1 22,7 5.92 22, 29.70 26,0 Tiền gửi và vay của các
2.2.2.2.Thực trạng rủi ro cho vay
• Công tác quản lý rủi ro cho vay tại MB:
Là một tổ chức tín dụng mà hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng khá lớn, Ngân hàng Quân đội đã rất quan tâm đến rủi ro trong cho vay và các biện pháp quản lý rủi ro cho vay. Cụ thể công tác quản lý rủi ro cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội hiện nay như sau:
* Về quan điểm chỉ đạo:
Mở rộng hoạt động cho vay phải gắn với an toàn trong cho vay vì vậy ngay từ khâu tiếp thị, Ngân hàng Quân đội đưa ra yêu cầu chỉ tiếp thị những
khách hàng có nguồn thu nhập tốt và ổn định, có uy tín để đảm bảo an toàn trong cho vay.
Xây dựng những sản phẩm cho vay có độ rủi ro thấp và biện pháp phòng ngừa rủi ro cho mỗi sản phẩm, ví dụ như sản phẩm cho vay mua ô tô trả góp thì điều kiện bắt buộc là khách hàng phải mua bảo hiểm cho xe...
Hoàn thiện các sản phẩm cho vay truyền thống sao cho nâng cao tiện ích cho khách hàng đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng trong đó có nội dung giảm thiểu rủi ro cho vay.
Xây dựng quy trình cho vay, trong đó hướng dẫn chi tiết cho từng loại hình cho vay cụ thể.
Bắt đầu hình thành quan điểm: Chấp nhận rủi ro có tính toán trước, đó là đối với những sản phẩm cho vay và đối tượng khách hàng có rủi ro cao nếu tính toán giữa rủi ro và giá cả mà hợp lý có thể cho vay.
* Về cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng:
Theo quyết định số 1036/2003/NHCPQĐ-HS ngày 27/08/2003 của Tổng giám đốc (TGĐ) Ngân hàng Quân đội về việc thành lập ban thẩm định tại Hội sở (trực thuộc phòng tín dụng) với vai trò độc lập thực hiện các chức năng thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng do các phòng, chi nhánh chuyển lên; Phối hợp với các bộ phận kinh doanh theo dõi khoản tín dụng đã thẩm định; Đưa ra các ý kiến tư vấn, cảnh báo rủi ro và các biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro. Là tiền đề ra đời phòng quản lý tín dụng Hội sở.
Phòng quản lý tín dụng Hội sở ta đời theo Quyết định số 336/QĐ/TGĐ ngày 19/03/2004, là cơ quan giúp việc cho HĐQT và Ban TGĐ với nhiệm vụ: Xây dựng chính sách, quy định cho hoat động tín dụng; Hướng dẫn thực hiện các văn bản chế độ của Nhà nước, của Ngân hàng Quân đội; Thẩm định lại các khoản tín dụng; Quản lý chất lượng tín dụng.
HS mô hình tổ chức của Khối quản trị rủi ro giai đoạn 2010-2015. Bao gồm: Phòng tái thẩm định, phòng quản lý rủi ro, phòng quản lý chất lượng tín dụng, phòng quản lý tín dụng các chi nhánh.
Nhiệm vụ của Khối quản trị rủi ro: Quản lý chất lượng toàn hệ thống theo các tiêu chí được ban lãnh đạo phê duyệt; Tái thẩm định; Ban hành quy trình, quy chế, hướng dẫn thực hiện các chính sách rủi ro và chính sách tín dụng, lãi suất trên toàn hệ thống; Quản lý và thu hồi nợ xấu; Quản lý, chiết suất các báo cáo tín dụng; Quản lý và giám sát hoạt động của phòng quản lý tín dụng trực thuộc khối. Ngân hàng Quân đội đã áp dụng có nhân viên hỗ trợ làm chức năng hỗ trợ bộ phận bán hàng thực hiên các công việc như rà soát hồ sơ, kiểm tra các điều kiện giải ngân và thực hiện giải ngân, theo dõi thu nợ, kiểm tra việc thực hiện các điều khoản của hợp đồng tín dụng, thực hiện các giao dịch trong nội bộ, đã mang lại hiệu quả trong việc giám sát rủi ro, các nhân viên hỗ trợ đã thực hiện rất tốt chức năng của mình.
