Công tác quản trị rủi ro thanh khoản vẫn còn nhiều bất cập do chưa nắm bắt kịp thời các quy ñịnh của Ngân hàng Nhà nước và chưa hoàn toàn ñáp ứng
ñược các chuẩn mực quốc tế.
Khi NHNN có sự thay ñổi về chính sách ñiều hành và các quy ñịnh về các tỷ lệ ñảm bảo an toàn, ngân hàng thường gặp lúng túng trong thời gian ñầu vì chưa ñiều chỉnh ñược chính sách nội bộ và các yêu cầu dữ liệu báo cáo gây những bất cập trong công tác quản trị thanh khoản.
Ngoài ra, như ñã phân tích ở chương 2 về việc tuân thủ các tỷ lệ ñảm bảo an toàn trên, ngân hàng ñã tuân thủñúng các giới hạn của thông tư 13, tuy nhiên vẫn chưa
ñáp ứng ñược các chỉ số theo chuẩn mực quốc tế là LCR và NSFR.
Sự phối hợp trong triển khai thực hiện quản trị thanh khoản còn chưa nhịp nhàng, chưa phát huy ñược sức mạnh tổng thể của hệ thống.
Việc ñưa ra các ñiều chỉnh về chiến lược quản trị thanh khoản của các cấp lãnh
ñạo ñôi khi hơi chậm trễ. Sự phối hợp của các ñơn vị cũng chưa thật nhịp nhàng với nhau do vấn ñề thông tin và báo cáo cập nhật chưa tốt. Nên có nhiều trường hợp, hội sở rất thừa vốn nhưng các ñơn vị vẫn ñẩy mạnh huy ñộng ñể hoàn thành chỉ tiêu. Hoặc khi hội sở thiếu vốn, các ñơn vị lại ñẩy mạnh cho vay.
Mô hình tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản chưa ñược hoàn thiện.
Ủy ban Alco của HDBank tuy thành lập ñã lâu nhưng mới ñi vào hoạt ñộng một cách bài bản trong hơn 1 năm nay, nên chưa thực hiện hết trách nhiệm chính trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản. Phòng ALM cũng mới ñược thành lập và nhân sự
cũng chưa ñầy ñủ vì vậy chưa thực hiện hết chức năng của mình. Hiện nay, chức năng
ñiều phối giá FTP vẫn thuộc phòng kế toán tài chính. Hệ thống dự báo RRTK thiếu chính xác.
Các ngân hàng lớn trên thế giới ñều có hệ thống cảnh báo RRTK ñể có những biện pháp phòng ngừa kịp thời. Tại HDBank, dự báo thanh khoản mới chỉ dựa trên phân tích hành vi khách hàng mà chưa tính ñến các tác ñộng bất thường từ nền kinh tế
nên chưa dự báo chính xác cung, cầu thanh khoản và các tình huống có thể xảy ra rủi ro thanh khoản trong tương lai.
2.5.3.1. Nguyên nhân khách quan
Môi trường pháp lý, hệ thống văn bản pháp luật trong ngành ngân hàng Việt Nam còn chưa hoàn thiện.
Hiện nay, Việt Nam có một hệ thống văn bản quy phạm pháp luật rất ñồ sộ, nhưng khung pháp luật cho hệ thống ngân hàng vẫn bịñánh giá là còn nhiều thiếu sót. Sự ra ñời của thông tư 13 và các thông tư sửa ñổi, bổ sung thông tư 13 là một bước tiến hết sức tích cực trong việc xây dựng những nền tảng cần thiết vềñảm bảo an toàn, nhằm có một hệ thống tài chính lành mạnh và ổn ñịnh thực. Tuy nhiên, các nội dung của thông tư 13 vẫn dựa theo nội dung của Basel I và chưa theo sát ñược các hướng dẫn về an toàn hoạt ñộng ngân hàng của Ủy ban Basel, ñặc biệt là Basel III.
Quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế vẫn chưa phổ biến ñối với các NHTM
Hiện nay chỉ có một số ngân hàng thương mại ñã tiếp cận và áp dụng các chuẩn mực của Basel vào hoạt ñộng quản trị rủi ro thanh khoản. Lộ trình áp dụng chuẩn mực Basel 2 của Việt Nam cũng còn mất một thời gian nữa, tụt hậu rất dài so với thế giới, trong khi các nước tiên tiến trên thế giới ñã chuẩn bị áp dụng Basel 3.
