N m 2009 2010 2011 2012 Oceanbank 2.000 3.500 4.000 4.000 HDBank 1.550 2.000 3.000 5.000 ABBank (ABB) 3.482 3.831 4.200 4.200 VIBank (VIB) 2.400 4.000 4.250 4.250 DongABank (EAB) 3.400 4.500 4.500 5.000
SaiGon – Hanoi Bank (SHB) 2.000 3.498 4.815 8.865
VPBank (VPB) 2.117 4.000 5.050 5.770
LienVietPostBank 3.650 3.650 6.010 6.460
(Ngu n: Theo Báo cáo th ng niên các n m c a các Ngân hàng)
Vi c t ng v n đi u l th c s là gánh n ng đ i v i các ngân hàng có quy mô
v a và nh , ph n l n các ngân hàng đ u ch n gi i pháp phát hành thêm c phi u cho các c đông hi n h u, cán b nhân viên trong NH, niêm y t trên sàn ho c tìm
ki m xa h n các đ i tác chi n l c hay đ i tác n c ngoài. Nhìn chung qua các
n m 2009, 2010, 2011 các ngân hàng đ u xem ho t đ ng t ng v n đi u l là đi u b t bu c ph i làm đ m r ng ho t đ ng kinh doanh. Tuy nhiên đ n n m 2012, do tình hình kinh t khó kh n, ho t đ ng ngân hàng c ng b nh h ng r t nhi u do đó t l t ng v n đi u l không cao th m chí m t vài ngân hàng ch duy trì m c v n đi u l nh n m ngoái. i n hình trong s các ngân hàng đ c so sánh thì LienVietPostBank, tuy m i thành l p nh ng v n đi u l n m 2011 đã t ng g n g p đôi n m 2010, nh ng n m 2012 c ng ch duy trì m c t ng 7,5%, các ngân hàng khác t ng t 9% – 24%. Ngoài ra, SHB c ng có v n đi u l n m 2012 t ng g n g p đôi nguyên nhân là do s sáp nh p c a SHB và Habubank.
2.2.1.2 Quy mô v n ch s h u và kh n ng ch ng đ r i ro.
V n ch s h u (còn g i là v n t có) là v n riêng c a ngân hàng do các ch s h u đóng góp và nó còn đ c t o ra trong qua trình kinh doanh d i d ng l i nhu n gi l i.
Trong ho t đ ng kinh doanh có r t nhi u r i ro, nh ng r i ro này khi x y ra s gây ra nh ng thi t h i l n cho ngân hàng, đôi khi nó có th d n ngân hàng đ n b v c phá s n. Khi đó v n t có s giúp ngân hàng bù đ p đ c nh ng thi t h i phát
sinh và đ m b o cho ngân hàng tránh kh i nguy c trên. Trong m t s tr ng h p ngân hàng m t kh n ng chi tr thì v n t có s đ c hoàn tr cho khách hàng.
B ng 2.3 : T ng tài s n và v n ch s h u VPBank t n m 2009 - 2012 vt: t VN Ch tiêu 2009 % 2010 % 2011 % 2012 % TTS 27.543 147,70 59.807 117,14 82.818 38,48 102.576 23,86 VCSH 2.548 106,39 5.205 104,28 5.996 15,20 6.637 10,69
(Ngu n: báo cáo th ng niên c a VPBank t 2009-2012)
Bi u đ 2.2 : V n ch s h u VPBank Bi u đ 2.3 : T ng tài s n VPBank
T ng tài s n c a VPBank t ng liên t c cao qua các n m c th n m 2009, t ng tài s n đ t 27.543 t đ ng t ng 147,70% so v i n m 2008; n m 2010 đ t 59.807 t đ ng t ng h n 117,14% so v i n m 2009, n m 2011 đ t 82.818 t đ ng t ng 38,48% so v i n m 2010 và n m 2012 đ t 102.576 t đ ng t ng 23,86% so v i n m 2011. T ng tài s n c a VPBank t ng là do s t ng tr ng m nh c a tín d ng , đ u t ch ng khoán, cho vay t ch c tín d ng và m t ph n c ng do ti n g i trên th tr ng liên ngân hàng t ng.
Bên c nh đó, v n ch s h u c a VPBank c ng đ c c i thi n t ng ng v i s t ng tr ng c a t ng tài s n. N m 2009, v n ch s h u đ t 2.548 t đ ng nh ng đ n n m 2010, v n ch s h u c a VPBank t ng h n 2 l n đ t 5.205 t đ ng nguyên nhân là do VPBank đã m r ng quy mô ho t đ ng kinh doanh, thay đ i di n m o m i, m ng l i ho t đ ng đ c m r ng chú tr ng t i nh ng vùng kinh t phát tri n. Và đ n n m 2012, con s này v n ti p t c gia t ng đ t h n 6 ngàn t đ ng.
