Để đánh giá tình hình huy động vốn cũng như mức rủi ro của ngân hàng trong hoạt động huy động vốn, chúng ta có thể sử dụng các tiêu chí sau:
- Rủi ro lãi suất:
Lãi suất huy động > Lãi suất cho vay (1.1) Tiêu chí này sẽ giúp nhà phân tích biết được hoạt động huy động vốn của Ngân hàng không tương ứng với hoạt động cho vay. Thu lãi nhỏ hơn chi lãi, từ đó có thể làm doanh thu nhỏ hơn chi phí, ngân hàng đứng trước nguy cơ lỗ vốn. Trên thực tế, trong năm 2008, 2009 có những thời kỳ các NHTM Việt Nam đã phải đối mặt với tình trạng này.
- Rủi ro tỷ giá:
Tỷ giá huy động ngoại tệ (để cho vay) > Tỷ giá thu nợ ngoại tệ (1.2) Tiêu chí này phản ánh rủi ro của ngân hàng trong hoạt động huy động và cho vay bằng ngoại tệ. Nếu ngân hàng huy động ngoại tệ (để cho vay) với tỷ giá cao, sau đó khi thu hồi nợ mà biến động tỷ giá trên thị trường làm tỷ giá thu nợ ngoại tệ giảm xuống thấp hơn thì ngân hàng sẽ bị thua lỗ, tiềm tàng nguy cơ mất vốn kinh doanh.
- Tỷ lệ vốn được sử dụng thấp.
Tỷ lệ vốn = Dư nợ cho vay và đầu tư (1.3)
được sử dụng Tổng nguồn vốn kinh doanh
Tỷ lệ này phản ánh mức độ sử dụng vốn so với tổng số vốn kinh doanh của ngân hàng. Tỷ lệ vốn được sử dụng càng thấp càng cho thấy tình trạng thừa vốn của ngân hàng, chỉ một phần nhỏ vốn huy động được sử dụng vào
hoạt động kinh doanh, ngân hàng đã để lãng phí nguồn vốn làm cho hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, lợi nhuận của ngân hàng bị sụt giảm.
- Rủi ro đạo đức:
Đạo đức của cán bộ tín dụng không tốt, cán bộ tín dụng huy động vốn nhưng không nộp về quỹ.
- Định mức tồn quỹ tiền mặt cao hơn thực tế sử dụng (trong nghiệp vụ ngân quỹ).
Lượng tiền mặt trong ngân quỹ dự trữ để đảm bảo thanh toán quá nhiều, lớn hơn nhu cầu thực tế cần sử dụng sẽ làm cho các tài sản sinh lãi khác bị giảm quy mô. Tiền mặt trong ngân quỹ không sinh lời, như vậy sẽ làm giảm hiệu quả hoạt động, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.