ứng kịp nhu c ầu vốn c ần kíp họ hay không Ng o ài ra, chất luợng phục vụ nhân viên kinh anh yếu tố hết Sức quan trọng việ c tạo lập trì mối quan hệ với KH D o , ng ay từ buớc tuyen dụng , Vietinb ank nên uu tiên tuyen chọn ứng viên c ó kĩ b án hàng , đặc biệt kĩ thuyết phục nhu ứng xử c ác tình c ó the ảbạ ữ bả NH e b c ác chuong trình đào tạo kĩ cho nhân viên đe nâng c ao chất luợng pụụ 2.2 Giải pháp huy động vốn Vietinb ank nên đa dạng hó a c ác hình thức , SP huy động vốn: Song S ong với việ c củng c ố , ho àn thiện c ác S ản phẩm huy động vốn vốn c ó , Vietinb ank c ần mở rộng áp ụ : p p mở rộng nhi ều hon c ác kì hạn the o tuần, tháng , Đ ẩy mạng c ô ng tác m arketing đe thu hút KH :ẩạ ả ã ụ NH hình thức S ách huy động vốn, thu hút ti ền gửi , T í ch cực khảo S át thực tế ke ả ữ KH eữ ợữỗ ảpẩ ữ ầ ọ ặb KH ữả phẩm tín dụng phù hợp Bên cạnh Vietinb ank c ần đa dạng hó a c ác lo ại hình tờ rơi 46 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà C ảm giác tho ải mái, g ần gũi hài lòng với C ác S ản phẩm dịch vụ NH Nghiên cứu kĩ lưỡng đố i thủ c ạnh tranh c S S o S ánh về: S ản phẩm , lãi suất, c ác ho ạt động quảng c áo , mạng lưới NH S ách chăm S ó c KH để từ X ác định chi en lược c ạnh tranh hợp lý 2.3 Giải pháp tăng quy mơ vốn tự có T ăng vốn từ nguồn nộ i b ộ: l LN g iữ lại , l nguồn b O Sung c ó ý nghĩa quan trọng , dài hạn NH phát Sinh từ khả kinh anh hiệu NH Ưu điểm biện pháp NH phụ thuộ c vào thị trường vốn khơng phải chịu chi phí c ao như: chi phí phát hành c O phi eu, chi phí lãi vay dài hạn, Song m ột tỷ l ệ LN g iữ lại dùng để tăng vốn hợp lý c ần phải xem xét c ân đo kĩ lưỡng Bởi neu tỷ lệ thấp chứng tỏ NH trả c O tức c ao dẫn đen tăng ạp b p p ò ýĩ ợạ ỷ c ao, chứng tỏ tỉ lệ chi trả c O tức thấp , ều S ẽ làm nản lịng c O đông họ quan tâm nhiều thu nhập mà họ nhận đầu tư vào NH D o , NH ầ ịợ ữ T ăng vốn từ vi ệ c phát hành c O phi eu mới: bi ệ n pháp g iúp NH tự chủ mặt tài chính, nhi ên lại tốn chi phí phát hành dẫn đen tượng pha lo ãng quyền S hữu c O đông 2.4 Quản trị rủi ro Triển khai mơ hình vịng kiểm sốt xun suốt theo nghiệp vụ, VietinBank ã cv ng dây nóng v r c theo thông l qu c t nhằm cung cấp kênh thông tin ẩn danh cho cán nhân viên phản ảnh trực ti p v hành vi, giao d ch nghi ng vi phạm chuẩn m c ngh nghi p từ ồng nghi p ã ạo tạ , th hi bạch với r i ro h th ng thông tin xuyên suốt từ người đứng đầu đen cán b ộ khắp vùng miền, đồng thờ đưa ch tài x phạt phù hợp e ớng tới xây d ản tr r i ro lành mạnh Đ Oi nâng cao hiệu hoạt động b ộ máy KTKSNB thơng qua hồn thi sách nâng cao ng dụ m sốt hoạ ng, đảm bảo lỗi khơng tuân thủ phát hi ện kịp thời, rủi ro lớn nhận di n sớm, vấ v , quy trình, h th ã ợc nghiên c u chỉnh s a, hỗ trợ giải quy ớng mắc c a chi nhánh (i) Quản trị rủi ro tiền tệ 47 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà Với ho ạt động đầu tư: VietinBank C ó phát sinh rủi ro tiền tệ hoạt động đầu tư vào Ng ân hàng TNHH Indovina việ C đầu tư thành lập chi nhánh Đức Lào Rủi ro ti ền tệ khoản mục đầu tư NH theo dõi thơng qua phân tích, dự báo bi e n động tỷ giá C ác đồng ti ề n đố i với VND Với hoạt động kinh doanh ngoại tệ: VietinBank quy định trạng thái tiền tệ đồng tiền hạn mức dừng lỗ hoạt động kinh doanh ngoại tệ phù hợp với mức rủi ro mà NH cho phép Trạng thái đồng tiền quản lý C sở hàng ngày chi en lược phòng ngừa rủi ro NH sử dụng đề đảm bào trạng thái C ác đồng ti ền trì hạn mức thi et l ập (ii) Quản trị rủi ro lãi suất C ấp đ ộ danh mục: VietinBank hoàn thi ện hệ thống quy che , quy trình quản lý rủi ro NH theo thơng l ệ quố c te quy định Bas el II Vietinb ank xây dựng, triển khai liên tục nâng cấp h th ng phần m m Quản lý tài sản nợ - có (ALM) theo thông l qu c t , cung cấp t ng báo cáo chênh l ch kì hạ nh giá lại theo kì hạn danh nghĩa theo hành vi ứng xử, báo cáo phân tích kịch tăng/giảm lãi suất nhằm hỗ trợ công tác quản lý r i ro lãi suất c a NH ồng th eB ãc điều chỉnh thời hạn định giá lại khoản vay tương ứng với thời hạn định giá lại nguồn vốn kiểm sốt chênh lệ ch kì hạn định giá lại phạm vi cho phép C ấp độ giao dịch: tất hợp đồng tín dụng phải C ó điều khoản phịng ngừa rủi ro lãi suất, VietinBank điều hành thông qua công cụ giá mua bán vốn nội b ộ FTP CŨng ho àn thành hệ thống điều chuyền vốn nội b ộ giai đo ạn Tùy the o định hướng hoạt dộng NH diễn bien thị trường, trụ sở thay đổi giá mua bán vốn đối tượng khách hàng, sản phẩm (iii) Quản trị rủi ro tín dụng Đ ối với hoạt động tín dụng, VietinBank thiết lập hạn mức tín dụng tương ứng với mứ C đ ộ rủi ro mà NH chấp nhận với KH , lĩnh vựC , địa lý, ngành nghề Thi t l p quy trình sốt xét chấ ợng tín dụng, d báo sớ i v tình hình tài chính, khả ả nợ c i tác, x p hạng tín dụng KH Đ ối với hoạt động đầu tư Cho vay thị trường liên NH, NH thiết l ập hạn mức đầu tư li ên NH đố i với đố i tác cụ thể Vietinbank nên rà s o át , xáC định s ố nợ xấu C ó TSĐ B nợ kh ơng C ịn TSĐ B; đánh giá khả trả nợ có biện pháp xử lý thu hồi nợ phù hợp theo nhóm: xử lý tài sả ảm bảo, bán nợ cho VAMC, miễn giả ã thu hồi nợ, khởi ki n, s dụng DP RR để xoá nợ 48 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà (iv) Quản trị rủi ro khoản NH b an hành quy định quy trình quản lý khoản thiết lập quy định việ c quản lý khe hở khoản theo kỳ hạn, s O đo lường rủi ro khoản, kịch C ăng thẳng khoản, xây dựng hệ thOng dự phòng khoản để chủ động bi ện pháp xử lý tình huOng thụ trường có biến ng Định kì hàng tháng ủy ban ALCO tiến hành họp , C S phân tích đánh giá, ủy ban ALC O đưa khuyến nghị với HĐ Q T , b an điều hành để có đạo thích hợp Ngồi ra, NH cịn trì danh mục TS dự trữ thứ cấp trái phiếu Chính phủ, bán repo với NHNN, nguồn vOn thứ cấp để phòng trường hợp C ăng thẳng khoản (nếu phát sinh) , đồng thời khoản đầu tư S inh lời 2.5 Giải pháp phát triển dịch vụ (i) Phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ Vietinb ank nên đa dạng kênh phân phOi thực phân phOi hiệu qua C ác kênh như: Internet banking/Home banking-xuất phát từ Sự C ập máy tính C nhân CŨng mạng internet, k ênh phân phO i g iúp ti ết ki ệ m thời g i an Cho C ả NH KH , nâng C ao suất xử lý C áC giao dịCh, nghiệp vụ Đ ồng thời đa dạng hó a S ản phẩm dịCh vụ, thường xuyên đOi C ông nghệ giá trị gia tăng Cho dịCh vụ để C ó thể tạo đượC S ản phẩm C ó hàm lượng C ơng nghệ C ao, C ó đặC điểm nOi trội so ảpẩ b (ii) Phát triển dịch vụ thẻ Vietinbank nên mở rộng mạng lưới Chấp nhận thẻ để Chủ thẻ Có thể Sử dụng thẻ để to án C áC nhà hàng , trung tâm thương mại, Siệu thị , rộng khắp C ả nướC CáCh liên kết với C áC Cơ quan, DN, đơn vị Cung ứng hàng hóa, dịCh vụ tiêu dung xã hội Và liên kết mạng lưới Chấp nhận thẻ C áC NH với nhau, phát triển trung tâm hỗ trợ KH, phát triển thêm C áC tiện ÍCh Của thẻ CŨng liên kết với C áC đơn vị S ao Cho KH C ó th ể đượC hưởng ưu đãi Chi ết khấu, g iảm g i á, Sử dụng thẻ Của Vietinbank, t ảý p ụ ẻ (iii) Phát triển dịch vụ toán Vietinbank th c hi ảpẩ ụớ ấợ ụ, t ã ữ ụ ẩạ ầ ụ ã ụ ớe chuẩ Bên cạ p ẩạ ụ ả 49 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà tài kho ản C nhân với thủ tục tiện lợi, an to àn, bảo mật đa dạng tiện ích kèm the O để thu hút nguồn vốn g iá rẻ làm tiền đề cho phát triển to án không dùng tiền mặt Đ ồng thời mở rộng quan hệ hợp tác với C ác NH, định che tài để tranh thủ hỗ trợ kien thức , hệ thống quản lý rủi ro c ác ho ạt động to án Đi xu the c ông nghệ ng ày c àng phát triển, NH c ần c ải tien c ơng nghệ to án ho àn thành ứmg dụng to án, ứmg dụng c ông nghệ s ố hay e-b anking đ ể KH c ó thể to án với tố c độ nhanh với c ác tha o tác dễ dàng 2.6 Nâng cao chất lượng tín dụng (i) Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Việ c thẩm định c ác dự án đầu tu, phương án s ản xuất kinh anh c oi khâu quan trọng trước quyet định c ấp tín dụng nên c án b ộ phải tập trung tất c ả ki en thức , kĩ nghi ệp vụ với tinh thần trách nhi ệ m c ao Thự c te cho thấy chất lượng thẩm định tín dụng c ó vai trị quan trọng đen hiệu kho ản vay nói riêng danh mục cho vay i chung Khi ti en h ành thẩm định tín dụng , ng o ài vi ệ c l àm rõ tính khả thi dự án/phươmg án; tính hiệu khả tự tài trợ phương án; ng o ài c án b ộ phải phân tích c ác yeu tố phi tài uy tín DN, chất lượng b ụ KH ppý -ữ yeu tố c c nhân viên thẩm định thường l l mà chư a phân tí ch kĩ lưỡng Đ ặc bi ệt c ần s âu tìm hi ểu xem LN DN c ó thực ho ạt động kinh anh mang lại hay không nhằm tránh trường hợp DN sử dụng vốn s mục đích Đ ối với c ác BCTC-một c ăn quan trọng để đánh giá DN c ần xác nhận qua c ác c quan kiểm to án hay c ác quan nhà nước khác (ii) Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn sau cho vay Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay c ó vị trí s ống c òn với chất lượng kho ản vay khả trả nợ KH Nhiều nhân viên làm việ c giấy tờ mà chưa ki ểm tra thực te c ác kho bãi, nhà máy, c ơng trình Vietinb ank c ần làm mạnh c ơng tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn thường xuyên, tổ chức the o dõi chặt chẽ tien độ hạng mục c dự án/phư ơng án vay vốn thông qua c ác b áo c áo hay h ó a đon, để xem xét vi ệ c g iải ng ân N eu phát hi ện s phạm s ớm , ng ân hàng c ó thể thu hồi nợ trước hạn đưa c quan pháp luật xử lý, g iảm thi ểu rủi ro Sau ho àn thành dự án, c án b ộ tín dụng c ần theo dõi tình hình s ản xuất kinh anh, nguồn thu p KH KH ả ợ ú ợp KH ặp ầ gia hạn nợ, c án b ộ tín dụng cần phân tích rõ tình hình, nguyên nhân để đưa phương án xử lý hợp lý Việ c kiểm s o át chặt chẽ sau cho vay có tác 50 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà đảm bảo KH sử dụng vốn mục đích, phát C ác dấu hiệu rủi ro (nếu C ó) để C ó phuong án ứng phó kịp thời (iii) Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội N âng C ao tính thự C tiễn, khách quan, xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội b ộ , thực xếp hạng tín dụng the o kì trì cách liên tục để làm C o s xây dựng s ách KH giới hạn tín dụng , áp dụng C ác phuong thức bảo đảm tiền vay, định huớng tín dụng thí ch hợp ch o KH xếp hạng tín dụng l m ột C ơng cụ hi ệ u quả, mang tính khoa họ C quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên, thực trạng ấ KH khách hàng tiếp tục vay vốn NH, C án b ộ tín dụng vừa giữ đuợc khách, vừa trì đuợc ti C án b ộ thẩm định phớt lờ, ho ặc thông đồng , xem nhẹ việ C xét duyệt việ C chấm điểm khiến chấm điểm khơng cịn đuợc hiệu vốn C ó Vì Vietinbank C ần đẩy mạnh chặt chẽ thơng qua C ác sách nghi êm ng ặt, khách quan C ông tác chấm điểm, chấm dứt lỏng lẻ o nói đem lại hi ệu C ao 2.7 Phát triển công nghệ thông tin eb ầ ấp (ảpầ pầ )ở ồb ả bả thông tin xây dựng mạng giao diện trực tuyến to àn quố C C ác chi nhánh hội s chính, đồng thời đảm bảo hội s trung tâm đầu não lun trữ, xử lý thông ả ả ữ tạo điều kiện cho việ C ứng dụng C ác s ản phẩm dịch vụ NH điện tử tiên tiến triển khai C ác g iao dịch NH từ xa qua Internet, ện tho ại, máy tính C nhân Củng C ố phát tri ển C ác s ản phẩm dựa tảng C ông nghệ hi ện đại g ồm C ó: tài kho ản C nhân k ết hợp với dịch vụ giá trị gia tăng nhu: trả luong , thẻ , s ao kê , trả C ác hó a đơn dịch vụ; C ác sản phẩm đầu tu: quản lý tài s ản, tài khoản đầu tu tự động , quản lý vốn tập trung , thẻ liên kết; s ản phẩm tiết kiệm tí ch lũy, tiết ki ệm bảo hiểm; C ác s ản phẩm cho vay C ầm C ố , T ăng cuờng C ông tác đào tạo , chuẩn hó a trình độ C ơng b b ấp ã ấ viên tác nghi ệp Ứng dụng C ông nghệ thông tin hi ện đại g iúp cho NH nâng C ao chất ợ ả ý ả bả ả pảýả ảpẩ ả 2.8 Phát triển nâng cao nguồn nhân lực 51 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà Vietimbank cần tăng cường C ác ho ạt động đào tạo , bồi dưỡng C ập nhật kiến thức cho C án b ộ nhân viên C ác khó a