Theo Quyết định số 1726/QĐ/NHQĐ-HS ngày 01/11/2006 của TGĐ, Ngân hàng Quân đội đã tách phòng tín dụng thành phòng khách hàng doanh nghiệp, và phòng khách hàng cá nhân; Tín dụng tiêu dùng thuộc trách nhiệm quản lý của phòng khách hàng cá nhân. Việc phân tách như trên một mặt đã nâng cao tính chuyên nghiệp trong phục vụ khách hàng tiêu dùng, mặt khác đã tăng cường công tác rủi ro tín dụng tiêu dùng tại các đơn vị trên toàn hệ thống của Ngân hàng Quân đội. Tính hiệu quả của mô hình tổ chức mới đã được khẳng định là tốt.
* Về phân tích xác định rủi ro:
Ngân hàng Quân đội đã đánh giá khách hàng chủ yếu bằng mô hình chất lượng dựa trên yếu tố 6C và mô hình điểm số tín dụng. Nhờ đó, đã góp phần loại bỏ được sự đánh giá chủ quan trong cho vay và giảm đáng kể thời gian ra quyết định của ngân hàng.
- Về mô hình chất lượng dựa trên yếu tố 6C:
+ Tư cách người vay (Character): Tiêu chuẩn này thể hiện tinh thần trách nhiệm, tính trung thực, mục đích rõ ràng và thiện chí trả nợ của người vay. Cán bộ tín dụng phải làm rõ mục đích xin vay của khách hàng, phải nắm chắc mục đích đó và phải xác định xem có phù hợp với chính sách hiện hành của ngân hàng hay không, lịch sử đi vay và trả nợ của khách hàng; thu thập thông tin về khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau. Nếu phát hiện người vay gian dối trong kế hoạch sử dụng và trả nợ như đã thỏa thuận thì cán bộ tín dụng phải từ chối cho vay, nếu không rủi ro tín dụng sẽ phát sinh cho ngân hàng.
Tư cách khách hàng còn được thể hiện qua các nội dung như: Khách hàng phải sẵn sàng, đồng thời phải có khả năng trả nợ; Họ có thực hiện điều mà họ nói là sẽ làm và có nhận trách nhiệm của họ không? Họ có luôn nói sự thật không? Có đáng tin cậy không?...
+ Năng lực của người vay (Capacity): Tùy thuộc vào qui định luật pháp của từng nước. Nhưng nhìn chung, cán bộ tín dụng phải chắc chắn rằng người xin vay phải có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng. Việc đánh giá này sẽ phần nào đảm bảo khả năng thu hồi nợ và phòng tránh rủi ro cho ngân hàng.
+ Thu nhập của người vay (Cash): Tiêu chuẩn thu nhập của người vay chủ yếu tập trung vào câu hỏi: Người vay có khả năng tạo ra đủ tiền để trả nợ hay không? Xác định nguồn trả nợ của người vay như: luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ bán thanh lý tài sản thế chấp... Bất cứ nguồn thu hợp pháp nào của khách hàng đều có thể sử dụng để trả nợ vay cho ngân hàng.
+ Bảo đảm tiền vay (Collateral): Đây là điều kiên để ngân hàng cấp tín dụng và là nguồn tài sản thứ hai có thể dùng để trả nợ vay cho ngân hàng trong trường hợp xảy ra những rủi ro người không trả được nợ. Một khoản tín
dụng nếu được đảm bảo bằng tài sản của người vay hoặc của người bảo lãnh sẽ gắn chặt trách nhiệm và nghĩa vụ trả nợ của người đi vay. Tuy nhiên, đối với từng ngân hàng tài sản thế chấp cầm cố phải đáp ứng những điều kiện nhất định. Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán bộ tín dụng phải đặc biệt chý ý đến những yếu tố nhạy cảm như: giá trị, tuổi thọ điều kiện và mức độ chuyên dụng của tài sản, đồng thời khía cạnh công nghệ cũng cần được chú ý.
+ Các điều kiện khác (Conditions): Các điều kiện cụ thể là Chính trị (political); Kinh tế (economical); Xã hội (social); Công nghệ (technologycal); Luật pháp (legal).
Các điều kiện trên đây là khách quan, nằm ngoài sự kiểm soát của ngân hàng và người vay nhưng lại có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Chẳng hạn như những điều kiện kinh tế - xã hội sau đây có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người vay: nền kinh tế suy giảm, thất nghiệp, lãi suất cao, gia đình tan vỡ, lạm phát... Sự thay đổi về chính trị ảnh hưởng rất rõ đến khả năng trả nợ của khách hàng.