Thiếu sự liên kết trên hệ thống liên ngân hàng
Do tính liên kết hệ thống giữa các NHTM ñểñảm bảo an toàn thanh toán còn yếu, tạo sự cạnh tranh không lành mạnh, xuất hiện những cuộc chạy ñua lãi suất tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền (làm giá, tăng lãi suất) hoặc rút tiền chuyển sang các NHTM khác dẫn ñến làm suy yếu khả năng chống ñỡ thiếu hụt thanh khoản của hệ
thống
Thông tin thiếu minh bạch và công khai
Sự thiếu hụt các nguồn thông tin ña dạng, chính xác về tình hình tài chính doanh nghiệp khiến cho chất lượng tín dụng không cao, tiềm ẩn rủi ro tín dụng kéo theo rủi ro thanh khoản khi các khoản tín dụng ñến hạn trả không thu hồi ñược do khách hàng không ñủ năng lực tài chính ñể trả.
Thị trường tài chính chưa phát triển
Thị trường tài chính kém phát triển ñồng nghĩa với việc các NH khó tiếp cận
ñược nguồn vốn nhàn rỗi thông qua các kênh huy ñộng vốn khác. Điều này cũng khiến cho việc sử dụng các công cụ tài chính phái sinh ñể hạn chế rủi ro thanh khoản của NH
gặp nhiều khó khăn, trong khi trên thế giới việc sử dụng các công cụ phái sinh ñã rất phát triển. Đồng thời, thị trường tiền tệ kém phát triển dẫn ñến việc lưu thông vốn giữa các ñịnh chế tài chính bị cản trở. Khi NH thiếu hụt thanh khoản, NH sẽ rất khó ñể vay vốn với khối lượng lớn với chi phí thấp.
2.5.3.2. Nguyên nhân chủ quan
Công tác dự báo và phân tích thị trường chưa ñược quan tâm.
Sự biến ñộng về nền kinh tế, các yếu tố vi mô và vĩ mô, xu hướng thị
trường…có tác ñộng lớn ñến tâm lý của khách hàng do ñó cũng ảnh hưởng lớn ñến cung và cầu thanh khoản của NH. Việc chưa quan tâm, chú trọng ñến dự báo các yếu tố này khiến cho rất khó ño lường và lượng hóa ñược các dòng tiền vào và ra cũng như
khe hở thanh khoản của NH trong các kì hạn. Vì vậy, công tác quản trị thanh khoản của HDBank còn gặp nhiều khó khăn và vẫn mang tính bịñộng.
Công tác cân ñối nguồn vốn – sử dụng vốn còn nhiều bất cập
Việc cân ñối nguồn vốn và sử dụng vốn tại HDBank chưa ñược thực hiện hiệu quảñể vừa ñảm bảo khả năng thanh khoản, vừa tối ña hóa ñược khả năng sinh lời. Về
nhiều mặt, HDBank ñã theo ñuổi mục tiêu an toàn, do ñó ñã sử dụng nguồn vốn chưa thật sự hiệu quả. Điều này làm ảnh hưởng tới trạng thái thanh khoản làm giảm lợi nhuận của NH.
Chất lượng nguồn nhân lực quản trị rủi ro thanh khoản chưa cao
Công tác Quản trị RRTK là công tác quản trịñòi hỏi nhân sự phải có trình ñộ, kinh nghiệm và năng lực, nếu năng lực cán bộ hạn chế, không ñủ trình ñộñể xác ñịnh những xu hướng biến ñộng của các luồng vốn và tình hình thị trường ñể có những biện pháp ñối phó với sự biến ñộng ñó thì RRTK xảy ra là không tránh khỏi ñối với hoạt
ñộng ngân hàng. Chất lượng nguồn nhân lực tại HDBank hiện nay chưa cao. Cán bộ
QTRRTK vẫn chưa ñược ñào tạo bài bản, chuyên sâu về quản trị rủi ro thanh khoản Hệ thống CNTT chưa thực sựñáp ứng ñược nhu cầu.
Các ngân hàng tiên tiến ñang áp dụng các phần mềm ñể thực hiện các báo cáo thanh khoản. Tuy nhiên hiện tại HDBank vẫn ñang dựa trên mô hình excel nhằm thực hiện các báo cáo này. Vì thời gian thực hiện kéo dài nên các báo cáo ñưa ra thường mất ñi tính kịp thời.
