Triển TPHCM.
Việc ño lường rủi ro thanh khoản tại HDBank dựa trên các công cụ như phân tích các chỉ số thanh khoản, kết hợp phương pháp dự báo dòng tiền tương lai sau khi ñiều chỉnh hành vi khách hàng và công cụ phân tích tình huống và thử
nghiệm căng thẳng Trong ñó, phương pháp phân tích các chỉ số là phương pháp chủñạo nhất. Đối với các chỉ số thanh khoản, HDBank quy ñịnh giới hạn các chỉ
số thanh khoản rút ra từ các chỉ tiêu trên bảng tổng kết tài sản và có các biện pháp thực hiện các giới hạn ñó.
2.4.4.1. Các chỉ số rủi ro thanh khoản
Các chỉ số rủi ro thanh khoản giúp HDBank giám sát mức ñộ rủi ro và các ñiều kiện thanh khoản trong phạm vi mức ñộ chấp nhận rủi ro ñã ñược xác ñịnh.
Các hạn mức rủi ro thanh khoản ñược ALCO phê duyệt từng thời kỳ thông qua hạn mức trạng thái thanh khoản cho các thang kỳñến hạn. Khối Nguồn vốn & KDTT chịu trách nhiệm thực hiện và phòng ALM theo dõi tính tuân thủ các hạn mức rủi ro thanh khoản và báo cáo ALCO theo quy ñịnh.
Bảng 2.5: Các chỉ số rủi ro thanh khoản
Stt Chỉ số rủi ro thanh khoản Giới hạn
1 Tài sản lỏng/Tổng TS (Trừ vốn CSH) ≥ 20%
2 Khả năng thanh toán
2.1. Tỷ lệ Khả năng thanh toán ngay ≥ 15%
2.2. Tỷ lệ Khả năng thanh toán (7 ngày) = VND ≥ 100%
2.3 Tỷ lệ Khả năng thanh toán (7 ngày) = USD ≥ 100%
3 Hạn mức mở GAP
3.1. GAP ALM = VND ñến 7 ngày/ Tổng huy ñộng -10%
3.2 GAP ALM = VND kỳ hạn 7 ngày ñến 30 ngày/Tổng huy ñộng -25%
4 Tỷ lệ cho vay/huy ñộng (LDR)
4.1 LDR tổng quy ñổi ≥ 60%
≤ 80%
4.2 LDR = VND ≥ 60%
4.3 LDR = USD ≥ 60%
≤ 100%
4.4 LDR = vàng 0%
5 Tỷ lệ sử dụng vốn NH cho vay TDH theo thời gian còn lại. ≤ 20%
6 Hệ số an toàn vốn CAR ≥ 10% ≤ 16% 7 Tỷ lệñảm bảo thanh khoản (LCR) ≥ 100% 8 Tỷ lệ nguồn vốn ổn ñịnh (NSFR) 9 Tỷ lệ rủi ro thanh khoản 9.1 Trường hợp có khả năng xảy ra nhất ≤ 5% Vốn CSH 9.2 Trường hợp xấu nhất ≤ 10% Vốn CSH
2.4.4.2. Thử nghiệm căng thẳng thanh khoản
Công cụ thực hiện thử nghiệm căng thẳng
Thử nghiệm căng thẳng tại HDBank ñược xây dựng trên cơ sở Tỉ lệ ñảm bảo thanh khoản (LCR) của Basel III, trong ñó xác ñịnh khả năng của Ngân hàng ñáp ứng nhu cầu thanh khoản trong 30 ngày trong tình huống căng thẳng thanh khoản ñòi hỏi Ngân hàng cần sử dụng các tài sản có tính thanh khoản cao.
Các tình huống ñể thực hiện thử nghiệm căng thẳng
Có thể từ sự kiện bất lợi của thị trường và của chính Ngân hàng. Các giảñịnh
ñược sử dụng ñể phát triển các tình huống thử nghiệm căng thẳng bao gồm:
- Suy giảm giá trị của các tài sản có tình thanh khoản cao gia tăng.
