Bảng 3.3: Ngân sách xúc tiến của công ty từ năm 2009 đến năm 2012
Đơn vị: Triệu đồng
Phân chia ngân sách Tỷ trọng 2010/200 9 (%)
Tỷ trọng 2011/2010 (%)
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Quảng cáo 24.780 34.440 49.900 138,98% 144,89% Bán hàng cá nhân 18.930 27.550 39.920 145,5% 144,9% Xúc tiến bán 57.820 70.360 116.430 121,69% 165,48% Quan hệ công chúng 16.520 32.960 33.270 199,5% 100,94% Marketing trực tiếp 47.170 64.280 93.150 136,27% 144,9%
(Nguồn: Phòng kinh doanh)
Công ty xác định ngân sách dành cho XTTM theo phương pháp phần trăm doanh số và mức doanh số mà hàng năm công ty chi ra là vào khoảng 6% doanh thu. Tùy từng giai đoạn, từng năm mà ngân sách dành cho các công cụ XTTM khác nhau.
Trên thực tế ngân sách dành cho XTTM không ít nhưng phân bổ cho từng công cụ XTTM không đều. Ngân sách dành cho xúc tiến bán và Markeing trực tiếp chiếm tỷ trọng lớn hơn so với tổng ngân sách cho quảng cáo, bán hàng cá nhân và quan hệ công chúng còn ngân sách dành cho truyền hình và báo giấy chưa nhiều.
Trong quá trình phỏng vấn chuyên sâu cho thấy, công ty đang sử dụng phương pháp phân bổ ngân sách theo phương pháp tính tỷ lệ phần trăm trên mức doanh số. Đây là phương pháp mà công ty đã sử dụng từ trước đến nay và không có sự thay đổi. Tùy từng giai đoạn, từng năm mà ngân sách dành cho các công cụ XTTM khác nhau. Thông thường, ngân sách cho marketing chiếm từ khoảng 6% doanh thu. Ví dụ như năm 2012, doanh thu đạt gần 5.544.570 triệu đồng, ngân sách dành cho XTTM là gần 332.670 triệu đồng và ngân sách cho xúc tiến bán chiếm gần 35% ngân sách XTTM (năm 2012 là hơn 116.430 triệu đồng). Trên thực tế ngân sách dành cho XTTM không ít nhưng phân bổ cho từng công cụ XTTM không đều. Ngân sách dành cho XT bán và Markeing trực tiếp chiếm tỷ trọng lớn hơn so với tổng ngân sách cho quảng cáo, bán hàng cá nhân và quan hệ công chúng còn ngân sách dành cho truyền hình và báo giấy chưa nhiều.
Tuy nhiên, theo ông Nguyễn khắc Vượng – Trưởng phòng kinh doanh cho biết, nhiều chương trình XT đã được thiết lập không thể thực hiện được do có yêu cầu chi phí lớn, phòng Tài chính không cung cấp và xét duyệt ngân sách nên không thể thực hiện được. Đây là một trong những hạn chế về việc phân bổ ngân sách trong công ty nói chung và cho hoạt động xúc tiến nói riêng.