B ng 2.4 : T ng tài s n và v n ch s h u VPBank và các ngân hàng so sánh VT: T đ ng Ocean bank HD bank
ABB VIB EAB SHB VPB LVPost bank N m 2009 T ng TS 33.785 19.127 26.575 56.638 42.520 27.469 27.543 17.367 V n CSH 2.253 1.796 4.223 2.948 4.176 2.417 2.548 3.828 N m 2010 T ng TS 55.139 34.389 38.000 93.827 54.868 51.033 59.807 34.985 V n CSH 4.087 2.358 4.223 6.593 5.420 4.183 5.205 4.105 N m 2011 T ng TS 62.639 45.025 41.626 96.950 65.568 70.990 82.818 56.132 V n CSH 4.664 3.578 4.224 8.142 5.814 4.909 5.996 6.594 N m 2012 T ng TS 64.462 52.783 46.020 65.023 69.278 117.569 102.576 66.413 V n CSH 4.485 5.394 4.682 8.229 6.217 8.962 6.637 7.391
(Ngu n: T ng h p báo cáo th ng niên c a các ngân hàng)
Theo b ng s li u t ng h p nêu trên thì nhìn chung tình hình t ng tài s n và quy mô v n ch s h u c a VPBank là t ng đ i cao. N m 2011, t ng tài s n đ ng v trí th 2 đ t 82.812 t đ ng sau ngân hàng d n đ u là VIB đ t 93.827 t đ ng. N m 2012, VPBank v n đ ng v trí th hai, t ng tài s n đã có s gia t ng rõ nét đ t 102.576 t đ ng trong khi đó v trí th nh t có s thay đ i v t b t c a SHB nguyên nhân là do s sáp nh p v i HDBank còn VIB l i có s đi xu ng t ng tài s n chi còn 65.023 t đ ng, gi m g n 67% so v i n m 2011. Còn v quy mô v n ch s h u thì VPBank c ng chi m v trí cao.
2.2.1.3 H s an toàn v n
Khác v i các doanh nghi p, NHTW đ t ra m t t l v n an toàn t i thi u cho các ngân hàng đó là t l CAR. Theo Thông t s 13/2010/TT-NHNN, t ng t l an toàn v n t i thi u lên 9%, đ ng th i t ng h s r i ro c a các kho n cho vay v i m c đích kinh doanh b t đ ng s n lên 250% thay vì 100% nh tr c đây. H s CAR là h s th hi n m c đ r i ro mà các NHTM đ c phép m o hi m trong s d ng v n cao hay th p, h s CAR đ c xác đ nh nh sau:
H s CAR = V n t có
B ng 2.5 H s CAR c a VPBank và m t s NHTM 2009 2010 2011 2012 Oceanbank 9,59% 9,48% 11,74% 12,00% HDBank 9,83% 10,62% 15,01% 14,01% ABBank 8,72% 10,63% 12,11% 13,95% VIB 8,60% 10,11% 14,48% 19,43% EAB 10,64% 10,48% 10,01% 10,85% SHB 15,80% 13,81% 13,37% 13,90% VPB 15,00% 14,29% 11,94% 12,51% LienvietPostbank 10,52% 12,32% 13,18% 10,12%
(Ngu n:Theo Báo cáo th ng niên, Báo cáo cho đ i h i đ ng c đ ng th ng niên)
Trong b i c nh n n kinh t còn nhi u khó kh n và ho t đ ng c a h th ng Ngân hàng còn ti m n nhi u r i ro, H QT và Ban i u hành VPBank đã xác đnh m c tiêu hàng đ u c a n m 2012 là nâng cao hi u qu và an toàn ho t đ ng c a toàn Ngân hàng. i u đó th hi n các ch s v thanh kho n và các t l v an toàn đ c đ m b o và c i thi n m nh m so v i n m tr c. H s an toàn v n (CAR) h p nh t đ t 12,51%, cao h n 3,51% so v i m c t i thi u theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c là 9% đi u này ch ng t kh n ng ch ng đ r i ro không đ c d tính không làm nh h ng t i ngu n v n c b n c a ngân hàng đã ngày càng nâng cao. ng th i, đây là m t trong nh ng đi m l i th c a VPBank trong vi c t o đ c ni m tin cho các nhà đ u t , t đó thu hút đ c các ngu n v n, t ng th ph n huy đ ng, m r ng m ng l i ho t đ ng, t o l i th c nh tranh.