đào tạo ng ắn ng ày NH ho ặc thông qua liên kết với c ác c sở đào tạo ng o ài nước , đảm bảo cho nhân viên NH c ó c ác kỹ , trình độ l ành nghề c ần thiết để ho àn thành tốt công vi ệc giao tạo điều kiện cho c nhân phát triển tối đa c ác lực c nhân Thường xuyên tổ chức tập huấn, hội thảo , trao đổi ho ạt động nghiệp vụ Đ ặc biệt c ác nghiệp vụ to án quố c tế; bảo lãnh; ki ến thứ c phát tri ển c ác dị ch vụ c ác NH g iới Bên cạnh , tổ c c ác lớp bồi dưỡng tư tưởng trị - văn ho nhằm nâng c ao nhận thức , tư tưởng , đạo đức nhân viên thời đại Áp dụng chương trình hướng nghi ệp đào tạ o cho nhân vi ê n như: b ổ sung ki ế n thức c ng o ại ngữ, tin họ c , giao tiếp nhằm nâng c ao lực thực tế cho nhân viên, giúp nhân viên làm quen với c ác dịch vụ phát triển Đ ồng thời xây dựng kế ho ạch đào tạo , huấn luyện đào tạo lại nhân viên c ó thay đổi chế , sách, mục ti kinh anh, quy trình c ơng nghệ kỹ thuật (ii) Môi trường làm việc chế độ đãi ngộ hợp lý ầ NH s tạo , mối quan hệ lãnh đạo nhân viên c ởi mở, chân thực , thẳng thắn Đ ó mơi trường nảy nở phát huy tốt mố i quan hệ c on người- c s cho hợp tác nâng c ao chất lượng kinh anh NH L àm việ c môi trường mà người lãnh đạo ln coi trọng giá trị c on người, rõ ràng khơng lạ người lao NH nhà ấ Trong cuộ c s ống muốn hạnh phúc , c ó nghĩa tho ả mãn những nhu c ầu vật chất tinh thần Đ ối với người lao động ln mong muốn c ó thứ p ầ bả ấ ngư ời Chế độ đãi ng ộ nguyên nhân lớn làm nhiều nhân viên giỏi pả ebnầ phù hợp , trả lương the o c ông việ c không the o kiểu bình quân Đ ồng thời khen thưởng , động viên phải kịp thời, hợp lý; quan tâm chăm lo đến đời s ống người l ao động C ần xây dựng m ột m ố i quan hệ tốt g iữ a nhà quản trị với nhân viên, đặc biệt nhân viên giỏi c ác nhân vi ên với Từ tạo nên thứ văn hó a mà tất c ả nhân viên ràng buộ c với không với tin thần đồng độ i , p ữ e 52 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà họ Duy trì quan hệ tốt việc nhỏ nhu quà tặng sinh nhật, hỏi thăm chuyện g i a đình, quan tâm lúc ốm đau C c nhà quản trị c ần quan tâm hon đ en nhân viên, tin tuỡng mạnh dạn giao việ c cho họ , thấy đuợc tầm quan trọng họ công việ c NH Từ , c ó thể hình thành lịng trung thành, tin tuởng phát triển thành c am ket, c ộng tác T ạo co hội tốt cho nhân viên phát huy het lực để c ống hien cho ng ân hàng nhu thỏ a mãn đuợc hieu thắng tự mãn họ; cho họ thấy lự c nghề nghi ệp l chì a kho thành cơng thăng tiến 2.9 Đổi mạnh mẽ công tác truyền thơng, quảng bá thương hiệu Tích cực tham gia tun truyề n, quảng bá chủ tru ong s ách Chính phủ, NHNN nhu truyền thơng ket đạt đuợc Ngành NH nói chung VietinBank nói riêng; tri n thơng, xuất ấn phẩm, phim ảnh quảng b thuong hiệu VietinBank, tài trợ hội thảo, hội chợ mang tính quố c gia c ó ý nghĩa thi et thực Phát triển kênh phân phối vi ệ c mở rộng mạng ớợ NH ã p ợ bằ ấ nhánh c ấp , c ác phòng quầy giao dịch khắp noi, Vietinb ank