Kết luận chương 2
Qua phân tích tính thanh khoản và tình hình nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Hdbank, ta có thể thấy ngân hàng ñã ñạt ñược những thành quả nhất
ñịnh trong việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản. Ngân hàng ñã duy trì việc tuân thủ ở mức ñộ cao các tỷ lệ về ñảm bảo an toàn của NHNN. Tuy nhiên ngân hàng cũng gặp một số khó khăn trong việc quản trị rủi ro thanh khoản mà nguyên nhân xuất phát từ cảñặc ñiểm nội tại của ngân hàng và từ môi trương kinh tế và các chính sách của cơ quan quản lý. Vì vậy ñể nâng cao hiệu quả quản trị nhằm ñưa ngân hàng tiến dần ñến chuẩn mực quốc tế ñồng thời vừa ñảm bảo ñược tính thanh khoản vừa
ñảm bảo hiệu quả kinh doanh ngân hàng cần thực hiện rất nhiều giải pháp cũng như
cần sự hỗ trợ từ các cơ quan quản lý. Vấn ñề này sẽ ñược trình bày chi tiết ở Chương 3.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM
3.1. Định hướng về quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP
Phát Triển TPHCM giai ñoạn 2013 – 2015
Công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại HDBank trong những năm vừa qua ñã
ñạt ñược một số thành tích tốt, Ngân hàng ñã xác ñịnh những hướng ñi mới trong thời gian tới ñể tiếp tục hoàn thiện và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản.
Một là, tiếp tục thực hiện nghiêm túc và tuân thủ các quy ñịnh của NHNN về tỷ
lệ an toàn vốn và thanh khoản trong hoạt ñộng của Ngân hàng.
Hai là, tuân thủ thực hiện các hạn mức thanh khoản quy ñịnh trong chính sách quản trị rủi ro thanh khoản do Ủy ban ALCO ñưa ra.
Ba là, ñảm bảo ño lường và xác ñịnh cung, cầu thanh khoản theo các thời hạn một cách chính xác; công tác quản trị rủi ro thanh khoản an toàn và thanh tra, giám sát việc thực hiện quy ñịnh về an toàn thanh khoản trong Ngân hàng.
Bốn là, nâng cao hiệu quả quản trị thanh khoản trong hoạt ñộng kinh doanh của NH, vừa ñảm bảo an toàn hoạt ñộng, dự trữ thanh khoản hợp lý; vừa tăng khả năng sinh lời cho Ngân hàng.
3.2. Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM hàng TMCP Phát Triển TPHCM
3.2.1. Nhóm giải pháp về chiến lược
Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản
Ngân hàng cần xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản rõ ràng, thống nhất, chặt chẽ và toàn diện trong trung và dài hạn phù hợp với mục tiêu, chiến lược phát triển chung của ngân hàng ñể ñảm bảo cho các ñơn vị liên quan có sự liên kết và hành ñộng nhất quán theo chiến lược ñề ra. Đểñạt ñược sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, bộ phận thì chiến lược này cần ñược truyền ñạt trong toàn ngân hàng. ALCO là cơ quan phê duyệt các chiến lược và các chính sách liên quan ñến quản trị khả năng thanh khoản của ngân hàng. Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản cần
ñảm bảo cho sự giám sát của ALCO và các lãnh ñạo cấp cao ñối với việc ño lường, theo dõi và kiểm soát tốt rủi ro thanh khoản.
Hoàn thiện cơ chế, chính sách, quy trình và phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản
NH cần ñổi mới và xây dựng phương pháp quản trị thanh khoản theo hướng hiện ñại, theo ñúng chuẩn mực quốc tế cũng như hoàn thiện các cơ chế, chính sách liên quan. Song song với việc áp dụng phương pháp phân tích các chỉ số thanh khoản, NH cần ñẩy mạnh sử dụng các công cụ quản trị rủi ro thanh khoản như dự báo dòng tiền, các hạn mức, thực hiện thường xuyên các kịch bản kiểm tra sức chịu ñựng và sử dụng các kết quả kiểm tra sức chịu ñựng ñể ñiều chỉnh các chiến lược, chính sách quản trị
rủi ro thanh khoản và các trạng thái rủi ro thanh khoản.
