hàng TMCP Phát Triển TPHCM
2.5.1. Những công tác ñã ñạt ñược trong việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản
Sự ra ñời của Ủy ban ALCO và phòng ALM là yếu tố quan trọng nhằm tăng cường công tác quản trị thanh khoản. Các cuộc họp ALCO ñược tổ chức ñịnh kỳ hàng tháng là nơi chuyên trách có chức năng thảo luận và ñề ra các ñường lối quản trị rủi ro thanh khoản cho toàn bộ hệ thống theo chuẩn mực quốc tế và tuân theo các quy ñịnh mới ban hành của NHNN, ñồng thời chỉñạo phối hợp hành ñộng với các khối, các ñơn vịñể thực hiện hiệu quả các chính sách này. Bên cạnh ñó phòng ALM ñã thực hiện tốt vai trò giúp việc cho ALCO, là ñơn vị thực hiện các phân tích và ñề xuất các chiến lược cũng như giám sát việc thực hiện các nghị quyết về quản trị thanh khoản của ALCO.
Về chính sách quản trị thanh khoản
HDBank ñã xây dựng các nguyên tắc, chính sách quản trị rủi ro thanh khoản ngày càng hoàn thiện theo xu hướng của thế giới và các chuẩn mực quốc tế bằng việc từng bước áp dụng các chuẩn mực của Basel mà trước hết là các chỉ số LDR và NSFR. NH HDBank ñã xây dựng các chính sách tuân thủñúng theo các quy ñịnh của thông tư 13, thông tư 19 sửa ñổi với nhiều ñiểm mới, giúp cho Ngân hàng từng bước tiếp cận ñến các thông lệ quốc tế, nâng cao năng lực và khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Về cơ chế quản lý vốn
Triển khai thành công cơ chế quản lý vốn tập trung tại Hội sở chính góp phần giảm thiểu rủi ro thanh khoản cho HDBank.
Theo mô hình quản lý vốn phân tán trước ñây, vốn ñược quản lý tại từng chi nhánh, mỗi chi nhánh hoạt ñộng ñộc lập với Hội sở chính, tự quyết ñịnh việc huy ñộng vốn và cho vay trong giới hạn cho phép, ñồng thời tự chịu trách nhiệm cho các loại rủi ro phát sinh.
Khi chuyển sang cơ chế quản lý vốn tập trung, việc quản lý vốn do phòng Nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ tại Hội sở chính của HDBank thực hiện. Các ñơn vị
kinh doanh sẽ bán toàn bộ nguồn vốn huy ñộng ñược cho hội sở và mua toàn bộ nguồn vốn cho các hoạt ñộng cho vay, ñầu tư với mức giá ñược hội sở chính quy ñịnh. Giá mua bán vốn hay còn gọi là lãi suất ñiều chuyển vốn (FTP) ñược quy ñịnh linh hoạt trong từng thời kỳ ñể phù hợp với các chính sách ñẩy mạnh cho vay hoặc huy ñộng của HDBank ñã mang lại nhiều lợi ích cho việc quản trị thanh khoản. Rủi ro thanh
khoản ñược tập trung về Hội sở chính nên việc quản trị rủi ro dễ dàng hơn. Ngoài ra, việc quản lý vốn theo cơ chế tập trung ñã tạo ñiều kiện ñể ñảm bảo ñược các giới hạn an toàn theo quy ñịnh, ñồng thời hạn chế tình trạng thừa, thiếu thanh khoản, kiểm soát
ñược rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt ñộng. Về công nghệ thông tin
HDBank ñã có sự ñầu tư vào công nghệ thông tin, tiếp cận, triển khai thành công dự án hiện ñại hóa công nghệ và áp dụng cộng nghệ tiên tiến nhất vào các quy trình hoạt ñộng kinh doanh của NH như: hệ thống symbol, hệ thống core banking, phần mềm giao dịch trực tuyến,…Đặc biệt là NH ñã xây dựng thành công hệ thống dữ
liệu về thanh khoản bao gồm các dữ liệu về kỳ ñến hạn của các khoản mục trên bảng cân ñối, dữ liệu lịch sử về các hành vi của khách hàng như hành vi tái tục, rút/trả trước hạn, rút/trả quá hạn…, dữ liệu về mức ñộ tập trung tiền gửi và mức ñộ suy giảm tiền gửi trong quá khứ. Các dữ liệu này ñã ñược sử dụng ñể lập báo cáo ALCO mang tính chính xác và cập nhật. Từñó sẽ giúp cho các nhà quản lý có cái nhìn tổng thể và chính xác về tình hình hoạt ñộng của NH và ñưa ra các chiến lược và chính sách hợp lý ñể
quản trị rủi ro thanh khoản.