khơng nằm ng o ài xu huớng , vậy: cần khẩn truong quy ho ạch, s ắp xep lại đôi với tiep tục ợp ý pò phân phối khác Vietinb ak để phục vụ cho mục tiêu phát triển sản phẩm, dịch vụ NH Mở rộng mạng luới c ác NH đại lý nuớc đồng thời c ần tiep tục phát triển hệ thống kênh phân phối s ản phẩm đại, nhiều tiện ích hon 2.10 Nâng cao lực quản lý Nâng c ao lực b ộ máy quản trị, điều hành c o c ấu tổ chức NH H ồng quản tr c a Vietinbank cần chọ c chuyên môn cao, kinh nghi m dày dặ ĩ c NH có phẩm chấ c t ảm trách việ c điều hành NH HĐ Q T BGĐ Vietinb ank cần quan tâm có trách nhi ệm cao vi c xây d ng ki m soát t t Nâng cao nh n th c c a nhà quản lý cấp cao v nguyên tắc kinh doanh NH, s tôn trọng pháp lu t s cần thi t c a vi c xây d ng mơ hình quản lý r i ro phù hợp vớ ặ m hoạ ng c a NH Q b an điều hành cần nhận thức rõ tầm quan trọng b ộ phận kiểm toán nội b ộ hoạ ng kinh doanh c a NH bi p p ầ m tốn nib n chấ ợng, hi u cơng tác ki m tra, ki m toán vi c phát hi n tồn hoạ ừa gian l n, giảm thi u r i ro kinh 53 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà doanh Tăng cư ờng ứng dụng tin học công tác quản trị ều h ành Đ i ề u cho phép xây dựng c che giám sát tự động , thường xuyên liên tục, hoạt động động thống Hội sở có khả phát ng ăn chặn kịp thời sai sót phát sinh 2.11 Tăng cường dịch vụ chăm sóc khách hàng Nghiên cứu xây dựng c S liệu thông tin KH NH Vietinb ank c ần phân Io ại KH xây dựng chương trình chăm S ó c KH phù hợp T O chức b ộ phận chăm S ó c KH NH The o dõi S ớm nhận biet c ác tình nghiêm trọng xảy như: KH ụ ụ NH khác; KH p ụ NH với người khác đặc biệt với giới c ông luận; KH c ó khieu nại, khieu kiện N I Tiep nhận giải quyet c ác ý kien, thắc mắc KH Phong c ách thái độ phục ụpả p: p pảả ả bả ; p KH p ả đủ trí tuệ , Sự tự tin thái độ trân trọng ê m nhường Sự chun nghi ệp c ịn c ó thể ví von quy trình S ản xuất c ơng nghiệp , c ần phải luyện tập thường xuyên thành thói quen Một số kiến nghị 3.1 Kiến nghị Quốc hội Chính phủ Ti ep tục hoàn thi ện đồng b ộ hệ thống pháp lý, l c ác lĩnh vực bất động sản, quyền sử dụng đất để l àm c S thuận lợi cho vi ệc bảo đảm ti ền vay xử lý tài sản bảo đảm Xây dựng khung pháp lý cho c ác mơ hình T C T D mới, c ác tO chức c ó ho ạt động mang tính chất hỗ trợ cho ho ạt động c ác T C TD như: c ông ty môi giới tiền tệ nhằm phát triển hệ thống c ác T CTD T ăng cường phối hợp hỗ trợ NHTM xử lý thu hồi nợ xấu Ban hành c ác c che đặc thù cho VAMC việ c mua đứrt khoản nợ xấu NHTM theo giá thị trường, tạo điều kiện cho NHTMNN xử lý dứt điểm nợ xấu C ác c quan tố tụng thi hành án cần đẩy nhanh tien độ xét xử vụ án, đẩy nhanh tien độ thi hành án nhằm hỗ trợ công tác xử lý thu hồi nợ NHTMNN Toà án nhân dân tố i cao cần nghiên cứu th ống hướng dẫn Toà án nhân dân cấp việ c thực quy định uỷ quyền nhằm tháo gỡ khó khăn cho c ác NH T MNN vi ệ c xử lý nợ xấu b án c ho VAM C Đ O i c ch e S ách tín dụng theo