Hiện nay các quy định cụ thể về bảo lãnh ngân hàng được quy định tại Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN ngày 26/06/2006, dù có điều chỉnh so với trước tuy nhiên vẫn còn khá sơ xài, chưa có Luật về hoạt động bảo lãnh vì vậy khi có văn bản pháp luật có giá trị pháp lý cao hơn điều chỉnh cùng một nội dung thì phải tuân thủ theo văn bản pháp lý đó, ví dụ: Điều 42 Luật Quản lý thuế có hiệu lực từ ngày 01/07/2007 quy định: “Hết thời hạn bảo lãnh hoặc thời hạn nộp thuế mà người nộp thuế chưa nộp thuế thì tổ chức bảo lãnh có trách nhiệm nộp số tiền thuế và tiền phạt chậm nộp thuế thay cho người nộp thuế, trong khiđó, theo Quy chế bảo lãnh hiện hành, ngân hàng chỉ có trách nhiệm trong số tiền và thời hạn nêu trên cam kết bảo lãnh. Quy định chồng chéo như vậy gây lúng túng cho các NHTM phát hành loại bảo lãnh này
L VS L
KẾT LUẬN CHƯƠNG2
Chương 2 của đề tài là bức tranh toàn cảnh về hoạt động của nghiệp vụ bảo lãnh tại HDBank.
Sau khi điểm qua quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức và hoạt động chung của HDBank, tác giả đi sâu phân tích nghiệp vụ bảo lãnh. Bắt đầu từ căn cứ pháp lý, đối tượng khách hàng đến quy trình nghiệp vụ mô tả từng bước cụ thể chi tiết cho hoạt động của nghiệp vụ này, sau đó phân tích kết quả hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh thông qua số liệu của các thời điểm 31/12/2008, 30/06/2009, 31/12/2009 và 30/06/2010 dựa trên các chỉ tiêu định tính và định lượng đã trình bàyở Chương 1.
Trên cơ sở những phân tích thực tế này, đề tài đánh giá những thành tựu và hạn chế chủ quan, khách quan cần khắc phục, đây cũng là cơ sở để tác giả đưa ra các giải pháp góp phần hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh tại HDBank trong Chương3
L VT L
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI HDBANK
3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÀNH NGÂN HÀNG ĐẾN NĂM 2020
HDBank thuộc hệ thống NHTM của Việt Nam và hoạt động dưới sự quản lý cuả NHNN, vì vậy các giải pháp để hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của HDBank sẽ phụ thuộc vào định hướng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam nói chung và của HDBank nói riêng. Do đó tác giả điểm qua một số nét lớn về định hướng phát triển này.
Ngày 24/5/2006, Thủ tướng Chính phủ đã ký quyết định số 112/2006/QĐ-TTg phê duyệt đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020, theo đó:
3.1.1 Mục tiêuvà định hướng phát triển các TCTD đến năm 2020:
Cải cách căn bản, triệt để và phát triển toàn diện hệ thống các TCTD theo hướng hiện đại, hoạt động đa năng, với cấu trúc đa dạng về sở hữu, về loại hình TCTD, có quy mô hoạt động lớn hơn, tài chính lành mạnh, đáp ứng đầy đủ các chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng, có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới. Bảo đảm hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc thị trường và vì mục tiêu chủ yếu là lợi nhuận.
Phát triển hệ thống TCTD hoạt động an toàn và hiệu quả vững chắc dựa trên cơ sở công nghệ và trình độ quản lý tiên tiến, áp dụng thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng thương mại. Phát triển các TCTD phi ngân hàng để góp phần phát triển hệ thống tài chính đa dạng và cân bằng hơn.
Phát triển và đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là huy động vốn, cấp tín dụng, thanh toán với chất lượng cao và mạng lưới phân phối phát triển hợp lý nhằm cung ứng đầy đủ, kịp thời, thuận tiện các dịch vụ, tiện ích ngân hàng cho nền kinh tế trong thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa.
L VU L
Hình thành thị trường dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là thị trường tín dụng cạnh tranh lành mạnh, bìnhđẳng giữa các loại hình TCTD, tạo cơ hội cho mọi tổ chức, cá nhân có nhu cầu hợp pháp, đủ khả năng và điều kiện được tiếp cận một cách thuận lợi các dịch vụ ngân hàng. Ngăn chặn và hạn chế mọi tiêu cực trong hoạt động tín dụng.
Tiếp tục đẩy mạnh cơ cấu lại hệ thống ngân hàng. Tách bạch tín dụng chính sách và tín dụng thương mại trên cơ sở phân biệt chức năng cho vay của ngân hàng chính sách với chức năng kinh doanh tiền tệ của NHTM. Bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm của TCTD trong kinh doanh. Tạo điều kiện cho các TCTD trong nước nâng cao năng lực quản lý, trình độ nghiệp vụ và khả năng cạnh tranh. Bảo đảm quyền kinh doanh của các ngân hàng và các tổ chức tài chính nước ngoài theo các cam kết của Việt Nam với quốc tế
Phương châm hành động của các TCTD là “An toàn - Hiệu quả - Phát triển bền vững- Hội nhập quốc tế”.
Một số NHTM đạt mức vốn tự có tương đương 800 - 1.000 triệu USD đến năm 2010, có thương hiệu mạnh và khả năng cạnh tranh quốc tế. Phấn đấu hình thành được ít nhất một tập đoàn tài chính hoạt động đa năng trên thị trường tài chính trong và ngoài nước.
3.1.2 Định hướng chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng
Phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đa dạng, đa tiện ích được định hướng theo nhu cầu của nền kinh tế , đồng thời tiếp cận nhanh hoạt động ngân hàng hiện đại và dịch vụ tài chính, ngân hàng mới có hàm lượng công nghệ cao. Không hạn chế quyền tiếp cận của các tổ chức, cá nhân đến thị trường dịch vụ ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện cho mọi tổ chức, cá nhân có nhu cầu và đáp ứng đủ các yêu cầu về năng lực, thủ tục, điều kiện giao dịch được tiếp cận các dịch vụ ngân hàng.
L VV L
Từng bước tự do hoá gia nhập thị trường và khuyến khích các TCTD cạnh tranh
bằng chất lượng dịch vụ, công nghệ, uy tín, thương hiệu thay vì dựa chủ yếu vào giá cả dịch vụ và mở rộng mạng lưới.
3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA HDBANK
Trong xu thế hội nhập của ngành tài chính ngân hàng Việt Nam để phát triển và hội nhập kinh tế toàn cầu, định hướng giai đoạn 2009 – 2010 của HDBank là hoàn thành dự án Tái cấu trúc (2009 – 2012) theo chuẩn mực quốc tế và quy định của NHNN (hiện HDBank đã thực hiện thành công giai đoạn 1 (2009 – 2010)) nhằm mục tiêu xây dựng HDBank thành một ngân hàng bán lẻ, đa năng, tiếp cận các chuẩn mực quốc tế trong quản lý; Tăng cường năng lực tài chính; Phát triển công nghệ hiện đại; Xây dựng và phát triển nguồn nhân lực vững mạnh, chuyên nghiệp; Cung cấp các sản phẩm đa dạng, trọn gói với chất lượng cao đáp ứng thỏa mãn yêu cầu của mọi đối tượng KH.
Song song với việc xây dựng ngân hàng bán lẻ, HDBank bước đầu xây dựng mô hình ngân hàng đầu tư, trọng tâm là khối Nguồn vốn và Kinh doanh Tiền tệ với công cụ là các công ty trực thuộc HDBank như công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ… để tối đa hóa hiệu quả kinh doanh vốn.
Xây dựng thương hiệu chuyên nghiệp, đồng bộ trên toàn hệ thống. Phát triển thương hiệu trở thành thương hiệu mạnh trong lĩnh vực tài chính– ngân hàng.
HDBank luôn nỗ lực vì mục tiêu trở thành một trong 10 NHTMCP mạnh nhất trong hệ thống NHTM của Việt Nam và mong muốn trở thành một trong những định chế tài chính hàng đầu tại Việt Nam với năng lực quản trị và quản lý mạnh để xây dựng thành một tập đoàn tài chính theo các chuẩn mực quốc tế.
Với chiến lược và mục tiêu như vậy, HDBank đề ra sứ mệnh để hoạt động là:
Đối với KH: Cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói sáng tạo nhằm thỏa mãn tối
L VW L
Đối với cổ đông: Đảm bảo và luôn gia tăng các giá trị doanh nghiệp hấp dẫn và bền vững.
Đối với nhân viên: Xây dựng môi trường làm việc tích cực, năng động, sáng tạo; tạo cơ hội phát triển công bằng cho tất cả nhân viên.
Đối với cộng đồng: Đóng góp tích cực vào các hoạt động hướng về cộng đồng,
thể hiện tinh thần tương thân tương ái và trách nhiệm công dân đối với đất nước.
Để thực hiện được sứ mệnh trên, trong từng giai đoạn từng thời kỳ, từng đơn vị kinh doanh đều có kế hoạch cụ thể.
Với nghiệp vụ bảo lãnh thì định hướng cụ thể trong thời gian tới (2010 – 2011) là:
Về đối tượng KH: là cá nhân,doanh nghiệp… có nhu cầu. Đặc biệt chú trọng đáp
ứng đầy đủ, tốt nhu cầu của các KH hiện hữu, truyền thống, và tập trung phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp có xuất nhập khẩu.
Về sản phẩm: cung cấp các loại bảo lãnh đáp ứng nhu cầu KH, tăng cường phát hành bảo lãnh dự thầu và thực hiện hợp đồng theo chính sách ưu đãi về mức ký quỹ thấp và tín chấp.
Chủ trương hoạt động: phát triển nghiệp vụ bảo lãnh đi đôi với chú trọng chất lượng bảo lãnhđể đảm bảo phát triển bền vững. Việc cấp hạn mức bảo lãnhđược đánh giá , thẩm định chặt chẽ xem xét mức độ rủi ro như các khoản vay. Khẩn trương tìm nguyên nhân và giải pháp khắc phục để các Chi nhánh, Phòng giao dịch thực hiện được nhiều các nghiệp vụ của HDBank. Tăng cường, mở rộng mối quan hệ hợp tác với các ngân hàng trong nước và nước ngoài cũng như các định chế tài chính trên thế giới.
3.3 NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỂ HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA HDBANK
3.3.1 Cơsở và mục tiêu của giải pháp
Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Bên cạnh nguồn phí dịch vụ, nguồn tiền gửi từ ký quỹ, bảo lãnh ngân hàng giúp ngân hàng đa dạng hóa sản phẩm, đáp ứng nhu cầu đa dạng của KH. Tuy nhiên bản thân nó cũng chứa đựng những
L VX L
rủi ro nhất định đòi hỏi ngân hàng phải có sự quan tâm toàn diện khi phát triển nghiệp vụ này.
Trên cơ sở thực tiễn là những thuận lợi và khó khăn trong nghiệp vụ này như phân tích và nhận xét ở Chương II, tác giả mạnh dạn đưa ra một số giải pháp với mục tiêu là tháo gở những khó khăn và phát huy tiềm lực hiện tại để hoàn thiện và pháp triển nghiệp vụ bảo lãnh cả về số lượng lẫn chất lượng theo như định hướng hoạt động của HDBank và của ngành ngân hàng nói chung
3.3.2 Các giải pháp
3.3.2.1 Giải pháp cho nội bộ HDBanka. Giải pháp về con người a. Giải pháp về con người
Xác định “yếu tố con người” là giá trị cốt lõi, là yếu tố góp phần tạo nên thành công của HDBank trong suốt chặng đường 20 năm nói chung và nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng, tuy nhiên HDBank cần chú trọng các điểm sau:
a1.Về đãi ngộ:
Cần có mức cách biệt giữa lương nhân viên, chuyên viên và cấp quản lý: hiện nay
lương cấp quản lý (từ cấp trưởng phó phòng trở lên) của HDBank khá thấp so với các
ngân hàng cùng quy mô cùng địa bàn. Cấp quản lý là những người có trình độ và kinh nghiệm làm việc và quan trọng hơn là gắn bó lâu năm với HDBank nên không những am hiểu nghiệp vụ mà còn rất hiểu văn hóa của HDBank. Vì vậy HDBank phải có
chính sách lương hoặc thưởng khác phù hợp để giữ chân họ tránh việc “chảy máu chất
xám”
Sớm xây dựng hệ thống tài khoản trả lương riêng biệt có tính bảo mật cao hoặc ít nhất là khóa chức năng tra cứu tài khoản lương cho từng cá nhân, tức là chỉ có cá
nhân đó mới có thể truy vấn tài khoản lương của họ mà thôi. Vì hiện nay HDBank
đang trả lương vào tài khoản tiền gửi thanh toán của người lao động nên bất kỳ ai cũng
có thể truy vấn và biết số tiền lương của người khác. Điều này vô tình tạo ra tâm lý
L WO L
lực, theo công việc thực hiện. Chính vì thế với công nghệ hiện tại, HDBank nên sớm thực hiện việc bảo mật thông tin lươngcủa cá nhân là rất cần thiết.