+ Kiểm soát (Control): Tập trung vào những vấn đề như các thay đổi trong pháp luật và quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay hay không? Yêu cầu tín dụng của người vay có đáp ứng được tiêu chuẩn của ngân hàng hay không?
- Về mô hình điểm số tín dụng:
Ngân hàng đã có phần mềm chấm điểm tín dụng nội bộ. Trong phần mềm đã xây dựng được những tiêu chí chấm điểm và thang điểm riêng cho các tiêu chí đó. Các tiêu chí để chấm đối với khách hàng tiêu dùng gồm:
+ Chỉ tiêu nhân thân: Tuổi, trình độ học vấn, lý lịch tư pháp, tình trạng hôn nhân, tình trạng chỗ ở hiện tại, thời gian lưu trú trên địa bàn hiện tại, mối quan hệ của người vay với cộng đồng, bảo hiểm nhân thọ, tính chất công việc
hiện tại, thời gian làm việc trong lĩnh vực chuyên môn hiện tại, rủi ro nghề nghiệp, cơ cấu gia đình, số người phụ thuộc, năng lực dân sự của người vay và các thành viên trong gia đình, đánh giá mối quan hệ của người vay với các thành viên trong gia đình. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Chỉ tiêu khả năng trả nợ: Khả năng tài chính của người vay, mối quan hệ của người vay với các tổ chức tín dụng khác (tình hình trả nợ, số tiền ở tài khoản...), TSĐB.
Trong đó, chỉ tiêu nhân thân chiếm 35% tỷ trọng của tổng điểm; Chỉ tiêu khả năng trả nợ chiếm 65% tỷ trọng của tổng điểm.
Từ đó, xác định được kết quả chấm điểm. Thông qua kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng tiêu dùng, ngân hàng sẽ áp dụng khung lãi suất cho vay đối với khách hàng.
- Về hệ thống báo cáo rủi ro:
Ngân hàng Quân đội thực hiện hàng loạt các báo cáo định kỳ như: Báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước; Báo cáo 493; Báo cáo dư nợ khách hàng tiêu dùng trên tổng dư nợ; Báo cáo tình hình tài sản thế chấp...
* Về các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng:
- Ngân hàng đã xây dựng được quy trình tín dụng hiệu quả
Ngân hàng Quân đội đã ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng được chia làm 6 bước tác nghiệp chính:
Bước 1: NVQHKH tìm kiếm, tiếp thị và hướng dẫn thủ tục vay cho khách hàng; hướng dẫn các điều kiện, hồ sơ vay vốn cho khách hàng; Tiếp nhận và kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ vay vốn; Từ chối cho vay hoặc yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ vay vốn.
Bước 2: Thực hiện thẩm định, xét duyệt khoản vay
NVQHKH thẩm định khách hàng, TSĐB, chấm điểm tín dụng, lập tờ trình tín dụng; Chuyển hồ sơ vay vốn lên cấp có thẩm quyền xét duyệt.
NVHTQHKH định giá TSĐB; Kiểm tra hồ sơ vay vốn, hỗ trợ chấm điểm tín dụng.
Quản lý tín dụng chi nhánh/Quản lý tín dụng Hội sở thực hiện: Tái thẩm định khoản vay theo quy định của ngân hàng Quân đội.
Các cấp lãnh đạo thực hiện: Kiểm soát các điều kiện vay vốn, kiểm tra nội dung tờ trình và phê duyệt khoản vay. Trường hợp cấp có thẩm quyền từ chối cho vay hoặc yêu cầu bổ sung, kiểm tra lại thông tin, cán bộ tín dụng thông báo trả lời khách hàng hoặc thẩm định và hoàn thiện hồ sơ theo phê duyệt.
Bước 3: NVHTQHKH thực hiện lập thông báo gửi khách hàng về việc chấp nhận/từ chối cho vay; Soạn thảo các hợp đồng, văn bản theo mẫu của ngân hàng phù hợp với nội dung đã được phê duyệt; Mở tài khoản, lưu mã khách hàng; Ký hợp đồng, văn bản; Giao nhận TSĐB.
Bước 4: KTTV thực hiện giải ngân, nhận khoản vay và các điều kiện liên quan đến lịch trả nợ, lãi suất vào hệ thống.
Bộ phận kho quỹ thực hiện: Nhập kho TSĐB, Quản lý hồ sơ gốc TSĐB theo quy định.