Về tính tuân thủ các quy ñịnh của NHNN
Quản trị thanh khoản của ngân hàng ñã ngày càng linh hoạt và chủ ñộng hơn, thực hiện tốt các tỷ lệ ñảm bảo an toàn trong hoạt ñộng theo quy ñịnh của NHNN.
Đồng thời NH cũng chú trọng hơn ñến chất lượng tín dụng ñểñảm bảo về khả năng quản trị rủi ro thanh khoản trong dài hạn.
Trong các năm vừa qua, trước tình hình kinh tế khó khăn, thanh khoản vẫn là nỗi lo cho nhiều ngân hàng, Tuy nhiên, HDBank vẫn luôn là một trong những NH không bị rơi vào tình trạng thiếu hụt thanh khoản và luôn ñảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt ñộng.
Theo như phân tích các chỉ sốñảm bảo an toàn của HDBank trong phần trên, ta thấy tỷ lệ khả năng thanh toán ngay và hệ số CAR luôn cao hơn nhiều so với mức quy
ñịnh 15% của Ngân hàng Nhà Nước. Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng ñể cho vay trung dài hạn trong các năm cũng thấp hơn rất nhiều so với giới hạn tối ña 30% mà NHNN quy ñịnh.
2.5.2. Những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản
Công tác quản trị rủi ro thanh khoản vẫn còn nhiều bất cập do chưa nắm bắt kịp thời các quy ñịnh của Ngân hàng Nhà nước và chưa hoàn toàn ñáp ứng
ñược các chuẩn mực quốc tế.
Khi NHNN có sự thay ñổi về chính sách ñiều hành và các quy ñịnh về các tỷ lệ ñảm bảo an toàn, ngân hàng thường gặp lúng túng trong thời gian ñầu vì chưa ñiều chỉnh ñược chính sách nội bộ và các yêu cầu dữ liệu báo cáo gây những bất cập trong công tác quản trị thanh khoản.
Ngoài ra, như ñã phân tích ở chương 2 về việc tuân thủ các tỷ lệ ñảm bảo an toàn trên, ngân hàng ñã tuân thủñúng các giới hạn của thông tư 13, tuy nhiên vẫn chưa
ñáp ứng ñược các chỉ số theo chuẩn mực quốc tế là LCR và NSFR.
Sự phối hợp trong triển khai thực hiện quản trị thanh khoản còn chưa nhịp nhàng, chưa phát huy ñược sức mạnh tổng thể của hệ thống.
Việc ñưa ra các ñiều chỉnh về chiến lược quản trị thanh khoản của các cấp lãnh
ñạo ñôi khi hơi chậm trễ. Sự phối hợp của các ñơn vị cũng chưa thật nhịp nhàng với nhau do vấn ñề thông tin và báo cáo cập nhật chưa tốt. Nên có nhiều trường hợp, hội sở rất thừa vốn nhưng các ñơn vị vẫn ñẩy mạnh huy ñộng ñể hoàn thành chỉ tiêu. Hoặc khi hội sở thiếu vốn, các ñơn vị lại ñẩy mạnh cho vay.
Mô hình tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản chưa ñược hoàn thiện.
Ủy ban Alco của HDBank tuy thành lập ñã lâu nhưng mới ñi vào hoạt ñộng một cách bài bản trong hơn 1 năm nay, nên chưa thực hiện hết trách nhiệm chính trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản. Phòng ALM cũng mới ñược thành lập và nhân sự
cũng chưa ñầy ñủ vì vậy chưa thực hiện hết chức năng của mình. Hiện nay, chức năng
ñiều phối giá FTP vẫn thuộc phòng kế toán tài chính. Hệ thống dự báo RRTK thiếu chính xác.
Các ngân hàng lớn trên thế giới ñều có hệ thống cảnh báo RRTK ñể có những biện pháp phòng ngừa kịp thời. Tại HDBank, dự báo thanh khoản mới chỉ dựa trên phân tích hành vi khách hàng mà chưa tính ñến các tác ñộng bất thường từ nền kinh tế
nên chưa dự báo chính xác cung, cầu thanh khoản và các tình huống có thể xảy ra rủi ro thanh khoản trong tương lai.