Ngân hàng cũng cần xây dựng các kế hoạch vốn dự phòng ña dạng với nhiều giả ñịnh khác nhau và nhiều yếu tố tác ñộng khác nhau nhằm chuẩn bị các kế hoạch
ñối phó phù hợp và kịp thời.
Cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có
Ngân hàng cần xem xét và ñiều chỉnh lại cơ cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro, ñó là cơ cấu lại nguồn vốn huy ñộng và cho vay trên thị trường; cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, giữa nguồn huy
ñộng ngắn hạn dùng ñể cho vay trung, dài hạn, cơ cấu lại danh mục ñầu tư, ñiều chỉnh lại danh mục cho vay vào các lĩnh vực nhạy cảm và nhiều rủi ro như chứng khoán, bất
ñộng sản và tiêu dùng…
Ngoài ra, HDBank cũng phải xây dựng và duy trì danh mục các tài sản có thanh khoản và chất lượng tốt như một nguồn dự trữ thanh khoản. Việc xây dựng các hạn mức dự trữ thanh khoản nhằm tạo ra giới hạn an toàn, ñảm bảo ngăn ngừa và hạn chế
rủi ro trước các tình huống căng thẳng về thanh khoản.
3.2.2. Giải pháp về tổ chức, ñiều hành
Hoàn thiện mô hình tổ chức, quản trị rủi ro thanh khoản
Nhưñã phân tích ở phần hạn chế tồn tại của chương 2, việc Ủy ban ALCO mới
ñi vào hoạt ñộng và chưa thực hiện hết các chức năng quản trị thanh khoản là một trong các hạn chế lớn của HDBank. Vì vậy, NH cần nhanh chóng hoàn thiện các chức năng của Ủy ban ALCO, thực hiện áp dụng nghiêm túc các chiến lược do ALCO ñề ra
ñể ñảm bảo khả năng thanh khoản cho Ngân hàng. Đồng thời, khi hoàn thiện chức năng của Ủy ban ALCO, trong quá trình hoạt ñộng Ngân hàng cần phải tách biệt ñược
chức năng hoạt ñộng ñộc lập của ALCO với các bộ phận hỗ trợ ALCO và bắt buộc các
ñơn vị kinh doanh, các khối, phòng ban phải tuân thủ theo quy ñịnh của ALCO, ñể các quyết ñịnh của ALCO ñược thực hiện dễ dàng và có hiệu quả.
Mặt khác, HDBank cũng cần ñổi mới và hoàn thiện thêm mô hình quản trị
thanh khoản ngày càng hiện ñại, hoàn thiện nhân sự của phòng ALM, phòng nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ gồm các cán bộ có năng lực, kinh nghiệm trong quản trị rủi ro thanh khoản; ñồng thời ñưa ra các quyết ñịnh rõ ràng về phân cấp chức năng và nhiệm vụ cho từng bộ phận không bị chồng chéo lên nhau và có trách nhiệm cùng phối hợp ñồng bộ thực hiện các chiến lược quản trị thanh khoản do ALCO ñề ra. Sự phân chia rõ ràng về trách nhiệm với các kế hoạch thực hiện cụ thể giúp những cán bộ nhân viên trong ngân hàng có liên quan ñến quản trị rủi ro thanh khoản biết chính xác những công việc họ phải làm trong từng trường hợp hợp cụ thể. Tuy nhiên việc cơ cấu lại theo hướng hiện ñại cần phải có lộ trình cụ thể, thực hiện chuyển ñổi từng bước theo kế hoạch tái cấu trúc chung của ngân hàng.
Cải thiện khả năng cân ñối nguồn vốn – sử dụng vốn
Hdbank cần cải thiện công tác cân ñối nguồn vốn hàng ngày ñể tránh tình trạng dư thừa hoặc thiếu hụt thanh khoản quá mức, nâng cao sự phối hợp giữa các ñơn vị
kinh doanh và Phòng nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ của Hội sở. Các chính sách thanh khoản của ALCO ñưa ra trong từng thời kỳ cần ñược triển khai ñến từng ñơn vị
kinh doanh ñể có sự phối hợp ñồng nhất từ cấp cao nhất ñến các cấp thấp nhất nhằm
ñảm bảo cho tình hình cân ñối vốn hiệu quả và ñảm bảo mục tiêu thanh khoản mà ALCO ñề ra.