TPHCM.
2.4.5.1. Quy trình quản trị thanh khoản hàng ngày
Lưu ñồ 2.1: Quy trình quản trị thanh khoản hàng ngày
stt ĐV phụ trách Các bước Thời gian 1 Phòng ALM Phòng ALM 2 Phòng ALM 3 Phòng NV&KDTT 4 Phòng NV&KDTT
Bước 1: Lập báo cáo thanh khoản
Đầu ngày, phòng ALM lập báo cáo luồng tiền ñến hạn, báo cáo chỉ số thanh khoản, số
dư tài khoản Nostro.
Bước 2: Phân tích tình hình thanh khoản
Căn cứ trên báo cáo thanh khoản, phòng ALM ñánh giá tình tình thanh khoản hiện tại, xác ñịnh mức dư thừa hoặc thiếu hụt thanh khoản.
Lập báo cáo thanh
khoản
Quyết ñịnh giao dịch ñảm
bảo mục tiêu thanh khoản
Kiểm tra, ñối chiếu tài
khoản
Chỉ thị cho phòng NV &
KDTT
Phân tích tình hình thanh
Bước 3: Chỉ thị cho phòng NV & KDTT
Sau khi thực hiện bước phân tích ở trên, phòng ALM sẽ ra chỉ thị cho phòng VN & KDTT về lượng vốn cần phải huy ñộng hoặc cần phải ñầu tư cũng như kỳ hạn của các giao dịch ñểñảm bảo sử dụng hiệu quả nguồn vốn của ngân hàng và ñảm bảo các chỉ
số và hạn mức thanh khoản theo luật ñịnh và nội bộ.
Bước 4: Quyết ñịnh giao dịch ñảm bảo mục tiêu thanh khoản
Phòng NV & KDTT sau khi tiếp nhận các chỉ thị của Phòng ALM, sẽ kết hợp với các thông tin về tình hình thị trường ñể quyết ñịnh các giao dịch như gửi/ nhận gửi, vay/cho vay trên thị trường liên ngân hàng, ñầu tư chứng khoán…ñểñảm bảo các mục tiêu thanh khoản theo chỉ thị của phòng ALM.
2.4.5.2. Quy trình quản trị thanh khoản hàng tháng
Lưu ñồ 2.2: Quy trình quản trị thanh khoản hàng tháng
stt ĐV phụ trách Các bước Thời gian 1 NV&KDTT, Các khối KD, CNTT, Phòng ALM Trước ngày 2
2 Phòng ALM Trước ngày 8
3 Phòng ALM,
Phòng BCQT, NV&KDTT
Trước ngày 9
4 Phòng ALM Trước ngày 10
5 Phòng ALM Trước ngày 10
6 Phòng ALM Trước ngày 12
Thu thập và làm sạch
dữ liệu
Dự báo và ñiều chỉnh theo
hành vi khách hàng
Gửi báo cáo cho ALCO
Báo cáo Phân tích tình
huống và Thử nghiệm căng
thẳng
Báo cáo trạng thái thanh
khoản và các chỉ số rủi ro
thanh khoản
7 ALCO Thư ký ALCO Trước ngày 16 8 Các ñơn vị có liên quan, Phòng ALM Trước ngày 17
9 Phòng ALM Trước ngày 10
tháng sau
Bước 1: Thu thập và làm sạch dữ liệu
- Phòng ALM tập hợp các ñiều chỉnh dữ liệu từ các Khối kinh doanh và các phòng/ban liên quan gửi cho CNTT.
- CNTT dựa trên dữ liệu phòng ALM cung cấp ñể ñiều chỉnh các khoản mục và xuất dữ liệu về kỳñến hạn theo hợp ñồng và hành vi khách hàng từ hệ thống.
Bước 2: Nhập dữ liệu vào mô hình
Phòng ALM thực hiện nhập dữ liệu vào mô hình excel.
Bước 3: Dự báo và ñiều chỉnh theo hành vi khách hàng
- Đối với các khoản mục huy ñộng và cho vay khách hàng, phòng ALM dựa trên dữ liệu về hành vi quá khứ của khách hàng ñể dự báo hành vi tương lai.
- Các phương pháp sử dụng dữ liệu hành vi quá khứ: dựa trên số trung bình năm trước, số cùng kỳ năm trước, số ñược tính toán theo trọng số thời gian, số của tháng liền kề trước ñó…. Việc sử dụng phương pháp nào do Trưởng phòng ALM quyết ñịnh tùy từng thời ñiểm và tính chất từng khoản mục.
Bước 4: Báo cáo trạng thái thanh khoản và các chỉ số rủi ro thanh khoản
- Phòng ALM sẽ lập các báo cáo về trạng thái thanh khoản. Trạng thái thanh khoản ñược tính toán dựa trên luồng tiến ñến hạn của tài sản nợ và tài sản có ñã
ñược phân nhóm vào các thanh kỳ hạn. Trạng thái thanh khoản lũy kế của tất cả
các thang kỳ hạn sẽ xác ñịnh trạng thái thanh khoản ñang âm, dương hay cân bằng.
- Phòng ALM cũng tính toán các chỉ số thanh khoản ñã ñược phê duyệt ñể báo cáo cho ALCO.
Bước 5: Báo cáo Phân tích tình huống và Thử nghiệm căng thẳng
Các ĐV liên quan thực hiện
nghị quyết ALCO
Cập nhật tình hình thực
hiện nghị quyết và báo cáo
cho ALCO
- Phân tích tình huống:
Phòng ALM ñặt các giả ñịnh về phụ trội thanh khoản khác nhau và tính toán rủi ro thanh khoản trong các trường hợp phát sinh luồng tiền âm.
- Thử nghiệm căng thẳng:
Phòng ALM thực hiện tính toán tỷ lệ LCR trong hai trường hợp căng thẳng ở mức ñộ
thấp và căng thẳng ở mức ñộ cao dựa trên các giả ñịnh về các tỷ lệ suy giảm, tỷ lệ tái tục, tỷ lệ rút/trả trước hạn, tỷ lệ giải ngân, tỷ lệ thanh toán các cam kết… ứng với mỗi tình huống căng thẳng.
Bước 6: Gửi Báo cáo cho ALCO
Phòng ALM phải gửi báo cáo phân tích về rủi ro thanh khoản ñến các thành viên ALCO ít nhất 2 ngày trước ngày họp ALCO hàng tháng.
Bước 7: ALCO ra nghị quyết
Dựa trên các báo cáo về trạng thái thanh khoản, các chỉ số thanh khoản và báo cáo phân tích tình huống và thử nghiệm căng thẳng, ALCO sẽ thảo luận và ñưa ra các nghị
quyết trong cuộc họp ALCO nhằm xử lý các rủi ro thanh khoản và sử dụng tối ưu nguồn vốn của ngân hàng.
Bước 8: Thực hiện nghị quyết ALCO
Các ñơn vị có liên quan mà chủ yếu là các khối kinh doanh thực hiện theo các nghị
quyết về xử lý rủi ro thanh khoản ñược ñưa ra trong cuộc họp ALCO hàng tháng.
Bước 9: Cập nhật tình hình thực hiện nghị quyết và báo cáo cho ALCO
- Định kỳ trước cuộc họp ALCO hàng tháng, các ñơn vị có liên quan sẽ cập nhật cho phòng ALM tình hình thực hiện nghị quyết ALCO về xử lý rủi ro thanh khoản.
- Phòng ALM tổng hợp và báo cáo cho ALCO trong cuộc họp ñể ALCO nắm bắt tình hình và kịp thời ñưa ra các chỉ thị tiếp theo.