Chế độ thi tuyển chức danh: nguyện vọng của người lao động là làm việc tốt và
có cơ hội thăng tiến. Thực tế cho thấy khi một vị Lãnh đạo đi lên từ chuyên viên sẽ
nắm rõ văn hóa doanh nghiệp, tâm lý nhân viên và lãnh đạo tốt hơn.Vì thế HDBank nên xây dựng chính sách thi tuyển chức danh, ví dụ: quy định trình độ nào, độ tuổi nào,
bao nhiêu năm kinh nghiệm… được tự do đăng ký thi tuyển vào chức danh nào, điểm số của những người trúng tuyển các chức danh được công bố rộng rãi và khi có nhu cầu chức danh đó sẽ được sử dụng.
Với việc mở rộng mạng lưới nhanh chóng như hiện nay, việc làm này vừa tuyển dụng được nhân sự tốt, đáp ứng yêu cầu, vừa tiết kiệm chi phí và khuyến khích tinh thần người lao động
a2.Về đào tạo:
Hiện nay các nghiệp vụ ngân hàng (trừ nghiệp vụ thanh toán quốc tế là do Phòng thanh toán quốc tế đảm nhận) trong đó có bảo lãnh do cácđơn vị kinh doanh trong toàn hệ thống thực hiện. HDBank đã có trung tâm đào tạo hoạt động khá tốt, tuy nhiên vẫn thiếu lớp đào tạo về nghiệp vụ bảo lãnh. HDBank cần sớm biên soạn và ban hành cẩm nang hoặc bộ sản phẩm về bảo lãnh nhằm hệ thống hóa, chuẩn hóa các kiến thức, kinh nghiệm theo hướng kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn. Đồng thời cần tổ chức ngay những lớp học về nghiệp vụ bảo lãnh cũng như thường xuyên trao đổi cập nhật thông tin, kiến thức văn bản pháp luật liên quan… để triển khai nghiệp vụ bảo lãnh đến các Chi nhánh, Phòng giao dịch mới, cũng như hạn chế rủi ro trong tác nghiệp và quản lý.
Ngoài ra cần thường xuyên tổ chức những buổi hội thảo, trao đổi ý kiến để anh chị em cán bộ công nhân viên thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, chia xẻ những tình huống, những rủi ro từng nghe, từng gặp, để có cách xử lý hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro liên quan có thể xảy ra. Từ đó cùng nâng cao
L WP L
trìnhđộ nghiệp vụ để chuẩn bị nguồn nhân lực có chất lượng đáp ứng yêu cầu khi phát sinh những bảo lãnh phức tạp có tính chất quốc tế trong tương lai không xa.
b. Giải pháp vềsản phẩm, nghiệp vụ
b1.Tăng cường chuyên môn nghiệp vụ cho Phòng pháp chế:
Phòng Pháp chế phụ trách kiểm soát tính pháp lý các sản phẩm, văn bản, mẫu biểu trước khi ban hành. Nhân sự hiện tại của Phòng pháp chế chủ yếu là chuyên về
Luật, vì vậy cần tăng cường thêm nhân sự về chuyên môn nghiệp vụcho bộ phận này
đặc biệt là về nghiệp vụ bảo lãnh, yêu cần của nhân sự này phải nắm rõ nghiệp vụ và
các quy định của pháp luật liên quan, không những trong nước mà cả thông lệ, Luật pháp Quốc tế để có thể lường trước những rủi ro khi ban hành mẩu biểu, xửlý tư vấn những trường hợp phát sinh sao cho giảm thiểu rủi ro pháp lý nhiều nhất.
Trong một tương lai không xa khi hội đủ các điều kiện, HDBank sẽ đượcđối tácở nước ngoài chấp nhận thì việc phát hành bảo lãnh ra nước ngoài sẽ rất cần người thông hiểu các thông lệ Quốc tế này.
b2. Thiết kế bộ sản phẩm bảo lãnh còn thiếu và Ban hành gấp các mẫu biểu còn thiếu:
HDBank cần ban hành gấp bộ mẫuthư bảo lãnh (của tất cả các loại bảo lãnh hiện
đang cung cấp) bằng tiếng Anh, cũng như bộ sản phẩm bảo lãnh cho KH thể nhân để đáp ứng yêu cầu của KH, cung cấp dịch vụ một cách toàn diện nhanh chóng, chuyên