- Tỉ lệ suy giảm tiền gửi từ khách hàng gia tăng.
- Tỉ lệ tái tục của danh mục tiền gửi của khách hàng suy giảm ñáng kể so sánh với tình huống kinh doanh bình thường có phân tích hành vi.
- Tỉ lệ rút trước hạn của danh mục tiền gửi từ khách hàng gia tăng.
- Tỉ lệ tái tục của danh mục vay gia tăng.
- Tỉ lệ tái tục của danh mục huy ñộng trên liên ngân hàng là không.
- Tỉ lệ rút vay của các hạn mức cam kết còn lại và các khoản mục khác trên bảng cân ñối ngoại bảng (LC, bảo lãnh Ngân hàng) gia tăng
Các giảñịnh nêu trên ñược giảñịnh xảy ra trong thời gian là 30 ngày nhằm tính toán chênh lệch thanh khoản lũy kế và xác ñịnh dự trữ thanh khoản cần thiết giúp
Ngân hàng có ñủ khả năng duy trì trạng thái thanh khoản dương ở tất cả các thang kỳ
hạn.
Cấp ñộ kiểm nghiệm căng thẳng
- Cấp ñộ 1 - căng thẳng ở cấp ñộ thấp: sử dụng các giả ñịnh trong các ñiều kiện kinh doanh bình thường dựa trên việc sử dụng dữ liệu thống kê trong quá khứở
cấp ñộ trung bình.
- Cấp ñộ 2 - căng thẳng ở cấp ñộ cao: các giảñịnh ñược thực hiện bằng việc sử
dụng tình huống căng thẳng thanh khoản xấu nhất ñã xảy ra trong quá khứ.
2.4.4.3. Phân tích tình huống
Trong phân tích tình huống, ngân hàng thực hiện phân tích rủi ro thanh khoản trong trường hợp phát sinh chênh lệch luồng tiền âm, với các tình huống phụ trội thanh khoản thay ñổi khác nhau ñối với từng loại tiền. Ví dụ phụ trội thanh khoản VND thay
ñổi từ 0,5% ñến 2,5% với bước nhảy 0,5%. Phụ trội thanh khoản của USD thay ñổi từ
0,1% ñến 0,5% với bước nhảy 0,1%.
Phụ trội thanh khoản là giá trị lãi suất mà ngân hàng phải chi trảñể duy trì các khoản tiền gửi ñáo hạn, thu hút các khoản tiền gửi mới hoặc ñi vay thị trường liên ngân hàng.
Phân tích tình huống kiểm tra rủi ro thanh khoản dựa trên các tình huống phụ
trội thanh khoản trong trường hợp có xác suất xảy ra nhiều nhất và trường hợp xấu nhất.
Phân tích tình huống nhằm ño lường mức lỗ tiềm tàng tương lai phát sinh do mức chênh lệch lũy kế âm của hồ sơ kỳ hạn trong các kỳñáo hạn ngắn. Vì chấp nhận chi phí tăng thêm ñể duy trì trạng thái thanh khoản là một hoạt ñộng bình thường trong hoạt ñộng ngân hàng .
2.4.4.4. Kế hoạch dự phòng thanh khoản
Kế hoạch dự phòng thanh khoản ñược ngân hàng xây dựng ñể ñánh giá khủng hoảng thanh khoản tiềm ẩn cũng như vạch ra các hành ñộng cần thực hiện nhằm giảm thiểu tác ñộng của các khủng hoảng tiềm ẩn.
Kế hoạch dự phòng thanh khoản cũng chỉ ra các phương thức huy ñộng vốn khác nhau có thểñược xem xét và kế hoạch thực hiện nhằm quản lý môt cuộc khủng
hoảng kéo dài, ñồng thời cũng bao gồm việc vô hiệu khi cuôc khủng hoảng ñã ñược giải quyết xong.
Kế hoạch dự phòng thanh khoản bao gồm 6 bước từ khi phát hiện khủng hoảng thanh khoản tiềm tàng cho ñến lúc kết thúc kế hoạch.