nguyên tắc thị trường nâng c ao quyền tự chủ, tự chịu trách D; bạ ụ ụ p ù ợp ầ ụ ữ 54 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà ho án đổ i rủi ro tín dụng , C ác dị ch vụ ủy thác , C ác S ản phẩm phái S illh C an b an hành sách hỗ trợ tích cực C ác NHTM nước mở rộng quy mô phát triển b en vững 3.2 Kiến nghị NHNN Hỗ trợ ve sách, kỹ thuật, tài (thơng qua tổ chức tài quo c tế) vi ệ c thực hi ện c ác chư ong trình lớn (như Ba S el II.) nhằm n âng c ao lực quản trị, lực cạnh tranh NH Thường xuyên rà soát, huỷ b ỏ c ác văn chồng chéo, không cần thiết c ản trở quyen tự chủ NHTM Chính S ách tien tệ cần tiếp tục đieu hành thận trọng , linh ho ạt phù hợp với biến động thị trường , tăng cường vai trò chủ đạo nghiệp vụ thị trường mở đieu hành S ách ti en tệ; g ắn eu hành tỷ g i với lãi suất; g ắn e u hành nộ i tệ với eu hành ng o ại tệ; nghi ên cứu, lự a chọn lãi Suất chủ đạo NHNN để định hướng e u ti ết lãi Suất g p b pụụ việ c đieu hành S ách tien tệ nhằm đáp ứng mục tiêu đổi NHNN thành Ng ân hàng Trung ưong đại the o hướng áp dụng mơ hình kinh tế lượng vào dự b áo lạm phát c ác ti kinh tế vĩ m ô ti en tệ khác Xây dựng quy trình tra , g i ám S át dựa c o S rủi ro , thi ết l ập hệ thOng c ảnh b áo S ớm để phát hi ện c c T C T D g ặp khó khăn thơng qu a g i ám S át từ xa xếp hạng T C T D T ăng cư ờng vai trò lực ho ạt động Trung tâm thơng tin tín dụng việ c thu thập, xử lý cung c ấp ụ ằm hỗ ợ Dạ ữ c ông cụ, thị trường mua b án nợ trợ giúp VAMC việ c xử lý nợ xấu hi ện nợ xấu mua ve nhi eu tỷ l ệ xử lý tổng S o lại nhỏ Thường xuyên c ó buổi tọ a đàm, hội thảo ve S ách, xu hướng phát triển úp KẾT LUẬN CHƯƠNG III Trên c o Sở nội dung phân tích đánh giá c ác tiêu tài cấu phần mơ hình CAMELS, dựa hạn chế , nguy c o nêu, chưong đưa giải pháp c ngân hàng phải thực gi đoạn tới Trong trình tri n khai giả p p ị b u hành ln có nh n th ú ắn hoạt động ngân hàng có dự báo xác diễn biến thị trường tài để vận dụng giải pháp cách tOi ưu, nhằm củng c o vị Vietinbank ngành ngân hàng 55 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà KẾT LUẬN Tình hình kết hoạt động kinh doanh Vietinb ank giai đoạn năm 2013 - 20 phân tí ch thơng qua m hình CAMELS cho m ột nhìn cụ thể hon thực trạng nguyên nhân dẫn đến k ết Thông qua vi ệ c đánh giá, ng ân hàng c ó thể nhìn nhận điểm mạnh tích cực phát huy, đồng thời nhận hạn chế c ịn tồn để từ tìm giải pháp , hướng đắn để giải vấn đề ng ày bả A LS pả to àn diện nhung c ó tính kho a họ c , khách quan c ao sử dụng phổ biến nhiều nước, c ó thể giúp c ác ng ân hàng nói chung Vietinbank nói riêng dựa vào để đánh giá hiệu ho ạt động kinh anh Qua b ài nghiên cứu trên, em đánh giá phần kết ho ạt động kinh anh Vietinbank qua mơ hình CAMELS Ngồi th mạnh, Vietinbank vẫ ò ạ em đưa nguyên nhân dẫn đến kết đồng thời s O giải pháp để khắc phục vấn đề tồn giúp ng ân hàng phát triển ho àn thiện hon Nhrmg hạn chế mặt kiến thức thời gian nghiên cứu chưa nhiều nên khó a luận khó tránh khỏi c ó thiếu s ót Em mong nhận g óp ý thầy c ô c ác bạn để đề tài hoàn thiện hon Em xin chân thành cảm on ! 