2.5.3.1. Nguyên nhân khách quan
Môi trường pháp lý, hệ thống văn bản pháp luật trong ngành ngân hàng Việt Nam còn chưa hoàn thiện.
Hiện nay, Việt Nam có một hệ thống văn bản quy phạm pháp luật rất ñồ sộ, nhưng khung pháp luật cho hệ thống ngân hàng vẫn bịñánh giá là còn nhiều thiếu sót. Sự ra ñời của thông tư 13 và các thông tư sửa ñổi, bổ sung thông tư 13 là một bước tiến hết sức tích cực trong việc xây dựng những nền tảng cần thiết vềñảm bảo an toàn, nhằm có một hệ thống tài chính lành mạnh và ổn ñịnh thực. Tuy nhiên, các nội dung của thông tư 13 vẫn dựa theo nội dung của Basel I và chưa theo sát ñược các hướng dẫn về an toàn hoạt ñộng ngân hàng của Ủy ban Basel, ñặc biệt là Basel III.
Quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế vẫn chưa phổ biến ñối với các NHTM
Hiện nay chỉ có một số ngân hàng thương mại ñã tiếp cận và áp dụng các chuẩn mực của Basel vào hoạt ñộng quản trị rủi ro thanh khoản. Lộ trình áp dụng chuẩn mực Basel 2 của Việt Nam cũng còn mất một thời gian nữa, tụt hậu rất dài so với thế giới, trong khi các nước tiên tiến trên thế giới ñã chuẩn bị áp dụng Basel 3.
Thiếu sự liên kết trên hệ thống liên ngân hàng
Do tính liên kết hệ thống giữa các NHTM ñểñảm bảo an toàn thanh toán còn yếu, tạo sự cạnh tranh không lành mạnh, xuất hiện những cuộc chạy ñua lãi suất tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền (làm giá, tăng lãi suất) hoặc rút tiền chuyển sang các NHTM khác dẫn ñến làm suy yếu khả năng chống ñỡ thiếu hụt thanh khoản của hệ
thống
Thông tin thiếu minh bạch và công khai
Sự thiếu hụt các nguồn thông tin ña dạng, chính xác về tình hình tài chính doanh nghiệp khiến cho chất lượng tín dụng không cao, tiềm ẩn rủi ro tín dụng kéo theo rủi ro thanh khoản khi các khoản tín dụng ñến hạn trả không thu hồi ñược do khách hàng không ñủ năng lực tài chính ñể trả.
Thị trường tài chính chưa phát triển
Thị trường tài chính kém phát triển ñồng nghĩa với việc các NH khó tiếp cận
ñược nguồn vốn nhàn rỗi thông qua các kênh huy ñộng vốn khác. Điều này cũng khiến cho việc sử dụng các công cụ tài chính phái sinh ñể hạn chế rủi ro thanh khoản của NH
gặp nhiều khó khăn, trong khi trên thế giới việc sử dụng các công cụ phái sinh ñã rất phát triển. Đồng thời, thị trường tiền tệ kém phát triển dẫn ñến việc lưu thông vốn giữa các ñịnh chế tài chính bị cản trở. Khi NH thiếu hụt thanh khoản, NH sẽ rất khó ñể vay vốn với khối lượng lớn với chi phí thấp.
2.5.3.2. Nguyên nhân chủ quan
Công tác dự báo và phân tích thị trường chưa ñược quan tâm.
Sự biến ñộng về nền kinh tế, các yếu tố vi mô và vĩ mô, xu hướng thị
trường…có tác ñộng lớn ñến tâm lý của khách hàng do ñó cũng ảnh hưởng lớn ñến cung và cầu thanh khoản của NH. Việc chưa quan tâm, chú trọng ñến dự báo các yếu tố này khiến cho rất khó ño lường và lượng hóa ñược các dòng tiền vào và ra cũng như
khe hở thanh khoản của NH trong các kì hạn. Vì vậy, công tác quản trị thanh khoản của HDBank còn gặp nhiều khó khăn và vẫn mang tính bịñộng.
