5. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
2.2.1.2. Nợ xấu phân theo nguyên nhân
Nợ xấu xảy ra do nhiều nguyên nhân khác nhau, có nguyên nhân chủ quan, có nguyên nhân khách quan. Đối với nguyên nhân khách quan thì Ngân hàng có thể nhận biết và hạn chế nó chứ không thể loại bỏ nó được. Đối với nguyên nhân chủ quan thuộc về bản thân Ngân hàng thì Ngân hàng chủ động có thể dùng các biện pháp hợp lý để hạn chế rủi ro, tuy nhiên việc làm này là rất khó khăn.
Để xem xét nguyên nhân gây ra nợ xấu đối với Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tràng An ta theo dõi qua bảng số liệu chi tiết sau.
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Tổng dư nợ 238 319 578
Nợ xấu 15.9 44.9 13
1. Do nguyên nhân chủ quan 0.2 0.25 0.05
Tỷ trọng trong tổng nợ xấu 1,26% 0,26% 0,40%
2. Do nguyên nhân khách quan 15.7 44.65 12.55
Tỷ trọng trong tổng nợ xấu 98,7% 99,4% 99,6%
Do thiên tai, cơ chế chính sách 3 4 2
Do khách hàng vay vốn 9 37 8
- Kinh doanh thua lỗ 6 30 5
- Sử dụng vốn sai mục đích 1 4 1.5
- Khách hàng vay cố ý lừa đảo 0 0 0
- Khách hàng bị phá sản 2 3 1.5
Do nguyên nhân khác 3.7 3.65 2.55
(Nguồn sử dụng: Báo cáo diễn biến nợ xấu của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Tràng An năm 2009, 2010, 2011)
Biểu đồ 2.3: Nợ xấu phân theo nguyên nhân
Qua bảng 2.5, biểu đồ 2.3 và các số liệu trên ta thấy rằng nợ xấu chủ yếu là do nguyên nhân khách quan. Còn về nguyên nhân chủ quan đã được hạn chế đến mức tối đa do quy trình nghiệp vụ được chặt chẽ, nhận thức, ý thức trách nhiệm của cán bộ Ngân hàng ngày càng được nâng cao, ràng buộc chặt chẽ giữa nhiệm vụ, quyền lợi, trách nhiệm của cán bộ tín dụng. Năm
2009 nợ xấu do nguyên nhân khách quan là 15.7 tỷ chiếm 98,7% tỷ trọng tổng nợ xấu. Năm 2010 nợ xấu do nguyên nhân khách quan là 44.65 tỷ đồng chiếm 99,4%. Năm 2011 chiếm 99,6% tổng nợ xấu. Nợ xấu do nguyên nhân từ phía khách hàng cũng đang có dấu hiệu giảm dần đặc biệt trong năm 2011 nếu xét về tỷ trọng thì nợ xấu do phía khách hàng đã giảm từ 37 tỷ năm 2010 xuống còn 8 tỷ trong năm 2011. Sở dĩ có kết quả như vậy là do Ngân hàng đã ngày càng nâng cao khâu thẩm định cũng như việc thực hiện các nguyên tắc cho vay và kiểm soát sau khi cho vay qua đó có những chuyển biến đáng kể.
Về phía khách hàng, thông thường khách hàng không trả được nợ là do ba nguyên nhân chính: kinh doanh thua lỗ, do sử dụng vốn sai mục đích, và do cố ý lừa đảo. Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu do khách hàng làm ăn thua lỗ ở mức cao lên tới 30 tỷ đồng, điều đó cũng phần nào phản ánh được tình hình khó khăn trong kinh doanh của nền kinh tế trong những năm gần đây. Như ta đã biết trong cơ chế thị trường ngày nay, các Doanh nghiệp ngoài việc phải cạnh tranh với nhau rất khốc liệt thì còn có mối liên hệ rất mật thiết với nhau. Do vậy, kết quả kinh doanh của các Doanh nghiệp cũng có ảnh hưởng lẫn nhau. Vì vậy Ngân hàng nên tư vấn cho khách hàng trong lĩnh vực am hiểu, cũng vì lý do kinh doanh gặp nhiều khó khăn mà có nhiều khách hàng đã sử dụng vốn sai mục đích đã ký kết trong Hợp đồng tín dụng.
Ngoài ra, nợ xấu phát sinh do các nguyên nhân khách quan là do cơ chế chính sách thay đổi. Nước ta đang trong tiến trình đổi mới, nên hệ thống pháp luật còn chưa được đồng bộ còn nhiều mâu thuẫn nên thường xuyên có sự thay đổi cơ chế chính sách để thích ứng với nền kinh tế thị trường. Trong những trường hợp đó Ngân hàng đã có chính sách đúng khi có các biện pháp “cứu cánh” cho Doanh nghiệp nên đã giúp cho nhiều Doanh nghiệp là khách hàng của mình thoát khỏi tình trạng nguy cấp, giảm đáng kể nợ xấu do nguyên nhân này trong năm 2011.
Tóm lại ta thấy tình hình nợ xấu của Chi nhánh Tràng An trong 3 năm qua đã có những thay đổi đáng kể từ chỗ nợ xấu ở mức rất cao từ mức 14% năm 2010 xuống còn 2% năm 2011, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng. Các khoản nợ phát sinh chủ yếu từ các năm trước và trong 2 năm gần đây do công tác cán bộ được cải thiện nhiều cũng như những thay đổi hợp lý trong chính sách của Ngân hàng mà nợ xấu phát sinh mới giảm đáng kể.