56 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo C áo thường niên Vietinbank giai đo ạn 2013-2016 Báo C áo tài Vietinb ank giai đoạn 2013-2016 Báo cáo quản trị Vietinb ank giai đo ạn 2013-2016 Dr Srinivas an and Yuva Priya Saminathan, “A C amel Mo del Analysi S of Public , Private and Foreign Sector Banks in India” - Pacific Business Review International Volume 8/ Issue 9/ March 2016 Luật TCTD Vi ệt Nam 2010 Malihe Ro Stami, “Determination of Camels model on bank' S performance” International Journal of Multidisciplinary Research and Development/ Volume: Issue: 10/ 652-664 Oct 2015 MBS, “Báo C áo chi ti ết Ng ành ng ân hàng”, O Mohammad Kamrul Ahsan, “Measuring Financial Performance Based on CAMEL: A Study on Selected Islamic Banks in Bangla e ” - Asian Business Review / Volume Number 1/2016 (Issue 13) Nfs c g ov vn, “ Tỷ suất sinh lời Vietinbank so với trung bình ng ành” 10 Ng ân hàng nhà nước ViệtNam, Thông tư O2/2 O 2/T T-NHNN, 2012 11 Ng ân hàng nhà nước ViệtNam, Thông tư O 3/2 O 3/T T-NHNN, 2013 12 Ng ân hàng nhà nước ViệtNam, Thông tư 36/2 O 4/T T-NHNN, 2014 13 Nguyễn Công Tâm, Nguyễn Minh H à,“H i ệu hoạt động Ngân hàng nước Đ ông Nam Á b ài học kinh nghiệm cho Việt Nam” - Những vấn đề KINH TẾ VÀ CHÍNH TRỊ THẾ GIỚI số 11 (199) 2012 14 PGS.TS Nguyễn Khắc Minh, “Từ điển Toán kinh tế , Thống kê, kinh tế lượng Anh - Vi ” 15 T HS Đ ặng Thị Vi ệt Đức - THS Phan Anh Tuấn, “Chức ng ân hàng thương mại”, O 16 THS Nguyễn Th K “ạ c cho năm ti ếp the o ” - Tạp chí ngân hàng (NHNN), 2016 17 Thư vi ện học liệu mở Việt Nam, “Ng ân hàng thương mại hoạt động ngân ại n n kinh t th ” 18 Vietnamplus vn, “Tỷ lệ nợ xấu Vietinbank 2013-201 6” 19 Vietinbank.vn 20 Vietsto ck vn, “Chỉ s ố lạm phát Việt Nam 2013-201 6” 21 Vietstock.vn, “T ăng trưởng kinh tế Việt Nam 2013-201 6” 57 GVHD: THS Đỗ Thị Thu Hà NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN 22 Zedan and Daas, “Pale Stinian Bank S Analysi S U sing CAMEL Mo del” International Journal of Economics and Financial Issues/ Vol Issue 1/ 2017 59 58 ... VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG _AAAAA _ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ÁP DỤNG MƠ H? ?NH CAMELS TRONG Đ? ?NH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. .. CAMELS đ? ?nh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.1 Ưu điểm Là công cụ hiệu để đ? ?nh giá, xếp hạng NH giai đo ạn kinh te hội nh? ??p tại, làm C S để đ? ?nh giá mức độ c? ?nh tranh khả ho ạt động hiệu NH. .. lượng hoạt động kinh doanh nguồn ti ềm c ần khai thác từ đề phương án giải pháp nh? ??m nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 1.2 Mục tiêu phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Phát hi ĩ c kinh doanh có