Công tác cân ñối nguồn vốn – sử dụng vốn còn nhiều bất cập
Việc cân ñối nguồn vốn và sử dụng vốn tại HDBank chưa ñược thực hiện hiệu quảñể vừa ñảm bảo khả năng thanh khoản, vừa tối ña hóa ñược khả năng sinh lời. Về
nhiều mặt, HDBank ñã theo ñuổi mục tiêu an toàn, do ñó ñã sử dụng nguồn vốn chưa thật sự hiệu quả. Điều này làm ảnh hưởng tới trạng thái thanh khoản làm giảm lợi nhuận của NH.
Chất lượng nguồn nhân lực quản trị rủi ro thanh khoản chưa cao
Công tác Quản trị RRTK là công tác quản trịñòi hỏi nhân sự phải có trình ñộ, kinh nghiệm và năng lực, nếu năng lực cán bộ hạn chế, không ñủ trình ñộñể xác ñịnh những xu hướng biến ñộng của các luồng vốn và tình hình thị trường ñể có những biện pháp ñối phó với sự biến ñộng ñó thì RRTK xảy ra là không tránh khỏi ñối với hoạt
ñộng ngân hàng. Chất lượng nguồn nhân lực tại HDBank hiện nay chưa cao. Cán bộ
QTRRTK vẫn chưa ñược ñào tạo bài bản, chuyên sâu về quản trị rủi ro thanh khoản Hệ thống CNTT chưa thực sựñáp ứng ñược nhu cầu.
Các ngân hàng tiên tiến ñang áp dụng các phần mềm ñể thực hiện các báo cáo thanh khoản. Tuy nhiên hiện tại HDBank vẫn ñang dựa trên mô hình excel nhằm thực hiện các báo cáo này. Vì thời gian thực hiện kéo dài nên các báo cáo ñưa ra thường mất ñi tính kịp thời.
Kết luận chương 2
Qua phân tích tính thanh khoản và tình hình nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Hdbank, ta có thể thấy ngân hàng ñã ñạt ñược những thành quả nhất
ñịnh trong việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản. Ngân hàng ñã duy trì việc tuân thủ ở mức ñộ cao các tỷ lệ về ñảm bảo an toàn của NHNN. Tuy nhiên ngân hàng cũng gặp một số khó khăn trong việc quản trị rủi ro thanh khoản mà nguyên nhân xuất phát từ cảñặc ñiểm nội tại của ngân hàng và từ môi trương kinh tế và các chính sách của cơ quan quản lý. Vì vậy ñể nâng cao hiệu quả quản trị nhằm ñưa ngân hàng tiến dần ñến chuẩn mực quốc tế ñồng thời vừa ñảm bảo ñược tính thanh khoản vừa
ñảm bảo hiệu quả kinh doanh ngân hàng cần thực hiện rất nhiều giải pháp cũng như
cần sự hỗ trợ từ các cơ quan quản lý. Vấn ñề này sẽ ñược trình bày chi tiết ở Chương 3.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM
3.1. Định hướng về quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP
Phát Triển TPHCM giai ñoạn 2013 – 2015
Công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại HDBank trong những năm vừa qua ñã
ñạt ñược một số thành tích tốt, Ngân hàng ñã xác ñịnh những hướng ñi mới trong thời gian tới ñể tiếp tục hoàn thiện và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản.
Một là, tiếp tục thực hiện nghiêm túc và tuân thủ các quy ñịnh của NHNN về tỷ
lệ an toàn vốn và thanh khoản trong hoạt ñộng của Ngân hàng.
Hai là, tuân thủ thực hiện các hạn mức thanh khoản quy ñịnh trong chính sách quản trị rủi ro thanh khoản do Ủy ban ALCO ñưa ra.
Ba là, ñảm bảo ño lường và xác ñịnh cung, cầu thanh khoản theo các thời hạn một cách chính xác; công tác quản trị rủi ro thanh khoản an toàn và thanh tra, giám sát việc thực hiện quy ñịnh về an toàn thanh khoản trong Ngân hàng.
Bốn là, nâng cao hiệu quả quản trị thanh khoản trong hoạt ñộng kinh doanh của NH, vừa ñảm bảo an toàn hoạt ñộng, dự trữ thanh khoản hợp lý; vừa tăng khả năng sinh lời cho Ngân hàng.
3.2. Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Phát Triển TPHCM hàng TMCP Phát Triển TPHCM
3.2.1. Nhóm giải pháp về chiến lược
Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản