Các ngân hàng có thể các xác định rủi ro trong cho vay qua mức độ sử dụng nguồn vốn để cho vay và khả năng trả nợ của khách hàng, cụ thể:
- Tỷ lệ vốn được sử dụng thấp.
Tiêu chí này trùng với tiêu chí đo lường rủi ro huy động vốn. Vì vốn ảnh hưởng trực tiếp tới quy mô hoạt động cho vay, vốn là tiền đề, là cơ sở để ngân hàng quyết định chiến lược cho vay do đó nếu tỷ lệ vốn được sử dụng thấp, nghĩa là hoạt động cho vay chưa được hiệu quả, ngân hàng chưa khai thác được lợi thế của nguồn vốn, làm giảm thu nhập từ hoạt động cho vay và đầu tư.
- Nợ xấu vượt quá mức cho phép.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493, nợ của các
NHTM được chia thành 5 nhóm: với nợ nhóm 1- nợ đủ tiêu chuẩn trích dự phòng 0%; nợ nhóm 2- nợ cần chú ý trích dự phòng 5%; nợ nhóm 3- nợ dưới tiêu chuẩn trích lập dự phòng 20%; nợ nhóm 4- nợ nghi ngờ trích lập dự phòng 50%; nợ nhóm 5- nợ có khả năng mất vốn trích dự phòng 100%. Như vậy nếu nợ xấu quá cao, sẽ tiềm tàng rủi ro cho ngân hàng không thu được tiền vay cả gốc và lãi, trong khi phải trích lập dự phòng lớn, sẽ thiếu vốn để thực hiện các hoạt động khác, làm ảnh hưởng tới chất lượng kinh doanh và thu nhập của ngân hàng.
Trên cơ sở đo lường mức độ rủi ro tín dụng, ngân hàng có thể xây dựng cơ cấu lãi suất cho phù hợp đảm bảo kinh doanh có lãi. Bởi vì, lợi nhuận ngân hàng thu được trên cơ sở lãi cho vay, lãi suất này phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi đi vay, chi phí quản lý ngân hàng, bù đắp được rủi ro và có lãi. Đối với mỗi tài sản có của ngân hàng, nếu mức độ rủi ro cao, độ an toàn thấp thì lãi suất của chúng phải cao hơn. Bên cạnh đó, trên cơ sở đo lường mức độ rủi ro tín dụng, ngân hàng sẽ có chiến lược quản lý các tài sản có và các tài sản nợ thích hợp sao cho đảm bảo khả năng thanh toán.