2.2.1.4 Kh n ng sinh l i
ROE, ROA là hai t l ch y u mà các c đông, c ng nh các nhà đ u t d a vào đ theo dõi s v n mình đ u t vào m t ngân hàng s đem l i l i nhu n cho mình là bao nhiêu. Hai t l này c ng đóng vai trò ch y u đ đánh giá kh n ng sinh l i và là đi u ki n đ đánh giá hi u qu trong ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng. Ch s ROE là ch tiêu đo l ng hi u qu s d ng c a m t đ ng v n t có và ch s ROA đo l ng hi u qu kinh doanh c a m t đ ng tài s n.
VT: T đ ng
Ch tiêu 2009 2010 2011 2012
T ng tài s n 27.543 59.807 82.818 102.576
V n ch s h u 2.548 5.205 5.996 6.637
L i nhu n tr c thu h p nh t 382,6 663,1 1.064 852,7 T su t l i nhu n/T ng tài s n (ROA) 1,30% 1,15% 1,12% 0,69% T su t l i nhu n/V n ch s h u (ROE) 13,90% 9,67% 14,28% 10,19%
(Ngu n: Theo Báo cáo th ng niên qua các n m c a VPBank)
Bi u đ 2.4: ROA c a VPBank Bi u đ 2.5: ROE c a VPBank
T su t l i nhu n trên t ng tài s n (ROA) c a VPBank liên t c gi m qua các n m c th n m 2009 là 1,3%, n m 2010 gi m xu ng còn 1,15%, n m 2011 là 1,12% và n m 2012 gi m m nh còn 0,69% nguyên nhân là do quy mô t ng tài s n c a ngân hàng t ng m nh. Trong khi đó, hi u qu s d ng v n c a VPBank t n m 2009 đ n n m 2012 có s đi u chnh t ng gi m phù h p, c th là n m 2009 ch s ROE đ t 13,09%, n m 2010 đ t 9,67%%, n m 2011 đ t 14,28% và n m 2012 đ t 10,19%. Trong n m 2012, ch tiêu này gi m m nh nguyên nhân là do nh ng bi n đ ng c a thi tr ng kinh t c ng nh chính sách phát tri n th n tr ng c a ban đi u hành trong vi c cân đ i m t cách hài hòa gi a v n c đông v i v n đi vay đ khai thác l i th c nh tranh c a mình trong quá trình huy đ ng v n.
B ng 2.7. ROA và ROE c a VPBank và m t s ngân hàng so sánh
HÀNG ROA ROE ROA ROE ROA ROE ROA ROE Oceanbank 2,35% 17,80% 1,90% 22,60% 1,75% 22,50% 0,5% 6,75% HDBank 1,35% 11,20% 0,89% 11,90% 1,07% 14,44% 0,90% 9,12% ABBank 1,17% 6,39% 1,48% 10,46% 1,00% 8,40% 0,74% 6,99% VIB 1,50% 23,50% 1,64% 19,50% 1,67% 12,16% 0,65% 6,33% EAB 1,49% 18,06% 1,40% 18,58% 1,53% 19,58% 0,66% 7,88% SHB 2,35% 17,80% 1,90% 22,60% 1,75% 22,50% 1,30% 15,17% VPB 1,30% 13,90% 1,15% 9,67% 1,12% 14,28% 0,68% 10,19% LienViet PostBank 4,35% 14,85% 2,61% 17,22% 2,14% 18,26% 1,31% 11,74% (Ngu n: Theo báo cáo th ng niên c a các ngân hàng)
So v i các ngân hàng đ c ch n so sánh thì ch s ROE và ROA c a VPBank không cao. Có th th y ch s c a EAB là khá t t, ch s ROE t ng liên t c qua các n m và gi m c cao th hi n vi c s d ng hi u qu ngu n v n t có c a ngân hàng. Ngoài ra, LienVietPostBank tuy m i thành l p, là ngân hàng gia nh p th tr ng trong giai đo n đ c xem là khó kh n nh ng ch s ROE c ng t ng liên t c, ROA có s bi n đ ng do vi c sáp nh p v i v i Công ty Ti t ki m B u i n vào tháng 7/2011 làm cho quy mô t ng tài s n t ng cao d n đ n ROA gi m. Nhìn chung các ngân hàng đ u gi đ c m c ROA và ROE m c an toàn và hi u qu .
2.2.1.5 Ho t đ ng huy đ ng v n
Nh m đ m b o s t ng tr ng n đ nh c a ngu n v n, VPBank đã đ a ra chính sách chú tr ng công tác huy đ ng v n t c n n kinh t và th tr ng liên ngân hàng, s d ng công c lãi su t linh ho t, phù h p v i t ng đ i t ng khách hàng và t n d ng l i th vùng, mi n đ thu hút ngu n v n nhàn r i t n n kinh t .
Hi n nay, VPBank là m t trong nh ng ngân hàng có nhi u s n ph m ti t ki m đ ng Vi t Nam và ngo i t v i k h n phong phú, thu hút m nh ngu n v n nhàn r i trong dân c và doanh nghi p. Các s n ph m huy đ ng v n c a VPBank r t linh ho t, đáp ng nhu c u đa d ng c a khách hàng nh : các s n ph m ti t ki m cho phép khách hàng ch đ ng l a ch n ph ng th c nh n lãi, g c; các lo i ch ng
ch ti n g i, k phi u, trái phi u v i lãi su t u đãi kèm theo nhi u ch ng trình khuy n mãi h p d n.
Cu i n m 2012, ho t đ ng huy đ ng v n g p nhi u khó kh n, lãi su t v huy đ ng v n đ t ng t t ng m nh, các Ngân hàng đua nhau m các ch ng trình khuy n m i h p d n. Trong n m 2012, VPBank c ng đã m ra nhi u ch ng trình khuy n mãi h p d n nh : “L t Shi đi Mercedes cùng VPBank”; “G i ti n trúng vàng, giàu sang thnh v ng”; “Quà xuân vui t t, l c vàng c n m”, “Tu n l vàng cho khách hàng thnh v ng”, “L c vàng đón xuân”, “Ti t ki m tích l c – T t sum v y”.... Ngoài ra, s n ph m huy đ ng v n c a VPBank ngày càng đa d ng nh phát hành thêm k phi u, tài kho n thông minh... nên đã làm cho ngu n v n huy đ ng t khách hàng c a VPBank v n gi đ c n đ nh và t ng tr ng t t.
Bi u đ 2.6: S d huy đ ng và t c đ t ng tr ng c a VPBank
Có th th y s d huy đ ng c a VPBank t ng liên t c qua các n m, n m 2010 s d huy đ ng t ng g n g p đôi n m 2009 v i t c đ t ng tr ng đ t 99,31% so v i n m 2009. ây qu th t là m t con s n t ng trong giai đo n n n kinh t đ c xem là khó kh n v i khá nhi u bi n đ ng “nóng – l nh” c a lãi su t và s gia t ng c a l m phát đã nh h ng l n đ n n n kinh t Vi t Nam nói chung và ngành tài chính, ngân hàng nói riêng.
N m 2011, tuy s d huy đ ng c a VPBank đ t 71.298 t đ ng t ng 22.579 t đ ng nh ng t c đ t ng tr ng ch đ t 46,36% so v i cùng k n m tr c và n m 2012 s d huy đ ng theo báo cáo là 91.372 t đ ng t ng 28,18% so v i n m tr c
nguyên nhân có th lý gi i là do tình hình phát tri n kinh t trong n c ti p t c g p nhi u khó kh n, áp l c l m phát v n là tr ng i l n, lãi su t huy đ ng v n đ ng m c cao, lãi su t liên ngân hàng bi n đ ng, áp l c c nh tranh huy đ ng v n gi a các ngân hàng s ngày càng gay g t, đ c bi t là sau khi có s tham gia đ y đ c a các ngân hàng n c ngoài trong ho t đ ng huy đ ng v n.
B ng 2.8. C c u ngu n v n huy đ ng VT: t đ ng VT: t đ ng Ch tiêu 2009 2010 2011 2012 Huy đ ng v n t khách hàng 16.490 23.970 29.412 59.514 Huy đ ng v n t TCTD 7.477 13.782 25.588 25.725 Phát hành gi y t có giá 9.631 15.042 4.375 Huy đ ng khác 477 1.336 1.256 1.758 T ng ngu n v n huy đ ng 24.444 48.719 71.298 91.372
(Ngu n: Theo Báo cáo th ng niên các n m c a VPBank)
Theo b ng s li u, n m 2009, s n ph m huy đ ng c a VPBank ch là nh ng s n ph m mang tính ch t truy n th ng, ch a có s phong phú và khác bi t so v i các ngân hàng khác. T n m 2010 tr đi có thêm nghi p v phát hành gi y t có giá và huy đ ng khác tuy nhiên trong c c u ngu n v n huy đông thì huy đ ng v n t khách hàng chi m t tr ng ch y u và t ng m nh m qua các n m, ti p đ n là huy đ ng v n t các TCTD còn nghi p v phát hành gi y t có giá và huy đ ng khác chi chi m t l nh .
Ngu n v n huy đ ng t p trung ch y u vào m ng huy đ ng v n t khách