Bước 5: NVQHKH thực hiện kiểm soát sau giải ngân; Cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng (nếu có); Chuyển nợ quá hạn và xử lý nợ quá hạn (nếu có).
NVHTQHKH thông báo nợ đến hạn, quá hạn cho khách hàng; Thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn và xử lý nợ quá hạn theo đúng quy định.
KTTV thực hiện kiểm tra việc thu nợ của hệ thống.
Bước 6: Khi khách hàng có yêu cầu kế toán tiền vay thực hiện việc thu tất toán khoản vay, xuất kho TSĐB. NVHTQHKH thực hiện thủ tục giải chấp, xóa đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định; Hoàn trả hồ sơ TSĐB
cho khách hàng; Lưu hồ sơ khách hàng theo quy định.
Nhân viên kho quỹ thực hiện: Xuất kho hồ sơ gốc TSĐB.
- Ngân hàng đã xây dựng được chính sách quản lý rủi ro tín dụng.
Chính sách quản lý rủi ro tín dụng thông thường được xây dựng là một bộ phận của chính sách tín dụng. Xác định chính sách quản lý rủi ro tín dụng là một việc rất quan trọng.
Một chính sách quản lý rủi ro tín dụng cần phải có một số nội dung chính như:
› Loại rủi ro nào được mong muốn và loại rủi ro nào cần tránh? › Có thể chấp nhận bao nhiêu rủi ro?
› Giới hạn an toàn đối với TSĐB › Giới hạn an toàn đối với món vay
› Mức lợi nhuận cần đạt được là bao nhiêu?
- Ngân hàng đã xây dựng được mẫu hợp đồng tín dụng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Hợp đồng tín dụng là một nội dung quan trọng của quản lý rủi ro tại ngân hàng Quân đội. Ngân hàng Quân đội luôn quan tâm đến các vấn đề như: Hiệu lực của hợp đồng; người ký có đủ năng lực hành vi dân sự không; Các điều kiện, điều khoản cơ bản của hợp đồng như mô tả khoản vay (số tiền, lãi suất, thời hạn cho vay, phương thức trả nợ...); Các cam kết như: Cam kết nguồn trả nợ, cam kết không thế chấp tài sản cho mọi đối tác khác, không thanh lý tài sản...; Các điều kiện trước khi giải ngân: Ký hợp đồng thế chấp, cung cấp đơn bảo hiểm cho tài sản thế chấp, cung cấp chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn... đã được đưa vào hợp đồng. Hầu hết các hợp đồng tín dụng do cán bộ tín dụng soạn và trình ban lãnh đạo xem xét, chỉ một số hợp đồng có giá trị lớn, có những tình tiết đặc biệt thì Ngân hàng Quân đội mới thuê tư vấn luật.
Hiện nay phân loại khoản vay được thực hiện theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng và Quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493, nợ của các NHTM được chia thành 5 nhóm: với nợ nhóm 1- nợ đủ tiêu chuẩn trích dự phòng 0%; nợ nhóm 2- nợ cần chú ý trích dự phòng 5%; nợ nhóm 3- nợ dưới tiêu chuẩn trích lập dự phòng 20%; nợ nhóm 4- nợ nghi ngờ trích lập dự phòng 50%; nợ nhóm 5- nợ có khả năng mất vốn trích dự phòng 100%. Với cách phân nhóm nợ đã gần tới những chuẩn mực quốc tế, quỹ dự phòng rủi ro của ngân hàng có thể coi là đủ lớn để xử lý các tổn thất.
* Xử lý nợ có vấn đề:
Xử lý nợ có vấn đề do bộ phận thu hồi nợ của Phòng quản lý tín dụng kết hợp với NVQHKH nhưng được sự hỗ trợ tích cực của Ban lãnh đạo ngân hàng. Quá trình xử lý nợ có vấn đề về cơ bản được thực hiện theo trình tự đó là: Liên hệ với bộ phận cũ nắm lịch sử khoản vay, nghiên cứu đánh giá lại khách hàng, lên phương án gặp gỡ, lên phương án tháo gỡ khó khăn, trao đổi với khách hàng, sau đó thực hiện phương án.
Khi đã thực hiện phương án khắc phục việc thu nợ vẫn chưa hoàn tất, nếu đủ điều kiện sử dụng quỹ dự phòng rủi ro theo Quyết định số 493 thì